汇总申报税款划分明细表
总机构识别号
纳 税 编 码
总机构名称:
税款所属时间:自 年 月 日至 年 月 日 金额单位:元(列至角分)
总机构当期应纳增值税总额
序号
被汇总单位识别号
被汇总单位名称
税款划分比例
税额
合计
经办人: 联系电话: 填表日期:
填表说明:
1,如统一核算的当月应纳增值税税额为负数(即有留抵税额)的,不再计算分配,留待下期抵扣,无需填写此表;
2,"总机构当期应纳增值税总额"取自当期《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》第34行;
3,被汇总单位税款划分比例=被汇总单位当期实现销售额÷总机构当期实现销售额总额;被汇总单位当期应分摊的增值税=总机构统一核算的当期应纳增值税总额×被汇总单位税款划分比例.