电子表格模板文件使用说明
一,主界面
双击打开"国家税务总局2008-2010年企业减免税调查表模板文件"文件,如图2-1所示:
图2-1 主窗体入口
点击"2008年企业减免税调查表",出现如图2-2所示,点击可以返回主界面
图2-2 企业减免税调查表主界面
1.excel工具栏可以为excel提供另存,保存,删除,关闭 等功能.
2.审核提示模块,该模块用于审核提示报表填写是否完整.例如:纳税人名称未写则审核提示:纳税人名称不能为空.
3.报表填报区 主要进行报表填写 (填写方式与填写EXCEL表格类似)详细填写信息请看 2.3填表介绍.
4.填写登记注册类型时,可以点击下图2-3的登记注册类型名称,跳转到企业登记注册类型代码页面,点击,可以返回录入表
图2-3 企业登记注册类型点击
5.填写所属行业名称时,可以点击下图2-4的所属行业名称,跳转到所属行业名称代码页面,点击,可以返回录入表
图2-4 所属行业名称点击
二,填表说明
1.纳税人名称,纳税人识别号,联系人,联系电话,电子邮箱,当期销售(营业)额,当期利润总额,当期应缴税金,当期实缴税金,征前减免,退库减免根据企业的实际情况直接填写.
2.登记注册类型(代码)和登记注册类型名称:登记注册类型(代码)从下拉列表中选择或录入登记注册类型代码,登记注册类型名称由选择的代码自动生成.
3.所属行业(代码)和所属行业名称
所属行业(代码):在下拉列表中选择或录入所属行业,所属行业名称:所属行业名称也不需要手动填写,由选择的行业代码自动生成.
4.减免税代码,税种,文号
根据实际发生的减免项目(参考"减免税代码表"中相应代码),在减免项目代码中直接手工录入数字,也可从下拉列表中选择减免代码,相应的税种和文号由系统自动生成.
5.录入金额单位为"元",不允许输入小数,输入小数位,程序将自动舍位为整数.
6.企业享受减免税起始年份在下拉列表中直接选择或录入.
7.2009年和2010年的企业法人基本信息按2008年填报的自动生成,只须填报相关从当期销售(营业)额开始的信息.2008年没有享受减免税的纳税人,2009年和2010年新办开业的纳税人仍须填写2008年企业法人基本信息,才能自动生成2009年和2010年的企业法人基本信息.
三,表内数据审核
1.以下项目为必录项,不允许为空.
纳税人名称,纳税人识别号,登记注册类型(代码),所属行业(代码),联系人,联系电话,当期利润总额,当期销售(营业)额,当期应交税金,当期实交税金.
2.对于当期实际减免税(合计)不为0或空值的,则"减免税执行时间"不为空.完成一行录入之后立即进行自动审核,发现错误提出对话框提示.如图2-5:
图2-5 错误提示1
3.当期应交税金包括当期实际减免税,表内审核关系为"当期实际减免税(合计)"<=当期应交税金.
4.纳税人识别号为15位或18位, 否则弹出对话框提示,如图 2-4:

图2-6 错误提示2
5.当期销售(营业)额,当期应缴税金大于等于0,如果为零,须填入零值.
6.对于没有享受减免税的企业,需要填写2008年企业的基本信息,包括纳税人名称,纳税人识别号,登记注册类型(代码),所属行业(代码),联系人,联系电话,当期利润总额,当期销售(营业)额,当期应交税金,当期实交税金,不填写减免信息.
四,数据计算
各合计项均自动生成
1.当年实际减免税(合计)=当年实际减免税征前减免+当年实际减免税退库减免.
2.合计=各年"当年应交税金""当年实交税金""当年实际减免税(合计)","当年实际减免税征前减免","当年实际减免税退库减免"对应各项目之和.
五,文件保存
文件保存步骤:点击excel工具栏"文件"选项,点击"另存为",如图2-7:
图2-7 文件保存另存为

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