中国扶贫基金会
2006年度财务工作报告
常务副秘书长 刘文奎
2007年4月12日
作为操作型基金会,财务工作始终是中国扶贫基金会的核心工作之一.2006年,中国扶贫基金会秘书处全体同仁在五届理事会确定的"搞好战略管控,深化机构与项目管理,培育草根组织,增强组织能力,坚持制造感动,互动与行动,推动贫富和谐"的总体工作方针指导下,在会长会议的领导下,继续推进和深化全面预算管理,在注重风险控制的同时,积极推进各项工作,超额实现了年度财务目标.
一, 2006年度主要财务数据
(一)资产与负债:
1,2006年资产总额28215.50万元:
2,2006年负债总额12643.41万元:


3,2006年净资产总额15572.38万元:

(二)收入与支出:
1,2006年度收入总额24055.01万元:
2,2006年度收入总额24055.01万元:
3,项目总支出15685.14万元
(三)成本与效益:
1,2006年行政费用:总成本
2,2006年项目管理费用:项目成本
3,2006年管理成本:总成本
(四)财务变化趋势:
1,近五年收入柱状图:
2,近五年现金收入柱状图:
3,近五年支出柱状图:
(五)数据分析:
2003—2006年中国扶贫基金会总收入年度平均增长30%,总开支年度平均增长13%,现金收入在总收入中所占比重逐年上升.总体来看,基金会的财务状况良好,并保持着建康发展势头.
二,2006 年基金会的财务工作重点:
1,提高全面预算管理水平
自2003年,我会实施全面预算管理以来,在会长会议领导下,秘书处高度重视全面预算管理推进工作,经过不断努力,全会计划和预算管理工作不断深入,全会工作人员从秘书处成员到各部门的每个员工,都能熟练地运用预算管理方法,较准确地制定预算,严格地执行预算,我会的财务管理水平得到有效提高.
2,加强风险控制,适应新形势的新要求
随着我会各项工作的快速发展,项目规模的不断扩大,项目模式的经常创新,项目合作伙伴群体也以前所未有的速度扩大.对风险控制水平提出了更高的要求和挑战.2006年,基金会全体同仁加强了项目管控,严格执行财务审批和稽核程序.在积极摸索和适应新项目,新模式的同时,形成了由业务部门,财务部门,法律部门,秘书处组成的责任明确,线路明晰的财务风险控制流程,在有效推进各项目业务开展的同时,成功避免了可能出现的财务风险.
3,尝试探索基金运作新模式,实现保值增值
事业基金的积累和增长,对基金会的长远发展有着深刻影响.2006年,在原有基金运作模式的基础上,由段应碧会长亲自挂帅,抓住我国当前资本市场的良机,联合国内的其他基金会,尝试与金融机构合作,并配置专业人员进行具体操作.全年共实现1000余万元基金增值收入,这是我会近几年来,基金运作最为成功的一年,为我会实力的增强和长远健康发展做出了重要贡献.
三,2007 年基金会的财务工作要点
1,继续提高提高预算管理水平
2006年是我会实施全面预算管理的第五个年头,虽然取得了一定的成效,但我们还应该注意到,此项工作在部门间还不均衡,特别是由于近几年我会快速发展,外部法律制度变化,人员更替,业务日渐复杂,原有的预算管理模式需要进行认真回顾,总结经验,解决新问题,使其不断适应组织的发展,以全面提高我会的管理水平和管理效率.
2,建立符合基金会特色的集团财务管理模式
截至2006年底,我会持有100%股权的法人单位已有12家之多.其中有10家是小额信贷的项目管理机构.2007年初,我会驻广州办事处正式成立.如何实现异地财务管理,有效避免财务风险,是基金会财务工作的新问题和新挑战.尽管2006年已经进行了一些尝试和探索,但不够系统,还没有形成完整的体系和规范的流程.2007年,我们将在去年工作的基础上,继续摸索建立一种既反映基金会公益事业主营活动,又要兼顾小额信贷等其他我会出资设立的法人实体的业务活动的财务管理体制;建立顺畅的日常数据传递渠道,综合进行绩效考核和风险控制,从而建立符合基金会特色,适应基金会项目要求的集团式财务管理模式.
3,积极开展基金运作,抓住资本市场良机,努力实现增值
随着股权分置改革的成功和物权法的实施,我国资本市场将迎来高速发展的历史时期.2007年,基金会将在2006年成功运作的经验基础上,采取积极稳健的投资策略,抓住这一难得的机遇,大胆创新,谨慎操作,在基金运作方面取得更大的成绩.
4,提高机构人员的财务管理水平,增强风险防范意识
随着我会项目发展,项目管理难度的加大,面临的财务风险与日俱增.尤其是小额信贷项目,在2006年底,我会与国家开发银行签署了合作协议后,我会开始利用金融机构贷款作为项目本金.一方面,这说明我会的小额信贷项目目前运行良好,得到了国家权威金融机构的认可和支持,但另一方面,项目管理风险和财务风险也大大增加,稍有不慎,就会对基金会带来不良影响甚至损失.因此,2007年,要在全会进行风险控制培训,提高每个员工的风险意识和责任感,兢兢业业,恪尽职守,在确保资金安全的基础上,稳步推进各项工作.
5,加强行业交流,促进非营利组织财务法规建设
2006年,经过与青少年基金会,中华环保基金会,宋庆龄基金会,清华大学基金会等多家基金会就目前基金会采用的《民间非营利组织会计制度》的应用进行交流,同时也从各自不同的内部管理体制,核算体制中汲取了有益的经验,同时也发现自身工作中存在的问题,互相取长补短,建立了良好的联系.我们打算联合几家大的基金会发起成立民间非营利组织的会计学会,为推进民间非营利组织的会计制度实施的规范化,尽自己一份微薄的力量.
四,2007 年财务工作目标:
1,总收入实现2.36 亿元,其中基金运作收入完成500万元.
2,总支出2.35 亿元