附件5:
企业内部控制应用指引第xx号——社会责任
(征求意见稿)
第一章 总 则
第一条 为了促进企业正确履行社会责任,实现企业与社会的协调发展,根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》,制定本指引.
第二条 本指引所称社会责任,是指企业在发展过程中应当履行的社会职责和义务,主要包括安全生产,产品质量,环境保护与资源节约等.
第三条 企业履行社会责任至少应当关注下列风险:
(一)安全生产意识薄弱,安全生产责任制落实不到位,可能导致企业发生重特大安全事故.
(二)产品质量不合格,侵害消费者利益,可能导致企业巨额赔偿,形象受损甚至破产.
(三)环境保护意识不强,投入不够,措施不力,造成环境污染,可能导致企业巨额赔偿或停产整顿.
第四条 企业应当增强作为社会成员的责任意识,在追求自身经济效益,保证实现发展战略的同时,重视对国家和社会的贡献,自觉将短期利益与长期利益,自身发展与社会全面均衡发展相结合,切实履行社会责任.
第二章 安全生产
第五条 企业应当根据国家有关安全生产的规定,结合本企业生产经营实际情况,建立安全生产管理体系和操作规范,严格落实安全生产责任制.
企业主要负责人对安全生产工作负责.
有条件的企业,应当设立安全生产委员会或类似机构负责安全生产管理工作.
第六条 企业应当重视安全生产工作,加大安全生产投入,严禁以控制成本费用等各种理由放弃或者降低对安全生产的必要保障标准.
第七条 企业发生安全生产事故特别是重特大安全生产事故,必须根据国家有关规定在第一时间及时上报,同时启动应急预案,采取有效措施做好救援,疏散和有关善后工作.
严禁企业瞒报,谎报,迟报安全生产事故.
第三章 产品质量
第八条 企业应当根据国家和行业相关质量标准,结合履行社会责任的要求,严格规范生产流程,落实精细化管理制度,确保向社会提供高质量的产品和服务.
第九条 企业应当建立严格的质量控制和检验制度,本着对社会负责的原则,严把产品质量关,禁止不合格产品流向社会.
第十条 企业应当加强对出厂产品的售后服务,对售后发现有严重质量缺陷的产品,及时予以召回或采取其他有效措施,将社会危害控制到最低程度.
第四章 环境保护与资源节约
第十一条 企业应当按照国家有关环境保护的规定,建立本单位的环境保护管理体系,落实环境保护责任制.
企业应当高度重视对废气,废水,废渣的治理.
第十二条 企业应当不断加大环保投入,改进工艺流程,降低能耗和污染物排放水平,实现清洁生产.
企业应当建立废料回收和循环利用制度,提高废料利用效率.
第十三条 企业应当建立环境评估和环保监察制度,定期不定期开展环保检查,发现问题,及时采取措施.
排放污染物超过国家或地方规定的,企业应当承担治理责任.
发生紧急,重大污染事件时,应当启动应急机制,及时报告和处理,并依法严格追究相关责任人的责任.
第十四条 企业应当重视资源节约,发展循环经济,防止和避免资源过度开发,提高资源综合利用效率.
第五章 社会责任的信息披露
第十五条 企业应当定期对社会责任履行情况进行评价,并根据评价结果,结合生产经营特点,编制社会责任报告.
第十六条 企业应当根据国家有关规定定期发布社会责任报告,如实披露企业履行社会责任情况.
D5根本原因及长期对策
(Root cause & long term action)
根本原因(Root cause)
长期对策(Long term action)
负责人
XXX
完成日
D6效果确认
(Verification of CAR's effectiveness)
对策效果确认(CAR Verification)
负责人
XXX
完成日
D7防呆及水平展开
(Prevention & Spread)
负责人
XXX
完成日
D8标准化
(Standardization)