鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司 2012年度报告 目录第一节 重要提示-2 页 第二节 基本情况简介-2 页 第三节 股本变动和股东情况-3 页 第四节 公司治理情况-4 页 第五节 董事会报告-9页 第六节 监事会报告-22页 第七节 财务会计报告-25页 第八节 重要事项-45页 第一节 重要提示 1、本行董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任. 2、本行第二届董事会第三次会议审议通过了本行《2012年年度报告》正文及摘要. 3、内蒙古中磊会计师事务所根据国内审计准则审计并出具标准无保留意见的审计报告. 本行董事长张增强、行长刘生荣、会计部门负责人王虎保证年度报告中财务会计报告的真实性和完整性. 第二节 基本情况 法定中文名称:鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司 (简称:鄂尔多斯农商银行) 法定英文名称: ERDOS RURAL COMMERCIAL BANK 英文简称: ERDOS RURAL COMMERCIAL BANK 法定代表人:张增强 注册地址:鄂尔多斯市东胜区鄂托克西街维邦金融广场H座 邮政编码:017000 首次注册登记日期:2007.9.5 首次注册登记地点:内蒙古自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号:0018 税务登记号码:0157 聘请的会计师事务所名称:内蒙古中磊会计师事务所 办公地址:鄂尔多斯市东胜区鄂托克西街维邦金融广场H座 第三节 股本变动和股东情况 一、报告期内股份总额由551068540股变更为606175394股,其中自然人股356814991股,占股份总额的58.86%(其中:本行职工股118029516股,占股份总额的19.47%);法人股249360403股,占股份总额的41.14%. 二、股东情况 (一)最大十名法人股持股149715726元,占总股本的24.72%. 单位:元 序号 股东名称 股东 性质 报告期内增减 报告期末持股数 总股本占比% 1 鄂尔多斯市金山房地产开发(集团)有限责任公司 股份制 1374120 15115326 2.49 2 鄂尔多斯市日新羊绒有限责任公司 股份制 1359600 14955600 2.47 3 内蒙古双骏置业有限责任公司 股份制 1359600 14955600 2.47 4 鄂尔多斯市东胜区云世房地产开发有限责任公司 股份制 1359600 14955600 2.47 5 鄂尔多斯市嘉兴房地产开发有限公司 股份制 1359600 14955600 2.47 6 鄂尔多斯市瑞德煤化有限责任公司 股份制 1359600 14955600 2.47 7 鄂尔多斯市天伦广电实业有限责任公司 股份制 1359600 14955600 2.47 8 鄂尔多斯市大河实业有限责任公司 股份制 1359600 14955600 2.47 9 内蒙古富凯龙水利水电工程集团有限公司 股份制 1359600 14955600 2.47 10 鄂尔多斯市吉泰路桥有限责任公司 股份制 1359600 14955600 2.47 合计 13610520 149715726 24.72 (二)最大十名自然人持股29911200元,占总股本的4.90%. 单位:元 序号 股东姓名 报告期内增减 报告期末持股数 总股本占比% 股份质押或冻结数 1 张增强 271920 2991120 0.49 0 2 宋建农 271920 2991120 0.49 0 3 刘生荣 271920 2991120 0.49 0 4 王玉梅 271920 2991120 0.49 0 5 吕治军 271920 2991120 0.49 0 6 曹晋婕 271920 2991120 0.49 0 7 王静271920 2991120 0.49 0 8 田雅君 271920 2991120 0.49 0 9 白光耀 271920 2991120 0.49 0 10 张林271920 2991120 0.49 0 合计 2719200 29911200 4.90 0 (三)本行无持有5%以上股权的股东. 第四节 公司治理情况 一、公司治理概况 按照《公司法》、《商业银行法》、《股份制商业银行公司治理指引》等相关规定,结合实际,本行不断完善治理结构.本行股东大会、董事会、监事会及经营严格层按照本行《章程》规定,依法独立运作,履行各自权利、义务,未发生违法违规情况. 股东大会由董事会召集,会议的通知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》和本行《章程》的规定.股东大会依法行使职权. 董事会按照《公司法》有关法律法规的要求,进一步健全公司治理结构,全面履行本行《章程》赋予的工作职责,认真执行股东大会通过的各项决议,不断提高董事会决策的科学性,充分调动和发挥经营层的经营管理积极性,积极构建现代商业银行步伐取得了初步成效. 按照法律法规及本行《章程》规定,监事会认真履行股东大会赋予的职责,紧紧围绕制度规范、资产质量、财务管理、业务操作流程的合规性、合法性和风险性,对经营活动及高管人员履行职责的合法合规性进行了监督,维护了股东的合法权益. 经营层认真执行董事会的决议,自觉接受监事会的监督,向董事会提交切实可行的年度计划,抓好经营计划的组织实施,定期或不定期向董事会报告工作;规范日常经营管理,组织制订和实施各项规章制度,完善部门设置,突出业务发展,强化风险防范,有效提高集约经营水平,圆满完成了董事会下达的各项经营目标任务. 二、报告期内召开股东大会情况 2012年5月28日,召开了2012年度股东大会.大会审议通过本行2011年度董事会、监事会工作报告、2011年财务决算报告、利润分配方案、股金红利分配方案、2012年财务预算报告等内容,并对本行董事会、监事会进行了换届选举. 会前均向股东发出了正式(网站公告)通知,内蒙古典源律师事务所委派律师见证了股东大会,确认股东大会符合法律程序. 三、董事会构成及工作情况 (一)董事会成员有张增强、刘生荣、王玉梅、白新维、郭利忠、白凤鸣、刘燕、王文明、侯利军、郑晓明、南平11名.其中郑晓明、南平为独立董事.董事会人数及构成符合要求. (二)报告期内董事会工作情况 报告期,董事会根据股东大会的授权,严格按照《公司法》、《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》履行职责,不断健全和完善法人治理结构,确保全体股东享有平等的地位和充分的权利.按照《章程》的规定,本行董事、独立董事以认真负责的态度出席董事会和股东大会,各位董事、独立董事严格遵守有关法律法规,充分了解作为董事、独立董事的权利、义务和责任,诚信勤勉的履行义务,从而保证了董事会严格按照《公司法》和本行《章程》等要求规范运行.全体董事无论在董事会会议召开期间还是休会期间,都本着对股东高度负责和切实关心本行发展的态度,恪尽职守,勤勉尽职.一是不定期召开董事会,研究决议我行重大工作.报告期共召开8次董事会,就本行机构拓展、员工薪酬管理、年度财务预决算、变更注册资本、购置固定资产、内部机构设置、规章制度的制定修改及章程修改等工作进行研究,共形成决议25项,充分发挥了董事会的决策指导作用.二是切实维护股东的利益,加强信息披露工作.董事会切实维护存款人和股东的合法权益,特别是中小股东的利益.在报告期内,董事会根据农村商业银行信息披露的规定,细致的对外披露了我行2011年度年报. 四、监事会构成及工作情况 (一)监事会成员宋建农、苗利堂、闫智晶、武美英、盛赟峰、李根元、白界翔、吕波陶、王俊义9名.2012年5月28日,经第二届监事会选举宋建农为本行第二届监事会监事长. (二)报告期内,监事会共召开了8次全体会议,审议了本行2011年度报告、董事会工作报告、监事会工作报告、财务预算报告、利润分配方案、股金红利分配方案、变更注册资本方案、《章程》修改方案等25项内容. 五、独立董事履行职责情况 (一)本行现有2名独立董事,符合相关要求. (二)独立董事按照相关法律法规,认真履行职责,参与本行重大决策,对重大事项发表独立意见,切实维护本行整体利益,尤其是保护中小股东的合法权益. (三)独立董事对本行各项经营活动无异议. 六、董事、监事和高级管理人员情况 现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 单位:元姓名职务 性别 年龄 学历 任期日期 年末持股数 张增强 董事长 男49 研究生 070528 2991120 刘生荣 董事 男45 研究生 120528 2991120 王玉梅 董事 女39 研究生 120528 2991120 刘燕董事 男52 研究生 070528 法人股14955600,自然人股109675 郭利忠 董事 男41 研究生 070528 2403664 白新维 董事 男45 研究生 070528 法人股11216700,自然人股13709 侯利军 董事 男57 大专 070528 法人股14955600,自然人股442674 王文明 董事 男43 大学 070528 法人股15115326,自然人股37389 白凤鸣 董事 男57 大学 120528 法人股7477800,自然人股87601 郑晓明 独董 男46 博士 120528 0 南平独董 男58 研究生 120528 0 宋建农 监事长 男45 大学 120528 2991120 苗利堂 监事 男35 研究生 070528 897336 闫智晶 监事 男31 研究生 120528 49852 武美英 监事 女52 大专 070528 1495560 盛贇峰 监事 男42 研究生 070528 法人股14955600 李根元 监事 男43 大学 120528 0 白界翔 监事 男47 大专 120528 373890 吕波陶 监事 男37 研究生 120528 44867 王俊义 监事 男49 大学 120528 法人股68545,自然人股787660 刘生荣 行长男45 研究生 101123 2991120 王玉梅 副行长 女39 研究生 101123 2991120 常征副行长 男51 大学 110627 0 张茂雄 行长助理 男43 大学 080711 1046892 吕治军 行长助理 男34 研究生 101123 2991120 (二)董事、监事在股东单位的任职情况 姓名在本行担任的职务 任职的股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起止日期 刘燕董事 鄂尔多斯市瑞德煤化有限责任公司 董事长 2002至今 郭利忠 董事 内蒙古大兴投资集团有限责任公司 董事长 1998至今 白新维 董事 内蒙古恒信实业集团 董事长 2006至今 侯利军 董事 内蒙古富凯龙集团 董事长 2002至今 王文明 董事 鄂尔多斯市金山房地产开发有限责任公司 董事长 1998至今 白凤鸣 监事 内蒙古鑫通集团 董事长 2003至今 武美英 监事 鄂尔多斯双丰集团 董事长 2001至今 盛贇峰 监事 鄂尔多斯市大河实业集团 董事长 1996至今 李根元 监事 内蒙古三恒实业集团公司 董事长 2010至今 白界翔 监事 鄂尔多斯市久和一传媒公司 总经理 2001至今 吕波陶 监事 内蒙古天风投资集团有限公司 董事长 2012至今 王俊义 监事 内蒙古三禾建筑装饰有限责任公司 董事长 2000至今 (三)报告期内在本行领取报酬、津贴的董事有11人、监事有9人、高级管理人员有5人.高级管理人员薪酬根据本行对其全年经营考核结果确定,本行董事会独立董事、非职工董事及监事会非职工监事享受津贴制. 七、部门与分支机构设置情况 (一)本行除设董事长室、监事长室、行长室外,总行机关另设15个部室.其中信贷资产管理部、资金营运中心、小微企业信贷中心、能源金融事业部、机械制造金融事业部、三农金融事业部、业务发展部等7个部门,属直接面向客户的前台业务经营部门;风险管理部、财务会计部、人力资源部等3个部门,属于内部管理的后台管理部门.另外,办公室、科技部、安全保卫部、稽核监督部、后勤服务中心等5个部门负责为全行经营管理履行后勤、保障职能. (二)本行下辖营业部1家,支行36家,分理处11家,机构总数48家. (三)本行于2008年8月2日,在河南省固始县出资1530万元,发起设立了"固始天骄村镇银行股份有限公司";2010年9月15日,在山东省威海市乳山市出资2550万元发起设立了"乳山天骄村镇银行股份有限公司".2010年战略投资兼并重组阿尔山市农村信用社,入股金额1000万元,占比20%. 第五节 董事会报告 一、经营情况 (一)本行主营业务范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券和金融债券;从事同业拆借;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务,经银行业监督管理机构批准的其他业务. (二)报告期整体经营情况: 2012年,鄂尔多斯农村商业银行进一步深化改革,不断强化内部管理,全面加强风险防范,积极在业务品种、服务举措、服务手段等方面创新创造、先行先试,实现了各项业务快速健康发展.主要经营情况如下: 1、资产规模持续扩大.截止2012年末,全行总资产达到262.06亿元,同比增加12.28亿元,增长4.92%.其中:各项贷款余额162.11亿元,同比增加12.11亿元,增长8.07% 2、各项存款快速增长.截止2012年末,全行各项存款余额达222.62亿元,同比增加6亿元,增长2.77%.其中:各项储蓄存款余额126.27亿元,同比增加13.83亿元,增长12.30%. 3、资产质量不断改善.截止2012年末,按五级分类口径计算,不良贷款率为1.78%. 4、所有者权益大幅增加.截止2012年末,所有者权益贷方余额为34.24亿元,同比增加6.75亿元,增长24.55%. 5、经营效益小幅回落.截止2012年末,各项业务收入21.03亿元;各项支出10.81亿元,实现利润总额10.21亿元,税后净利润7.5亿元. 6、截止2012年末,资本充足率为16.51%,核心资本充足率为16.64%. 7、2012年,对信贷规模以外的资金进行了充分营运,与同业金融机构办理了同业存放和同业拆借业务,实现利息收入13783.78万元,累计签发银行承兑汇票金额148.92亿元;办理代理地税税款批量代扣业务、烟草货款代扣业务、代发工资、代收电费等业务. (三)资产、利润、费用、各项业务发展情况、主要的财务数据及财务指标如下: 1、资本的构成(核心资本和附属资本)及其变化情况、资本充足率情况 按监管当局非现场监管系统(1104工程)口径计算如下: 单位:万元、% 项目 2011年2012年 核心资本 274,002.09 342,370.49 附属资本 640.95 0 核心资本充足率 13.76 16.64 资本充足率 13.66 16.51 2、主要存、贷款类别按月度计算的平均余额 单位:万元 项目 2011年2012年 存款月平均余额 1841520.78 1979299.66 贷款月平均余额 1209152.35 1450302.22 3、利润总额、净利润、主营业务利润、其他业务利润、营业利润、投资收益等年度利润指标 单位:万元 项目2011年2012年一、营业收入 226205.41 199387.18 二、营业支出 58057.51 97318.15 三、营业税金及附加 11304.33 10621.5 四、营业利润 156843.57 91447.53 加:投资收益 10141.1 10789.21 加:营业外收入 173.82 76.26 减:营业外支出 122.93 186.30 五、利润总额 167035.55 102126.69 减:所得税 46029.92 27176.58 净利润 121005.63 74950.12 4、主营业务收入、总资产、存款余额、贷款余额、股东权益、每股收益、成本收益率等截至报告期末前三年每年的会计财务数据 单位:万元、% 项目 2010年2011年2012年 业务收入 141116.22 226205.41 199387.18 总资产 2741138.89 2497827.22 2620584.18 存款余额 1790960.10 2166249.63 2226224.28 贷款余额 1069688.87 1499969.24 1621126.15 股东权益 50097.14 55106.85 60617.54 每股收益(元) 1.50 2.20 1.24 5、本行认真执行资产负债比例管理规定,主要指标完成良好: 单位:万元、% 项目2011年2012年 不良贷款比例(五级分类) 0.04 1.78 存贷款比例 69.24 72.82 中长期贷款比例 1.95 1.85 资产流动性比例 32.78 34.56 (四)报告期内主营业务收入、主营业务利润情况 1、主营业务收入、主营业务利润构成情况 收入结构变化情况表 单位: 万元、% 项目2011年 占比 2012年 占比 占比增减 贷款利息收入 198701.6 87.84 176665.72 88.61 0.77 金融机构往来收入 24084.83 10.65 19968.44 10.01 -0.64 手续费收入 3418.85 1.51 2752.59 1.38 -0.13 其他营业收入 0.13 0.00 0.43 0.00 0 合计226205.41 199387.18 2、金融产品与服务方面,主要包括存款、贷款、国内结算、代收代付及其他中间业务等.报告期内各项业务均实现了较快增长. 3、本行在核准的经营范围内依法合规地开展各项业务经营活动,存贷款业务、同业存放以及结算、代理业务等为收入的主要来源.报告期内主营业务未发生较大变化,无对利润产生重大影响的其他业务经营活动. (五)经营中出现的问题及解决措施: 报告期内,在经营中面临的主要困难和问题是:同业竞争压力日益加大,给经营活动增加了难度;产品单一、服务和核心竞争能力有待提高;内控管理还需进一步加强. 针对上述经营中出现的问题,本行在报告期内主要做了以下几方面的工作: (1)实施经营战略转型,注重质量效益的内涵发展,推进业务和产品创新,大力发展零售银行业务和中间业务. (2)开展制度流程建设,健全和完善内控制度. 二、本行主要业务情况 (一)报告期末前十名贷款客户情况(资本净额33.72亿元) 单位:万元,% 客户名称 贷款余额 占贷款总额比例 占资本净额比例 鄂尔多斯市大兴供热有限责任公司 20000 1.23 5.93% 鄂尔多斯市兴泰商砼有限责任公司 14000 0.86 4.15% 鄂尔多斯市东方路桥集团股份有限公司 13000 0.80 3.86% 鄂尔多斯市大华建筑有限责任公司 12882.84 0.79 3.82% 鄂尔多斯市兰祥商贸有限责任公司 12800 0.79 3.80% 李延光 12000 0.74 3.56% 王海荣 12000 0.74 3.56% 鄂尔多斯市鑫禾商贸有限责任公司 12000 0.74 3.56% 丰必胜 11000 0.68 3.26% 内蒙古恒信实业集团有限责任公司 10000 0.62 2.97% 合计 129682.84 8.00 38.46% (二)报告期末贷款主要行业分布情况 单位:万元,% 行业 2012年末贷款余额 占贷款总额的比例 农、林、牧、渔业 108873.27 6.72 采矿业 0.00 0.00 制造业 63103.60 3.89 电力、热力、燃气及水和生产和供应业 37551.26 2.32 建筑业 250606.86 15.46 交通运输、仓储和邮政业 13721.98 0.85 信息传输、计算机服务和软件业 579.00 0.04 批发和零售业 1039032.18 64.09 住宿和餐饮业 48524.16 2.99 水利、环境和公共设施管理业 25905.37 1.60 居民服务和其他服务业 13358.80 0.82 文化、体育和娱乐业 2942.30 0.18 租赁和商务服务业 15367.53 0.95 卫生、社会工作 1335.11 0.08 公共管理、社会保障和社会组织 0.00 0.00 科学研究和技术服务 64.73 0.00 教育 160.00 0.01 合计 1621126.15 100.00 (三)报告期末贷款五级分类情况及贷款、风险资产损失准备的计提情况 单位:万元,% 贷款 金额 贷款损失准备提取比例 年末应达到贷款损失准备余额 正常类 731969.88 1.5 10979.55 关注类 860303.49 3 25809.10 次级类 5970.59 30 1791.18 可疑类 22882.19 60 13729.31 损失类 0 100 0 合计 1621126.15 52309.14 报告期末,一般准备、贷款损失准备及其他资产减值准备总计为106317.85万元,其中:贷款损失准备科目余额74502.64万元,一般准备科目余额31815.21万元,按规定贷款损失准备余额应达到52309.14万元,一般准备达到年末风险资产的1%,拨备已提足,贷款损失准备充足率为247.19%. (四)报告期内无重组贷款. (五)报告期内本行仅对集团客户内具备独立法人资格、经营良好的子公司进行授信,并对各子公司总授信余额按照集团客户授信进行管理. (六)报告期末,抵债资产92.34万元,占全部非信贷资产的0.01%. (七)不良资产情况 1、报告期末不良资产包括不良贷款和不良非信贷资产两类,具体是: ⑴不良贷款 按五级分类统计,次级类贷款5970.59万元,可疑类22882.19万元,损失类贷款0万元.不良贷款占比1.78%. ⑵非信贷资产 报告期末,非信贷资产余额为1073960.67万元,较期初增加38453.45万元.其中:不良非信贷资产30.16 万元(抵债资产29万元). (八)报告期末无未偿付债务情况. (九)报告期末表外项目中可能对财务状况和经营成果造成影响的是银行承兑汇票余额为698100万元,银行承兑汇票保证金比例50%,敞口余额349750万元,全部落实担保措施. 三、关联交易和重大关联交易情况 本行无持股5%以上的股东,本行的关联交易主要是对本行内部人(包括本行的董事、监事、高级管理人员、有权决定或者参与本行授信和资产转移的其他人员)及其关联方的贷款和银行承兑汇票差额部分的授信.在处理关联交易业务时,严格按照有关法律、法规以及本行的贷款程序和规定,操作方式及定价按照不优于对非关联方同类交易的条件办理,符合诚信、公允原则. 报告期末,对全部关联方的授信余额为65600万元,占本行资本净额的19.45%.报告期关联交易中无不良贷款. 报告期末与受本行内部人及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的企业关联交易余额表 按监管当局非现场监管系统(1104工程)口径计算如下: 单位:万元 关联方名称 贷款余额 银行承兑汇票 授信敞口部分 鄂尔多斯市瑞德煤化有限责任公司 0.00 0.00 鄂尔多斯市大兴热电有限责任公司 20,000.00 0.00 内蒙古恒信实业集团有限责任公司 10,000.00 0.00 鄂尔多斯市恒信农业开发有限责任公司 7,000.00 0.00 鄂尔多斯市恒信路桥有限责任公司 3,000.00 0.00 内蒙古富凯龙大酒店有限公司 0.00 4,000.00 富凯龙水利水电集团有限责任公司 5,000.00 0.00 内蒙古鑫通建筑安装工程有限责任公司 0.00 3,000.00 鄂尔多斯市鑫通水泥制品有限责任公司 0.00 0.00 鄂尔多斯市双丰绒毛有限责任公司 3,000.00 0.00 鄂尔多斯市大河实业集团有限公司 4,000.00 0.00 鄂尔多斯市三恒建筑公司 4,000.00 0.00 内蒙古三恒实业集团公司 0.00 0.00 久和一传媒公司 0.00 0.00 鄂尔多斯市天风动漫影视有限责任公司 0.00 0.00 内蒙古双骏置业有限公司 2600.00 0.00 天风投资集团有限公司 0.00 0.00 内蒙古三禾建筑装饰有限责任公司 0.00 0.00 四、面临的金融风险及对策 本行在报告期及未来的经营活动中面临的风险主要是市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险.本行将根据监管当局的有关要求,学习和借鉴国内外商业银行先进的风险管理理念﹑方法和技术,全面构建风险管理体系和组织架构,努力实现对本行经营的全过程﹑动态的风险管理,以有效防范和化解面临的风险. 1、信用风险.在有效控制风险的前提下,保持合理的信贷投放.加强对宏观经济形势的研究,关注行业变化动向和区域经济运行状况,积极调整信贷结构,防范行业、集团及关联企业的贷款集中度风险.本行贷款主要投向于"三农"和中小企业的短期融资,从而提高资产的流动性;根据经济发展阶段的变化,及时调整和优化信贷结构,分散信贷风险;加强信贷风险管理,落实贷款责任人制度等内部管理制度,强化对大额贷款的监控,规范授权授信行为,严格执行操作规程,采取公开拍卖、诉讼收回等多种方式化解不良贷款. 2、市场风险.本行的市场风险主要集中在政策性风险和利率风险方面.通过定期监测利率敏感性缺口、持续性缺口、市场敏感性比率等指标,积极调整全行资产、负债的期限结构、利率结构,规避利率风险.通过有关渠道密切关注其动态变化,学习、掌握国民经济发展状况,加强同当地人民银行、银监分局等有关部门的联系,及时沟通信息,重点做好货币政策、利率政策走向的分析预测,及时调整经营策略和资产负债结构,尽可能提前规避风险. 3、操作风险.改进信贷管理模式,再造信贷审批流程,全面构建信贷风险管理体制框架,强化审计部门对信贷业务的事后监督,提高信贷决策的科学性.在全行范围内开展以排查风险为主要内容的案件专项治理活动,强化员工职业道德教育和素质教育,构筑防范操作风险的思想屏障.着力整章建制,强化内控建设,重点围绕员工管理、信贷管理、财务管理、岗位设置等方面,完善、修订相关规章制度.按照银监会"十三条"要求,对原有各项规章制度进行了清理,进一步明确各项业务的操作依据和行为准则,使本行业务经营管理的全部流程和各个环节有章可循,有规可依,构筑地防范操作风险的制度屏障. 4、流动性风险.严格执行资产负债比例管理规定,对资金来源与资金运用进行科学合理安排,统筹规划,密切关注负债结构变化,及时调整资产结构.提取风险准备,按人民银行的规定上存法定存款准备、一般存款准备,按有关财务管理规定提足风险拨备. 5、其他风险.目前国外许多大银行和金融机构已在中国设立分支机构或代办处,一部分机构已获准经营人民币业务.外资银行以其雄厚的资金实力、良好的资产质量、灵活的经营机制、先进的管理理念,会对国内银行产生一定的冲击.虽然目前还没有外资银行进入我市,但也会间接地产生影响. 本行将立足中小银行的特点,通过合理的竞争策略化解风险.健全资本金管理,形成有效的资本金补充机制,不断增强本行的规模和实力;根据环境的变化不断改造经营机制,使本行的经营能有效地适应经济发展和竞争的需要;加强业务创新,加强对特定客户群的营销,突出自身服务特色,创建自己的产品和服务品牌;努力发展与国内大银行、外资银行等各大金融机构的合作,通过合作优势互补,实现"双赢";通过人事制度改革和系统的人才发展规划,吸纳培养金融人才. 五、内部控制制度的完整性、合理性与有效性说明 本行始终遵循审慎经营的原则,贯彻资本约束的经营理念,以防范风险为出发点,立足地方经济建设,以市场为导向,效益为目标,在保持各项业务持续稳定发展的同时,坚持改革与创新并举、质量与效益并重,按照"内控优先"的原则,致力于业务创新和业务操作流程的再造,不断建立和完善内控制度,优化内部环境,内部控制体系得到逐步完善.建立了各项业务的规章制度和操作规程,内部控制制度渗透到本行各项业务过程和各个操作环节中,覆盖所有部门和岗位.报告期内,本行对各项业务的开展实施了多层面的监督、检查和审计稽核,保证了各项业务规章制度和操作规程的贯彻、落实,并组织各业务部门和基层各支行开展了操作风险的自我排查,对现行各项制度进行讨论,进一步明确了各项业务的操作依据和行为准则.本行目前内制制度基本完整、合理、有效. 六、报告期内投资情况 报告期末,长期投资科目余额为69200万元,其中:120万元入股内蒙古自治区农村信用社联合社,1530万元投资入股固始天骄村镇银行,2550万元投资入股乳山天骄村镇银行,1000万投资入股阿尔山市农村信用社,29000万元华宸信托公司理财产品,20000万元兴业银行理财产品,15000万元中信信托公司理财产品. 七、财务状况、经营成果(主要财务指标增减变动幅度及原因) 单位:万元,% 项目 报告期末 增长幅度 主要原因 总资产 2620584.18 4.92 贷款增加 总负债 2278213.69 2.49 存款增加 股东权益 342370.49 24.55 未分配利润增加和股金增加 主营业务利润 91447.53 -41.7 主营业务收入减少、支出增加 净利润 74950.12 -38.06 各项收入减少、支出增加 八、监管当局按《商业银行资本充足率管理办法》、《股份制商业银行风险评级体系(暂行)》的要求强化监管,有利于推进本行经营战略转型,转变业务增长方式,改善盈利结构,提升盈利水平,提升监管评级. 九、本行对会计师事务所出具的审计报告无异议. 十、2013年本行业务经营目标如下: 1、存款增长目标.各项存款达到232亿元. 2、贷款增长目标.各项贷款保持平稳增长,存贷比例控制在75%以内;在贷款条件上适当放宽;在信贷服务上简化手续. 3、支持"三农"目标.在宏观调控政策不影响的情况下,新增"三农"贷款增量高于去年同期,增速高于全行贷款增速. 4、风险资产控制目标.鉴于全行目前不良贷款绝对额和占比已处于历史最底水平,同时各项拔备已覆盖全部不良贷款,因此,年末不良贷款五级分类控制在2.6%以内. 5、费用控制目标.费用率指标控制在25%以内. 6、效益增长目标.年末实现业务收入18亿元. 7、资本充足率指标.资本充足率始终保持在10%以上. 8、综合管理目标.确保安全运行,稳健经营,无任何案件、事故发生. 围绕上述目标任务,2013年,本行将着重做好以下工作: 一是要打造社区精品银行,坚持服务小微、服务实体、服务三农的战略定位.建立社区精品银行战略就是基于我行服务的客户群体特征所决定,2013年将从存款营销和信贷服务两个大业务板块上将集中资源,着力服务中小微企业、服务社区、服务实体、服务三农,挖掘社区内的金融潜力,为社区居民提供差异化金融服务,充分发挥我行区别于其他银行的核心竞争力.二是以防控和化解风险为主线,创新产品,全力以赴促进业务发展.经过2012年特殊经济金融形势的磨练,我行的业务、机构和人员都得到了极大的锻炼,严峻的形势也促使我行把风险管理提到了更高层次来探索和研究,2013年我们要坚持以业务发展促进风险化解,在化解风险的同时全力以赴促进业务发展.三是创新组织架构,搭建以促进业务发展为目的的组织架构体系.借鉴目前较为先进股份制商业银行的发展历程,机构扩张和组织架构调整是维持可持续发展的两大法宝,因此结合我行实际情况,进一步进行组织架构的调整既是适应新形势发展的要求,更是实现我行科学、可持续发展的重要手段.四是建立科学合理的人力资源体系,匹配公平公正的绩效考核机制.2013年要继续推行"以人为本、人才兴行"的人力资源管理机制,要将员工的职业生涯规划和全行发展战略统一,坚持"选对的人上对的车做对的事"的识人、选人、育人、用人机制.五是继续提升企业文化建设水平,根植"实现客户价值"的优质服务理念.提升我行"耕耘、创新、感恩、快乐"的企业文化内涵,逐渐形成"实现客户价值"的服务理念,在当前社会环境和经济环境下,真正关心和满足客户的需求,进入社区、融入百姓,打造我们的特色服务,做一个根植地方的精品银行.六是继续实施机构拓展战略,提升外设分支机构及控股子公司的经营管理水平.2013年将继续实行机构拓展战略,在有条件的地区设立分支机构. 十一、利润分配方案 经内蒙古中磊会计师事务所审计确认,2012年本行税后利润749,501,168.71元.根据《章程》规定,按10%比例提取法定盈余公积金74,950,116.87元,提取一般准备125,023,000.00万元,按股本金总额的20%提取股金分红121,235,078.80元,未分配利润2,082,108,792.30元. 十二、独立董事对董事会报告表示认可,无其他说明和意见. 十三、无其他需要披露的事项. 第六节 监事会报告 2012年,鄂尔多斯农村商业银行监事会按照《公司法》和本行《章程》赋予的监督职责,对本行的生产经营活动、财务状况、风险管理和内控管理等方面进行了有效的监督,为维护股东、员工和本行的利益发挥了较好的监督作用. 一、2012年工作情况 认真落实监事会会议制度,充分发挥监督职能.2012年,本行监事会事会依据本行《章程》赋予的职责认真的开展了监督管理工作,参与召开了3次正式董监事会议,5次临时董监事会议.一是审议通过了本行召开年度股东大会、2011年度的董事会工作报告、监事会工作报告、财务预算报告、利润及股金红利分配方案、变更注册资本金的议案、修改章程、购置固定资产、新设支行,以及分理处升格为支行的议案.二是审议通过了本行制度流程建设,增设内部机构,聘任行长、副行长、风险和审计等部长的议案.三是制定了对本行经营决策、财务管理、风险管理和内部控制等方面的审计方案,并提出了监督意见. 强化日常监督,做好各项审计工作.2012年,监事会全程监督了决策层、经营管理层开展的各项业务经营和内控管理活动,指导稽核监督部门开展了专项稽核、常规稽核、突击检查、离任离岗审计等内部稽核工作,对本行的经营决策、财务管理、风险管理和内部控制等进行了审计.一是内部审计与外部监督相结合,聘请中磊会计师事务所对各年度的经营管理情况和会计决算报表进行了全面审计.二是依据银监会制定的《银行业金融机构现场检查操作指引》,对存款业务、信贷业务、资金业务、会计结算业务、票据业务、中间业务、表外业务、计算机操作、安全保卫、优质文明服务情况,以及与上述业务相关的内控制度执行情况进行了常规审计.三是对各项收入、支出、提留比例等年终决算情况和财务状况进行了专项审计.四是对本行账户和反洗钱业务、信贷业务、票据业务、安全保卫、财务收支等方面进行了专项审计.五是对财产处置、收购兼并、关联交易等重大事项进行了全面审计.六是对本行中层管理人员离任、离岗审计25人次,经济责任审计21人次,强制休假审计76人次.七是对本行董事、监事和高管人员年度的履职、尽职情况进行了专项审计,本行的董事、监事和高管人员都能认真履行股东大会、董事会、监事会赋予的工作职责,扎实工作,充分发挥自己的主观能动作用,为本行各项业务的健康快速发展做出了一定贡献. 二、监事会就本行2012年度依法运作等事项发表的独立意见 2012年,我们面临了较为严峻的外部经济金融形势,面对困难,本行经营层能够按照董事会的决策部署,团结带领全行员工,本着与广大客户共渡难关的思想,采取一系列积极政策,使全行各项业务实现了平稳健康的发展.监事会通过审核报表、列席董事会会议、参与重大事项审议、实施经营监督与检查,未发现重大违规违纪行为,现对本行2012年度工作情况做以下总体评价: (一)董事会、经营层能依法、合规经营,决策程序合法有效,运作符合《商业银行法》等法律法规和本行《章程》,未发现本行董事、高级管理层存在违反法律法规、本行《章程》或损害本行及股东利益的行为. (二)财务状况和资产质量良好,对各项收入和支出做到了应收尽收、应付尽付,综合费用率、资产费用率控制在计划之内,无弄虚作假、虚盈实亏现象,全面、真实、准确、完整地反映了全行财务状况和经营成果. (三)根据业务发展需要和风险防范的要求,汇编了制度流程,逐步完善了公司治理、行政办公、人力资源、财务会计、信贷管理、资金营运、风险管理、稽核监督、安全保卫、科技信息等一系列的内控制度和管理办法,使各项内部控制制度得到了较好的执行,各种内外部风险得到了有效的控制. (四)关联交易业务均按正常审批程序和操作流程办理,未发现损害股东权益及本行利益的情况. (五)在购买固定资产时均采用公开招投标的形式进行,未发现内幕交易. (六)股金分红方案充分考虑了股东的长期利益和本行的稳步健康发展,符合银监部门的规定,切实可行. (七)董、监事会能够认真执行股东大会决议.监事会监事列席了本行召开的股东大会和董事会会议,对董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容没有异议.监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督,认为董事会认真履行了股东大会的有关决议. 三、2013年度监事会工作安排 2013年,监事会将依据本行《章程》的规定,并本着对全体股东负责的精神,认真履行监督职责,派员列席每次召开的股东大会和董事会会议,积极开展下列监督活动: (一)检查、监督本行的财务活动; (二)监督董事会、高级管理层履行职责情况; (三)监督董事长、董事及高级管理人员尽职情况; (四)对董事和高级管理人员进行专项审计和离任审计; (五)对本行的经营决策、风险管理和内部控制等进行审计,指导本行内部稽核工作. 第七节 财务会计报告 鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司 审计报告书内中磊资审字(2013)第90号 内蒙古中磊会计师事务所 地址:中国·内蒙古鄂尔多斯市 东胜区达拉特南路36号 联系电话:0477—8523383 邮编:017000 传真:0477—8538857 审计报告内中磊资审字(2013)第90号 鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司: 我们审计了后附的鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司财务报表,包括2012年12月31日的资产负债表,2012年度的利润表及财务报表附注. 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司管理层的责任.这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报. 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见.我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作.注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择审计程序取决于注册会计师的判断,包括对舞弊和错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体反映. 我们相信,我们获得的审计证据是充分、恰当的,为发表审计意见提供了基础. 三、审计意见 我们认为,鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司的财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司 2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果. 内蒙古中磊会计师事务所 中国注册会计师:石宝国 有限责任公司 中国注册会计师:李润桃 中国 ? 鄂尔多斯 二〇一三年三月十九日 一、报表 资产负责表 单位名称:鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司 2012年12月 金额单位:元 项目代号 项目名称 年初数 期末数 001 资产: 002 现金及存放中央银行款项 5594387151 4964868055 003 贵金属 004 存放联行款项 005 存放同业款项 3486362061 4266737163 006 拆出资金 007 交易性金融资产 008 衍生金融资产 009 买入返售金融资产 010 应收款项类金融资产 011 应收利息 36517324.05 42449359.52 012 应收股利 013 其他应收款 37513403.17 28637848.63 014 发放贷款和垫款 14623200053 015 可供出售金融资产 016 持有至到期投资 673200000 640000000 017 长期股权投资 52000000 52000000 018 投资性房地产 019 固定资产 145948773.6 146668840 020 在建工程 306796966.3 563725789.5 021 固定资产清理 022 无形资产 17133334.07 16699627.07 023 长期待摊费用 4723155.34 3746365.27 024 抵债资产 490000 923390 025 递延所得税资产 13150337.49 026 待处理财产损溢 027 其他资产 028 029 030 资产总计 24978272221 26205841820 031 负债: 032 向中央银行借款 033 联行存放款项 034 同业及其他金融机构存放款 435.42 035 拆入资金 036 交易性金融负债 037 衍生金融负债 038 卖出回购金融资产款 039 吸收存款 21662496296 22262242771 040 应付职工薪酬 041 应交税费 160800510.2 87958235.22 042 应付利息 13297331.83 49328039.6 043 应付股利 231280383.7 149546526.4 044 其他应付款 105725884.7 160293364.7 045 预计负债 046 应付债券 047 递延所得税负债 592813.52 048 其他负债 54901609.53 72767499.84 049 负债总计 22229094830 22782136872 050 所有者权益 051 实收资本(股本) 551068540 606175394 052 其中:法人股股本 226691275 249360403 053 自然人股股本 324377265 356814991 054 资本公积 18570009.48 18570009.48 055 减:库存股 056 盈余公积 323748529.3 398698646.2 057 一般风险准备 193129106.2 318152106.2 058 未分配利润 1662661206 2082108792 059 所有者权益合计 2749177391 3423704948 060 负债及所有者权益总计 24978272221 26205841820 财务损益表 单位名称:鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司 2012年12月 金额单位:元 项目代号 项目名称 上年数 本年累计数 001 一.营业收入 2262054059 1993871814 002 5011 利息收入 1987015995 1766657218 010 011 5021 金融机构往来收入 240848261.8 199684397.6 019 020 5111 手续费收入 34188487.97 27525938.72 023 024 5121 其他营业收入 1314 4260.3 027 028 二 营业支出 580575061.3 973181548.1 029 5211 利息支出 66199859.85 187525000.5 036 037 5221 金融机构往来支出 215043.68 20287567.63 046 047 5311 手续费支出 4207122.2 3242451.97 052 053 5321 营业费用 250640580.5 375883503.6 096 097 5341 其他营业支出 259312455.1 386243024.4 104 105 三 营业税金及附加(5331科目) 113043281.2 106214987.1 108 109 四 营业利润 1568435717 914475279.3 110 111 加:5141投资收益 101410980.6 107892108.4 115 116 加: 5151营业外收入 1738175.43 762572.11 121 122 减: 5361营业外支出 1229325.18 1863037.43 130 131 五 利润总额 1670355548 1021266922 132 减: 5501所得税 460299215.4 271765753.6 133 134 六 净利润 1210056332 749501168.7 135 136 盈余社数 1 1 137 盈余金额 1670355548 1021266922 138 亏损社数 139 亏损金额 二、附注 鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司 会计报表附注 截止2012年12月31日 (除特别说明,以人民币元表述) 注释一、公司简介 鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司是经中国银行业监督管理委员会内蒙古监管局批准并颁发《中华人民共和国金融许可证》,前身为东胜区农村信用联社,于2007年7月16日改制为鄂尔多斯东胜农村商业银行股份有限公司,又于2010年5月19日更名为鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司. 截至2012年底,鄂尔多斯农村商业银行在东胜区设有营业网点47个,总行营业部1家,支行35家,分理处11家. 具体支行及分理处名称:羊场壕支行、西园支行、鄂尔多斯东街支行、东环路支行、大发支行、杭锦北路支行、伊煤路支行、富兴支行、万利支行、铜川支行、满都海支行、万惠支行、祥泰支行、星光支行、棋盘井支行、林荫路支行、李家塔支行、锦绣支行、体育街支行、吉劳庆支行、民生街支行、乌审街支行、创业支行、迎宾路支行、奥林支行、团结路支行、布日都支行、罕台支行、柴登支行、漫赖支行、泊江海支行、巴音敖包支行、哈巴格希支行、乌海支行、薛家湾支行、东伟分理处、伊金霍洛西街分理处、长青分理处、和苑分理处、准格尔南路分理处、车站分理处、航空分理处、达拉特南路分理处、东兴分理处、兴蒙分理处、海南分理处. 鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司是以吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款; 办理国内结算;办理票据承兑与贴现;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务(国家法律、行政法规和国务院决定应经审批的,未获审批不得生产经营,国家明令禁止的除外).公司注册资金:606,175,394.00元.公司地址:鄂尔多斯市东胜区鄂托克西街维邦金融广场H座.公司法定代表人:张增强.公司财务负责人:王虎. 实收资本为: 项目 2012年12月31日 法人股 249,360,403.00 社会自然人股 238,785,475.00 内部职工股 118,029,516.00 合计606,175,394.00 注释二、公司的主要会计政策、会计估计 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁发的《新企业会计准则》和《企业会计制度》,基本经营业务执行《金融企业会计制度》等有关规定. 会计期间 本公司以1月1日起12月31日止为一个会计年度. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币. 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则. 贷款种类和范围: (一)贷款五级分类 (1)正常类贷款:借款人能履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款. (2)关注类贷款:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款. (3)次级类贷款:借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失的贷款. (4)可疑类贷款:借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失的贷款. (5)损失类贷款:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部分的贷款. (二)贷款四级分类 (1) 短期及中长期贷款:本公司按贷款的发放期限确定贷款类别.期限在1年以内(含1年期)的贷款列作短期贷款,期限在1年以上的贷款列作中长期贷款. (2) 逾期贷款:因借款人原因贷款到期(含展期到期)不能归还的贷款;或贴现业务因汇票承兑人不能按期支付,并且贴现申请人账户存款不足而形成的被动垫款;或本公司承兑的汇票到期,承兑申请人存款不足等原因形成的被动垫款;或逾期的进出口押汇或因信用证及担保等表外业务项下的垫付款项,从垫付日起转为逾期贷款. (3) 呆滞贷款:逾期贷款逾期超过90天(不含90天)作呆滞贷款. (4) 呆账贷款: 呆账贷款的认定、呆账的核销、呆账核销的管理均依据内蒙古自治区国家税务局、内蒙古农村信用社联合社关于印发《内蒙古农村信用社呆账核销管理实施办法》(内国税所字【2008】13号)的通知确认. 呆账准备核算方法: (一)本公司采用备抵法核算贷款呆账准备. (二)对承担风险和损失的债权和股权资产计提呆账准备,具体会计科目为:各项贷款、待处理抵债资产、应收利息(不含各项贷款)、其他应收款、长期投资(不含采用成本与市价孰低法)、入股联社资金. (三)提取的贷款呆账准备计入当期损益,发生的呆账损失冲减已计提的呆账准备;已冲销的贷款呆账损失,以后又收回时,按已冲销的呆账准备金额予以转回. (四)其他资产减值准备包括短期投资跌价准备、长期投资减值准备、固定资产减值准备、无形资产减值准备、在建工程减值准备和抵债资产减值准备.按《金融企业会计制度》,对可能发生的各项资产损失计提资产减值准备. 长期投资核算方法: 本公司长期投资主要为长期股权投资.长期债券投资取得时按实际成本计价,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期间内按移动加权平均法摊销. 处置长期债券投资时按实际取得的价款与长期债券投资账面价值的差额,确认当期投资损益. 固定资产核算方法: 固定资产在取得时,按取得时的成本入账.与购买或建造固定资产有关的一切直接或间接成本,在所购建资产达到预定可使用状态前所发生的支出,全部资本化为固定资产的成本. 固定资产折旧采用平均年限法计算,并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预留残值确定其折旧率,如下: 类别 使用年限 年折旧率 残值率 房屋、建造物 20年4.75%5.00% 机器、机械及其他设备 10年9.70%3.00% 器具、家具 5年20.00%0 交通运输工具 4年23.75%5.00% 电子设备 3年33.33%0 待处理抵债资产: 抵债资产是指借款人不能按约归还贷款,以借款人、担保人的资产抵偿所欠农村商业银行贷款本息而形成的待处理资产. 待处理抵债资产的成本按下列方法确认: (一)借、贷双方协商议定的价值; (二)借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值; (三)法院裁决确定的价值. 收入确认原则: 本公司按以下规定确认营业收入,并作已实现的收入记账,计入当期损益. 各类贷款利息收入:发放的贷款到期(含展期)90天以上而仍未收回的,其应计利息停止计入当期利息收入,纳入表外核算;其已计提的贷款利息收入,在贷款到期90天后、或者在应收利息逾期90天后仍未收到的,冲减原已计入损益的利息收入,转入表外核算.表外核算的应计利息,在实际收到该款时确认为当期利息收入. 贴现利息收入:在贴现业务发生时按贴现票据的到期价值与所支付的票据贴现款项之间的差额,作为贴现利息,计入当期损益. 其它收入:按权责发生制原则确认. 支出确认原则: (一)利息支出:活期存款、活期储蓄存款、定期储蓄存款根据存款月平均余额计提应计利息并列支成本. 利息支出按权责发生制原则确认. (二)其它支出 按权责发生制原则确认. 利润分配方法: 法定盈余公积金提取比例按税后利润的10%.股金分红比例按股本金的20%.根据国家规定提取一般准备,余额达到期末风险资产余额的1%. 注释三、税项 主要税种及税率列示如下: 税项计税基础 税率营业税 营业收入 5% 城市维护建设税 已交营业税 7%、5% 教育费附加 已交营业税 3% 地方教育费附加 已交营业税 2% 水利建设基金 上年利息收入 0.6‰ 企业所得税 应纳税所得额 25% 注释四、会计报表主要项目注释 现金及存放中央银行款项 项目 期初余额 期末余额 现金 103,977,777.09 82,691,062.54 法定存款准备金 3,478,937,646.16 3,646,878,367.08 超额存款准备金 2,011,471,727.43 1,235,298,625.20 合计5,594,387,150.68 4,964,868,054.82 存放同业份 项目 期初余额 期末余额 存放同业款项 3,486,362,060.64 4,266,737,163.01 合计3,486,362,060.64 4,266,737,163.01 发放贷款和垫款 项目 期初余额 期末余额 正常贷款 9,404,550,320.25 7,319,698,834.24 关注贷款 5,589,541,466.27 8,603,034,842.18 次级贷款 167,000.00 59,705,892.35 可疑贷款 5,409,066.40 228,821,899.20 损失贷款 24,500.00 减项:呆账准备 376,492,300.00 745,026,423.30 合计14,623,200,052.92 15,466,235,044.67 应收账款 项目 期初余额 期末余额 应收利息 36,517,324.05 42,449,359.52 合计36,517,324.05 42,449,359.52 其他应收款 项目 期初余额 期末余额 其他应收款 37,513,403.17 28,637,848.63 合计37,513,403.17 28,637,848.63 长期股权投资 项目 期初余额 期末余额 入股联社资金 1,200,000.00 1,200,000.00 河南固始天骄村镇银行 15,300,000.00 15,300,000.00 乳山天骄村镇银行 25,500,000.00 25,500,000.00 阿尔山信用社 10,000,000.00 10,000,000.00 合计52,000,000.00 52,000,000.00 持有至到期投资 项目 期初余额 期末余额 理财产品 200,000,000.00 信托产品 673,200,000.00 440,000,000.00 合计673,200,000.00 640,000,000.00 固定资产及累计折旧 项目 期初余额 期末余额 房屋及建筑物 162,688,830.95 174,292,825.95 电子设备 14,255,403.69 15,604,713.69 交通工具 3,639,964.81 3,639,964.81 机器设备 2,545,800.30 2,649,420.30 其他 1,972,200.68 4,623,843.88 减项:累计折旧 39,153,426.84 54,141,928.67 固定资产净值 145,948,773.59 146,668,839.96 在建工程 项目 期初余额 期末余额 网络工程 9,665,000.00 自助设备 4,205,500.00 4,205,500.00 房屋 287,227,683.26 549,855,289.52 其他 15,363,783.00 合计306,796,966.26 563,725,789.52 无形资产 项目 期初余额 期末余额 康巴什新区国有土地 15,895,452.72 15,492,185.37 铜川土地 1,237,881.35 1,207,441.70 合计17,133,334.07 16,699,627.07 吸收存款 项目 期初余额 期末余额 活期存款 15,055,353,255.17 13,830,175,834.29 定期存款 2,802,142,740.31 4,948,566,936.30 保证金 3,805,000,301.00 3,483,500,000.00 合计21,662,496,296.48 22,262,242,770.59 其他应付款 项目 期初余额 期末余额 其他应付款 105,725,884.65 160,293,364.73 合计105,725,884.65 160,293,364.73 应付股利 项目 期初余额 期末余额 应付股利 231,280,383.65 149,546,526.40 合计231,280,383.65 149,546,526.40 实收资本 项目期末余额 法人股 249,360,403.00 社会自然人股 238,785,475.00 内部职工股 118,029,516.00 合计606,175,394.00 盈余公积 项目 期初余额 期末余额 法定盈余公积 294,895,612.32 369,845,729.19 任意盈余公积 28,354,917.01 28,354,917.01 转入保值贴补息 498,000.00 498,000.00 其他盈余公积 合计323,748,529.33 398,698,646.20 一般准备 项目 期初余额 期末余额 一般准备 193,129,106.18 318,152,106.18 合计193,129,106.18 318,152,106.18 营业支出 项目 期初余额 期末余额 利息支出 66,199,859.85 187,525,000.49 金融机构往来支出 215,043.68 20,287,567.63 手续费支出 4,207,122.20 3,242,451.97 营业费用 250,640,580.49 375,883,503.61 其他营业支出 259,312,455.08 386,243,024.40 合计580,575,061.30 973,181,548.10 营业收入 项目 期初余额 期末余额 利息收入 1,987,015,995.44 1,766,657,217.79 金融机构往来收入 240,848,261.81 199,684,397.62 手续费收入 34,188,487.97 27,525,938.72 其他营业收入 1,314.00 4,260.30 合计2,262,054,059.22 1,993,871,814.43 营业税金及附加 项目 期初余额 期末余额 营业税 101,089,960.23 94,970,000.60 其他税金及附加 11,953,320.93 11,244,986.45 合计113,043,281.16 106,214,987.05 投资收益 项目 期初余额 期末余额 入股自治区联社股金红利 139,493.14 196,206.71 乳山天骄银行2011年股金红利 765,000.00 阿尔山2011年分红 75,000.00 500,000.00 理财产品收益 101,196,487.44 106,430,901.64 合计101,410,980.58 107,892,108.35 营业外收入 项目 期初余额 期末余额 租赁收入 852,620.00 430,300.00 固定资产清理收益 88,034.19 罚款收入 323,011.31 83,972.11 其他营业外收入 474,509.93 248,300.00 合计1,738,175.43 762,572.11 营业外支出 项目 期初余额 期末余额 营业外支出 1,229,325.18 1,863,037.43 合计1,229,325.18 1,863,037.43 每股税后利润 2011年度:1,210,666,756.51÷551,068,540.00=2.20元2012年度:749,501,168.71÷606,175,394.00=1.24元 分配前每股净资产 2011年度:2,749,177,390.84÷551,068,540.00=4.99元2012年度:3,423,704,948.16÷606,175,394.00=5.65元 注释五、其他事项说明 1.本年度企业所得税以汇算清缴为准. 上述二〇一二年度公司会计报表和会计报表有关附注,系我们按《新企业会计准则》、《企业会计制度》基本经营业务执行《金融企业会计制度》等有关规定. 企业名称:鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司 单位负责人:张增强 财务负责人:王虎 日期:2012年12月31日 日期:2012年12月31日三、会计报表附注详见前述内蒙古中磊会计师事务所内中磊资审字[2013]第90号《审计报告》 (一)无资产负债表日后事项 (二)本年度无资产转让及出售, 新增抵债资产45.68万元. (三)本行无持股5%以上的股东,本行的关联交易主要是对本行内部人及其关联方的贷款和银行承兑汇票差额部分的授信.本行制定了《关联交易管理办法》,在处理关联交易业务业务时,严格按照有关法律、法规和本行的贷款程序和规定,操作方式及定价按照不优于对非关联方同类交易的条件办理,符合诚信、公允原则. (四)资本充足状况 按监管当局非现场监管系统(1104工程)口径计算如下: (单位:万元、%) 项目 2011年2012年 核心资本 274,002.09 342,370.49 附属资本 640.95 0 核心资本充足率 13.76 16.64 资本充足率 13.66 16.51 (五)会计报表主要项目注释 1、按存放境内、境外同业披露存放同业款项(单位:万元) 存放境内 426673.72 存放境外 0 合计 426673.72 2、按拆放境内、境外同业披露拆放同业款项(单位:万元) 拆放境内 0 拆放境外 0 合计 0 3、按信用贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款分别披露贷款的期初数、期末数.(单位:万元) 贷款方式 期初数 期末数 信用贷款 29.16 3.53 保证贷款 1244577.14 1138758.84 抵(质)押贷款 253362.94 482363.78 合计 1499969.24 1621126.15 4、按贷款风险分类的结果披露不良贷款的期初数、期末数(单位:万元) 贷款形态 期初数 期末数 次级类 16.7 5970.59 可疑类 540.91 22882.19 损失类 2.45 0 合计 560.06 28852.78 5、贷款损失准备的期初数、本期计提数、本期转回数、本期核销数、期末数;一般准备、专项准备和特种准备(单位:万元) 项目 期初数 本期计提 本期转回 本期核销 期末数 一般准备 19312.91 12502.3 31815.21 专项准备 20915.64 53739.77 152.77 74502.64 特种准备 16733.59 -16733.59 合计 56962.14 49508.48 152.77 106317.85 6、应收利息余额及变动情况(单位:万元) 应收利息 期初数 期末数 表内 3651.73 4244.94 表外 10108.78 95910.95 合计 13760.51 100155.89 7、按种类披露投资的期初数、期末数(单位:万元) 投资种类 期初数 期末数 国债及政策性金融债券 0 0 其他投资 72520 69200 合计 72520 69200 8、按境内、境外同业披露同业拆入款项(单位:万元) 境内拆入 0 境外拆入 0 合计 0 9、应付利息计提方法、余额及变动情况(单位:万元) 项目 期初数 期末数 应付利息 1329.73 4932.80 合计 1329.73 4932.80 10、银行承兑汇票、对外担保、融资保函、非融资保函、贷款承诺、开出即期信用证、开出远期信用证等表外项目,包括上述项目的年末余额及其他具体情况与分析(单位:万元) 表外项目 余额 银行承兑汇票 698100.00 对外担保 0 融资保函 0 非融资保函 0 贷款承诺 0 开出即期信用证 0 开出远期信用证 0 银行承兑汇票保证金比例50%,敞口余额349750.00万元,全部落实担保措施,未发现有明显风险. 四、财务情况说明书 资产负债情况 单位:万元、% 项目 期初数 期末数 增减幅度 资产总额 2497827.22 2620584.18 4.92 负债总额 2222909.48 2278213.69 2.49 所有者权益 274917.74 342370.49 24.55 (二)财务收支情况 本行全年总收入为210252.65万元,总支出为108125.96万元: 单位:万元、% 项目本期余额 一、5011利息收入 176665.72 二、5021金融机构往来收入 19968.44 三、5111手续费收入 2752.59 四、5121其他营业收入 0.43 五、5141投资收益 10789.21 六、5151营业外收入 76.26 ???收入合计 210252.65 一、5211利息支出 18752.5 二、5221金融机构往来支出 2028.76 三、5311手续费支出 324.25 四、5321营业费用 37588.35 五、5341其他营业支出 38624.30 六、5331营业税金及附加 10621.5 七、5361营业外支出 186.3 ???支出合计 108125.96 ?? 利润总额 102126.69 (三)经营效益情况 本年账面利润总额为102126.69万元,去年同期利润167035.55万元. (四)利润实现及分配、税金缴纳情况 本年账面利润总额为102126.69万元,经纳税调整后缴纳所得税27176.58万元,税后净利润为74950.12万元,按税后利润的10%提取法定盈余公积金7495.01万元,按股本金的20%提取股金分红12123.51万元,提取一般准备12502.3万元,年初未分配利润166266.12万元,未分配利润208210.88万元. 第八节 重要事项 一、报告期内,无重大诉讼、仲裁事项. 二、报告期内,未发生重大案件、重大差错等情况. 三、报告期内,未收购抵贷资产. 四、本行的关联交易主要是对本行内部人及其关联方的贷款和银行承兑汇票差额部分的授信.本行制定了《关联交易管理办法》,对关联交易实施有效管理.在处理关联交易业务时,严格按照有关法律、法规以及本行的贷款程序和规定,操作方式及定价按照不优于对非关联方同类交易的条件办理,符合诚信、公允原则. 五、报告期内无重大合同及履行事项. 六、报告期内,本行董事、监事、高管人员未受到监管部门和司法部门处罚. 七、报告期内,除上述信息外,本行无其他有必要让公众了解的重要信息.
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更新时间：2014-08-04
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鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司 2012年度报告 目录第一节 重要提示-2 页 第二节 基本情况简介-2 页 第三节 股本变动和股东情况-3 页 第四节 公司治理情况-4 页 第五节 董事会报告-9页 第六节 监事会报告-22页 第七节 财务会计报告-25页 第八节 重要事项-45页 第一节 重要提示 1、本行董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任. 2、本行第二届董事会第三次会议审议通过了本行《2012年年度报告》正文及摘要. 3、内蒙古中磊会计师事务所根据国内审计准则审计并出具标准无保留意见的审计报告. 本行董事长张增强、行长刘生荣、会计部门负责人王虎保证年度报告中财务会计报告的真实性和完整性. 第二节 基本情况 法定中文名称:鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司 (简称:鄂尔多斯农商银行) 法定英文名称: ERDOS RURAL COMMERCIAL BANK 英文简称: ERDOS RURAL COMMERCIAL BANK 法定代表人:张增强 注册地址:鄂尔多斯市东胜区鄂托克西街维邦金融广场H座 邮政编码:017000 首次注册登记日期:2007.9.5 首次注册登记地点:内蒙古自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号:0018 税务登记号码:0157 聘请的会计师事务所名称:内蒙古中磊会计师事务所 办公地址:鄂尔多斯市东胜区鄂托克西街维邦金融广场H座 第三节 股本变动和股东情况 一、报告期内股份总额由551068540股变更为606175394股,其中自然人股356814991股,占股份总额的58.86%(其中:本行职工股118029516股,占股份总额的19.47%);法人股249360403股,占股份总额的41.14%. 二、股东情况 (一)最大十名法人股持股149715726元,占总股本的24.72%. 单位:元 序号 股东名称 股东 性质 报告期内增减 报告期末持股数 总股本占比% 1 鄂尔多斯市金山房地产开发(集团)有限责任公司 股份制 1374120 15115326 2.49 2 鄂尔多斯市日新羊绒有限责任公司 股份制 1359600 14955600 2.47 3 内蒙古双骏置业有限责任公司 股份制 1359600 14955600 2.47 4 鄂尔多斯市东胜区云世房地产开发有限责任公司 股份制 1359600 14955600 2.47 5 鄂尔多斯市嘉兴房地产开发有限公司 股份制 1359600 14955600 2.47 6 鄂尔多斯市瑞德煤化有限责任公司 股份制 1359600 14955600 2.47 7 鄂尔多斯市天伦广电实业有限责任公司 股份制 1359600 14955600 2.47 8 鄂尔多斯市大河实业有限责任公司 股份制 1359600 14955600 2.47 9 内蒙古富凯龙水利水电工程集团有限公司 股份制 1359600 14955600 2.47 10 鄂尔多斯市吉泰路桥有限责任公司 股份制 1359600 14955600 2.47 合计 13610520 149715726 24.72 (二)最大十名自然人持股29911200元,占总股本的4.90%. 单位:元 序号 股东姓名 报告期内增减 报告期末持股数 总股本占比% 股份质押或冻结数 1 张增强 271920 2991120 0.49 0 2 宋建农 271920 2991120 0.49 0 3 刘生荣 271920 2991120 0.49 0 4 王玉梅 271920 2991120 0.49 0 5 吕治军 271920 2991120 0.49 0 6 曹晋婕 271920 2991120 0.49 0 7 王静271920 2991120 0.49 0 8 田雅君 271920 2991120 0.49 0 9 白光耀 271920 2991120 0.49 0 10 张林271920 2991120 0.49 0 合计 2719200 29911200 4.90 0 (三)本行无持有5%以上股权的股东. 第四节 公司治理情况 一、公司治理概况 按照《公司法》、《商业银行法》、《股份制商业银行公司治理指引》等相关规定,结合实际,本行不断完善治理结构.本行股东大会、董事会、监事会及经营严格层按照本行《章程》规定,依法独立运作,履行各自权利、义务,未发生违法违规情况. 股东大会由董事会召集,会议的通知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》和本行《章程》的规定.股东大会依法行使职权. 董事会按照《公司法》有关法律法规的要求,进一步健全公司治理结构,全面履行本行《章程》赋予的工作职责,认真执行股东大会通过的各项决议,不断提高董事会决策的科学性,充分调动和发挥经营层的经营管理积极性,积极构建现代商业银行步伐取得了初步成效. 按照法律法规及本行《章程》规定,监事会认真履行股东大会赋予的职责,紧紧围绕制度规范、资产质量、财务管理、业务操作流程的合规性、合法性和风险性,对经营活动及高管人员履行职责的合法合规性进行了监督,维护了股东的合法权益. 经营层认真执行董事会的决议,自觉接受监事会的监督,向董事会提交切实可行的年度计划,抓好经营计划的组织实施,定期或不定期向董事会报告工作;规范日常经营管理,组织制订和实施各项规章制度,完善部门设置,突出业务发展,强化风险防范,有效提高集约经营水平,圆满完成了董事会下达的各项经营目标任务. 二、报告期内召开股东大会情况 2012年5月28日,召开了2012年度股东大会.大会审议通过本行2011年度董事会、监事会工作报告、2011年财务决算报告、利润分配方案、股金红利分配方案、2012年财务预算报告等内容,并对本行董事会、监事会进行了换届选举. 会前均向股东发出了正式(网站公告)通知,内蒙古典源律师事务所委派律师见证了股东大会,确认股东大会符合法律程序. 三、董事会构成及工作情况 (一)董事会成员有张增强、刘生荣、王玉梅、白新维、郭利忠、白凤鸣、刘燕、王文明、侯利军、郑晓明、南平11名.其中郑晓明、南平为独立董事.董事会人数及构成符合要求. (二)报告期内董事会工作情况 报告期,董事会根据股东大会的授权,严格按照《公司法》、《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》履行职责,不断健全和完善法人治理结构,确保全体股东享有平等的地位和充分的权利.按照《章程》的规定,本行董事、独立董事以认真负责的态度出席董事会和股东大会,各位董事、独立董事严格遵守有关法律法规,充分了解作为董事、独立董事的权利、义务和责任,诚信勤勉的履行义务,从而保证了董事会严格按照《公司法》和本行《章程》等要求规范运行.全体董事无论在董事会会议召开期间还是休会期间,都本着对股东高度负责和切实关心本行发展的态度,恪尽职守,勤勉尽职.一是不定期召开董事会,研究决议我行重大工作.报告期共召开8次董事会,就本行机构拓展、员工薪酬管理、年度财务预决算、变更注册资本、购置固定资产、内部机构设置、规章制度的制定修改及章程修改等工作进行研究,共形成决议25项,充分发挥了董事会的决策指导作用.二是切实维护股东的利益,加强信息披露工作.董事会切实维护存款人和股东的合法权益,特别是中小股东的利益.在报告期内,董事会根据农村商业银行信息披露的规定,细致的对外披露了我行2011年度年报. 四、监事会构成及工作情况 (一)监事会成员宋建农、苗利堂、闫智晶、武美英、盛赟峰、李根元、白界翔、吕波陶、王俊义9名.2012年5月28日,经第二届监事会选举宋建农为本行第二届监事会监事长. (二)报告期内,监事会共召开了8次全体会议,审议了本行2011年度报告、董事会工作报告、监事会工作报告、财务预算报告、利润分配方案、股金红利分配方案、变更注册资本方案、《章程》修改方案等25项内容. 五、独立董事履行职责情况 (一)本行现有2名独立董事,符合相关要求. (二)独立董事按照相关法律法规,认真履行职责,参与本行重大决策,对重大事项发表独立意见,切实维护本行整体利益,尤其是保护中小股东的合法权益. (三)独立董事对本行各项经营活动无异议. 六、董事、监事和高级管理人员情况 现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 单位:元姓名职务 性别 年龄 学历 任期日期 年末持股数 张增强 董事长 男49 研究生 070528 2991120 刘生荣 董事 男45 研究生 120528 2991120 王玉梅 董事 女39 研究生 120528 2991120 刘燕董事 男52 研究生 070528 法人股14955600,自然人股109675 郭利忠 董事 男41 研究生 070528 2403664 白新维 董事 男45 研究生 070528 法人股11216700,自然人股13709 侯利军 董事 男57 大专 070528 法人股14955600,自然人股442674 王文明 董事 男43 大学 070528 法人股15115326,自然人股37389 白凤鸣 董事 男57 大学 120528 法人股7477800,自然人股87601 郑晓明 独董 男46 博士 120528 0 南平独董 男58 研究生 120528 0 宋建农 监事长 男45 大学 120528 2991120 苗利堂 监事 男35 研究生 070528 897336 闫智晶 监事 男31 研究生 120528 49852 武美英 监事 女52 大专 070528 1495560 盛贇峰 监事 男42 研究生 070528 法人股14955600 李根元 监事 男43 大学 120528 0 白界翔 监事 男47 大专 120528 373890 吕波陶 监事 男37 研究生 120528 44867 王俊义 监事 男49 大学 120528 法人股68545,自然人股787660 刘生荣 行长男45 研究生 101123 2991120 王玉梅 副行长 女39 研究生 101123 2991120 常征副行长 男51 大学 110627 0 张茂雄 行长助理 男43 大学 080711 1046892 吕治军 行长助理 男34 研究生 101123 2991120 (二)董事、监事在股东单位的任职情况 姓名在本行担任的职务 任职的股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起止日期 刘燕董事 鄂尔多斯市瑞德煤化有限责任公司 董事长 2002至今 郭利忠 董事 内蒙古大兴投资集团有限责任公司 董事长 1998至今 白新维 董事 内蒙古恒信实业集团 董事长 2006至今 侯利军 董事 内蒙古富凯龙集团 董事长 2002至今 王文明 董事 鄂尔多斯市金山房地产开发有限责任公司 董事长 1998至今 白凤鸣 监事 内蒙古鑫通集团 董事长 2003至今 武美英 监事 鄂尔多斯双丰集团 董事长 2001至今 盛贇峰 监事 鄂尔多斯市大河实业集团 董事长 1996至今 李根元 监事 内蒙古三恒实业集团公司 董事长 2010至今 白界翔 监事 鄂尔多斯市久和一传媒公司 总经理 2001至今 吕波陶 监事 内蒙古天风投资集团有限公司 董事长 2012至今 王俊义 监事 内蒙古三禾建筑装饰有限责任公司 董事长 2000至今 (三)报告期内在本行领取报酬、津贴的董事有11人、监事有9人、高级管理人员有5人.高级管理人员薪酬根据本行对其全年经营考核结果确定,本行董事会独立董事、非职工董事及监事会非职工监事享受津贴制. 七、部门与分支机构设置情况 (一)本行除设董事长室、监事长室、行长室外,总行机关另设15个部室.其中信贷资产管理部、资金营运中心、小微企业信贷中心、能源金融事业部、机械制造金融事业部、三农金融事业部、业务发展部等7个部门,属直接面向客户的前台业务经营部门;风险管理部、财务会计部、人力资源部等3个部门,属于内部管理的后台管理部门.另外,办公室、科技部、安全保卫部、稽核监督部、后勤服务中心等5个部门负责为全行经营管理履行后勤、保障职能. (二)本行下辖营业部1家,支行36家,分理处11家,机构总数48家. (三)本行于2008年8月2日,在河南省固始县出资1530万元,发起设立了"固始天骄村镇银行股份有限公司";2010年9月15日,在山东省威海市乳山市出资2550万元发起设立了"乳山天骄村镇银行股份有限公司".2010年战略投资兼并重组阿尔山市农村信用社,入股金额1000万元,占比20%. 第五节 董事会报告 一、经营情况 (一)本行主营业务范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券和金融债券;从事同业拆借;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务,经银行业监督管理机构批准的其他业务. (二)报告期整体经营情况: 2012年,鄂尔多斯农村商业银行进一步深化改革,不断强化内部管理,全面加强风险防范,积极在业务品种、服务举措、服务手段等方面创新创造、先行先试,实现了各项业务快速健康发展.主要经营情况如下: 1、资产规模持续扩大.截止2012年末,全行总资产达到262.06亿元,同比增加12.28亿元,增长4.92%.其中:各项贷款余额162.11亿元,同比增加12.11亿元,增长8.07% 2、各项存款快速增长.截止2012年末,全行各项存款余额达222.62亿元,同比增加6亿元,增长2.77%.其中:各项储蓄存款余额126.27亿元,同比增加13.83亿元,增长12.30%. 3、资产质量不断改善.截止2012年末,按五级分类口径计算,不良贷款率为1.78%. 4、所有者权益大幅增加.截止2012年末,所有者权益贷方余额为34.24亿元,同比增加6.75亿元,增长24.55%. 5、经营效益小幅回落.截止2012年末,各项业务收入21.03亿元;各项支出10.81亿元,实现利润总额10.21亿元,税后净利润7.5亿元. 6、截止2012年末,资本充足率为16.51%,核心资本充足率为16.64%. 7、2012年,对信贷规模以外的资金进行了充分营运,与同业金融机构办理了同业存放和同业拆借业务,实现利息收入13783.78万元,累计签发银行承兑汇票金额148.92亿元;办理代理地税税款批量代扣业务、烟草货款代扣业务、代发工资、代收电费等业务. (三)资产、利润、费用、各项业务发展情况、主要的财务数据及财务指标如下: 1、资本的构成(核心资本和附属资本)及其变化情况、资本充足率情况 按监管当局非现场监管系统(1104工程)口径计算如下: 单位:万元、% 项目 2011年2012年 核心资本 274,002.09 342,370.49 附属资本 640.95 0 核心资本充足率 13.76 16.64 资本充足率 13.66 16.51 2、主要存、贷款类别按月度计算的平均余额 单位:万元 项目 2011年2012年 存款月平均余额 1841520.78 1979299.66 贷款月平均余额 1209152.35 1450302.22 3、利润总额、净利润、主营业务利润、其他业务利润、营业利润、投资收益等年度利润指标 单位:万元 项目2011年2012年一、营业收入 226205.41 199387.18 二、营业支出 58057.51 97318.15 三、营业税金及附加 11304.33 10621.5 四、营业利润 156843.57 91447.53 加:投资收益 10141.1 10789.21 加:营业外收入 173.82 76.26 减:营业外支出 122.93 186.30 五、利润总额 167035.55 102126.69 减:所得税 46029.92 27176.58 净利润 121005.63 74950.12 4、主营业务收入、总资产、存款余额、贷款余额、股东权益、每股收益、成本收益率等截至报告期末前三年每年的会计财务数据 单位:万元、% 项目 2010年2011年2012年 业务收入 141116.22 226205.41 199387.18 总资产 2741138.89 2497827.22 2620584.18 存款余额 1790960.10 2166249.63 2226224.28 贷款余额 1069688.87 1499969.24 1621126.15 股东权益 50097.14 55106.85 60617.54 每股收益(元) 1.50 2.20 1.24 5、本行认真执行资产负债比例管理规定,主要指标完成良好: 单位:万元、% 项目2011年2012年 不良贷款比例(五级分类) 0.04 1.78 存贷款比例 69.24 72.82 中长期贷款比例 1.95 1.85 资产流动性比例 32.78 34.56 (四)报告期内主营业务收入、主营业务利润情况 1、主营业务收入、主营业务利润构成情况 收入结构变化情况表 单位: 万元、% 项目2011年 占比 2012年 占比 占比增减 贷款利息收入 198701.6 87.84 176665.72 88.61 0.77 金融机构往来收入 24084.83 10.65 19968.44 10.01 -0.64 手续费收入 3418.85 1.51 2752.59 1.38 -0.13 其他营业收入 0.13 0.00 0.43 0.00 0 合计226205.41 199387.18 2、金融产品与服务方面,主要包括存款、贷款、国内结算、代收代付及其他中间业务等.报告期内各项业务均实现了较快增长. 3、本行在核准的经营范围内依法合规地开展各项业务经营活动,存贷款业务、同业存放以及结算、代理业务等为收入的主要来源.报告期内主营业务未发生较大变化,无对利润产生重大影响的其他业务经营活动. (五)经营中出现的问题及解决措施: 报告期内,在经营中面临的主要困难和问题是:同业竞争压力日益加大,给经营活动增加了难度;产品单一、服务和核心竞争能力有待提高;内控管理还需进一步加强. 针对上述经营中出现的问题,本行在报告期内主要做了以下几方面的工作: (1)实施经营战略转型,注重质量效益的内涵发展,推进业务和产品创新,大力发展零售银行业务和中间业务. (2)开展制度流程建设,健全和完善内控制度. 二、本行主要业务情况 (一)报告期末前十名贷款客户情况(资本净额33.72亿元) 单位:万元,% 客户名称 贷款余额 占贷款总额比例 占资本净额比例 鄂尔多斯市大兴供热有限责任公司 20000 1.23 5.93% 鄂尔多斯市兴泰商砼有限责任公司 14000 0.86 4.15% 鄂尔多斯市东方路桥集团股份有限公司 13000 0.80 3.86% 鄂尔多斯市大华建筑有限责任公司 12882.84 0.79 3.82% 鄂尔多斯市兰祥商贸有限责任公司 12800 0.79 3.80% 李延光 12000 0.74 3.56% 王海荣 12000 0.74 3.56% 鄂尔多斯市鑫禾商贸有限责任公司 12000 0.74 3.56% 丰必胜 11000 0.68 3.26% 内蒙古恒信实业集团有限责任公司 10000 0.62 2.97% 合计 129682.84 8.00 38.46% (二)报告期末贷款主要行业分布情况 单位:万元,% 行业 2012年末贷款余额 占贷款总额的比例 农、林、牧、渔业 108873.27 6.72 采矿业 0.00 0.00 制造业 63103.60 3.89 电力、热力、燃气及水和生产和供应业 37551.26 2.32 建筑业 250606.86 15.46 交通运输、仓储和邮政业 13721.98 0.85 信息传输、计算机服务和软件业 579.00 0.04 批发和零售业 1039032.18 64.09 住宿和餐饮业 48524.16 2.99 水利、环境和公共设施管理业 25905.37 1.60 居民服务和其他服务业 13358.80 0.82 文化、体育和娱乐业 2942.30 0.18 租赁和商务服务业 15367.53 0.95 卫生、社会工作 1335.11 0.08 公共管理、社会保障和社会组织 0.00 0.00 科学研究和技术服务 64.73 0.00 教育 160.00 0.01 合计 1621126.15 100.00 (三)报告期末贷款五级分类情况及贷款、风险资产损失准备的计提情况 单位:万元,% 贷款 金额 贷款损失准备提取比例 年末应达到贷款损失准备余额 正常类 731969.88 1.5 10979.55 关注类 860303.49 3 25809.10 次级类 5970.59 30 1791.18 可疑类 22882.19 60 13729.31 损失类 0 100 0 合计 1621126.15 52309.14 报告期末,一般准备、贷款损失准备及其他资产减值准备总计为106317.85万元,其中:贷款损失准备科目余额74502.64万元,一般准备科目余额31815.21万元,按规定贷款损失准备余额应达到52309.14万元,一般准备达到年末风险资产的1%,拨备已提足,贷款损失准备充足率为247.19%. (四)报告期内无重组贷款. (五)报告期内本行仅对集团客户内具备独立法人资格、经营良好的子公司进行授信,并对各子公司总授信余额按照集团客户授信进行管理. (六)报告期末,抵债资产92.34万元,占全部非信贷资产的0.01%. (七)不良资产情况 1、报告期末不良资产包括不良贷款和不良非信贷资产两类,具体是: ⑴不良贷款 按五级分类统计,次级类贷款5970.59万元,可疑类22882.19万元,损失类贷款0万元.不良贷款占比1.78%. ⑵非信贷资产 报告期末,非信贷资产余额为1073960.67万元,较期初增加38453.45万元.其中:不良非信贷资产30.16 万元(抵债资产29万元). (八)报告期末无未偿付债务情况. (九)报告期末表外项目中可能对财务状况和经营成果造成影响的是银行承兑汇票余额为698100万元,银行承兑汇票保证金比例50%,敞口余额349750万元,全部落实担保措施. 三、关联交易和重大关联交易情况 本行无持股5%以上的股东,本行的关联交易主要是对本行内部人(包括本行的董事、监事、高级管理人员、有权决定或者参与本行授信和资产转移的其他人员)及其关联方的贷款和银行承兑汇票差额部分的授信.在处理关联交易业务时,严格按照有关法律、法规以及本行的贷款程序和规定,操作方式及定价按照不优于对非关联方同类交易的条件办理,符合诚信、公允原则. 报告期末,对全部关联方的授信余额为65600万元,占本行资本净额的19.45%.报告期关联交易中无不良贷款. 报告期末与受本行内部人及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的企业关联交易余额表 按监管当局非现场监管系统(1104工程)口径计算如下: 单位:万元 关联方名称 贷款余额 银行承兑汇票 授信敞口部分 鄂尔多斯市瑞德煤化有限责任公司 0.00 0.00 鄂尔多斯市大兴热电有限责任公司 20,000.00 0.00 内蒙古恒信实业集团有限责任公司 10,000.00 0.00 鄂尔多斯市恒信农业开发有限责任公司 7,000.00 0.00 鄂尔多斯市恒信路桥有限责任公司 3,000.00 0.00 内蒙古富凯龙大酒店有限公司 0.00 4,000.00 富凯龙水利水电集团有限责任公司 5,000.00 0.00 内蒙古鑫通建筑安装工程有限责任公司 0.00 3,000.00 鄂尔多斯市鑫通水泥制品有限责任公司 0.00 0.00 鄂尔多斯市双丰绒毛有限责任公司 3,000.00 0.00 鄂尔多斯市大河实业集团有限公司 4,000.00 0.00 鄂尔多斯市三恒建筑公司 4,000.00 0.00 内蒙古三恒实业集团公司 0.00 0.00 久和一传媒公司 0.00 0.00 鄂尔多斯市天风动漫影视有限责任公司 0.00 0.00 内蒙古双骏置业有限公司 2600.00 0.00 天风投资集团有限公司 0.00 0.00 内蒙古三禾建筑装饰有限责任公司 0.00 0.00 四、面临的金融风险及对策 本行在报告期及未来的经营活动中面临的风险主要是市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险.本行将根据监管当局的有关要求,学习和借鉴国内外商业银行先进的风险管理理念﹑方法和技术,全面构建风险管理体系和组织架构,努力实现对本行经营的全过程﹑动态的风险管理,以有效防范和化解面临的风险. 1、信用风险.在有效控制风险的前提下,保持合理的信贷投放.加强对宏观经济形势的研究,关注行业变化动向和区域经济运行状况,积极调整信贷结构,防范行业、集团及关联企业的贷款集中度风险.本行贷款主要投向于"三农"和中小企业的短期融资,从而提高资产的流动性;根据经济发展阶段的变化,及时调整和优化信贷结构,分散信贷风险;加强信贷风险管理,落实贷款责任人制度等内部管理制度,强化对大额贷款的监控,规范授权授信行为,严格执行操作规程,采取公开拍卖、诉讼收回等多种方式化解不良贷款. 2、市场风险.本行的市场风险主要集中在政策性风险和利率风险方面.通过定期监测利率敏感性缺口、持续性缺口、市场敏感性比率等指标,积极调整全行资产、负债的期限结构、利率结构,规避利率风险.通过有关渠道密切关注其动态变化,学习、掌握国民经济发展状况,加强同当地人民银行、银监分局等有关部门的联系,及时沟通信息,重点做好货币政策、利率政策走向的分析预测,及时调整经营策略和资产负债结构,尽可能提前规避风险. 3、操作风险.改进信贷管理模式,再造信贷审批流程,全面构建信贷风险管理体制框架,强化审计部门对信贷业务的事后监督,提高信贷决策的科学性.在全行范围内开展以排查风险为主要内容的案件专项治理活动,强化员工职业道德教育和素质教育,构筑防范操作风险的思想屏障.着力整章建制,强化内控建设,重点围绕员工管理、信贷管理、财务管理、岗位设置等方面,完善、修订相关规章制度.按照银监会"十三条"要求,对原有各项规章制度进行了清理,进一步明确各项业务的操作依据和行为准则,使本行业务经营管理的全部流程和各个环节有章可循,有规可依,构筑地防范操作风险的制度屏障. 4、流动性风险.严格执行资产负债比例管理规定,对资金来源与资金运用进行科学合理安排,统筹规划,密切关注负债结构变化,及时调整资产结构.提取风险准备,按人民银行的规定上存法定存款准备、一般存款准备,按有关财务管理规定提足风险拨备. 5、其他风险.目前国外许多大银行和金融机构已在中国设立分支机构或代办处,一部分机构已获准经营人民币业务.外资银行以其雄厚的资金实力、良好的资产质量、灵活的经营机制、先进的管理理念,会对国内银行产生一定的冲击.虽然目前还没有外资银行进入我市,但也会间接地产生影响. 本行将立足中小银行的特点,通过合理的竞争策略化解风险.健全资本金管理,形成有效的资本金补充机制,不断增强本行的规模和实力;根据环境的变化不断改造经营机制,使本行的经营能有效地适应经济发展和竞争的需要;加强业务创新,加强对特定客户群的营销,突出自身服务特色,创建自己的产品和服务品牌;努力发展与国内大银行、外资银行等各大金融机构的合作,通过合作优势互补,实现"双赢";通过人事制度改革和系统的人才发展规划,吸纳培养金融人才. 五、内部控制制度的完整性、合理性与有效性说明 本行始终遵循审慎经营的原则,贯彻资本约束的经营理念,以防范风险为出发点,立足地方经济建设,以市场为导向,效益为目标,在保持各项业务持续稳定发展的同时,坚持改革与创新并举、质量与效益并重,按照"内控优先"的原则,致力于业务创新和业务操作流程的再造,不断建立和完善内控制度,优化内部环境,内部控制体系得到逐步完善.建立了各项业务的规章制度和操作规程,内部控制制度渗透到本行各项业务过程和各个操作环节中,覆盖所有部门和岗位.报告期内,本行对各项业务的开展实施了多层面的监督、检查和审计稽核,保证了各项业务规章制度和操作规程的贯彻、落实,并组织各业务部门和基层各支行开展了操作风险的自我排查,对现行各项制度进行讨论,进一步明确了各项业务的操作依据和行为准则.本行目前内制制度基本完整、合理、有效. 六、报告期内投资情况 报告期末,长期投资科目余额为69200万元,其中:120万元入股内蒙古自治区农村信用社联合社,1530万元投资入股固始天骄村镇银行,2550万元投资入股乳山天骄村镇银行,1000万投资入股阿尔山市农村信用社,29000万元华宸信托公司理财产品,20000万元兴业银行理财产品,15000万元中信信托公司理财产品. 七、财务状况、经营成果(主要财务指标增减变动幅度及原因) 单位:万元,% 项目 报告期末 增长幅度 主要原因 总资产 2620584.18 4.92 贷款增加 总负债 2278213.69 2.49 存款增加 股东权益 342370.49 24.55 未分配利润增加和股金增加 主营业务利润 91447.53 -41.7 主营业务收入减少、支出增加 净利润 74950.12 -38.06 各项收入减少、支出增加 八、监管当局按《商业银行资本充足率管理办法》、《股份制商业银行风险评级体系(暂行)》的要求强化监管,有利于推进本行经营战略转型,转变业务增长方式,改善盈利结构,提升盈利水平,提升监管评级. 九、本行对会计师事务所出具的审计报告无异议. 十、2013年本行业务经营目标如下: 1、存款增长目标.各项存款达到232亿元. 2、贷款增长目标.各项贷款保持平稳增长,存贷比例控制在75%以内;在贷款条件上适当放宽;在信贷服务上简化手续. 3、支持"三农"目标.在宏观调控政策不影响的情况下,新增"三农"贷款增量高于去年同期,增速高于全行贷款增速. 4、风险资产控制目标.鉴于全行目前不良贷款绝对额和占比已处于历史最底水平,同时各项拔备已覆盖全部不良贷款,因此,年末不良贷款五级分类控制在2.6%以内. 5、费用控制目标.费用率指标控制在25%以内. 6、效益增长目标.年末实现业务收入18亿元. 7、资本充足率指标.资本充足率始终保持在10%以上. 8、综合管理目标.确保安全运行,稳健经营,无任何案件、事故发生. 围绕上述目标任务,2013年,本行将着重做好以下工作: 一是要打造社区精品银行,坚持服务小微、服务实体、服务三农的战略定位.建立社区精品银行战略就是基于我行服务的客户群体特征所决定,2013年将从存款营销和信贷服务两个大业务板块上将集中资源,着力服务中小微企业、服务社区、服务实体、服务三农,挖掘社区内的金融潜力,为社区居民提供差异化金融服务,充分发挥我行区别于其他银行的核心竞争力.二是以防控和化解风险为主线,创新产品,全力以赴促进业务发展.经过2012年特殊经济金融形势的磨练,我行的业务、机构和人员都得到了极大的锻炼,严峻的形势也促使我行把风险管理提到了更高层次来探索和研究,2013年我们要坚持以业务发展促进风险化解,在化解风险的同时全力以赴促进业务发展.三是创新组织架构,搭建以促进业务发展为目的的组织架构体系.借鉴目前较为先进股份制商业银行的发展历程,机构扩张和组织架构调整是维持可持续发展的两大法宝,因此结合我行实际情况,进一步进行组织架构的调整既是适应新形势发展的要求,更是实现我行科学、可持续发展的重要手段.四是建立科学合理的人力资源体系,匹配公平公正的绩效考核机制.2013年要继续推行"以人为本、人才兴行"的人力资源管理机制,要将员工的职业生涯规划和全行发展战略统一,坚持"选对的人上对的车做对的事"的识人、选人、育人、用人机制.五是继续提升企业文化建设水平,根植"实现客户价值"的优质服务理念.提升我行"耕耘、创新、感恩、快乐"的企业文化内涵,逐渐形成"实现客户价值"的服务理念,在当前社会环境和经济环境下,真正关心和满足客户的需求,进入社区、融入百姓,打造我们的特色服务,做一个根植地方的精品银行.六是继续实施机构拓展战略,提升外设分支机构及控股子公司的经营管理水平.2013年将继续实行机构拓展战略,在有条件的地区设立分支机构. 十一、利润分配方案 经内蒙古中磊会计师事务所审计确认,2012年本行税后利润749,501,168.71元.根据《章程》规定,按10%比例提取法定盈余公积金74,950,116.87元,提取一般准备125,023,000.00万元,按股本金总额的20%提取股金分红121,235,078.80元,未分配利润2,082,108,792.30元. 十二、独立董事对董事会报告表示认可,无其他说明和意见. 十三、无其他需要披露的事项. 第六节 监事会报告 2012年,鄂尔多斯农村商业银行监事会按照《公司法》和本行《章程》赋予的监督职责,对本行的生产经营活动、财务状况、风险管理和内控管理等方面进行了有效的监督,为维护股东、员工和本行的利益发挥了较好的监督作用. 一、2012年工作情况 认真落实监事会会议制度,充分发挥监督职能.2012年,本行监事会事会依据本行《章程》赋予的职责认真的开展了监督管理工作,参与召开了3次正式董监事会议,5次临时董监事会议.一是审议通过了本行召开年度股东大会、2011年度的董事会工作报告、监事会工作报告、财务预算报告、利润及股金红利分配方案、变更注册资本金的议案、修改章程、购置固定资产、新设支行,以及分理处升格为支行的议案.二是审议通过了本行制度流程建设,增设内部机构,聘任行长、副行长、风险和审计等部长的议案.三是制定了对本行经营决策、财务管理、风险管理和内部控制等方面的审计方案,并提出了监督意见. 强化日常监督,做好各项审计工作.2012年,监事会全程监督了决策层、经营管理层开展的各项业务经营和内控管理活动,指导稽核监督部门开展了专项稽核、常规稽核、突击检查、离任离岗审计等内部稽核工作,对本行的经营决策、财务管理、风险管理和内部控制等进行了审计.一是内部审计与外部监督相结合,聘请中磊会计师事务所对各年度的经营管理情况和会计决算报表进行了全面审计.二是依据银监会制定的《银行业金融机构现场检查操作指引》,对存款业务、信贷业务、资金业务、会计结算业务、票据业务、中间业务、表外业务、计算机操作、安全保卫、优质文明服务情况,以及与上述业务相关的内控制度执行情况进行了常规审计.三是对各项收入、支出、提留比例等年终决算情况和财务状况进行了专项审计.四是对本行账户和反洗钱业务、信贷业务、票据业务、安全保卫、财务收支等方面进行了专项审计.五是对财产处置、收购兼并、关联交易等重大事项进行了全面审计.六是对本行中层管理人员离任、离岗审计25人次,经济责任审计21人次,强制休假审计76人次.七是对本行董事、监事和高管人员年度的履职、尽职情况进行了专项审计,本行的董事、监事和高管人员都能认真履行股东大会、董事会、监事会赋予的工作职责,扎实工作,充分发挥自己的主观能动作用,为本行各项业务的健康快速发展做出了一定贡献. 二、监事会就本行2012年度依法运作等事项发表的独立意见 2012年,我们面临了较为严峻的外部经济金融形势,面对困难,本行经营层能够按照董事会的决策部署,团结带领全行员工,本着与广大客户共渡难关的思想,采取一系列积极政策,使全行各项业务实现了平稳健康的发展.监事会通过审核报表、列席董事会会议、参与重大事项审议、实施经营监督与检查,未发现重大违规违纪行为,现对本行2012年度工作情况做以下总体评价: (一)董事会、经营层能依法、合规经营,决策程序合法有效,运作符合《商业银行法》等法律法规和本行《章程》,未发现本行董事、高级管理层存在违反法律法规、本行《章程》或损害本行及股东利益的行为. (二)财务状况和资产质量良好,对各项收入和支出做到了应收尽收、应付尽付,综合费用率、资产费用率控制在计划之内,无弄虚作假、虚盈实亏现象,全面、真实、准确、完整地反映了全行财务状况和经营成果. (三)根据业务发展需要和风险防范的要求,汇编了制度流程,逐步完善了公司治理、行政办公、人力资源、财务会计、信贷管理、资金营运、风险管理、稽核监督、安全保卫、科技信息等一系列的内控制度和管理办法,使各项内部控制制度得到了较好的执行,各种内外部风险得到了有效的控制. (四)关联交易业务均按正常审批程序和操作流程办理,未发现损害股东权益及本行利益的情况. (五)在购买固定资产时均采用公开招投标的形式进行,未发现内幕交易. (六)股金分红方案充分考虑了股东的长期利益和本行的稳步健康发展,符合银监部门的规定,切实可行. (七)董、监事会能够认真执行股东大会决议.监事会监事列席了本行召开的股东大会和董事会会议,对董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容没有异议.监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督,认为董事会认真履行了股东大会的有关决议. 三、2013年度监事会工作安排 2013年,监事会将依据本行《章程》的规定,并本着对全体股东负责的精神,认真履行监督职责,派员列席每次召开的股东大会和董事会会议,积极开展下列监督活动: (一)检查、监督本行的财务活动; (二)监督董事会、高级管理层履行职责情况; (三)监督董事长、董事及高级管理人员尽职情况; (四)对董事和高级管理人员进行专项审计和离任审计; (五)对本行的经营决策、风险管理和内部控制等进行审计,指导本行内部稽核工作. 第七节 财务会计报告 鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司 审计报告书内中磊资审字(2013)第90号 内蒙古中磊会计师事务所 地址:中国·内蒙古鄂尔多斯市 东胜区达拉特南路36号 联系电话:0477—8523383 邮编:017000 传真:0477—8538857 审计报告内中磊资审字(2013)第90号 鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司: 我们审计了后附的鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司财务报表,包括2012年12月31日的资产负债表,2012年度的利润表及财务报表附注. 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司管理层的责任.这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报. 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见.我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作.注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择审计程序取决于注册会计师的判断,包括对舞弊和错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体反映. 我们相信,我们获得的审计证据是充分、恰当的,为发表审计意见提供了基础. 三、审计意见 我们认为,鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司的财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司 2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果. 内蒙古中磊会计师事务所 中国注册会计师:石宝国 有限责任公司 中国注册会计师:李润桃 中国 ? 鄂尔多斯 二〇一三年三月十九日 一、报表 资产负责表 单位名称:鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司 2012年12月 金额单位:元 项目代号 项目名称 年初数 期末数 001 资产: 002 现金及存放中央银行款项 5594387151 4964868055 003 贵金属 004 存放联行款项 005 存放同业款项 3486362061 4266737163 006 拆出资金 007 交易性金融资产 008 衍生金融资产 009 买入返售金融资产 010 应收款项类金融资产 011 应收利息 36517324.05 42449359.52 012 应收股利 013 其他应收款 37513403.17 28637848.63 014 发放贷款和垫款 14623200053 015 可供出售金融资产 016 持有至到期投资 673200000 640000000 017 长期股权投资 52000000 52000000 018 投资性房地产 019 固定资产 145948773.6 146668840 020 在建工程 306796966.3 563725789.5 021 固定资产清理 022 无形资产 17133334.07 16699627.07 023 长期待摊费用 4723155.34 3746365.27 024 抵债资产 490000 923390 025 递延所得税资产 13150337.49 026 待处理财产损溢 027 其他资产 028 029 030 资产总计 24978272221 26205841820 031 负债: 032 向中央银行借款 033 联行存放款项 034 同业及其他金融机构存放款 435.42 035 拆入资金 036 交易性金融负债 037 衍生金融负债 038 卖出回购金融资产款 039 吸收存款 21662496296 22262242771 040 应付职工薪酬 041 应交税费 160800510.2 87958235.22 042 应付利息 13297331.83 49328039.6 043 应付股利 231280383.7 149546526.4 044 其他应付款 105725884.7 160293364.7 045 预计负债 046 应付债券 047 递延所得税负债 592813.52 048 其他负债 54901609.53 72767499.84 049 负债总计 22229094830 22782136872 050 所有者权益 051 实收资本(股本) 551068540 606175394 052 其中:法人股股本 226691275 249360403 053 自然人股股本 324377265 356814991 054 资本公积 18570009.48 18570009.48 055 减:库存股 056 盈余公积 323748529.3 398698646.2 057 一般风险准备 193129106.2 318152106.2 058 未分配利润 1662661206 2082108792 059 所有者权益合计 2749177391 3423704948 060 负债及所有者权益总计 24978272221 26205841820 财务损益表 单位名称:鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司 2012年12月 金额单位:元 项目代号 项目名称 上年数 本年累计数 001 一.营业收入 2262054059 1993871814 002 5011 利息收入 1987015995 1766657218 010 011 5021 金融机构往来收入 240848261.8 199684397.6 019 020 5111 手续费收入 34188487.97 27525938.72 023 024 5121 其他营业收入 1314 4260.3 027 028 二 营业支出 580575061.3 973181548.1 029 5211 利息支出 66199859.85 187525000.5 036 037 5221 金融机构往来支出 215043.68 20287567.63 046 047 5311 手续费支出 4207122.2 3242451.97 052 053 5321 营业费用 250640580.5 375883503.6 096 097 5341 其他营业支出 259312455.1 386243024.4 104 105 三 营业税金及附加(5331科目) 113043281.2 106214987.1 108 109 四 营业利润 1568435717 914475279.3 110 111 加:5141投资收益 101410980.6 107892108.4 115 116 加: 5151营业外收入 1738175.43 762572.11 121 122 减: 5361营业外支出 1229325.18 1863037.43 130 131 五 利润总额 1670355548 1021266922 132 减: 5501所得税 460299215.4 271765753.6 133 134 六 净利润 1210056332 749501168.7 135 136 盈余社数 1 1 137 盈余金额 1670355548 1021266922 138 亏损社数 139 亏损金额 二、附注 鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司 会计报表附注 截止2012年12月31日 (除特别说明,以人民币元表述) 注释一、公司简介 鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司是经中国银行业监督管理委员会内蒙古监管局批准并颁发《中华人民共和国金融许可证》,前身为东胜区农村信用联社,于2007年7月16日改制为鄂尔多斯东胜农村商业银行股份有限公司,又于2010年5月19日更名为鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司. 截至2012年底,鄂尔多斯农村商业银行在东胜区设有营业网点47个,总行营业部1家,支行35家,分理处11家. 具体支行及分理处名称:羊场壕支行、西园支行、鄂尔多斯东街支行、东环路支行、大发支行、杭锦北路支行、伊煤路支行、富兴支行、万利支行、铜川支行、满都海支行、万惠支行、祥泰支行、星光支行、棋盘井支行、林荫路支行、李家塔支行、锦绣支行、体育街支行、吉劳庆支行、民生街支行、乌审街支行、创业支行、迎宾路支行、奥林支行、团结路支行、布日都支行、罕台支行、柴登支行、漫赖支行、泊江海支行、巴音敖包支行、哈巴格希支行、乌海支行、薛家湾支行、东伟分理处、伊金霍洛西街分理处、长青分理处、和苑分理处、准格尔南路分理处、车站分理处、航空分理处、达拉特南路分理处、东兴分理处、兴蒙分理处、海南分理处. 鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司是以吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款; 办理国内结算;办理票据承兑与贴现;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务(国家法律、行政法规和国务院决定应经审批的,未获审批不得生产经营,国家明令禁止的除外).公司注册资金:606,175,394.00元.公司地址:鄂尔多斯市东胜区鄂托克西街维邦金融广场H座.公司法定代表人:张增强.公司财务负责人:王虎. 实收资本为: 项目 2012年12月31日 法人股 249,360,403.00 社会自然人股 238,785,475.00 内部职工股 118,029,516.00 合计606,175,394.00 注释二、公司的主要会计政策、会计估计 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁发的《新企业会计准则》和《企业会计制度》,基本经营业务执行《金融企业会计制度》等有关规定. 会计期间 本公司以1月1日起12月31日止为一个会计年度. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币. 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则. 贷款种类和范围: (一)贷款五级分类 (1)正常类贷款:借款人能履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款. (2)关注类贷款:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款. (3)次级类贷款:借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失的贷款. (4)可疑类贷款:借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失的贷款. (5)损失类贷款:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部分的贷款. (二)贷款四级分类 (1) 短期及中长期贷款:本公司按贷款的发放期限确定贷款类别.期限在1年以内(含1年期)的贷款列作短期贷款,期限在1年以上的贷款列作中长期贷款. (2) 逾期贷款:因借款人原因贷款到期(含展期到期)不能归还的贷款;或贴现业务因汇票承兑人不能按期支付,并且贴现申请人账户存款不足而形成的被动垫款;或本公司承兑的汇票到期,承兑申请人存款不足等原因形成的被动垫款;或逾期的进出口押汇或因信用证及担保等表外业务项下的垫付款项,从垫付日起转为逾期贷款. (3) 呆滞贷款:逾期贷款逾期超过90天(不含90天)作呆滞贷款. (4) 呆账贷款: 呆账贷款的认定、呆账的核销、呆账核销的管理均依据内蒙古自治区国家税务局、内蒙古农村信用社联合社关于印发《内蒙古农村信用社呆账核销管理实施办法》(内国税所字【2008】13号)的通知确认. 呆账准备核算方法: (一)本公司采用备抵法核算贷款呆账准备. (二)对承担风险和损失的债权和股权资产计提呆账准备,具体会计科目为:各项贷款、待处理抵债资产、应收利息(不含各项贷款)、其他应收款、长期投资(不含采用成本与市价孰低法)、入股联社资金. (三)提取的贷款呆账准备计入当期损益,发生的呆账损失冲减已计提的呆账准备;已冲销的贷款呆账损失,以后又收回时,按已冲销的呆账准备金额予以转回. (四)其他资产减值准备包括短期投资跌价准备、长期投资减值准备、固定资产减值准备、无形资产减值准备、在建工程减值准备和抵债资产减值准备.按《金融企业会计制度》,对可能发生的各项资产损失计提资产减值准备. 长期投资核算方法: 本公司长期投资主要为长期股权投资.长期债券投资取得时按实际成本计价,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期间内按移动加权平均法摊销. 处置长期债券投资时按实际取得的价款与长期债券投资账面价值的差额,确认当期投资损益. 固定资产核算方法: 固定资产在取得时,按取得时的成本入账.与购买或建造固定资产有关的一切直接或间接成本,在所购建资产达到预定可使用状态前所发生的支出,全部资本化为固定资产的成本. 固定资产折旧采用平均年限法计算,并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预留残值确定其折旧率,如下: 类别 使用年限 年折旧率 残值率 房屋、建造物 20年4.75%5.00% 机器、机械及其他设备 10年9.70%3.00% 器具、家具 5年20.00%0 交通运输工具 4年23.75%5.00% 电子设备 3年33.33%0 待处理抵债资产: 抵债资产是指借款人不能按约归还贷款,以借款人、担保人的资产抵偿所欠农村商业银行贷款本息而形成的待处理资产. 待处理抵债资产的成本按下列方法确认: (一)借、贷双方协商议定的价值; (二)借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值; (三)法院裁决确定的价值. 收入确认原则: 本公司按以下规定确认营业收入,并作已实现的收入记账,计入当期损益. 各类贷款利息收入:发放的贷款到期(含展期)90天以上而仍未收回的,其应计利息停止计入当期利息收入,纳入表外核算;其已计提的贷款利息收入,在贷款到期90天后、或者在应收利息逾期90天后仍未收到的,冲减原已计入损益的利息收入,转入表外核算.表外核算的应计利息,在实际收到该款时确认为当期利息收入. 贴现利息收入:在贴现业务发生时按贴现票据的到期价值与所支付的票据贴现款项之间的差额,作为贴现利息,计入当期损益. 其它收入:按权责发生制原则确认. 支出确认原则: (一)利息支出:活期存款、活期储蓄存款、定期储蓄存款根据存款月平均余额计提应计利息并列支成本. 利息支出按权责发生制原则确认. (二)其它支出 按权责发生制原则确认. 利润分配方法: 法定盈余公积金提取比例按税后利润的10%.股金分红比例按股本金的20%.根据国家规定提取一般准备,余额达到期末风险资产余额的1%. 注释三、税项 主要税种及税率列示如下: 税项计税基础 税率营业税 营业收入 5% 城市维护建设税 已交营业税 7%、5% 教育费附加 已交营业税 3% 地方教育费附加 已交营业税 2% 水利建设基金 上年利息收入 0.6‰ 企业所得税 应纳税所得额 25% 注释四、会计报表主要项目注释 现金及存放中央银行款项 项目 期初余额 期末余额 现金 103,977,777.09 82,691,062.54 法定存款准备金 3,478,937,646.16 3,646,878,367.08 超额存款准备金 2,011,471,727.43 1,235,298,625.20 合计5,594,387,150.68 4,964,868,054.82 存放同业份 项目 期初余额 期末余额 存放同业款项 3,486,362,060.64 4,266,737,163.01 合计3,486,362,060.64 4,266,737,163.01 发放贷款和垫款 项目 期初余额 期末余额 正常贷款 9,404,550,320.25 7,319,698,834.24 关注贷款 5,589,541,466.27 8,603,034,842.18 次级贷款 167,000.00 59,705,892.35 可疑贷款 5,409,066.40 228,821,899.20 损失贷款 24,500.00 减项:呆账准备 376,492,300.00 745,026,423.30 合计14,623,200,052.92 15,466,235,044.67 应收账款 项目 期初余额 期末余额 应收利息 36,517,324.05 42,449,359.52 合计36,517,324.05 42,449,359.52 其他应收款 项目 期初余额 期末余额 其他应收款 37,513,403.17 28,637,848.63 合计37,513,403.17 28,637,848.63 长期股权投资 项目 期初余额 期末余额 入股联社资金 1,200,000.00 1,200,000.00 河南固始天骄村镇银行 15,300,000.00 15,300,000.00 乳山天骄村镇银行 25,500,000.00 25,500,000.00 阿尔山信用社 10,000,000.00 10,000,000.00 合计52,000,000.00 52,000,000.00 持有至到期投资 项目 期初余额 期末余额 理财产品 200,000,000.00 信托产品 673,200,000.00 440,000,000.00 合计673,200,000.00 640,000,000.00 固定资产及累计折旧 项目 期初余额 期末余额 房屋及建筑物 162,688,830.95 174,292,825.95 电子设备 14,255,403.69 15,604,713.69 交通工具 3,639,964.81 3,639,964.81 机器设备 2,545,800.30 2,649,420.30 其他 1,972,200.68 4,623,843.88 减项:累计折旧 39,153,426.84 54,141,928.67 固定资产净值 145,948,773.59 146,668,839.96 在建工程 项目 期初余额 期末余额 网络工程 9,665,000.00 自助设备 4,205,500.00 4,205,500.00 房屋 287,227,683.26 549,855,289.52 其他 15,363,783.00 合计306,796,966.26 563,725,789.52 无形资产 项目 期初余额 期末余额 康巴什新区国有土地 15,895,452.72 15,492,185.37 铜川土地 1,237,881.35 1,207,441.70 合计17,133,334.07 16,699,627.07 吸收存款 项目 期初余额 期末余额 活期存款 15,055,353,255.17 13,830,175,834.29 定期存款 2,802,142,740.31 4,948,566,936.30 保证金 3,805,000,301.00 3,483,500,000.00 合计21,662,496,296.48 22,262,242,770.59 其他应付款 项目 期初余额 期末余额 其他应付款 105,725,884.65 160,293,364.73 合计105,725,884.65 160,293,364.73 应付股利 项目 期初余额 期末余额 应付股利 231,280,383.65 149,546,526.40 合计231,280,383.65 149,546,526.40 实收资本 项目期末余额 法人股 249,360,403.00 社会自然人股 238,785,475.00 内部职工股 118,029,516.00 合计606,175,394.00 盈余公积 项目 期初余额 期末余额 法定盈余公积 294,895,612.32 369,845,729.19 任意盈余公积 28,354,917.01 28,354,917.01 转入保值贴补息 498,000.00 498,000.00 其他盈余公积 合计323,748,529.33 398,698,646.20 一般准备 项目 期初余额 期末余额 一般准备 193,129,106.18 318,152,106.18 合计193,129,106.18 318,152,106.18 营业支出 项目 期初余额 期末余额 利息支出 66,199,859.85 187,525,000.49 金融机构往来支出 215,043.68 20,287,567.63 手续费支出 4,207,122.20 3,242,451.97 营业费用 250,640,580.49 375,883,503.61 其他营业支出 259,312,455.08 386,243,024.40 合计580,575,061.30 973,181,548.10 营业收入 项目 期初余额 期末余额 利息收入 1,987,015,995.44 1,766,657,217.79 金融机构往来收入 240,848,261.81 199,684,397.62 手续费收入 34,188,487.97 27,525,938.72 其他营业收入 1,314.00 4,260.30 合计2,262,054,059.22 1,993,871,814.43 营业税金及附加 项目 期初余额 期末余额 营业税 101,089,960.23 94,970,000.60 其他税金及附加 11,953,320.93 11,244,986.45 合计113,043,281.16 106,214,987.05 投资收益 项目 期初余额 期末余额 入股自治区联社股金红利 139,493.14 196,206.71 乳山天骄银行2011年股金红利 765,000.00 阿尔山2011年分红 75,000.00 500,000.00 理财产品收益 101,196,487.44 106,430,901.64 合计101,410,980.58 107,892,108.35 营业外收入 项目 期初余额 期末余额 租赁收入 852,620.00 430,300.00 固定资产清理收益 88,034.19 罚款收入 323,011.31 83,972.11 其他营业外收入 474,509.93 248,300.00 合计1,738,175.43 762,572.11 营业外支出 项目 期初余额 期末余额 营业外支出 1,229,325.18 1,863,037.43 合计1,229,325.18 1,863,037.43 每股税后利润 2011年度:1,210,666,756.51÷551,068,540.00=2.20元2012年度:749,501,168.71÷606,175,394.00=1.24元 分配前每股净资产 2011年度:2,749,177,390.84÷551,068,540.00=4.99元2012年度:3,423,704,948.16÷606,175,394.00=5.65元 注释五、其他事项说明 1.本年度企业所得税以汇算清缴为准. 上述二〇一二年度公司会计报表和会计报表有关附注,系我们按《新企业会计准则》、《企业会计制度》基本经营业务执行《金融企业会计制度》等有关规定. 企业名称:鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司 单位负责人:张增强 财务负责人:王虎 日期:2012年12月31日 日期:2012年12月31日三、会计报表附注详见前述内蒙古中磊会计师事务所内中磊资审字[2013]第90号《审计报告》 (一)无资产负债表日后事项 (二)本年度无资产转让及出售, 新增抵债资产45.68万元. (三)本行无持股5%以上的股东,本行的关联交易主要是对本行内部人及其关联方的贷款和银行承兑汇票差额部分的授信.本行制定了《关联交易管理办法》,在处理关联交易业务业务时,严格按照有关法律、法规和本行的贷款程序和规定,操作方式及定价按照不优于对非关联方同类交易的条件办理,符合诚信、公允原则. (四)资本充足状况 按监管当局非现场监管系统(1104工程)口径计算如下: (单位:万元、%) 项目 2011年2012年 核心资本 274,002.09 342,370.49 附属资本 640.95 0 核心资本充足率 13.76 16.64 资本充足率 13.66 16.51 (五)会计报表主要项目注释 1、按存放境内、境外同业披露存放同业款项(单位:万元) 存放境内 426673.72 存放境外 0 合计 426673.72 2、按拆放境内、境外同业披露拆放同业款项(单位:万元) 拆放境内 0 拆放境外 0 合计 0 3、按信用贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款分别披露贷款的期初数、期末数.(单位:万元) 贷款方式 期初数 期末数 信用贷款 29.16 3.53 保证贷款 1244577.14 1138758.84 抵(质)押贷款 253362.94 482363.78 合计 1499969.24 1621126.15 4、按贷款风险分类的结果披露不良贷款的期初数、期末数(单位:万元) 贷款形态 期初数 期末数 次级类 16.7 5970.59 可疑类 540.91 22882.19 损失类 2.45 0 合计 560.06 28852.78 5、贷款损失准备的期初数、本期计提数、本期转回数、本期核销数、期末数;一般准备、专项准备和特种准备(单位:万元) 项目 期初数 本期计提 本期转回 本期核销 期末数 一般准备 19312.91 12502.3 31815.21 专项准备 20915.64 53739.77 152.77 74502.64 特种准备 16733.59 -16733.59 合计 56962.14 49508.48 152.77 106317.85 6、应收利息余额及变动情况(单位:万元) 应收利息 期初数 期末数 表内 3651.73 4244.94 表外 10108.78 95910.95 合计 13760.51 100155.89 7、按种类披露投资的期初数、期末数(单位:万元) 投资种类 期初数 期末数 国债及政策性金融债券 0 0 其他投资 72520 69200 合计 72520 69200 8、按境内、境外同业披露同业拆入款项(单位:万元) 境内拆入 0 境外拆入 0 合计 0 9、应付利息计提方法、余额及变动情况(单位:万元) 项目 期初数 期末数 应付利息 1329.73 4932.80 合计 1329.73 4932.80 10、银行承兑汇票、对外担保、融资保函、非融资保函、贷款承诺、开出即期信用证、开出远期信用证等表外项目,包括上述项目的年末余额及其他具体情况与分析(单位:万元) 表外项目 余额 银行承兑汇票 698100.00 对外担保 0 融资保函 0 非融资保函 0 贷款承诺 0 开出即期信用证 0 开出远期信用证 0 银行承兑汇票保证金比例50%,敞口余额349750.00万元,全部落实担保措施,未发现有明显风险. 四、财务情况说明书 资产负债情况 单位:万元、% 项目 期初数 期末数 增减幅度 资产总额 2497827.22 2620584.18 4.92 负债总额 2222909.48 2278213.69 2.49 所有者权益 274917.74 342370.49 24.55 (二)财务收支情况 本行全年总收入为210252.65万元,总支出为108125.96万元: 单位:万元、% 项目本期余额 一、5011利息收入 176665.72 二、5021金融机构往来收入 19968.44 三、5111手续费收入 2752.59 四、5121其他营业收入 0.43 五、5141投资收益 10789.21 六、5151营业外收入 76.26 ???收入合计 210252.65 一、5211利息支出 18752.5 二、5221金融机构往来支出 2028.76 三、5311手续费支出 324.25 四、5321营业费用 37588.35 五、5341其他营业支出 38624.30 六、5331营业税金及附加 10621.5 七、5361营业外支出 186.3 ???支出合计 108125.96 ?? 利润总额 102126.69 (三)经营效益情况 本年账面利润总额为102126.69万元,去年同期利润167035.55万元. (四)利润实现及分配、税金缴纳情况 本年账面利润总额为102126.69万元,经纳税调整后缴纳所得税27176.58万元,税后净利润为74950.12万元,按税后利润的10%提取法定盈余公积金7495.01万元,按股本金的20%提取股金分红12123.51万元,提取一般准备12502.3万元,年初未分配利润166266.12万元,未分配利润208210.88万元. 第八节 重要事项 一、报告期内,无重大诉讼、仲裁事项. 二、报告期内,未发生重大案件、重大差错等情况. 三、报告期内,未收购抵贷资产. 四、本行的关联交易主要是对本行内部人及其关联方的贷款和银行承兑汇票差额部分的授信.本行制定了《关联交易管理办法》,对关联交易实施有效管理.在处理关联交易业务时,严格按照有关法律、法规以及本行的贷款程序和规定,操作方式及定价按照不优于对非关联方同类交易的条件办理,符合诚信、公允原则. 五、报告期内无重大合同及履行事项. 六、报告期内,本行董事、监事、高管人员未受到监管部门和司法部门处罚. 七、报告期内,除上述信息外,本行无其他有必要让公众了解的重要信息.