大秦铁路股份有限公司公开增发 A 股招股意向书
大秦铁路股份有限公司
公开增发 A 股招股意向书 (封卷稿)
股票代码:601006 股票简称:大秦铁路
注册地址:山西省大同市站北街 14 号 招股意向书公告时间:二零一零 年十 月二十 日
保荐机构
主承销商
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声明
本公司全体董事,监事,高级管理人员承诺本招股意向书及其摘要不存在任 何虚假,误导性陈述或重大遗漏,并保证所披露信息的真实,准确,完整. 本公司负责人,主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保 证本招股意向书及其摘要中财务会计报告真实,完整. 证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定, 均不表明其 对发行人所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证. 任何与 之相反的声明均属虚假不实陈述. 根据《证券法》的规定,证券依法发行后,发行人经营与收益的变化,由发 行人自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责.
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重大事项提示
1,目前,我国铁路运输行业的体制改革尚未全面展开,在未来的改革过程 中,铁路运输行业的整体行业格局,监管框架和监管政策都可能发生较大变化, 本公司不能保证这些变化不会对本公司业务经营或盈利造成影响. 2,本招股意向书中包含了本公司 2010 年备考合并盈利预测及拟收购资产 2010 年盈利预测,普华永道中天会计师事务所有限公司对备考合并盈利预测进 行了审核并出具了审核报告, 毕马威华振会计师事务所对拟收购资产盈利预测进 行了审核并出具了审核报告.上述盈利预测报告在编制过程中遵循了谨慎性原 则,对可能影响到未来经营业绩的因素进行了合理的估计和假设,但若实际情况 或盈利预测期内出现对公司和拟收购资产盈利状况造 与该等估计和假设不一致, 成影响的不可预见的其他因素, 则可能使实际经营成果与盈利预测结果出现一定 差异. 3,本公司总额度为 135 亿元的中期票据已于 2009 年 12 月 10 日和 2009 年 12 月 23 日分别完成第一期 75 亿元 5 年期和第二期 60 亿元 3 年期发行,票面利 率分别为 4.79%和 4.18%,募集资金已用于支付 HXD 型机车相关款项,中期票 据完成发行增加了本公司的长期债务. 长期负债的增加将提高公司负债水平和利 息支出,并将增大本公司面临的偿付债务风险. 4,本公司拟收购太原局运输主业资产和巨力公司股权属于同一控制下企业 合并.根据《企业会计准则——企业合并》 ,在合并中取得的资产应按账面价值 计量并入本公司资产,上述资产入账时净资产账面值与支付对价之间的差额(评 估增值部分)应相应调减本公司所有者权益.同时,本次公开发行将相应增加本 公司所有者权益.两者因素影响结合来看,本次发行完成后本公司所有者权益将 增加. 根据北京中企华资产评估有限责任公司对拟收购资产出具的评估报告, 太原 局运输主业资产和巨力公司股权评估增值合计 82.1 亿元,将相应调减公司所有 者权益;根据公司 2009 年第二次临时股东大会审议通过的《关于公开发行股票 方案的议案》 ,本次公开增发拟募集资金不超过 165 亿元,将相应增加公司所有
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者权益.综合上述两方面因素影响,本次发行完成后公司所有者权益将增加不超 过 82.9 亿元.
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目录
第一节 第二节
释义 ...............................................................................................................7 本次发行概况 .............................................................................................10
一,发行人的基本情况.......................................................................................10 二,本次发行要点...............................................................................................10 三,本次发行的相关机构...................................................................................13 第三节 风险因素 .....................................................................................................18

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