厦门市美亚柏科信息股份有限公司
XIAMEN MEIYA PICO INFORMATION CO., LTD.
2010 年年度报告
股票代码:300188 股票简称:美亚柏科 披露日期:2011年4月13日
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重要提示
本公司董事会,监事会及董事,监事,高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性,准确性和 完整性承担个别及连带责任. 本年度报告摘要摘自年度报告全文, 报告全文同时刊载于证监会指定网站和 公司网站.为全面了解本公司生产经营状况和财务成果及公司的未来发展规划, 投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文. 本年度报告已经过本公司第一届董事会第十次会议审议通过, 全体董事全部 出席会议并作出表决. 本公司没有董事,监事,高级管理人员对 2010 年度报告内容的真实性,准 确性,完整性无法保证或存在异议. 天健正信(北京)会计师事务所有限公司已对本公司 2010 年度财务报告进 行了全面审计,并出具了标准无保留意见的审计报告. 公司负责人刘祥南先生, 主管会计工作负责人张乃军先生及会计机构负责人 (会计主管人员)张乃军先生声明:保证年度报告中财务报告的真实,完整.
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目
第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节 第七节 第八节 第九节
录
公司基本情况 ............................................................................3 会计数据和业务数据摘要 ........................................................4 董事会报告 ................................................................................7 重要事项 ..................................................................................42 股本变动及股东情况 ..............................................................46 董事,监事,高级管理人员和员工情况 ..............................52 公司治理结构 ..........................................................................59 监事会报告 ..............................................................................67 财务报告 ..................................................................................69
第十节 备查文件目录 ..........................................................................124
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第一节
一,基本情况简介
公司中文名称 中文简称 公司英文名称 英文简称 法定代表人 注册地址 注册地址的邮政编码 办公地址 办公地址的邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱
公司基本情况
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 美亚柏科 Xiamen Meiya Pico Information Co., Ltd. MEIYA PICO INC. 刘祥南 厦门市软件园二期观日路 12 号 102-402 单元 361008 厦门市软件园二期观日路 12 号美亚柏科大厦 361008 www.xm-my.com.cn tzzgx@xm-my.com.cn
二,联系人和联系方式
董事会秘书 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 杨爱国 证券事务代表 李滢雪
厦门市软件园二期观日路 12 号美 厦门市软件园二期观日路 12 号美 亚柏科大厦 亚柏科大厦 0592-3698792 0592-2519335 tzzgx@xm-my.com.cn 0592-3698792 0592-2519335 tzzgx@xm-my.com.cn
三,登载年度报告的中国证监会指定网站: 巨潮资讯网,网址是 www.cninfo.com.cn 四,公司选定的信息披露报纸名称: 《证券时报》,《中国证券报》,《证券日报》,《上海证券报》 五,公司年度报告备置地点:公司投资者关系管理部 六,公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:美亚柏科 股票代码:300188
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第二节
一,主要会计数据
会计数据和业务数据摘要
2010 年 营业总收入(元) 利润总额(元) 归属于上市公司股东的 净利润(元) 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润(元) 经营活动产生的现金流 量净额(元) 187,996,001.19 48,492,926.85 41,045,570.47
2009 年 123,149,605.21 32,910,739.12 28,651,713.51
本年比上年增 减(%) 52.66% 47.35% 43.26%
2008 年 91,172,995.81 24,281,944.51 20,645,769.39
31,193,383.27
26,748,229.84
16.62%
18,173,224.19
58,838,645.45 2010 年末
34,796,123.47 2009 年末
69.10% 本年末比上年 末增减(%)
24,328,394.30 2008 年末
总资产(元) 归属于上市公司股东的 所有者权益(元) 股本(股)
216,824,727.55 110,777,718.05 40,000,000.00
138,669,006.35 75,732,147.58 40,000,000.00
56.36% 96,898,313.44 46.28% 55,347,024.28 10,000,000.00
二,主要财务指标
2010 年 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股) 用最新股本计算的每股收益 (元/股) 扣除非经常性损益后的基本每股收 益(元/股) 加权平均净资产收益率(%) 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率(%) 1.03 1.03 0.77 0.78 45.23 34.37 2009 年 0.72 0.72 0.67 43.31 40.43 本年比上年增 减(%) 43.06% 43.06% 16.42% 1.92% -6.06% 2008 年 0.52 0.52 0.45 45.85 40.36
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每股经营活动产生的现金流量净额 (元/股)
1.47 2010 年末
0.87 2009 年末 1.89
68.97% 本年末比上年 末增减(%) 46.56%
2.43 2008 年末 5.53
归属于上市公司股东的每股净资产 (元/股)
2.77
三,非经常性损益项目
非经常性损益项目 非流动性资产处置损益, 包括已计提资产减值准备的冲销 部分 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还,减 免 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相 关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司, 联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出,整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有 交易性金融资产, 交易性金融负债产生的公允价值变动损 益,以及处置交易性金融资产,交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收,会计等法律,法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 11,301,804.67 -53,149.95 金额 -37,974.62 附注(如适用)
11,392,929.24
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减:所得税影响额 非经常性损益净额(影响净利润) 减:少数股东权益影响额 归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益
1,449,617.47 9,852,187.20 9,852,187.20
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第三节
一,公司经营情况
董事会报告
(一)报告期内公司经营情况分析 2010 年度公司经营业绩保持快速增长,实现营业收入 18,799.60 万元,同比 增长 52.66%;利润总额 4,849.29 万元,同比增长 47.35%;归属母公司所有者的 净利润 4,104.56 万元,同比增长 43.26%. 1,市场营销方面 公司紧紧围绕 2 大产品(电子数据取证产品及网络信息安全产品)及 2 大服 务(电子数据鉴定服务及互联网数字知识产权保护服务)体系,制定完善的市场 及销售方案,在 2 大产品方面,随着产品销售区域的向地市及区县一级的下沉及 深入,公司首先结合全国各个省发展的特点,加大各地办事处以及分支机构的建 设,截止到 2010 年底,已经完成 16 个办事处的建设,目前这些办事处已经都具 备一定的销售及售前售后技术支持的能力.在电子数据鉴定服务方面,由于和公 司产品拥有共同的客户群体,因此充分利用公司的现有客户资源优势,加大拓展 力度及完善考了激励机制,2010 年鉴定服务收入有大幅度提升,大型案件的数 量明显提高.在网络知识产权保护方面,公司的拓展中心和国内大的电影版权方 建立良好的合作关系,目前维权业务已经覆盖国内 70%的大片,年底的《让子弹 飞》网络维权业务获得很大成功. 2,核心技术研发方面 公司在 2010 年不断加大研发的投入, 2010 年研发投入占公司收入的 9.31%, 软件研发中心的队伍不断扩大,部门由原来的 2 个部扩大到 8 个部,软件管理流 程及系统不断完善,进一步加大软件研发过程管理的规范和监督,为未来 2 年内 通过 CMMI3 打下良好基础.硬件研制中心从美国引进领军人才,在公司产品装 备方面的研发实现质的飞跃,研发的新型取证设备"魔方"在区县一级市场获得 广泛认可.在专利方面,公司 2010 共申报 15 项发明专利,5 项实用新型专利, 10 月份公司的第一项发明专利正式获得通过,实现零的突破,在研发设施的投
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入方面,公司 2010 建成 56 万亿次的小型超级计算中心,为公司各项产品的研发 提供非常实用快速的计算及研发平台,12 月正式获得厦门科技局的授权,筹建 厦门市超级计算(云计算)中心,基于公司在软硬件研发方面的突出成立,2010 年公司获得"国家创新型试点企业"称号. 3,技术支持及服务方面 公司在 2010 非常重视技术支持团队的建设,利用网络视频加强针对技术支 持人员的技能培训,围绕公司 CS-Pro 的客户满意的服务模式,目前公司在全国 设立的 16 个办事处都配备专门的技术支持人员,或者客户的广泛好评,2010 年 获得客户赠与的感谢信 26 封,锦旗 6 面.在培训方面,美亚信息安全培训中心 共举办培训班 35 期,培训人员 1135 人,同时在 2010 年初,公司推出 MCE 认 (主 证调查员考试, 报名非常踊跃, 在行业内获得广泛认可, 目前已经有 200 多人 要是司法机关及执法部门)通过严格的认证考试,获得证书. 4,公司管理方面 2010 年 3 月 10 日成立信息化小组,全年共召开 23 次信息化小组例会.年 初我们根据公司实际发展需求,以及各中心业务需求,拟定信息化建设推进表, 目前已经投入使用并完善优化的系统有:ERP 管理系统,办事处预算系统,报销 流转系统,绩效考核系统,以后还会根据实际运行情况逐渐完善.其中,ERP 系统正式上线运行,并且完成 ERP 系统数据和帐务系统数据衔接.,ERP 对核算 的支持作用迅速发挥出来.同时,按上市公司要求建立起来的会计核算系统经过 3 年多的审计实践也不断完善.下半年投入使用的预算管理系统也首先在办事处 发挥作用.已研的管理系统有:CRM 系统,在线考试系统已完成,需求管理系 统,人力资源管理系统等. 2010 年公司还进一步完善财务规章制度,建立健全了财务内控体系,已更 新发布的有 6 个管理办法:员工借款管理制度,研发费用管理办法,费用报销管 理制度,固定资产管理办法,采购付款管理制度,仓储管理办法.
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5,人力资源方面 公司不断完善人力资源方面的各项规章制度,加强制度化管理,优化管理流 程,包括从员工入职,工作期间,离职,离职后整个过程的流程优化.绩效考核 方面相比较 2009 年的"一对一"单一考核形式,2010 年增加了"双重考核"与 "多重考核",体现了考核的全面性和科学性. 针对新员工入职相关操作流程进行了规范,引进新员工导师制度,每位新入 职的员工,公司都会安排一位导师,员工在公司期间,不论是否工作中遇到的问 题,都可以找导师帮忙,公司目前有 58 名导师,增强新员工归属感,提高工作 效率.在人才招聘方面,由于内部推荐的人员稳定性较好,公司大力鼓励内部推 荐,成功率比去年大幅提升,内部推荐逐渐成为公司招聘的重要来源.这也是未 来公司人才引进的重要渠道及方法. 为适应公司发展战略和员工个人发展需要,不断提高员工的综合素质和能 力,增强公司的核心竞争力,2010 年,公司在员工内部培训工作加大投入.培 训内容方面,做到了内容多样化,突出重点.除了多引进一些如娱乐,健康,职 业心态等相关培训的同时,将培训重心放在中高层管理培训,新员工培训以及培 训人员的培训.全年组织了两期的 MTP 管理技能培训,高效绩效团队建设的培 训,使管理人员对管理理念有了系统的认识.组织一期客户印象管理培训,针对 技术支持中心和各地办事处的技术支持人员.全年组织两期 TTT 企业培训师专 业技巧训练,加强不同岗位上员工的演讲技巧. 6,企业文化建设方面 公司通过企业自办的《美亚之窗》刊物及公司各个楼层显示屏,论坛,RTX 等各种媒体, 宣传推广公司的企业文化, 加强对员工的关怀, 增加员工的凝聚力. 2010 年 7 月美亚柏科工会正式成立,并选举产生第一届工会委员会,目前 会员近 200 人.2010 年 6 月美亚柏科信息股份有限公司团总支正式成立.目前 拥有团员 105 人. 2010 年 5 月,我司一次性捐资 20 万元,设立"美亚柏科爱心基金"红十字 会专项基金.6 月闽北洪水,我司从"美亚柏科爱心基金"专项基金中拨取 5 万
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元捐给南平灾区,帮助受灾群众共渡难关.公司内一名员工家庭困难,公司组织 员工捐款,从"美亚柏科爱心基金"专项基金中拨取 6 万元帮其渡过难关.同时 为支持社会公益事业,公司从"美亚柏科爱心基金"专项基金中每年拨取 1 万元 捐赠给 2 因贫困而辍学的学生,帮助他们顺利完成学业.
(二)主营业务产品和服务情况 1,主营业务分行业,产品
单位:万元 分产品或服务 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率(%) 比上年同 比上年同 上年同期 期增减 (%) 期增减 (%)增减(%) 43.81% 48.37% 66.33% -6.07%
电子数据取证产 品 网络信息安全产 品 电子数据鉴定,互 联网数字知识产 权保护等服务 合计
12,960.03
7,282.46
3,308.17
285.90
91.36%
44.80%
158.22%
-3.80%
2,531.40
557.95
77.96%
96.72%
36.87%
9.64%
18,799.60
8,126.31
56.77%
52.77%
65.96%
-3.44%
注:2009 年主营业务收入不含租赁业务收入 8.76 万元.
公司的各产品类别营业收入保持高增长,电子数据取证产品 2010 年度比 2009 年度增长 48.37%,网络信息安全产品 2010 年度比 2009 年度增长 44.80%, 电子数据鉴定,互联网数字知识产权保护等服务 2010 年度比 2009 年度增长 96.72%. 营业成本增幅:电子数据取证产品 2010 年度比 2009 年度增长 66.33%,网 络信息安全产品 2010 年度比 2009 年度增长 158.22%,电子数据鉴定,互联网数 字知识产权保护等服务 2010 年度比 2009 年度增长 36.87%.2010 年综合毛利率 比上年略有下降,主要是由于各产品项目的收入结构中,硬件产品销售比重比上 年有所上升,硬件产品毛利率低于软件产品销售毛利率.
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2,主营业务分地区
单位:万元 地区 华东 华南 东北 华北 华中 西南 西北 合计 营业收入 5,750.05 1,856.93 1,752.87 2,967.14 1,018.09 2,220.29 3,234.23 18,799.60 营业收入比上年增减(%) 59.25% 89.91% 148.84% 24.71% 4.91% 9.87% 95.84% 52.66%
由于 2010 年公司加强了业务拓展,除在传统经济发达地区保持业务高速增 长外,在其他地区随着互联网络的发展和国家投入的加大,业务收入也出现高速 增长. 3,前五大供应商
单位:元 前五大供应商 采购金额 占年度总采购金额的比例 2010 年度 22,165,351.33 22.78% 2009 年度 12,365,860.05 20.32% 本年度比上 年增减 79.25% 2.46% 2008 年度 9,683,412.56 23.71%
2010 年度前五大供应商年度采购金额占全年采购金额的比重为 22.78%,比 2009 年度的 20.32%略有上升,这主要是公司加强批量采购,在开拓新的供应商 同时,对常用的物料采取批量竞价采购,降低采购成本. 4,前五大客户
单位:元 前五大客户 销售金额 年度营业收入 占年度营业收入的比例 2010 年度 26,440,991.36 187,996,001.19 14.06% 2009 年度 19,662,634.88 123,149,605.21 15.97% 本年度比上 年度增减 34.47% 52.66% -1.90% 2008 年度 13,855,757.52 91,172,995.81 15.20%
2010 年度前五大客户销售金额占公司年度营业收入的比重为 14.06%,比 2009 年度的 15.97%略有下降.表明公司客户更加多元化.
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(三)公司主要财务数据分析 1,资产及负债构成情况 (1)报告期内主要资产项目变化情况及重大变化的原因如下:
单位:元 资产项目 货币资金 应收账款 预付款项 其他应收款 存货 其他流动资产 固定资产 在建工程 无形资产 长期待摊费用 递延所得税资产 资产总额 121,085.24 1,182,149.66 3,213,257.83 216,824,727.55 2010 年末 金额 99,706,990.64 41,724,473.41 4,168,258.79 5,076,056.39 24,082,607.37 37,549,848.22 比重 45.99% 19.24% 1.92% 2.34% 11.11% 0.00% 17.32% 0.00% 0.06% 0.55% 1.48% 100.00% 18,966,346.03 13,513,016.00 70,957.59 1,110,191.64 1,182,326.80 138,669,006.35 2009 年末 金额 57,276,050.91 30,582,221.26 2,366,128.13 2,207,038.88 11,394,729.11 比重 41.30% 22.05% 1.71% 1.59% 8.22% 0.00% 13.68% 9.74% 0.05% 0.80% 0.85% 100.00% 变动幅度 74.08% 36.43% 76.16% 129.99% 111.35% 97.98% -100.0% 70.64% 6.48% 171.77% 56.36%
货币资金年末余额较 2009 年增加 4,243.09 万元, 主要是公司 2010 年营业收 入比 2009 年增长了 52.66%,营业收入收回大量现金,同时由于长期合作,供应 商给予公司的帐期也相应延长,应付帐款增加也带来大量货币资金余额. 应收账款 2010 年末净值较 2009 年增加 1,114.23 万元, 主要是本年度销售收 入增加所致.2010 年应收帐款年末净值占资产总额的比重为 19.24%,较 2009 年 22.05%比重有所下降,反映公司应收帐款管理能力提高. 预付款项 2010 年末余额较 2009 年增加 180.21 万元,主要是预付材料款增 加所致. 2010 年预付帐款年末净值占资产总额的比重为 1.92%, 2009 年 1.71% 较 比重略有上升. 存货 2010 年末净值较 2009 年增加 1,268.79 万元, 主要是根据客户订单和预 计需求量进行生产备货及发出商品客户未验收所致. 固定资产年末净值较 2009 年末增加 1,858.35 万元,主要是增加了研发设备 投入和新增购置了厦门软件园二期观日路 12 号 201-501 研发办公楼.
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无形资产 2010 年末净值较 2009 年末增加 5.01 万元,主要是由于增加购置 了办公软件所致. (2)报告期内主要负债项目变化情况及重大变化的原因如下:
单位:元 资产项目 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 长期借款 专项应付款 其他非流动负债 负债总额 10,858,393.72 1,100,000.00 15,470,270.76 106,047,009.50 1,854,806.81 2,042,142.60 2010 年末 金额 21,484,464.31 28,876,326.73 13,850,178.91 10,510,425.66 比重 20.26% 27.23% 13.06% 9.91% 0.00% 1.75% 1.93% 0.00% 10.24% 1.04% 14.59% 100.00% 6,287,083.85 4,170,000.00 62,936,858.77 8,787,053.65 954,999.84 2009 年末 金额 15,180,225.64 9,750,637.10 10,512,168.41 7,294,690.28 比重 24.12% 15.49% 16.70% 11.59% 0.00% 13.96% 1.52% 0.00% 9.99% 0.00% 6.63% 100.00% 72.71% 100.00% 270.99% 68.50% -78.89% 113.84% 变动幅度 41.53% 196.15% 31.75% 44.08%
应付账款 2010 年末余额较 2009 年末增加 630.42 万元,主要是由于长期合 作,供应商给予公司的账期也相应延长了. 预收款项 2010 年末余额较 2009 年末增加 1,912.57 万元,主要为预收客户 货款,2010 年末新签项目尚处于实施过程中和已经发货但未验收确定收入的项 目收取的款项. 应付职工薪酬 2010 年末余额较 2009 年末余额增加 333.80 万元,主要是由 于 2010 年本公司及下属子公司经营规模扩大,职工人数增加和工资水平有所提 高引起,计提未付的工资增加. 应交税费 2010 年末余额较 2009 年末增加 321.57 万元,主要是 2010 年销售 收入增长引起的未交增值税增加,同时利润增长也引起应交所得税增加所致. 长期借款年末余额较 2009 年末增加 457.13 万元,主要是 2010 年本公司购 买软件园二期观日路 12 号研发楼之 201,301,401,501 单元,新增向中国工商 银行股份有限公司厦门东区支行按揭借款,本金 761 万元,借款期限自 2010 年
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1 月 17 日至 2017 年 1 月 16 日止,还款方式为每月还本付息.截至 2010 年 12 月 31 日止,上述借款本金余额 661.34 万元,其中列支长期借款 552.63 万元,属 一年内到期的非流动负债 108.71 万元.此外公司在 2007 年 7 月向中国农业银行 厦门分行思明支行办理按揭借款,房产购置成本 1,354.5 万元,借款本金 955 万 元,期限 10 年,截至 2010 年 12 月 31 日借款本金余额 628.71 万元,其中列支 长期借款 533.21 万元,属一年内到期的非流动负债 95.50 万元. 专项应付款 2010 年末余额较 2009 年末增加 110 万元, 主要是政府补助的专 项设备采购款项. 其他流动负债 2010 年末余额较 2009 年末增加 1130.03 万元,主要是政府补 助项目未验收计入递延收益形成. 2,费用变化情况
单位:元 主要费用 销售费用 管理费用 财务费用 所得税 2010 年 25,637,340.61 46,236,030.75 360,069.13 7,447,356.38 2009 年 17,004,710.23 28,890,641.06 147,067.76 4,315,335.06 本年度比上年 度增减 50.77% 60.04% 144.83% 72.58% 2008 年 12,169,950.29 17,454,549.33 288,821.10 3,821,009.64
销售费用的增加主要是销售人员和各地办事处的增加,拓展市场产生的差旅 费也有较大增长所致.销售费用增长速度略低于收入增长速度. 管理费用的增加主要是公司扩大研发投入,支持技术改进和发展,以及研发 人员增加引起工资薪酬增加所致. 财务费用的增加主要是 2010 年新增研发办公大楼银行按揭借款利息的增 加. 所得税的增加主要是利润的增加所致.
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(四)报告期内公司无形资产 1,无形资产的账面价值
单位:元 项目 一,账面原值合计 二,累计摊销合计 三,无形资产账面净值 合计 四,减值准备合计 无形资产账面价值合计 期初账面余额 91,620.00 20,662.41 70,957.59 70,957.59 本期增加 74,500.00 24,372.35 本期减少 期末账面余额 166,120.00 45,034.76 121,085.24 121,085.24
无形资产 2010 年末净值较 2009 年末增加 5.01 万元,主要是由于增加购置 了办公软件所致. 2,商标 截至 2010 年 12 月 31 日,公司已经取得的注册商标 4 项,已取得国家工商 行政管理总局商标局下发的《注册申请受理通知书》,正在审核中的商标共有 11 项,具体情况如下:
序号 商标 类别 申请号 申请日期 状态
1
42
5743563
2006 年 11 月 24 日
已取得
2 3 4 5
42 42 9 42
6816636 6987940 6987941 7232604
2008 年 7 月 2 日 2008 年 10 月 8 日 2008 年 10 月 8 日 2009 年 3 月 5 日
已取得 已取得 已取得 审核中
6
9
6816635
2008 年 7 月 2 日
审核中
15
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7
42
6816637
2008 年 7 月 2 日
审核中
8
42
8018434
2010 年 1 月 22 日
审核中
9
42
8458923
2010 年 7 月 9 日
审核中
10 11 12 13 14 15
9
8458900 8458943 8458871 8780656 8855384 8855453
2010 年 7 月 9 日 2010 年 7 月 9 日 2010 年 7 月 9 日 2010 年 10 月 26 日 2010 年 11 月 17 日 2010 年 11 月 17 日
审核中 审核中 审核中 审核中 审核中 审核中
Meiya Pico Meiya Pico 美亚柏科 美亚柏科 Meiya Pico 美亚柏科 Meiya Pico 3,专利
42 9 9 9 42
截至 2010 年 12 月 31 日,公司共取得 10 项授权专利,其中 1 项发明专利, 9 项实用新型专利.正在申请的专利 31 项,其中发明专利 26 项,实用新型专利 5 项.具体情况如下: (1)已取得授权的专利
序号 1 2 3 4 5 6 7 专利名称 一种基于边缘重心特 征的图像检索系统及 其图像检索方法 数据擦除装置 免拆机数据复制系统 带自销毁的存储介质 装置 一种计算机勘察取证 装置 一种无线通信设备勘 察取证屏蔽盒 一种计算机取证勘察 专利类别 专利号 专利申请日
发明 实用新型 实用新型 实用新型 实用新型 实用新型 实用新型 16
ZL200810071822.3 ZL200820101527.3 ZL200820102384.8 ZL200820103156.2 ZL200820145499.5 ZL200820145521.6 ZL03214778.3
2008 年 9 月 17 日 2008 年 2 月 28 日 2008 年 5 月 19 日 2008 年 7 月 22 日 2008 年 9 月 10 日 2008 年 9 月 12 日 2003 年 1 月 17 日
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工具箱 8 9 10 一种计算机勘察取证 专用机 一种数字无线信号测 向装置 一种单向传输装置 实用新型 实用新型 实用新型 ZL03253565.1 ZL200920181663.2 ZL200920181574.8 2003 年 9 月 18 日 2009 年 12 月 10 日 2009 年 11 月 30 日
发明专利的专利权期限自专利申请日起 20 年内有效,实用新型专利的专利 权期限自专利申请日起 10 年内有效,上述专利都在有效期内. (2)国家知识产权局已受理,正在审核的专利:
专利 类别 发明 发明
序号
专利名称 一种筛选网页上链 接的方法和装置 应用程序行为合法 性检测方法及系统 一种监测计算机网 络联接状态的方法 及系统 一种基于检索过期 的网页搜索方法及 其系统 一种对存储介质进 行自动化智能取证 的方法及其系统 一种基于内容的人 体上半身敏感图像 识别方法及其装置 一种基于单幅人脸 图像实现三维人脸 重建的方法及其装 置 一种面向网络安全 评估的漏洞扫描系 统及其处理方法 一种全息式企业服 务总线 一种基于 AJAX 的网 页在线导入/导出大 文件的方法
申请号
专利申请日
状态
1 2
200810071574.2 200810071995.5
2008 年 8 月 12 日 2008 年 10 月 22 日
实质审核 实质审核
3
发明
200810072031.2
2008 年 10 月 28 日
实质审核
4
发明
200810071873.6
2008 年 9 月 25 日
实质审核
5
发明
200810072533.5
2008 年 12 月 29 日
实质审核
6
发明
200910173024.6
2009 年 8 月 26 日
实质审核
7
发明
200910112779.5
2009 年 11 月 4 日
实质审核
8
发明
200910112916.5
2009 年 12 月 1 日
实质审核
9
发明
200910113112.7
2009 年 12 月 31 日
实质审核
10
发明
200910113121.6
2009 年 12 月 30 日
实质审核
17
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11
一种非可执行文件 挂马检测方法及其 装置 一种防止 TCP 插入 式拒绝服务攻击的 方法和装置 一种判断非可执行 文件中包含恶意代 码方法 一种电子邮件数据 恢复方法及装置 一种 WEB 平台数据 缓存的方法和系统 一种网站信息分析 系统及其方法 一种基于编码方式 的文档数据恢复系 统及其快速恢复方 法 一种新口令认证方 法和装置 一种主机域名收集 装置和装置 一种网页木马实时 监控方法及其装置 一种提高搜索引擎 搜索效率的方法及 其系统 一种网页分页数据 预加载方法和系统 一种 WEB 系统数据 本地存储及应用的 方法和系统 一种基于 UDP 分布 式小文件存储系统 及其数据处理方法 闪存芯片数据解析 方法和装置 闪存芯片数据分析 环境重组方法及装 置 一种并行取证分析 装置
发明
200910113120.1
2009 年 12 月 30 日
实质审核
12
发明
201010541593.4
2010 年 11 月 10 日
实质审核
13
发明
201010531717.0
2010 年 11 月 3 日
实质审核
14 15 16
发明 发明 发明
201010556751.3 201010556766.X 201010574349.8
2010 年 11 月 18 日 2010 年 11 月 18 日 2010 年 12 月 7 日
实质审核 实质审核 实质审核
17
发明
201010599551.6
2010 年 12 月 21 日
实质审核
18 19 20
发明 发明 发明
201010590383.4 201010590403.8 201010249838.6
2010 年 12 月 10 日 2010 年 12 月 10 日 2010 年 8 月 10 日
实质审核 实质审核 初步审核
21
发明
201010250103.5
2010 年 8 月 10 日
初步审核
22
发明
201010291308.8
2010 年 9 月 21 日
初步审核
23
发明
201010503463.1
2010 年 10 月 8 日
初步审核
24
发明
201010296948.8
2010 年 9 月 29 日
初步审核
25
发明
201010598171.0
2010 年 12 月 21 日
初步审核
26
发明 实用新 型
201010607021.1
2010 年 12 月 27 日
初步审核
27
201020243379.6
2010 年 6 月 29 日
已受理
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一种手机型号自动 识别装置 一种自动识别存储 介质所在线路序号 的装置 一种存储介质唯一 性快速识别的装置 一种 WIFI 连接状态 检测装置
实用新 型 实用新 型 实用新 型 实用新 型
201020524243.2
2010 年 9 月 7 日
已受理
29
201020550205.4
2010 年 9 月 28 日
已受理
30 31
201020558471.1 201020690386.0
2010 年 10 月 9 日 2010 年 12 月 24 日
已受理 已受理
4,著作权 截至 2010 年 12 月 31 日, 公司共拥有 35 项软件著作权, 均为自主研发所得, 具体情况如下表所示:
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 软件名称 现场特定数据获取系 统 V1.0 域名管理系统 V1.0 分布式网络信息取证 系统 V1.0 互联网信息分析处理 系统 V1.0 取证流程监管系统 V1.0 上网服务场所网络安 全审计系统 V1.0 网络信息远程取证系 统 V2.0 互联网基础数据备案 管理系统 V1.0 网络信息研判处置系 统 V1.0 网站内容审计系统 V1.0 互联网巡查系统 V1.0 加密通信系统 V1.0 现场取证系统 V1.0 编号 软著登字第 042182 号 软著登字第 089517 号 软著登字第 089522 号 软著登字第 089521 号 软著登字第 089519 号 软著登字第 089518 号 软著登字第 089514 号 软著登字第 092155 号 软著登字第 092153 号 软著登字第 092157 号 软著登字第 092156 号 软著登字第 092158 号 软著登字第 093939 号 登记号 2005SR10681 2008SR02338 2008SR02343 2008SR02342 2008SR02340 2008SR02339 2008SR02335 2008SR04976 2008SR04974 2008SR04978 2008SR04977 2008SR04979 2008SR06760 首次发表日期 2005 年 1 月 1 日 2007 年 3 月 23 日 2007 年 9 月 10 日 2006 年 12 月 8 日 2006 年 1 月 10 日 2007 年 2 月 15 日 2007 年 11 月 2 日 2005 年 10 月 25 日 2006 年 10 月 18 日 2007 年 9 月 22 日 2007 年 6 月 25 日 2005 年 9 月 28 日 2007 年 12 月 5 日
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14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
实验室数据分析系统 V1.0 电子数据分析系统 V1.0 通讯数据图形化分析 系统 V1.0 免拆机数据复制系统 V1.0 现场多功能数据复制 系统 V1.0 现场数据复制系统 V1.0 仿真取证系统 V1.0 电子数据取证勘查箱 系统 V3.0 无线网络数据取证系 统(I 型)V1.0 网络安全防护系统 V1.0 互联网商务监督管理 系统 V3.0 手机远程取证系统 V1.0 计算机安全防护系统 V1.0 网眼论坛专搜系统 QQ 群信息管理系统 辖区网站域名搜索管 理系统 V1.0 综合业务系统 V1.0 互联网信息查询控制 系统 V1.5.0 互联网舆情分析与控 制平台系统 V2.0.0 手机取证系统 涉密信息网络管理监 控系统
软著登字第 093937 号 软著登字第 096124 号 软著登字第 096122 号 软著登字第 096123 号 软著登字第 096120 号 软著登字第 096121 号 软著登字第 093938 号 软著登字第 111696 号 软著登字第 0170746 号 软著登字第 0166193 号 软著登字第 0166196 号 软著登字第 0166195 号 软著登字第 0183455 号 软著登字第 0194416 号 软著登字第 0217841 号 软著登字第 0237335 号 软著登字第 0234807 号 软著登字第 0234786 号 软著登字第 0237316 号 软著登字第 0237317 号 软著登字第 0237336 号
2008SR06758 2008SR08945 2008SR08943 2008SR08944 2008SR08941 2008SR08942 2008SR06759 2008SR24517 2009SR043747 2009SR039194 2009SR039197 2009SR039196 2009SR056456 2010SR006143 2010SR029568 2010SR049062 2010SR046534 2010SR046513 2010SR049043 2010SR049044 2010SR049063
2005 年 3 月 29 日 2007 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 29 日 2006 年 9 月 15 日 2006 年 12 月 4 日 2008 年 1 月 20 日 2007 年 10 月 8 日 2008 年 6 月 25 日 2009 年 3 月 1 日 2009 年 2 月 1 日 2008 年 10 月 20 日 2009 年 1 月 25 日 2009 年 7 月 10 日 2009 年 11 月 1 日 2010 年 1 月 1 日 2010 年 1 月 5 日 2010 年 1 月 25 日 2010 年 1 月 20 日 2010 年 4 月 20 日 2010 年 5 月 1 日 2010 年 5 月 5 日
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取证大师电子数据分 析系统
软著登字第 0274629 号
2011SR010955
2010 年 10 月 1 日
软件著作权期限自软件著作权首次发表日期起 50 年内有效,上述软件著作 权都在有效期内. 5,土地使用权 报告期内公司土地使用权无重大变化.
(五)公司核心竞争力 公司是国内领先的电子数据取证与安全产品及服务提供商, 从创业以来一直 注重技术研发,至今已经积累了坚实的技术基础,建成了一支富有创造力的,技 术精湛的研发团队.此外,公司长期坚持与厦门大学,中国刑警学院等高等院校 合作,实现产,学,研相结合的发展模式,为公司不断提供新的研发力量.公司 主要竞争优势表现如下: 1,创新的商业模式 公司建立了以客户需求的快速响应和提供优质持续服务为核心的 CS PRO 商业模式.即变普通的 CS(Customer Service 客户服务)为专业的 CS PRO (Customer Satisfaction,客户满意)综合性营销方法,融合换位思考,客户参与, 建立信任,顾问咨询,快速响应和品牌及口碑效应等多种行销方法,以客户需求 为导向,极力强调客户满意. 独特的业务定位. 公司发挥在电子数据取证和互联网内容安全搜索方面的技 术优势, 聚焦于电子数据取证和网络信息安全的细分市场, 定位清晰, 不蔓不枝. 客户单位多由国家,省,地市,区县四级垂直结构构成,很容易形成垂直的规模 推广,客户单位的示范效果明显. 以客户满意为核心的营销理念.公司立足于为客户提供电子数据取证,网络 信息安全等技术培训,以及公司各产品的使用培训,以培训带动销售.至今,公 司已完成电子数据取证和网络信息安全相关技术培训一百多期;同时,公司设立 了 M007,M008,M009 等三个专业,快速,高效的技术响应团队,为客户提供
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现场培训,产品售前售后服务,顾问咨询等多种形式的服务,"全程服务,全面 安心"的服务理念极大地带动了产品销售,并以此树立了良好的口碑,品牌形象 逐步得以树立和巩固. "聚零为整"的销售模式.经过十年的努力,公司已形成较为全面的产品系 列,并实现标准化定制,公司逐步走出卖单个产品的销售模式,通过为客户建设 "电子数据取证实验室"提供整体化的解决方案.这一模式的成功实现,一方面 可直接参与客户的整体规划,增强了客户的依赖性;另一方面更有利于培训与服 务的定制和打包,提高客户的认可度. 2,强大的自主研发能力 国内电子数据取证起步较晚, 很多核心技术都掌握在国外知名取证企业或机 构手中,给国内企业形成了很大的竞争压力.公司经过几年的艰辛努力,成功走 过了"代理—消化吸收—自主研发"的发展道路,掌握了电子数据取证领域的多 项核心技术,形成了全系列具有自主知识产权的产品,成功树立了电子数据取证 行业的民族品牌. 公司已成功研发出具有自主知识产权的电子数据获取设备, 电子数据分析系 统,电子数据销毁设备,互联网内容安全搜索,网络数据防护等 100 余款成熟产 品, 其中 35 个软件产品已通过国家版权局认证并取得产品著作权证书. 截至 2010 年 12 月 31 日,公司共拥有国家授权专利 10 项.2006 年,公司被厦门市科技局 认定为厦门市信息安全工程技术研究中心,2009 年 12 月,公司被认定为福建省 电子数据取证及鉴定工程技术研究中心.公司先后被评为国家创新型试点企业 (第四批),国家火炬计划重点高新技术企业,国家规划布局重点软件企业.至 今已先后承担国家发改委高新技术产业化专项 1 项,公安部科技计划项目和"金 盾工程"建设项目共 5 项,国家科技部中小企业创新基金项目 1 项,"十一五" 国家科技支撑计划项目 2 项,国家财政部产业化支出资助项目 1 项,国家火炬计 划项目 1 项,国家重点新产品计划项目 2 项,省市级科技计划项目多项,研究成 果多次获得了省部级和市级科技管理部门的奖励.
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3,注重人才储备和持续创新发展 公司现拥有包括教授,博士,硕士及技术,管理等高级人才在内的各类人员 382 人,云集了行业众多技术专家,是行业前瞻技术和新技术研究的重要力量. 其中包括 3 名 EnCE 电子数据取证认证专家, 名 ACE 取证认证专家, 名 CISSP 1 2 信息安全专家,10 名司法鉴定专家,2 名中国电子学会计算机取证专家委员会专 家,1 名全国超算联盟技术专家.鉴于公司在国内网络信息安全领域的技术先进 性,公司董事长刘祥南和总经理滕达被聘请为第 29 届奥林匹克运动会组织委员 会信息网络安全专家. 为了充分发挥人才优势,巩固公司的持续创新能力,公司特别组建了专门的 技术专家委员会和运营专家委员会,致力于行业的前瞻性技术和先进技术的研 究,探索有利于公司持续,健康,稳定发展的运营模式,提升公司的综合竞争实 力,保持公司的行业领先地位.此外,公司先后与厦门大学,中国刑警学院,华 东政法大学等高校及科研机构建立了长期的研发合作关系, 这些高校及科研机构 也是企业研发工作的坚强后盾. 4,行业先发优势 立足于计算机和互联网技术的电子数据取证是一个对技术水平要求非常高 的行业,在我国尚处于起步阶段,是一个社会需求广泛的新兴行业,准入门槛相 对较高. 公司于 1999 年成立之初即定位于此,是国内电子数据取证行业的先行者. 经过两年的努力, 公司于 2002 年在国内率先开发出 "计算机取证勘察箱" "计 和 算机取证专用机",于 2003 年开发出"车载取证勘察平台",从而奠定了公司 在电子数据取证行业的领先地位. 公司还参与制定了中华人民共和国公共安全行 业标准 GA/T 754-2008《电子数据存储介质复制工具要求及检测方法》,GA/T 755-2008《电子数据存储介质写保护设备要求及检测方法》,GA/T 756-2008《数 字化设备证据数据发现提取固定方法》等多个行业标准. CCID 调查数据显示,2008 年公司的电子数据取证产品市场占有率为 41.78%,位列国内同行业第一,先发优势明显.
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5,个性化优势 1)客户优势:公司与国内各级司法机关和行政执法部门建立了良好的合作 关系,这些客户对电子数据取证的要求是最高的,为公司向其他行业市场拓展打 下了良好的品牌和信任基础. 2)平台优势:公司拥有国内首家电子数据鉴定实验室,国内领先水平的仿 真实验室,网络技术研究实验室,以及国内为数不多的顶级无尘实验室,配备精 良的专业实验设备,为探索领域更尖端的技术提供完备的研发环境,同时也给国 家相关政府部门在电子数据取证和网络信息安全方面提供相应服务和技术支持. 3)资质优势:2001 年 12 月取得厦门市科学技术委员会认定的"软件企业" 资质;2005 年 9 月取得福建省司法厅电子数据"司法鉴定许可"资质;2006 年 8 月取得中国人民解放军总参通信部"军队网络采购信息发布资格认证";2006 年 10 月取得中国质量认证中心"质量管理体系认证"资质;2006 年 11 月取得 原国家信息产业部"计算机信息系统集成资质(三级)";2008 年 9 月取得厦 门市科学技术局认定的"高新技术企业"资质. 4)本地化解决方案:公司在产品和技术研发过程中,着眼于中国的国情, 重点对本地品牌设备和本地化应用程序的取证分析方法进行研究, 并创造性地提 出了"自动取证"的思想,产品研发和设计过程中始终坚持自动,智能的原则, 所研发的产品操作简单,符合国内广大用户的需求,大大弥补了国外取证设备的 不足.
(六)公司研发情况 1,研发费用
单位:万元 2008 研发投入金额 研发投入占营业收入比例 556.47 6.10% 2009 1,155.79 9.39% 2010 1,750.90 9.31%
公司 2010 年研发费用 1,750.90 万元,占营业收入 9.31%,研发费用的大量 投入增加了公司的竞争力.
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2,研发进展 报告期内公司主要研发项目及研发进展情况如下:
序号 1 项目 FM-2008 CE 取证大师 (现场版)研发 ATT-3000 动 态 仿 真 取 证系统 V2.0 升级研发 研发目标 用于现场取证工作中的快速自动取 证分析软件. 1. 对各种镜像文件进行仿真. 2. 对部分损坏的 Vista 系统进行仿 真. 1. 实现多种数码存储卡(SM/xD, SD/MMC,MS/MS PRO,CF/MD) 的镜像获取. 2. 支持各种 USB 存储介质的镜像获 取. 实现高速硬盘数据复制功能. 覆盖市面主要版本操作系统的客户 端, 包括 Windows Server 2008, Centos 等. 完成对主流论坛结构自动识别,覆盖 率达 90%以上. 对论坛网站搜索,WAP 搜索,IM 监 测等数据源进行整合分析. 将电子数据取证的大部分功能通过 云服务方式提供给用户. 将网站,论坛,微博,博客等多种信 息搜索和分析功能通过云服务方式 提供给用户. 进展 已进入市场推广
2
已进入市场推广
3
DC-800 存储卡获取设 备研发
已进入市场推广
4 5
高速硬盘复制机研发 互联网网站管理系统研 发 论坛专搜系统研发 互联网舆情分析系统 V2.0 升级研发 取证云服务平台
已进入市场推广 已进入市场推广
6 7 8
已进入试运行阶段 已进入试运行阶段 研发中
9
搜索云服务平台
研发中
10
超算平台 (云计算平台) 实现每秒 200 万亿次的超级计算(云 建设 计算)平台
建设中
(七)现金流情况
单位:元 项目 一, 经营活动产生的现金 流量净额 经营活动现金流入小计 经营活动现金流出小计 2010 年 58,838,645.45 258,530,284.05 199,691,638.60 2009 年 34,796,123.47 159,719,690.41 124,923,566.94 本年比上年 增减 (%) 69.10% 61.87% 59.85% 2008 年 24,328,394.30 112,982,195.24 88,653,800.94
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二, 投资活动产生的现金 流量净额 投资活动现金流入小计 投资活动现金流出小计 三, 筹资活动产生的现金 流量净额 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流出小计 四, 汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五, 现金及现金等价物净 增加额 六, 期末现金及现金等价 物余额
-15,360,466.33 97,477.00 15,457,943.33 -1,095,082.53 7,610,000.00 8,705,082.53 -43,246.87 42,339,849.72 99,615,900.63
-8,210,251.50 97,220.51 8,307,472.01 -9,360,243.13 6,000,000.00 15,360,243.13 462.31 17,226,091.15 57,276,050.91
87.09% 0.26% 86.07% -88.30% 26.83% -43.33% -9454.52% 145.79% 73.92%
-5,370,904.73 5,370,904.73 -1,309,202.02 1,309,202.02 -1,663.51 17,646,624.04 40,049,959.76
2010 年度公司经营活动产生的现金流量净额同比增加 2,404.25 万元,主要 是随着本公司营业收入和净利润的增加,以及货款的及时回收增加了现金流入. 2010 年度公司投资活动产生的现金流量净额同比减少 715.02 万元,主要原 因是随着生产经营规模的扩大, 公司相应加大了固定资产投资产生的现金流出导 致. 2010 年度公司筹资活动产生的现金流量净额同比增加 826.52 万元,主要原 因是 2010 年取得工商银行按揭借款 761 万,同时 2010 年分配股利较 2009 年减 少.
(八)公司子公司及其经营情况 1,公司通过投资设立取得的子公司的基本情况
子公司 类型 业务性 质
子公司名称
注册地
注册资本
法人代表
主要经营范围
厦门市美亚 柏科信息安 全研究所有 限公司
全资子 公司
厦门
综合
2,000,000.00
刘祥南
信息网络安全 产品的研究和 开发;计算机 软件开发
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杭州创聚科 技有限公司
全资子 公司
杭州
综合
1,000,000.00
刘祥南
计算机硬件技 术开发,成果 转让,计算机 系统集成,科 技信息咨询
持股比例 子公司名称 直接 间接 表决权 比例 年末实际出 资额(元)
实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 (元)
是否合并
厦门市美亚 柏科信息安 全研究所有 限公司 杭州创聚科 技有限公司
100.00%
-
100.00%
2,000,000,00
-
是
100.00%
-
100.00%
1,000,000.00
-
是
子公司名称
企业类 型
组织机构 代码
少数股 东权益
少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 (元)
从母公司所有者权益冲减 子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该 子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额(元)
厦门市美亚 柏科信息安 全研究所有 限公司 杭州创聚科 技有限公司
有限公 司
76929158-0
-
-
-
有限公 司
67397208-2
-
-
-
2,经营情况及业绩分析情况
单位:万元 营业收入 名称 2010 年 较上年 增减 净利润 2010 年 较上年 增减 总资产 2010 年末 较上年 增减 净资产 2010 年末 较上年 增减
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厦门市美亚柏 科信息安全研 究所有限公司 杭州创聚科技 有限公司
174.40
163.65%
-16.31
82.99% 157.28 37.56% -17.33 -1594.75%
471.97
-48.04%
-19.28 -132.08% 392.71 167.88% 123.99
-13.46%
截至 2010 年 12 月 31 日,子公司厦门市美亚柏科信息安全研究所有限公司 总资产 157.28 万元,净资产-17.33 万元,2010 年度实现营业收入 174.40 万元, 净利润-16.31 万元. 截至 2010 年 12 月 31 日, 子公司杭州创聚科技有限公司总资产 392.71 万元, 净资产 123.99 万元,2010 年度实现营业收入 471.97 万元,净利润-19.28 万元.
(九)公司控制的特殊目的的主体 公司不存在其控制下的特殊目的的主体.
二,未来发展展望
(一)行业发展趋势 1,电子数据取证 同国外发达国家相比,国内电子数据取证行业起步较晚,只有 10 来年的发 展历程,目前产业规模还比较小,行业总体技术水平与国外发达国家相比也还有 一定的差距. 从国外来看,电子数据取证行业发展相对成熟,美国,英国等主要发达国家 该产业的规模远远大于中国,其主要用户为广大的企业,特别是跨国企业大量采 用电子数据取证设备进行反垄断,反商业贿赂,反不当竞争等方面的调查.我们 国内对电子数据取证产品需求首先产生于司法机关, 主要将电子数据取证产品用 于对涉案计算机系统中的电子数据进行恢复,提取,分析,并形成具有司法效力 的电子证据, 目前产品市场也仍然以司法机关为主, 近几年随着法律的日趋完善, 以及执法规范意识的增强,越来越多的行政执法部门,以及对数据安全有严格要
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求的企事业单位也表现出了明显的需求, 取证产品用户群体由司法机关扩展至其 他行政执法部门和大型企事业单位已成为必然趋势. 这种趋势在工商行政管理和税务稽查两个领域表现最为明显. 工商行政管理 方面, 国家工商总局于 2009 年开始逐步将电子商务纳入日常监管范围, 并于 2010 年 6 月 1 日正式发布《网络商品交易及有关服务行为管理暂行办法》,中国庞大 的电子商务市场已有法可依.监管部门基于执法的需要,对电子数据取证产品表 现出明显的需求,北京,江苏,福建,江西,河北等省市已完成部分采购.税务 稽查方面,纸质查账将逐步被电子查账所替代,为符合司法有效性的要求,税务 稽查在行政执法过程中采用电子数据取证设备将是必然. 随着计算机和互联网逐渐成为各企事业单位的主要办公手段, 各种电子文档 也逐渐取代纸质文件成为重要的信息载体,信息泄密,商业纠纷等涉及电子数据 安全性和有效性的问题也越来越多,如何保障电子数据的安全性,确认电子数据 的有效性就成了各企事业单位面临的重要问题.因此,电子数据取证产品在企事 业单位等民用领域的需求凸显,以企事业单位为主体的民用市场潜力巨大,迫切 要求取证厂商加快民用取证产品的产业化进程. 2,网络信息安全 随着国内网民数量的飞速增长, 互联网这样一个公共信息发布平台将面临越 来越严重的信息内容安全问题,如网络诈骗,网络赌博,隐私安全,淫秽色情等 等低俗或有害信息都将严重影响社会的健康发展.各级政府部门,企事业单位对 于互联网内容安全管理的需求日益突出,市场潜力是巨大的. 根据 CCID 调查显示,由于价格的下降,比较成熟的网络信息安全产品如防 火墙以及 IDS 增速都出现了比较明显的放缓,2009 年增速都不超过 10%,而新 兴的安全软件产品和安全服务的增长明显高于市场的总体增长率. 未来网络信息 安全将重点朝着信息内容安全(即应用层安全)管理方向发展. 3,电子数据鉴定服务 电子数据鉴定服务是在传统的司法鉴定行业的基础上, 随着电子数据取证技 术的发展而逐渐发展起来的新兴行业.随着人们使用计算机和互联网日渐频繁,
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与电子数据密切相关的纠纷也日益增多,诸如:软件侵权,电子邮件纠纷,电子 合同纠纷,网络诈骗,网络视频侵权等,这些侵权或纠纷在很大程度上都需要通 过司法诉讼来解决,这给电子数据鉴定服务行业带来很大的市场空间. 我国的电子数据鉴定领域有很好的发展环境.从国内来看,司法机构对该行 业的发展越来越重视,在我国法律对电子证据没有明确规定的情况下,司法机关 依然审理了许多涉及电子证据的案件, 电子证据效力的认定问题在这些案件中得 到了较充分的体现.从国外来看,许多发达国家拥有很成熟的电子数据鉴定规范 及流程,国内一些鉴定机构借鉴国外的先进做法,结合国内现阶段的形势,形成 了相对完善的鉴定体系. 随着社会信息化水平的提高,电子数据取证及鉴定相关法律法规的不断完 善,国内用户对电子数据鉴定必要性认识将不断提高,这将促进电子数据鉴定服 务产业的快速发展. 4,互联网数字知识产权保护服务 互联网数字知识产权保护服务是近几年随着互联网的普及和网络侵权现象 的涌现而产生的,是传统的知识产权保护模式的补充和延伸,其时效性和并行性 (同时对多个作品进行保护)是传统模式所远不及的.互联网数字知识产权保护 服务的需求,主要来自于网络游戏开发/运营商,互联网音像出品/发行商,互联 网商标专利权利方,自主产权软件企业,网络出版物权利人/出版商,新闻评论 单位等.相关行业的快速发展,给互联网数字知识产权保护提供了巨大的发展空 间. 近年来国家相继出台了多个法律法规明确网络侵权行为及侵权责任, 要求社 会各界加强知识产权保护和管理, 这为互联网数字知识产权保护服务行业的发展 提供了很好的环境.同时,随着社会信息化程度的不断提高,基于计算机及互联 网技术的数字知识产权保护任务将越来越重, 通过传统的技术手段和司法诉讼程 序很难满足网络维权高时效性的要求, 通过高科技方法进行预先维权的服务方式 将具有良好的市场前景.
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(二)公司所处市场竞争格局 公司是国内最早进入电子数据取证行业的企业之一,拥有最雄厚的研发实 力, 公司的电子数据取证产品占据国内同类产品市场份额的 40%以上, 是国内领 先的电子数据取证产品和服务提供商, 也是目前国内电子数据取证行业中少有的 具有全系列自主研发产品的企业.同时,因为公司具有完善的培训和技术支持服 务体系,在客户群体中具有很高的满意度.公司的核心竞争力主要体现在软件, 目前公司已取得软件著作权 35 项,已获得授权的发明专利 1 项,正在申请发明 专利 26 项,包含了公司软件产品的主要核心技术,如存储介质自动取证分析技 术,网页链接筛选和检测技术,网络信息搜索分析技术,图形图像检索技术,应 用程序合法性检测技术,网络安全评估和漏洞扫描技术等等. 软硬件结合也是公司产品形态的重要特点. 公司硬件的核心技术体现在专用 硬件上,专用硬件由公司自主完成设计和研制后,交给专业设备制造商进行批量 定制生产, 公司本身不进行硬件产品的生产, 但专用硬件的核心技术归公司所有. 目前公司已经拥有专用硬件相关的实用新型专利 9 项, 正在申请的实用新型专利 5 项,体现了电子数据取证产品的主要核心技术,如计算机勘查取证装置,免拆 机数据复制系统,数据擦除装置,带自销毁的存储介质装置,单向传输装,并行 取证分析装置等等. 1,电子数据取证 近几年随着国内企业的迅速成长,自主研发产品正在逐步取代国外产品,成 为市场的主流. 其原因一方面是由于大部分国外产品无法支持国内品牌或型号的 存储介质,对本地化的应用需求无法定制开发,中文信息处理功能较差,操作复 杂,价格昂贵;另一方面,从信息安全的角度,国内用户更倾向于使用国内品牌 产品,尤其是信息保密性要求较高的领域,如政府部门,银行,证券等. 近几年国内电子数据取证领域涌现了很多新进入企业,虽然目前规模还不 大,但是正在细分整个取证市场.目前国内电子数据取证领域具有一定规模的主 要厂商有美亚柏科,中安华科,瑞源文德,上海盘石等企业,国外厂商主要有 Guidance Software,Logicube,AccessData,i2,Tableau 等企业,国外厂商除了 通过国内企业代理进行产品销售外,也直接销售.
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与国内同行业主要竞争对手相比,美亚柏科具有起步早,市场占有率高,技 术积累深厚,解决方案全面,培训和服务体系完善等特点.美亚柏科是国内最早 进入电子数据取证行业的企业, 至今已经掌握了电子数据取证领域的多项核心技 术,形成了涵盖电子数据取证过程的全系列产品,能够为国内各级用户提供较完 整的解决方案,技术实力雄厚.公司产品已经被国内各级司法机关广泛采用,市 场占有率高,形成了良好的品牌效应.此外,公司拥有完善的培训体系和服务体 系,这也为公司产品推广起到了重要促进作用,公司具有强大的竞争力. 与国外同行业竞争对手相比,公司产品针对国内用户需求而开发,提供丰富 的本地化的解决方案,操作简单,为大部分国外产品所不及;国家政策的鼓励和 扶持,为国内品牌企业的发展创造了更加有利的环境.作为国内电子数据取证行 业的龙头企业,公司的发展受到国家领导和各级政府部门的重点关注和大力支 持. 2,网络信息安全 目前国内网络信息安全产品市场主要包括防火墙,入侵检测与防护,隐患扫 描,防病毒,风险管理,安全审计,安全服务,内容安全搜索,网络防护,网站 管理等方面,行业内竞争激烈,但行业集中度较高.国外产品技术水平高,在银 行,电信等行业影响很大,但由于国家在信息安全领域采用资质认证许可制度, 重点支持国内厂商,参与市场竞争的信息安全产品如果需要进入特定行业,还需 要通过机要局及军事机关等部门的信息安全产品认证,因此,国外产品在国内市 场发展空间受到限制. 网络信息安全行业范围相当广泛,公司业务主要集中在内容安全搜索领域. 目前, 国内互联网内容安全搜索产品市场的竞争厂商中具有一定规模的厂商主要 有厦门市美亚柏科信息股份有限公司,北京方正电子政务信息科技有限公司,北 京中搜网络技术有限公司, 奇虎 360 公司等. 同时此类产品多为安全管理类产品, 由于相关部门信息安全保密性要求较高,暂时没有国外厂商参与竞争. 该市场规模目前还比较小,客户群体比较分散,该类产品在各厂商的主营业 务中的比重也悬殊较大,尚未形成稳定的市场竞争格局,各厂商的竞争地位难以
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比较.公司的客户群体主要是国家各级政府部门,1999 年公司便成功研发出全 国第一套互联网内容安全搜索系统, 在互联网内容安全搜索方面拥有丰富的开发 经验,在信息搜索深度,范围和信息收集速度方面,有着独特优势,抢先占据了 国家司法机关和行政执法部门的大部分市场,近两年,随着新闻,证券等新行业 的挖掘,公司的互联网内容安全搜索产品用户正在朝着非政府部门方向拓展. 3,电子数据鉴定 目前,国内经司法行政机关登记公告的鉴定机构约有 4,500 多家,但从事电 子数据鉴定业务的鉴定机构还不到 20 家,其中部分鉴定机构是专门为特定的司 法机关提供电子数据鉴定服务的,不对外承接业务.目前主要的几大电子数据鉴 定机构包括福建中证司法鉴定中心,广东安证计算机司法鉴定所,天津天信电子 数据司法鉴定中心,上海辰星电子数据司法鉴定中心等.各鉴定中心的业务范围 基本以所在区域及周边为主,因此市场划分较为均衡. 福建中证司法鉴定中心隶属于公司的全资子公司厦门市美亚柏科信息安全 研究所有限公司, 2005 年 9 月 27 日获福建省司法厅颁发的 于 "司法鉴定许可证" , 是全国第一个通过 CNAS 实验室认可的非公电子数据鉴定机构.中心拥有包括 教授,博士,硕士及电子数据立法研究人员组成的鉴定专家 10 余人,建有国内 顶级的无尘室,拥有先进,齐全的鉴定设备,至今已累计完成鉴定业务近千宗, 形成了一整套服务流程和管理规范,总结出了大量的实战经验.在四年多的鉴定 实践中,先后为非法侵入计算机信息系统案,破坏计算机信息系统案,计算机信 息系统破坏交通设施案,利用计算机信息系统破坏电力设备设施案,网络侵犯著 作权案,利用计算机实施的侵犯商业秘密案,利用计算机信息网络制作贩卖传播 淫秽物品牟利案,利用计算机信息网络传播淫秽物品案,利用计算机信息网络实 施传授犯罪方法案,利用计算机信息系统盗窃案,利用计算机信息网络系统实施 诈骗案,利用计算机信息系统实施职务侵占案,偷逃税案等类型的案件提供过鉴 定服务. 美亚柏科的技术实力以及在电子数据取证行业中的领先地位为鉴定中心的 业务开展具有积极有力的推动作用.
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4,互联网数字知识产权保护 互联网数字知识产权保护服务行业作为知识产权保护工作当中的一个全新 领域,目前国内从事互联网数字知识产权保护服务的企业和机构非常少,有些知 识产权保护机构也承接少量的数字知识产权维权业务, 但基本上是关于侵权后的 诉讼过程中的维权活动. 目前国内互联网数字知识产权保护领域具有一定影响力的企业主要有北京 网尚文化传播有限公司(以下简称"网尚文化"),网尚文化成立于 2004 年, 主要依靠版权分销盈利.在过去几年,网尚文化通过起诉非法盗版网吧和互联网 公司,获得了相当不错的收益.网尚文化是针对其获得授权的影视作品,对侵权 方采取法律诉讼的方式进行维权;而美亚柏科则是接受权利方委托,通过互联网 内容安全搜索技术和信息分析技术等技术手段对受保护作品 (如即将上映的影视 作品)在一定时间段内(如影片放映期内)进行维权以预防和阻止侵权事件,两 者实现方法不同.即网尚文化的维权方法以事后诉讼为主,而美亚柏科则依靠技 术手段以事前防范及事中控制为主. 从 2007 年开始,公司尝试应用研究多年的互联网内容安全搜索技术和信息 分析技术等技术手段,为权利方提供完整的版权信息管理,侵权预警检索,行为 取证分析,诉讼索赔协助等一系列服务.先后为《机器侠》, 《建国大业》, 《天 安门》,《刺陵》,《虹猫蓝兔火凤凰》,《财神到》,《未来警察》,《杜拉 拉升职记》,《东风雨》,《叶问 2》,《美丽密令》,《功夫梦》,《决战刹 马镇》,《唐山大地震》,《唐伯虎点秋香 2》等多部影片,《宫心计》,《富 贵门》,《巴不得爸爸》,《老友狗狗》,《美丽高解像》,《五味人生》,《恋 爱星球人》,《毕打自己人》,《情人眼里高一 D》,《老公万岁》,《女王办 公室》,《铁马寻桥》,《秋香怒点唐伯虎》,《大唐双龙传》,《溏心风暴》, 《溏心风暴之家好月圆》,《珠光宝气》,《东山飘雨西关晴》,《随时候命》, 《东方之珠》,《火舞黄沙》,《肥田喜事》,《突围行动》,《野蛮奶奶大战 戈师奶》,《舞动全城》,《铁咀银牙》,《和味浓情》,《师奶股神》,《银 楼金粉》,《原来爱上贼》,《古灵精探》,《与敌同行》,《识法代言人》, 《王老虎抢亲》,《老婆大人 II》等多部电视剧,《魔域》,《征服》,《投名
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状》,《机战》,《开心 ONLINE》,《魔界》,《诸侯》,《生肖传说》,《生 肖外传》,《问道》,《地下城与勇士》等多款网络游戏进行技术维权,并在业 内引起巨大反响,实践证明,以技术为基础的维权思路是可行的. 公司是国内首家通过高科技方式进行互联网数字知识产权保护的企业, 国内 目前尚无其他企业采用类似的实现方法.实践证明,该模式对网络维权是非常有 效的,已经得到了中影,北京新画面,美国电影协会,TVB,乐视网,网龙,搜 狐,盛大,网易,吉比特,光宇华夏,上海鸿利等大量客户的认可,并建立了合 作关系,具有良好的发展前景.
(三)公司未来发展战略和 2011 年的经营计划 公司将执着的追求成长,以最高的道德标准和行为规范,用"承诺安全,承 诺非凡"的精神和态度,探究科学的运营模式,为行业提供精良的电子数据取证 及网络信息安全产品, 为公众提供周到的电子数据鉴定和互联网数字知识产权保 护服务.力求发展成为全球领先的电子数据取证与安全产品及服务提供商. 公司 2011 年将借公司上市的东风,紧紧围绕公司的 2 大产品及 2 大服务这 个主线,慎重用好募投资金,完善内部组织架构及管理制度,提高公司的运营管 理效率,在电子数据取证方面进一步巩固行业的龙头地位,在网络内容安全搜索 方面进一步扩大企业用户, 2 大服务方面打造成为国内电子数据鉴定及网络知 在 识产权保护的第一品牌. 力争尽快发展成为国际领先的电子数据取证与安全产品 及服务提供商. 1,市场营销计划 2011 年公司将继续建立涵盖全国的区域市场营销体系和技术支持体系. 2011 年的目标是加大一类城市的建设力度,在条件具备的办事处,如北京,成 立分公司.区分一二类地区,对一类地区如上海,广州等地扩大办事处规模,增 加人员投入,加强市场销售和技术支持力量.二类地区继续增加布点,形成覆盖 全国的市场销售和技术支持网络. 通过对重点行业如政府客户, 大型企事业单位, 电子商务客户进行宣传推广, 强化企业在前述行业中品牌形象;通过针对新产品,新技术进行专项宣传,在推
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广新产品,新技术的同时,重点强化企业核心竞争力—技术领先的品牌形象;通 过对现有客户回访以及成熟解决方案的宣传,突出企业最具优势的个性化,定制 化服务能力;通过着重对新的应用领域,如移动互联网,三网融合,以及新的技 术方案,如云计算技术等方面的宣传,展示企业在新技术,新应用领域所具有的 突出实力;通过对企业文化的宣传展示,加强企业凝聚力,向公众展示企业的优 良风貌. 2,核心技术研发计划 公司的软硬件研发中心管理方面,在 2011 年首先进行组织架构调整,以适 应全面实施 CMMI3 的过程持续改进的要求. 投入研发并推出适合基层及高端用户使用的取证魔方, 取证实验室等系列产 品,推出适应不同行业应用的取证产品,推出适应技术发展的 3G 网络取证设备 (3G 手机及职能终端),物联网取证设备,在研发平台的建设方面,充分用好 募投项目的资金,将公司超算研发平台的计算速度提高到 200 万亿次/秒左右. 公司的研发方向将由单一产品研发转变为"小产品大服务"模式的研发,全 面推进自主创新的云服务模式的产品化. 取证云和搜索云是公司独创性提出的基 于云计算技术的一种电子数据取证和互联网内容定向搜索的服务模式,2010 年 底推出试用后深受用户肯定.2011 年将逐步实现搜索云平台,取证云平台全面 运营. 3,技术支持及服务计划 2011 年,公司将依托正在进行的募投项目,着力提升和加强企业的研发能 力和服务能力,扩大服务规模.通过产品线的不断丰富,以及技术,运维队伍的 成熟与扩展,继续加强个性化,定制化解决方案的能力. 尤其是针对民用市场客户互联网信息定向搜索与分析的需求, 公司将通过新 成立的运营中心,扩大服务人员队伍等方法,进行更加及时,周到的定制服务, 提高服务质量意识,规范服务流程,提高服务反应速度,强化运维管理.
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4,人力资源计划 2011 年,公司将合理调配人力资源,加强统筹与规划,明确各岗位职责, 完善全员绩效考核体系,加强各类制度的执行,监督与核查力度,立足长期发展 战略加强内部培训,通过内部岗位竞聘,绩效奖励,期权授予等多种激励方式, 吸引更多的优质人才,通过企业文化建设培养员工忠诚度加强企业凝聚力. 在人力资源的统筹与规划方面,公司将对现有岗位进行优化与梳理,做到人 员优化,职能完善,设置科学. 在绩效考核方面调整市场营销,技术,运维,客服等部门绩效考核体系与指 标, 使其更符合企业业务特点与服务需求; 明细管理与后勤保障人员的岗位职责, 针对每一项工作细节提出考核的方法. 在员工培训方面,公司将加强员工本职与相关技能培训,挖掘个人潜能.计 划定期进行各方面内容的内部培训,使员工的工作技能,知识层次和工作效率, 工作质量进一步改善. 在人才引进与人员招聘方面,公司将延续"引进与培养并重"的人才战略, 与专业的人力资源机构合作,主要集中在技术,营销两个方面扩充人员逐步形成 一支层次合理的技术开发队伍和市场营销队伍. 5,组织发展和调整计划 2010 年,公司根据企业战略发展规划与自身经营需求,完成了公司各中心 的组织架构调整,并根据上市企业规范运作指引的要求,对公司管理,财务等重 要部门进行了适应性调整.新建了市场战略中心,并将运营正式列入公司的组织 架构,由技术支持中心扩展为技术支持和运营中心,使得公司管理运营更加规范 并贴近业务特点和市场需求. 2011 年,在上述基础上,公司将进一步围绕"流程优化"的核心,深化对 整体组织架构, 业务流程, 运行方式的调整. 通过建立全员预算与绩效考核机制, 加强内部控制;通过调整管理架构,合理分配企业管理资源,优化管理信息流; 在强化部门职能的同时加强协作与交流,实现公司管理的科学与高效.
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(四)对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 1,行业未来发展不确定性和市场竞争风险 公司所处的信息安全领域新兴子行业,具有较大的市场潜力,但在国内起步 较晚,目前行业规模较小,国内相关的法律法规还有待完善,行业发展前景存在 不确定性.公司经过十余年的努力,已发展成为国内领先的电子数据取证与安全 产品及服务提供商,2008 年公司的电子数据取证产品在国内同类市场占有率达 到了 41.78%.目前国内电子数据取证产品主要用于司法机关,公司已开始培育 和开拓工商,税务,海关,证券,新闻,部队等市场.公司计划在未来二三年内 进一步培育和拓展其他政务监管机构(保监会,银监会等),金融机构,大型企 事业单位等市场.由于新开拓及即将开拓的市场尚处于培育阶段,可能需要较长 的培育和挖掘期,因此会给公司带来一些不确定的市场风险. 另外,由于电子数据取证产品利润率较高,必然会有更多的投资者或竞争对 手进入这些新市场,而公司尚未在新的市场领域建立牢固的品牌优势,虽然公司 在司法机关建立的品牌声誉具有一定的扩展性, 并且先人一步着手市场调研和产 品开发,但仍然难以避免下一步激烈的市场竞争. 针对上述机遇和挑战,公司将从技术,区域,行业三个方面进行业务拓展. 首先,公司产品和技术将紧紧围绕计算机和互联网的最新技术加大研发投入,不 断开发出适应市场需要的产品.其次,大力拓展新的行业用户,随着云计算,物 联网,三网融合等新的应用模式的出现,越来越多的业务将依靠互联网这个平台 开展,公司业务将面临更多的横向拓展机会.同时,现有业务区域正不断向基层 深入,这也将为公司的业务拓展提供巨大空间. 2,核心技术流失的风险 公司拥有多项国内领先的核心技术, 这些核心技术为巩固和提高公司的综合 竞争实力有重要作用,如果核心技术流失,可能会对公司的核心技术产品的销售 产生影响,从而也会对公司的市场竞争力产生一定影响. 为此公司从制度上, 建立了较为完善的 《保密制度》 《资料保密分级标准》 , , 《定期保密培训制度》等措施,明确各级保密责任人;从宣传上,在公司论坛,
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宣传栏,电梯等地开辟了专门的保密宣传窗口,以便员工随时随地可看到相关要 求提高保密意识,还设计了《保密格言十六条》让员工谨记以提高保密意识;从 技术上, 建立了企业内部安全信息系统, 公司上网电脑与工作电脑完全物理隔离, 外部移动存储介质无法使用于公司电脑, 公司员工出差或转存数据时必须使用公 司配备的笔记本电脑,保密 U 盘和指纹加密移动硬盘,通过网络传输文件时必 须采用高强度加密等.尽管如此,仍然只能降低核心技术流失的风险. 3,产品销售季节性不均衡的风险 公司产品销售收入在上,下半年具有不均衡的特点,因为公司产品主要销售 于司法机关,行政执法部门等,这些客户的普遍特点是,上半年制订计划,预算 审批,下半年实施和验收.因此,公司产品销售收入的实现主要集中在下半年尤 其是第四季度,具有明显的季节性特征.公司报告期内各季度营业成本,营业利 润,现金流量,应收账款和存货与营业收入均呈季节性特点,即是下半年明显高 于上半年,且各季的变动趋势与同期营业收入的变动趋势密切相关.应收账款和 存货余额在下半年特别是第三季度高于其他三个季度, 会导致季节性资金需求大 幅增加. 经营活动现金流入也主要集中在下半年, 导致经营活动现金流量不均衡. 尽管公司储备较充足的现金,并尽量合理安排资金,但仍不排除季节性资金需求 和现金流量的季节性波动对公司正常生产经营活动造成影响.
(五)实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划 公司于 2011 年 3 月 16 日在深圳证券交易所创业板挂牌上市, 募集资金净额 为人民币 50,140.60 万元.从目前资金使用状况分析,实现 2011 年发展战略目标 资金充裕.2011 年,公司将结合 2011 年发展计划和未来发展战略,合理安排使 用募集资金,积极推进募投项目建设和制订并实施超募资金使用方案. 募投项目资金使用计划如下:
单位:万元
序号 1 项目名称 电子数据取证 产品项目 资金投入 建设投资 流动资金 2011 年 2,895.06 0.00 2012 年 1,788.23 693.00 2013 年 0.00 462.00 2014 年 0.00 1,155.00 2015 年 0.00 0.00 合计 4,683.29 2,310.00
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厦门市美亚柏科信息股份有限公司 小计 建设投资 网络信息安全 2 产品项目 流动资金 小计 电子数据鉴定 3 及知识产权保 护服务项目 建设投资 流动资金 小计 2,895.06 2,913.60 0.00 2,913.60 1,249.62 0.00 1,249.62 合计 2,481.23 1,868.02 453.00 2,321.00 512.13 0.00 512.13 462.00 0.00 302.00 302.00 768.20 139.50 907.70 1,155.00 0.00 755.00 755.00 0.00 325.50 325.50
2010 年年度报告 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 465.00 465.00 6,993.29 4,781.62 1,510.00 6,291.62 2,529.95 930.00 3,459.95 16,744.86
三,报告期内公司投资情况
(一)报告期内募集资金的使用情况 报告期内,公司尚未公开发行,无募集资金.
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(二)报告期内公司未发生重大非募集资金投资情况. (三)报告期内,公司没有持有其他上市公司股权,参股商业银行,证券 公司,保险公司,信托公司和期货公司等金融企业股权,没有买卖其他上市公 司股权的情况. (四)报告期内无持有以公允价值计量的金融资产情况.
四,利润分配或资本公积金转增股本预案
公司 2010 年度盈利,暂时没有利润分配或资本公积金转增股本的计划. 经天健正信会计师事务所有限公司审计,母公司 2010 年度实现净利润 41,406,060.50 元.公司年末可供股东分配的利润为 49,172,370.51 元. 根据公司 2010 年 1 月 26 日股东大会决议: 同意本次发行前滚存的未分配利 润在公司股票公开发行后由公司发行后新老股东按持股比例共享.鉴于公司于 2011 年 3 月 16 日刚在深圳证券交易所创业板上市,公司 2010 年度暂时没有利 润分配或资本公积金转增股本的计划.
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第四节
一,重大诉讼,仲裁事项
重要事项
报告期内,公司无重大诉讼,仲裁事项.
二,破产相关事项
报告期内,公司未发生破产重组等相关事项.
三,收购及出售资产,企业合并事项
报告期内,公司未发生收购及出售资产,吸收合并事项.
四,股权激励计划实施情况
报告期内,公司未实行股权激励计划.
五,关联方关系及重大交易事项
报告期内,公司未发生重大关联交易事项.
六,重大合同及其履行情况
(一)托管,承包,租赁其他公司资产事项 报告期内,公司无托管,承包,租赁其他公司资产事项.
(二)重大担保 报告期内,公司无对外担保事项.
(三)委托理财情况 报告期内,公司无委托理财事项.
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(四)其他重大合同 单个合同金额在 500 万元以上的合同情况如下:
序号 1 客户名称 新疆维吾尔自 治区公安厅 福建南威软件 工程发展有限 公司 云南省公安厅 项目名称 网络信息安全系统 合同签订时间 2010 年 7 月 19 日 合同金额(元) 5,600,000.00
2
电子数据取证勘查箱 云南省互联网舆情分析系 统
2010 年 10 月 26 日
8,182,556.00
3
2010 年 11 月 24 日
5,758,600.00
七,公司或持股 5%以上股东的承诺事项及履行情况
(一)本次发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 公司全体股东承诺:自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托 他人管理本次发行前已持有的发行人股份,也不由发行人收购该部分股份. 在上述基础上,持有公司股份的董事,高级管理人员郭永芳,李国林,刘祥 南,申强,丛艳芬,张雪峰,吴鸿伟,赵庸,高峰,黄基鹏,张乃军,杨爱国, 郭泓还承诺:除前述锁定期外,在其任职期间每年转让直接或间接持有的发行人 股份不超过其所持有发行人股份总数的 25%; 离职后半年内, 不转让其直接或间 接持有的发行人股份.
(二)避免同业竞争的承诺 公司实际控制人郭永芳,滕达和刘祥南,持有 5%以上股份的股东李国林, 广州通连及作为股东的董事,监事,高级管理人员申强,吴鸿伟,丛艳芬,黄基 鹏, 张雪峰, 赵庸, 高峰, 杨爱国, 张乃军向公司出具了 《避免同业竞争承诺函》 . 承诺: "确认及保证在承诺函签署之日前与美亚柏科不存在直接或间接的同业竞 争情形; 承诺不直接或间接从事或发展与美亚柏科经营范围相同或相类似的业务 或项目,也不为自身或代表任何第三方与美亚柏科进行直接或间接的竞争;承诺 不利用从美亚柏科获取的信息从事,直接或间接参与与美亚柏科相竞争的活动, 并承诺不进行任何损害或可能损害美亚柏科利益的其他竞争行为; 从任何第三方
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获得的任何商业机会与美亚柏科所从事的业务有实质性竞争或可能有实质性竞 争,将立即通知美亚柏科,并将该商业机会让与美亚柏科;如出现违反上述承诺 与保证而导致美亚柏科或其他股东权益受到损害的情况, 承诺人将依法承担相应 的赔偿责任."
(三)承诺事项履行情况 报告期内,各承诺方均严格执行其承诺事项.
八,聘任,解聘会计师事务所情况
公司 2010 年度的审计机构为天健正信会计师事务所有限公司,截至本报告 期末,该会计师事务所已为本公司提供了 3 年审计服务.公司继续聘请天健正信 会计师事务所有限公司为公司 2011 年度审计机构的议案已经公司第一届董事会 第十次会议审议通过,并将提交公司 2010 年度股东大会审议.
九,公司及其董事,监事,高级管理人员,控股股东,实际控制 人处罚及整改情况
报告期内,公司及其董事,监事,高级管理人员,公司控股股东,实际控 制人均未发生受到监管部门处罚的事项.
十,其他重大事项
(一)公司被评为 2010 年度国家规划布局内重点软件企业 国家规划布局内重点软件企业是由国家发展改革委,工业和信息化部,商务 部,国家税务总局联合评审,根据《关于发布 2010 年度国家规划布局内重点软 件企业名单的通知》(发改高技[2011]342 号)文件通知,公司被评选为 2010 年 度国家规划布局内重点软件企业. 根据《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税 [2008]1 号)的规定,国家规划布局内重点软件企业当年未享受低于 10%的税率 优惠的,减按 10%的税率征收企业所得税.
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(二)获得政府补贴情况 报告期内公司获政府补贴情况如下表:
项 软件产品增值税返还 厦门火炬高技术产业开发区管理委员会纳税大户奖励 厦门市知识产权局专利申请费用资助 厦门外国专家局聘请外国专家经费资助 厦门市火炬高新区财政局高新技术企业财政扶持资金 科技型中小企业技术创新基金无偿资助项目 6.18 项目科技成果转化扶持资金 厦门市科技计划项目:公共信息网络安全监控系统 厦门市财政局上市工作经费补助 厦门火炬高技术产业开发区管理委员会鼓励改制上市 奖励金 厦门市财政局中小企业发展专项资金 厦门市财政局科技进步奖 福建省优秀软件产品奖励金 厦门火炬高技术产业开发区管理委员会项目扶持无偿 资助 厦门市科技局计划项目计算机犯罪仿真重现取证技术 研究项目 厦门财政局企业专利申请补助金 科学技术奖奖励 电子数据取证综合平台产业化项目 厦门财政局补助引进高层次软件人才 互联网舆情控制专用设备推广应用 合 计 目 本年发生额 6,498,297.03 10,000.00 75,800.00 1,127,400.00 200,000.00 800,000.00 500,000.00 1,300,000.00 350,000.00 100,000.00 1,000,000.00 360,000.00 440,000.00 900,000.00 50,000.00 2,829,729.24 300,000.00 1,050,000.00 17,891,226.27 8,163,550.99 上年发生额 6,141,680.99 50,000.00 12,600.00 200,000.00 1,479,270.00 280,000.00 -
十一,报告期内已披露的重要信息索引
报告期内,公司无公告事项.
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第五节
一,股份变动情况表
(一)股份变动情况表
股本变动及股东情况
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化.
单位:万股 本次变动前 数量 比例 发行新 股 本次变动增减(+,-) 送股 公积金 转股 其他 小计 本次变动后 数量 比例
一,有限售条 4,000.00 100.00% 件股份 1,国家持股 2, 国有法人持 股 3, 其他内资持 2,338.00 58.45% 股 其中: 境内非 800.00 国有法人持股 境内自 然人持股 4,外资持股 其中: 境外法 人持股 境外自 然人持股 5,高管股份 二,无限售条 件股份 1, 人民币普通 股 2, 境内上市的 外资股 3, 境外上市的 外资股 4,其他 三,股份总数 4000.00 100.00% 1,560.00 39.00% 102.00 2.55% 20.00%
4,000.00 100.00%
2,338.00 58.45% 800.00 20.00%
1,538.00 38.45% 1,560.00 39.00%
1,538.00 38.45% 1,560.00 39.00%
1,560.00 39.00% 102.00 2.55%
4000.00 100.00%
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(二)限售股份变动情况表 报告期内,公司股份限售情况无变化.
单位:万股 股东名称 郭永芳 李国林 广州通连投 资咨询有限 公司 刘祥南 郭泓 申强 丛艳芬 张雪峰 吴鸿伟 赵庸 高峰 黄基鹏 张乃军 杨爱国 栾江霞 赵阳 合计 640.00 86.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 9.00 9.00 6.00 6.00 4,000.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 640.00 86.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 9.00 9.00 6.00 6.00 4,000.00 发行前股份锁定 2014-3-16 发行前股份锁定 2014-3-16 发行前股份锁定 2014-3-16 发行前股份锁定 2014-3-16 发行前股份锁定 2014-3-16 发行前股份锁定 2014-3-16 发行前股份锁定 2014-3-16 发行前股份锁定 2014-3-16 发行前股份锁定 2014-3-16 发行前股份锁定 2014-3-16 发行前股份锁定 2014-3-16 发行前股份锁定 2014-3-16 发行前股份锁定 2014-3-16 - - 800.00 0 0 800.00 发行前股份锁定 2014-3-16 年初限售股 本年解除 数 限售股数 1,560.00 800.00 0 0 本年增加 限售股数 0 0 年末限售 股数 1,560.00 800.00 限售原因 解除限售日 期
发行前股份锁定 2014-3-16 发行前股份锁定 2014-3-16
二,证券发行和上市情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]263 号文核准, 2011 年 3 月 7 日, 公司首次公开发行 1,350 万股人民币普通股. 本次发行采用网下向询价对象询价 配售与网上资金申购定价发行相结合的方式,其中网下配售 270 万股,网上定价 发行为 1,080 万股,发行价格为 40.00 元/股.
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本 次 发 行 募 集 资 金 总 金 额 为 人 民 币 540,000,000.00 元 , 扣 除 发 行 费 用 38,593,965.00 元后,实际募集资金净额为人民币 501,406,035.00 元. 经深圳证券交易所 《关于厦门市美亚柏科信息股份有限公司人民币普通股股 票在创业板上市的通知》(深证上[2011]80 号)同意,公司发行的人民币普通股 股票在深圳证券交易所创业板上市, 股票简称 "美亚柏科" 股票代码 , "300188" . 本次公开发行中网上定价发行的 1,080 万股股票于 2011 年 3 月 16 日起上市 交易.
三,前 10 名股东,前 10 名无限售流通股股东持股情况表
报告期内,公司无"无限售流通股股东".
单位:万股 股东总数 前 10 名股东持股情况 股东名称 郭永芳 李国林 广州通连投资咨询有 境内法人 限公司 刘祥南 郭泓 申强 丛艳芬 张雪峰 吴鸿伟 赵庸 高峰 黄基鹏 股东名称 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 境内自然人 16.00% 2.15% 0.30% 0.30% 0.30% 0.30% 0.30% 0.30% 0.30% 640.00 86.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 640.00 86.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 股份种类 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20.00% 800.00 800.00 0 股东性质 境外自然人 境内自然人 持股比例 39.00% 20.00% 持股总数 1,560.00 800.00 持有有限售条件 质押或冻结的 股份数量 股份数量 1,560.00 800.00 0 0 16
前 10 名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份数量
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无 股东郭永芳持有公司 39%的股份,担任公司副董事长.股东郭泓持有 公司 2.15%股权,担任公司拓展中心副经理,郭泓为郭永芳侄子. 除此之外,其他股东之间不存在关联关系. 上述股东关联关系或 为保持公司经营决策的一致性, 郭永芳, 滕达, 刘祥南三人签订了 《一 一致行动的说明 致行动协议》 ,互为一致行动人.除上述《一致行动协议》外,李国林 也承诺公司股票上市之日起满 36 个月内在股东大会, 董事会行使表决 权时与郭永芳保持一致.
四,控股股东及实际控制人情况介绍
(一)控股股东及实际控制人变更情况 报告期内,公司控股股东及实际控制人未发生变更.
(二)控股股东及实际控制人具体情况介绍 郭永芳持有公司 1,560 万股股份, 占发行前总股本的 39.00%, 为公司的控股 股东. 公司实际控制人为郭永芳,滕达和刘祥南,其中郭永芳和滕达为母子关系. 郭永芳自 2002 年以来,一直是公司的第一大股东,目前持有公司 39%的股 份,担任公司副董事长.滕达为郭永芳之子,为公司的创始人之一.自公司成立 以来,一直担任公司的总经理,具体负责公司经营管理,现同时兼任公司董事. 刘祥南为公司的创始人之一,是国内电子数据取证及信息安全行业的专家,学术 带头人,也是滕达的大学老师,现持有公司 16%的股份,担任公司董事长. 实际控制人简历如下: 郭永芳,女,1945 年出生,中国香港籍,身份证号码:R318514(0).1968 年毕业于福建师范大学数学系. 1968 年到 1975 年在福建漳浦赤湖中学任教; 1975 年到 2000 年间在厦门一中任教;2004 年注销中国国籍,同年成为中国香港籍公 民;2001 年至 2009 年任美亚柏科有限公司执行董事;现任公司副董事长. 刘祥南,男,1937 年出生,中国国籍,教授,无永久境外居留权男,身份 证号码:35020319****284015.1955 年至 1959 年就读于厦门大学物理系;1959 年至 1986 年任厦门大学物理系教师;1986 年至 1998 年任厦门大学电子工程系
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教师,教授;1999 年至 2009 年 9 月任公司监事;2007 年 12 月至 2008 年 10 月 任第 29 届奥林匹克运动会信息网络安全专家;现任公司董事长. 滕达,男,1970 年出生,中国香港籍,身份证号码:P540333(6).研究生学 历.于 1992 年 7 月毕业于厦门大学电子工程系;1992 年 8 月至 1999 年 8 月任 厦门必可电子有限公司工程师;2000 年 6 月至 2002 年 4 月任厦门万年网资讯科 技有限公司总经理;2007 年 12 月至 2008 年 10 月任第 29 届奥林匹克运动会信 息网络安全专家;1999 年至 2009 年 9 月任美亚柏科有限公司总经理;现任公司 总经理,厦门电子商务协会名誉会长. 2009 年 8 月,为完善公司治理结构,增强企业凝聚力,美亚柏科进行股权 调整,郭永芳的股权比例下降至 39%,刘祥南的股权比例为 16%,两人合计持 有 55%的股份.为保持公司经营决策的一致性,郭永芳,滕达,刘祥南三人签订 了《一致行动协议》,互为一致行动人. 《一致行动协议》具体内容如下: 1,根据公司法等有关法律法规和公司章程需要由公司股东大会,董事会作 出决议的事项,均为各方应一致行动进行表决的内容. 2,各方遵照有关法律,法规的规定和协议的约定以及各自所作出的承诺行 使权利. 3,在协议有效期内,除关联交易需要回避的情形外,一致行动人为公司股 东的,各方保证在参加公司股东大会行使表决权时与本协议他方保持一致.在协 议有效期内,各方可以亲自参加公司召开的股东大会,也可以委托协议他方代为 参加股东大会并行使表决权. 4,在协议有效期内,除关联交易需要回避的情形外,在董事会召开会议表 决时,各方亦与协议他方保持一致.如担任董事的一方不能参加董事会需要委托 其他董事参加会议时,应委托协议他方代为投票表决. 5,协议自签署之日起生效,至公司股票上市之日起满 36 个月时止.协议一 经签订即不可撤销,除非协议所规定的期限届满.
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除上述《一致行动协议》外,李国林也承诺公司股票上市之日起满 36 个月 内在股东大会,董事会行使表决权时与郭永芳保持一致. 一致行动协议约定,为上市后持续稳定经营提供了保障.
(三)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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第六节
董事,监事,高级管理人员和员工情况
一,董事,监事和高级管理人员的情况
(一)董事,监事和高级管理人员情况持股变动及报酬情况
报告期 内从公 司领取 性 年 任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 变动 的报酬 别 龄 日期 日期 数(万股) 数(万股) 原因 总额 (万 元) (税 前) 640.00 1,560.00 640.00 1,560.00 43 27 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 薪酬 否 否
姓名
职务
刘祥南 董事长 男 74 2009.9.22 2012.9.21 郭永芳 副董事长 女 66 2009.9.22 2012.9.21 董事,总 滕达 经理 李国林 董事 男 41 2009.9.22 2012.9.21
0
0
-
43
否
男 43 2009.9.22 2012.9.21
800.00 0 0 0 0 0 0 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00
800.00 0 0 0 0 0 0 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00
-
4 5 5 5 12.6 4 4 39.3 30.2 39.8 44.5 39.3
否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否
郭东辉 独立董事 男 44 2009.9.22 2012.9.21 陈汉文 独立董事 男 43 2009.9.22 2012.9.21 陈少华 独立董事 男 50 2009.12.20 2012.9.21 兰邦胜 职工监事 男 33 2009.9.22 2012.9.21 吴顺祥 外部监事 男 44 2009.9.22 2012.9.21 高龙腾 外部监事 男 34 2009.9.22 2012.9.21 申强 副总经理 男 42 2009.9.22 2012.9.21 丛艳芬 副总经理 女 42 2009.9.22 2012.9.21 张雪峰 副总经理 男 37 2009.9.22 2012.9.21 吴鸿伟 副总经理 男 35 2009.9.22 2012.9.21 赵庸 副总经理 男 43 2009.9.22 2012.9.21
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高峰 副总经理 男 41 2009.9.22 2012.9.21 黄基鹏 副总经理 男 51 2009.9.22 2012.9.21 副总经 杨爱国 理,董秘 男 41 2009.9.22 2012.9.21
12.00 12.00
12.00 12.00
-
39.7 28.3
否 否
9.00
9.00
-
30.9
否
张乃军 财务总监 男 40 2009.9.22 2012.9.21 合计 -
9.00 3102.00
9.00 3102.00
-
30.9 475.5
否 -
报告期内,公司未实行股权激励计划.
(二)董事,监事,高级管理人员最近 5 年的主要工作经历及兼职情况 1,董事 公司董事会由 7 名董事组成,其中独立董事 3 名. 刘祥南,详见"第五节 四,(二)控股股东及实际控制人具体情况介绍". 郭永芳,详见"第五节 四,(二)控股股东及实际控制人具体情况介绍". 滕达,详见"第五节 四,(二)控股股东及实际控制人具体情况介绍". 李国林,男,1968 年出生,中国国籍,无永久境外居留权.2000 年至今任 西安美亚文化传播有限公司董事长.现任公司董事. 郭东辉,男,1967 年出生,中国国籍,教授,博导,无永久境外居留权. 1994 年获厦门大学物理系半导体物理与器件专业博士学位,开展"神经网络及 其应用研究" 研究方向培养博士生. 先后在香港城市大学电子工程系, 英国 Ulster 大学信息学院,意大利国际高等研究学院,美国罗伦兹 Berkeley 国家实验室, 美国加州 Berkeley 大学电子工程系做博士后和高级研究员,目前任厦门大学信 息科学与技术学院副院长.现任公司独立董事. 陈汉文,男,1968 年出生,中国国籍,博士,教授,无永久境外居留权. 2000 年至 2001 年在加拿大圣玛丽大学和滑铁卢大学学术访问; 1997 年至今任厦 门大学教授,厦门大学管理学院副院长.兼任中国审计学会常务理事,中国会计 学会财务成本分会副会长,中国金融会计学会专家委员会委员,福建省审计学会
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副会长,福建省内部审计协会副会长,财政部会计准则委员会咨询专家,审计署 商业银行审计指南评审专家等.现任公司独立董事. 陈少华,男,1961 年出生.厦门大学经济学(会计学)博士,加拿大达尔 豪西大学工商管理硕士(MBA).现任厦门大学管理学院会计系教授,博士生 导师,会计发展研究中心副主任;厦门外商投资企业会计协会会长,厦门总会计 师协会副会长;深圳天马微电子股份有限公司,福建南纺股份有限公司,福建纳 川管材科技股份有限公司,厦门三五互联科技股份有限公司,厦门美亚柏科信息 股份有限公司独立董事.曾任美国弗吉尼亚联邦大学访问教授;厦门大学会计师 事务所,厦门永大会计师事务所注册会计师;深圳中兴通讯股份有限公司独立董 事.现任公司独立董事. 2,监事 兰邦胜,男,1978 年出生,中国国籍,本科学历,毕业于厦门大学,无永 久境外居留权.2005 年 9 月至 2007 年 2 月,任厦门金友诚软件有限公司销售部 经理;2007 年 3 月至 2008 年 2 月,任诺基亚中国投资有限公司深圳分公司大客 户专员; 2008 年 3 月至 2008 年 5 月任劲霸男装股份有限公司证券事务代表; 2008 年 6 月至 2009 年 9 月,任美亚柏科有限公司财务中心风险控制部副经理.现任 公司监事会主席. 吴顺祥,男,1967 年出生,中国国籍,博士,教授,厦门大学模式识别与 智能系统研究所所长,无永久境外居留权.现为中国系统工程学会理事,中国计 算机学会高级会员, 福建省系统工程学会副理事长和厦门市软科学研究会常务理 事.现任公司监事. 高龙腾,男,1977 年出生,中国国籍,本科学历,无永久境外居留权.2000 年至 2001 年任厦门网巨网络科技有限公司软件开发项目经理;2001 年至 2003 年任厦门信达网络科技有限公司;2004 年 10 月至 2005 年 10 月,任厦门市新热 力科技有限公司 CEO;2005 年 10 月至 2009 年,任厦门市新热力科技有限公司 董事长兼总裁.2009 年至今,任百大龙一(无锡)网络科技有限公司 CTO.现 任公司监事.
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3,高级管理人员 滕达,总经理,详见"第五节 四,(二)控股股东及实际控制人具体情况 介绍". 赵庸,男,1968 年出生,中国国籍,研究生学历,工程师,无永久境外居 留权.1990 年 7 月至 2000 年 8 月,中国人民解放军青海省军区服役;2000 年 9 月至 2003 年 12 月, 就读解放军信息工程大学, 获硕士学位; 2004 年 3 月至 2005 年 4 月,任美亚柏科有限公司培训讲师,电子数据取证鉴定员;2005 年至 2009 年 9 月,任美亚柏科有限公司副总经理;中国电子学会高级会员,中国电子学会 计算机取证专家委员会专家委员,福建警察学院客座教授;现任公司副总经理, 福建中证司法鉴定中心主任. 高峰,男,1970 年出生,中国国籍,研究生学历,工程师,无永久境外居 留权.1988 年至 1992 年,就读大连理工大学获工程力学专业学士学位;1992 年至 1996 年,任职哈尔滨市锅炉厂研究所;1996 年至 1999 年就读哈尔滨工业 大学获计算机应用专业硕士学位;2001 年至 2009 年 9 月,历任美亚柏科有限公 司销售部经理,副总经理.现任公司副总经理兼北京办事处主任. 黄基鹏,男,1960 年出生,中国国籍,大专学历,无永久境外居留权.1982 年至 1985 年任中国旅行社职员;1986 年至 1990 年任福建闽东电机公司职员; 1990 年至 1995 年任厦门长荣科技有限公司副经理;1996 年至 2001 年任厦门喜 盈门工贸有限公司副经理;2001 年至 2009 年 9 月,任美亚柏科有限公司副总经 理;现任公司副总经理. 申强,男,1969 年出生,中国国籍,本科学历,无永久境外居留权.1992 年毕业于西北师范大学外语系; 1992 年 7 月至 1994 年 4 月西北师大外事办任助 理翻译;2001 年 10 月至 2006 年 8 月任厦门市佳思科技有限公司总经理;2006 年 9 月至 2009 年 9 月,历任美亚柏科有限公司营销中心总监,副总经理;现任 公司副总经理兼营销中心总监. 张雪峰,男,1974 年出生,中国国籍,本科学历,无永久境外居留权.1997 年至 2002 年,历任厦门智业软件公司项目经理与销售副总经理;2002 年至 2009
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年 9 月历任美亚柏科有限公司硬件研制中心总监,副总经理;现任公司副总经理 兼硬件研制中心总监. 吴鸿伟,男,1976 年出生,中国国籍,研究生学历,系统分析员,无永久 境外居留权.2004 年毕业于厦门大学系统工程专业.2004 至 2009 年 9 月,历任 美亚柏科有限公司技术总监, 副总经理; 现任公司副总经理兼软件研发中心总监. 丛艳芬,女,1969 年出生,中国国籍,研究生学历,无永久境外居留权. 1992 年 8 月至 1999 年 8 月任厦门必可电子有限公司总经理秘书; 1999 年至 2009 年 9 月,历任美亚柏科有限公司人力行政中心总监,副总经理;现任公司副总经 理兼人力行政中心总监. 杨爱国,男,1970 年出生,中国国籍,研究生学历,经济师,无永久境外 居留权.1988 年至 1992 年,苏州铁道师范学院中文系;1992 年至 1997 年,中 铁五局二中团委书记; 1997 年至 1999 年, 中铁五局企划处及改制办经济师; 1999 年至 2001 年,厦门卫士通网络有限公司董事会秘书;2001 年至 2007 年,厦门 雅迅网络股份有限公司副总经理兼董事会秘书;2007 至 2008 年 7 月,香港恒和 创投基金公司执行董事;2008 年 8 月至 2009 年 9 月,历任美亚柏科有限公司拓 展中心总监,董事会秘书;现任公司副总经理兼董事会秘书. 张乃军,男,1971 年出生,中国国籍,本科学历,高级会计师,无永久境 外居留权.1993 年至 2000 年任厦门物资集团公司出纳,会计,主办会计;2000 年至 2003 年任厦门外商投资企业物资公司财务经理;2003 年至 2005 年任厦门 银池资产管理有限公司财务经理; 2005 年至 2007 年任厦门新世基集团财务经理; 2007 年至 2009 年 9 月,历任美亚柏科有限公司财务副总监,财务总监;现任公 司财务总监.
(三)报告期内被选举或离任的董事和监事,聘任或解聘的高级管理人员 姓名,及董事,监事离任和高级管理人员解聘原因 报告期内,公司未发生董事和监事被选举或离任,高级管理人员聘任或解聘 的情况.
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二,核心技术团队或关键人员(非董事,监事,高级管理人员) 的变动情况
2010 年 6 月,公司引进了重要核心技术人员吴世雄先生为公司硬件研制中 心的技术负责人,吴世雄先生简历如下: 吴世雄:男,出生于 1962 年.加拿大籍.研究生学历.毕业于厦门大学和 加拿大 Dahousie 大学.1993 年至 1994 年,任 IBM Lab Toronto Canada 研发工程 师,1994 年至 1996 年,任 Nortel,Ottawa,Canada 研发工程师;1996 年至 2000 年, 任职于 Lead Engineer, Motorola, Arlington Heights, IL, USA; 2000 年至 2001 年, 任职于 Cisco, San Jose, California, USA; 2001 年至 2004 年, Azanda Network, 任 Sunnyvale,California,USA 资深工程经理;2004 年至 2006 年,任职于 Juniper Network, Sunnyvale, California, USA; 2006 年至 2010 年 3 月, Aerohive Network, 任 San Jose,California,USA 中国区运营总监/项目经理;2010 年 6 月至今,任厦 门市美亚柏科信息股份有限公司硬件研制中心负责人. 吴世雄先生的引进,对提高公司硬件技术的研发能力具有重要作用.
三,公司员工情况
截至 2010 年 12 月 31 日,公司及全资子公司员工合计 382 人,公司目前没 有需要承担费用的离退休人员.具体人员结构如下: 1,专业结构
人员类型 研发及技术人员 销售人员 行政人员 财务人员 管理人员 合 计 人数(人) 226 84 37 9 26 382 占员工总数的比例 59.16% 21.99% 9.68% 2.36% 6.81% 100.00%
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2,受教育程度分布
学历 硕士及以上学历 本科 大专 大专以下 合计 人数(人) 37 216 94 35 382 占员工总数的比例 9.69% 56.54% 24.61% 9.16% 100.00%
3,年龄分布
年龄区间 30 岁以下 31-40 岁 41 岁以上 合计 人数(人) 300 68 14 382 占员工总数的比例 78.53% 17.81% 3.66% 100.00%
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第七节
一,公司治理情况
公司治理结构
根据《公司法》,《证券法》等相关法律法规及规范性文件的要求,公司已 建立了由股东大会,董事会,监事会组成的治理结构,公司股东大会,董事会, 监事会分别为公司的最高权力机构,主要决策机构和监督机构,三者与公司高级 管理层共同构建了分工明确,相互配合,相互制衡的运行机制. 截至本报告期末,公司股东大会(股东会),董事会,监事会按照《公司法》 及《公司章程》的要求履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策,投资决 策及重要财务决策严格按照《公司章程》规定的程序与规则进行,未出现违法违 规现象,功能不断得到完善. 为了更好地维护股东权益,确保股东,董事,监事职权的有效履行,规范股 东大会,董事会及监事会的组织和行为,提高决策效率,根据《公司法》,《证 券法》等法律法规的要求,公司召开董事会,股东大会,审议通过了《股东大会 议事规则》, 《董事会议事规则》, 《监事会议事规则》, 《关联交易管理制度》, 《独立董事制度》,《董事会秘书工作细则》等公司治理的基础制度.
(一)关于股东大会制度运行情况 公司的股东大会由全体股东组成.自设立以来,公司股东大会一直严格按照 有关法律,行政法规,《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定规范运作. 公司于 2009 年 9 月 20 日召开整体变更设立股份有限公司的创立大会, 截至本报 告期末,共召开五次股东大会;公司制定了《股东大会议事规则》,历次股东大 会的召开,决议内容及签署合法,合规,真实,有效.
(二)关于公司与控股股东 截至本报告期末,公司严格按照《公司法》,《证券法》等有关法律,法规 和《公司章程》的要求规范运作,在业务,资产,人员,机构和财务等方面与公 司股东保持独立.公司控股股东严格遵守相关法律法规,严格规范自己的行为, 没有发生超越股东大会直接或间接干预公司的经营活动和公司决策的情况.
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(三)关于董事会制度运行情况 公司董事会由 7 名董事组成,其中独立董事 3 名,董事会的人数及人员构成 符合法律,法规和《公司章程》的要求;董事会下设战略委员会,审计委员会, 提名委员会及薪酬与考核委员会 4 个专门委员会. 公司自 2009 年 9 月 20 日整体 变更设立至本报告期末, 共召开九次董事会会议. 公司制定了 《董事会议事规则》 , 董事会规范运行.董事会会议的召开,决议内容及签署合法,合规,真实,有效. 各位董事能够依据《董事会议事规则》,《独立董事工作制度》,《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作,出席董事会和股东大会,勤勉 尽责地履行职务和义务.
(四)关于监事会制度运行情况 公司监事会由 3 名监事组成,其中职工代表监事 1 名,监事会设监事会主席 1 名.公司自 2009 年整体变更设立至本报告期末,共召开四次监事会会议.公 司制定了《监事会议事规则》,监事会会议的召开,决议内容及签署合法,合规, 真实,有效.各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职 责,对公司的重大交易,关联交易,财务状况以及董事,高级管理人员履行职责 的合法合规性进行监督.
(五)关于绩效评价与激励约束机制 公司建立了完善的绩效评价与激励约束机制,董事会下设提名委员会,薪酬 与考核委员会负责对公司的董事,监事,高级管理人员进行绩效考核,针对不同 岗位制定了不同的绩效考核指标, 使高级管理人员的薪酬与公司经营目标和其业 绩达成情况相关联.公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状.
(六)关于信息披露工作 为规范公司信息披露行为,保证公司真实,及时,准确,合法,完整地披露 信息,保护公司股东,债权人及其他利益相关人员的合法权益,公司制定了《信 息披露制度》.
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公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》的要求,真实,准确,及 时,公平,完整地披露有关信息;并指定公司董事会秘书负责信息披露工作,协 调公司与投资者的关系,接待投资者来访,回答投资者咨询,向投资者提供公司 已披露的资料;并指定《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公 司定期报告披露的指定报刊和网站,确保公司所有股东能够平等的机会获得信 息.
(七)关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东,员工,社会等 各方利益的协调平衡,共同推动公司持续,健康的发展.
二,公司董事履职情况
报告期内,公司全体董事严格按照《公司法》,《证券法》,《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引》 《上市公司治理准则》 以及 , , 《公司章程》 , 《独立董事工作制度》,《董事会议事规则》等法律,法规及规章制度的规定和 要求,认真履行董事职责,遵守董事行为规范,审慎决策,切实保护公司和股东 特别是中小股东的利益. 公司 2010 年度共召开董事会 4 次.公司各董事应参加董事会及出席情况如 下:
应参加会 议次数 4 4 4 4 4 4 4 亲自出席 会议次数 4 4 4 4 4 4 4 委托出席 会议次数 0 0 0 0 0 0 0 缺席会议 次数 0 0 0 0 0 0 0 是否连续 两次未亲 自出席 否 否 否 否 否 否 否
姓名 刘祥南 郭永芳 滕达 李国林 郭东辉 陈汉文 陈少华
职务 董事长 副董事长 董事 董事 独立董事 独立董事 独立董事
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报告期内,公司 3 名独立董事郭东辉先生,陈汉文先生,陈少华先生对公司 董事会的议案及公司其他事项均没有提出异议.
三,股东大会,董事会召开情况
(一)股东大会召开情况 报告期内公司共召开股东大会 2 次,会议的召集程序,召开程序,出席会议 人员资格及表决程序均符合《公司法》,《深圳证券交易所创业板上市公司规范 运作指引》,《上市公司股东大会规则》等法律,法规,规范性文件和《公司章 程》的规定.会议召开时间及审议事项如下:
会议届次 召开时间 议案 审议通过了如下议案: 《董事会 2009 年度工作报告 的议案》 , 《监事会 2009 年度工作报告的议案》 , 《财 务年度预决算报告的议案》《继续聘请北京天健正 , 信会计 师事 务所有 限公 司为公 司审 计机构 的议 案》 . 审议通过了如下议案: 《关于公司申请公开发行人 民币普通股(A 股)并在创业板上市的议案》《关 , 于首次公开发行人民币普通股(A 股)募集资金投 资项目及可行性方案的议案》《关于公司首次公开 , 发行人民币普通股(A 股)完成前滚存利润的分配 方案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理首 , 次公开发行人民币普通股(A 股)并在创业板上市 有关事宜的议案》《关于的议案》 , 《关于公司 2009 年度利润分配方案的议案》 .
2009 年年度股东 大会
2010 年 4 月 10 日
2010 年第一次临 时股东大会
2010 年 1 月 26 日
(二)董事会召开情况 报告期内公司共召开董事会 4 次,会议的召集程序,召开程序,出席会议人 员资格及表决程序均符合《公司法》,《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》等法律,法规,规范性文件和《公司章程》的规定.会议召开时间及审 议事项如下:
会议届次 第一届董事会第五 次会议 召开时间 2010 年 1 月 10 日 议案 审议通过了如下议案: 《关于公司申请公开发行人 民币普通股(A 股)并在创业板上市的议案》《关 , 62
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于首次公开发行人民币普通股(A 股)募集资金投 资项目及可行性方案的议案》《关于公司首次公开 , 发行人民币普通股(A 股)完成前滚存利润的分配 方案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理首 , 次公开发行人民币普通股(A 股)并在创业板上市 有关事宜的议案》《关于的议案》《厦门市美亚 , 柏科信息股份有限公司截至 2009 年 12 月 31 日止 前三个年度财务报表的审计报告》 , 《关于公司 2009 年度利润分配方案的议案》《关于选举陈少华为公 , 司董事会战略委员会委员的议案》《关于召开公司 , 2010 年第一次临时股东大会的议案》 . 审议通过了如下议案: 《董事会 2009 年度工作报告 的议案》《总经理 2009 年度工作报告的议案, , 《财 务年度预决算报告的议案》《继续聘请天健正信会 , 计师事务所有限公司为公司审计机构的议案》《关 , 于召开 2009 年度股东大会的议案》 . 审议通过了如下议案: 《厦门市美亚柏科信息股份 有限公司截至 2010 年 6 月 30 日止前三个年度财务 报表的审计报告》 . 审议通过了如下议案: 《厦门市美亚柏科信息股份 有限公司截至 2010 年 9 月 30 日止前三个年度财务 报表的审计报告》 .
第一届董事会第六 次会议
2010 年 3 月 14 日
第一届董事会第七 次会议 第一届董事会第八 次会议
2010 年 7 月 13 日
2010 年 10 月 13 日
四,董事会下设委员会工作情况
(一)审计委员会 公司根据已制定的《内部审计工作制度》设立有独立的内部审计机构,配备 了专职的内部审计人员,严格按制度执行,定期进行了内部审计工作. 公司审计委员会成员由 3 名董事组成,分别为独立董事陈汉文,郭东辉,以 及董事滕达,其中独立董事陈汉文为会计专业人士,担任审计委员会主任委员. 1,报告期内,审计委员会共召开 4 次会议,具体情况如下: (1)2010 年 1 月 10 日,第一届董事会第五次会议审计委员会审议事项: 《关于公司截至 2009 年 12 月 31 日止前三个年度财务报表的议案》,并听取了 公司审计部 2009 年度工作汇报.
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(2)2010 年 3 月 14 日,第一届董事会第六次会议审计委员会审议事项: 《关于续聘天健正信会计师事务所有限责任公司为公司 2010 年度财务审计机构 的议案》,并听取了公司审计部 2010 年第一季度工作汇报. (3)2010 年度 7 月 13 日,第一届董事会会第七次审计委员会议审议事项: 《关于公司截至 2010 年 6 月 30 日止前三个年度财务报表的议案》,并听取了公 司审计部 2010 年第二季度工作报汇报. (4)2010 年 10 月 13 日,第一届董事会第八次会议审计委员会审议事项: 《关于公司截至 2010 年 9 月 30 日止前三个年度财务报表的议案》 ,并听取了 公司审计部 2010 年第三季度工作汇报. 2,对公司 2010 年度财务报告及审计工作的审议情况 (1) 2011 年 1 月 5 日, 在会计师事务所进场前, 审计委员会会同独立董事, 年报审计会计师, 公司管理层, 公司财务部门, 内部审计部门等人员对公司 2010 年报审计工作进行了沟通.听取了公司财务总监对公司经营情况的汇报,并就财 务报表审阅的问题向财务部询问了相关情况,对 2010 年审计工作计划,参加审 计工作小组人员同与会人员进行了沟通. (2)2011 年 1 月 26 日,年报审计机构形成了初步审计意见,审计委员会 会同独立董事,年报审计会计师,公司管理层,公司财务部门,内部审计部门等 人员对公司 2010 年报审计工作进行了事中沟通.年报审计机构向审计委员会陈 述了目前的审计情况,与会人员对审计程序是否恰当,获取的审计证据是否充分 适当,是否存在重大审计疏漏等相关事项进行了沟通.年报审计机构形成了最终 的审计意见,拟出具标准无保留意见的审计报告,认为"公司财务报表已经按照 《企业会计准则》的规定编制,在所有重大方面公允反映了美亚柏科公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况,以及 2010 年度的经营成果和现金流量". (3)2011 年 4 月 11 日,审计委员会会同独立董事,年报审计会计师,公 司管理层,公司财务部门,内部审计部门等人员对公司 2010 年报审计工作进行 了沟通,听取了审计机构的审计总结.审议通过了如下议案:《2010 年度报告 及其摘要》, 《2010 年度财务决算报告》,《2011 年度财务预算报告》,《2010 年度公司内部控制的自我评价报告》, 《关于继续聘请天健正信会计师事务所为
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公司审计机构的议案》,《2010 年度利润分配的预案》,《关于实施企业年金 的议案》,《关于向两个全资子公司增资的议案》,《关于调整公司独立董事及 外部监事津贴的议案》,《关于提请聘任王斌为内审中心负责人的议案》.
(二)提名委员会 2009 年 11 月 22 日,公司召开第一届董事会第三次会议,会议根据公司董 事长,二分之一以上独立董事或者全体董事三分之一以上提名,选举独立董事陈 汉文,独立董事郭东辉,董事刘祥南为董事会提名委员会委员,其中郭东辉先生 担任提名委员会主任委员(召集人). 自成立以来,董事会下属提名委员会运行情况良好.
(三)薪酬与考核委员会 2009 年 11 月 22 日,公司召开第一届董事会第三次会议,会议根据公司董 事长,二分之一以上独立董事或者全体董事三分之一以上提名,选举独立董事陈 汉文,独立董事郭东辉,董事滕达为董事会薪酬与考核委员会委员,其中陈汉文 先生担任薪酬与考核委员会主任委员(召集人). 自成立以来,董事会下属薪酬与考核委员会运行情况良好.
(四)战略委员会 2009 年 11 月 22 日,公司召开第一届董事会第三次会议,会议根据公司董 事长,二分之一以上独立董事或者全体董事三分之一以上提名,选举独立董事钱 中山,独立董事郭东辉,董事滕达为董事会战略委员会委员,其中滕达先生担任 战略委员会主任委员(召集人). 2009 年 11 月 25 日,钱中山由于其所在的企业工作重点将转向海外市场, 不能保证充分的时间来履行独立董事的权利和义务, 故向董事会提请辞去独立董 事职务.2009 年 12 月 20 日,公司召开 2009 年第二次临时股东大会,由公司董 事会提名,补选陈少华为公司独立董事.并增补担任战略委员会委员. 自成立以来,董事会下属战略委员会运行情况良好.
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2010 年年度报告
五,公司内部控制制度的建立健全情况
(一)报告期内内部控制制度的建立和健全情况 公司根据《公司法》,《证券法》,《上市公司治理准则》等有关法律法规 的规定,制订了《股东大会议事规则》,《董事会议事规则》,《监事会议事规 则》,《总经理工作规则》等重大规章制度,明确了股东大会,董事会,监事会 及经理层的权责范围和工作程序.股东大会,董事会,监事会的召开,重大决策 等行为合法,合规,真实,有效.公司制订的内部管理与控制制度以公司的基本 管理制度为基础,涵盖了财务预算,生产计划,物资采购,产品销售,对外投资, 人事管理,内部审计等整个生产经营过程,确保各项工作都有章可循,形成了规 范的管理体系. 公司在内部控制建立过程中,充分考虑了行业的特点和公司多年管理经验, 保证了内控制度符合公司生产经营的需要,对经营风险起到了有效的控制作用. 公司制订内部控制制度以来,各项制度均得到有效的执行,对于公司加强管 理,规范运行,提高经济效益以及公司的长远发展起到了积极有效的作用.
(二)董事会审核意见 公司制订的各项内部控制制度完整,合理,有效,执行情况良好.
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2010 年年度报告
第八节
一,监事会工作情况
监事会报告
报告期内,公司监事会严格按照《公司法》,《公司章程》,《监事会议事 规则》等有关规定的要求,依法列席了各次董事会会议和股东大会,监督了公司 董事和高级管理人员遵守公司章程和执行股东大会,董事会决议情况,认真履行 了监事会的职责. 报告期内共召开监事会 1 次,会议召开时间及审议事项如下:
会议届次 第一届监事会第四 次会议 召开时间 2010 年 3 月 14 日 议案 审议通过了如下议案: 《监事会 2009 年度工作报告 的议案》《财务年度预决算报告的议案》 , .
二,监事会对公司报告期内有关事项的意见
报告期内,公司监事会根据《公司法》,《证券法》,《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》,《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《公 司章程》的有关规定,从维护公司利益和中小投资者权益角度出发,认真履行监 事会的职能,对公司的依法运作情况,财务状况,内部控制,募集资金的使用管 理,关联交易,对外担保等情况进行了认真监督检查,发表如下独立意见:
(一)公司依法运作情况 报告期内,公司监事会对董事会,股东大会的召集程序,决策程序,董事会 对股东大会的决议的执行情况,公司董事,高级管理人员履行职务情况及公司内 部控制制度等进行了监督检查, 认为: 公司董事会的召开和决策程序严格遵循 《公 司法》,《证券法》等法律法规和《公司章程》的规定;公司内部控制制度较为 完善;公司董事会,董事及高级管理人员严格履行诚信义务,勤勉尽职,认真执 行股东大会的各项决议,无违反法律,法规,《公司章程》或损害公司利益的行 为.
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2010 年年度报告
(二)检查公司财务情况 公司监事会对报告期内公司的财务制度,财务管理,经营成果情况进行了认 真检查,监督,认为:公司会计制度健全,财务管理规范,财务状况良好,无违 反相关法律法规的行为.2010 年度财务报告真实,客观反映了公司的财务状况, 经营成果和现金流量. 天健正信会计师事务所有限公司为公司出具的标准无保留 意见审计报告是客观,公正,真实,可信的.
(三)对募集资金使用和管理的监督情况 报告期内,公司未获得募集资金.
(四)收购,出售资产情况 报告期内,公司不存在收购,出售资产的情况.
(五)公司关联交易情况 报告期内,公司不存在重大关联交易情况.
(六)对外担保及股权,资产置换情况 报告期内,公司不存在对外担保及股权,资产置换情况.
(七)监事会对内部控制评价自我评价报告的意见 公司监事会监事会对董事会《公司 2010 年度内部控制的自我评价报告》发 表如下审核意见:2010 年度,公司依据《公司法》,《证券法》,《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 , 及《公司章程》的有关规定,并结合自身的经营管理需要,建立了一套较为健全 的内部控制制度; 公司内部控制制度对公司经营管理的各个环节起到了较好的风 险防范和控制作用,能够为公司的经营管理合规性和资产安全性提供合理的保 证;《公司 2010 年度内部控制的自我评价报告》真实,客观地反映了公司内部 控制制度的建设及运行情况.
68
第九节
财务报告
审 计 报 告
天健正信审(2011)GF 字第 020103 号
厦门市美亚柏科信息股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的厦门市美亚柏科信息股份有限公司(以下简称美亚柏科公司)财务报表, 包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表,合并资产负债表,2010 年度的利润表,合并利润表和现 金流量表,合并现金流量表及股东权益变动表,合并股东权益变动表,以及财务报表附注. 一,管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是美亚柏科公司管理层的责任.这种责任包括: (1) 设计,实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致 的重大错报; (2)选择和运用恰当的会计政策; (3)做出合理的会计估计. 二,注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程序 取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行 风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序.审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分,适当的,为发表审计意见提供了基础. 三,审计意见 我们认为,美亚柏科公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允 反映了美亚柏科公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量. 中国注册会计师
天健正信会计师事务所有限公司 中国 北京 中国注册会计师
报告日期: 2011 年 1 月 26 日
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资产负债表
2010 年 12 月 31 日 会合 01 表 编制单位:厦门市美亚柏科信息股份有限公司
资 流动资产: 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流 动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五,9 五,8 五,6 五,7 37,549,848.22 121,085.24 1,182,149.66 18,966,346.03 13,513,016.00 70,957.59 1,110,191.64 70 十一, 3 3,000,000.00 37,494,819.83 121,085.24 1,182,149.66 3,000,000.00 18,892,461.08 13,513,016.00 70,957.59 1,110,191.64 五,5 24,082,607.37 174,758,386.60 11,394,729.11 103,826,168.29 24,082,607.37 172,301,291.98 五,4 五,2 五,3 五,1 99,706,990.64 41,724,473.41 4,168,258.79 5,076,056.39 57,276,050.91 30,582,221.26 2,366,128.13 2,207,038.88 十一, 2 十一, 1 96,350,501.52 41,425,547.16 4,112,547.73 6,330,088.20 55,536,544.26 30,074,136.01 2,366,128.13 2,626,515.44 11,389,929.11 101,993,252.95 产 注释 合并 年末余额 年初余额 注释
单位: 人民币元
母公司 年末余额 年初余额
递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计
五,10
3,213,257.83 42,066,340.95 216,824,727.55
1,182,326.80 34,842,838.06 138,669,006.35
3,211,900.64 45,009,955.37 217,311,247.35
1,177,066.11 37,763,692.42 139,756,945.37
法定代表人:刘祥南
主管会计工作负责人:张乃军
会计机构负责人:张乃军
资产负债表(续)
2010 年 12 月 31 日 会合 01 表 编制单位:厦门市美亚柏科信息股份有限公司
合并 负债和股东权益 注释 流动负债: 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 五,20 五,19 五,18 10,858,393.72 1,100,000.00 15,470,270.76 27,428,664.48 6,287,083.85 4,170,000.00 10,457,083.85 10,858,393.72 1,100,000.00 15,470,270.76 27,428,664.48 6,287,083.85 4,170,000.00 10,457,083.85 五,16 五,17 五,12 五,13 五,14 五,15 21,484,464.31 28,876,326.73 13,850,178.91 10,510,425.66 1,854,806.81 2,042,142.60 78,618,345.02 15,180,225.64 9,750,637.10 10,512,168.41 7,294,690.28 8,787,053.65 954,999.84 52,479,774.92 21,474,464.31 28,180,763.48 13,047,333.40 10,567,418.25 1,854,806.81 2,042,142.60 77,166,928.85 15,170,225.64 9,725,247.10 9,842,451.11 7,314,971.83 8,982,372.48 954,999.84 51,990,268.00 年末余额 年初余额 注 释
单位:人民币元
母公司 年末余额 年初余额
71
负债合计 股东权益: 股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合 计 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计 五,23 五,24 五,21 五,22
106,047,009.50
62,936,858.77
104,595,593.33 62,447,351.85
40,000,000.00 15,275,985.13 6,329,362.41 49,172,370.51 110,777,718.05 110,777,718.05 216,824,727.55
40,000,000.00 15,275,985.13 2,188,756.36 18,267,406.09 75,732,147.58 75,732,147.58 138,669,006.35
40,000,000.00 15,275,985.13 6,329,362.41 51,110,306.48 112,715,654.02 112,715,654.02
40,000,000.00 15,275,985.13 2,188,756.36 19,844,852.03 77,309,593.52 77,309,593.52
217,311,247.35 139,756,945.37
法定代表人:刘祥南
主管会计工作负责人:张乃军
会计机构负责人:张乃军
利润表
2010 年度 会合 02 表 编制单位:厦门市美亚柏科信息股份有限公司
合并 项 目 注释 本年数 上年数 注释
单位: 人民币元
母公司 本年数 185,349,899.26 81,216,464.07 2,305,633.64 24,321,486.60 44,792,302.45 373,380.17 1,364,992.81 30,975,639.52 18,045,005.47 上年数 120,794,300.31 49,034,832.92 1,746,446.88 15,685,599.69 27,837,445.85 156,748.06 1,658,124.30 30,140.51 24,705,243.12 8,461,715.75
一,营业收入 减:营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加:公允价值变动收益 (损失以"-"号填列) 投资收益(损失以 "-"号填列) 其中:对联营企业 和合营企业的投资收益 二,营业利润(亏损以"-" 号填列) 加:营业外收入
五,25 187,996,001.19 五,25 五,26 五,27 五,28 五,29 五,30 81,263,144.09 2,446,674.54 25,637,340.61 46,236,030.75 360,069.13 1,359,916.92 五, 31 30,692,825.15 五,32 18,047,697.08 72
123,149,605.21 十一, 4 49,068,656.33 十一, 4 1,854,221.21 17,004,710.23 28,890,641.06 147,067.76 1,663,784.05 30,140.51 十一, 5 24,550,665.08 8,464,304.89
减:营业外支出 其中:非流动资产处 置损失 三,利润总额(亏损总额以 "-"号填列) 减:所得税费用 四,净利润(净亏损以"-" 号填列) 其中:被合并方在合并前实 现的净利润 归属于母公司所有者的净利 润 少数股东损益 五,每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 六,其他综合收益 七,综合收益总额 归属于母公司所有者 的综合收益总额 归属于少数股东的综 合收益总额
五,33
247,595.38 48,492,926.85
104,230.85 32,910,739.12 4,315,335.06 28,595,404.06
247,595.38 48,773,049.61 7,366,989.11 41,406,060.50 -
104,130.85 33,062,828.02 4,110,068.42 28,952,759.60 28,952,759.60 -
五,34
7,447,356.38 41,045,570.47
41,045,570.47 -
28,651,713.51 -56,309.45
41,406,060.50 -
1.03 1.03
0.72 0.72
1.03 1.03
0.72 0.72
41,045,570.47 41,045,570.47
28,595,404.06 28,651,713.51 -56,309.45
41,406,060.50 41,406,060.50
28,952,759.60 28,952,759.60 -
法定代表人:刘祥南
主管会计工作负责人:张乃军
会计机构负责人:张乃军
现金流量表
2010 年度 会合 03 表 编制单位:厦门市美亚柏科信息股份有限公司
项 目 注释 一,经营活动产生的 现金流量: 销售商品,提供劳务 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 合并 本年数 上年数 注释
单位: 人民币元
母公司 本年数 上年数
228,114,281.37
137,344,503.55
223,524,799.83 -
133,560,227.70 -
73
处置交易性金融资产 净增加额 收取利息,手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流入 小计 购买商品,接受劳务 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息,手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流出 小计 经营活动产生的 现金流量净额 二,投资活动产生的 现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产,无形 资产和其他长期资产 收回的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 购建固定资产,无形 资产和其他长期资产 支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动 74 五,36 33,889,116.37 26,514,261.76 37,302,229.45 199,691,638.60 58,838,645.45 20,676,051.17 17,847,442.44 30,331,378.10 124,923,566.94 34,796,123.47 五,36 4,363,656.53 26,052,346.15 258,530,284.05 101,986,031.02 6,141,680.99 16,233,505.87 159,719,690.41 56,068,695.23
4,363,656.53 26,324,657.84 254,213,114.20 100,928,998.40 32,141,992.20 26,152,538.46 37,767,922.16 196,991,451.22 57,221,662.98
6,141,680.99 19,086,741.51 158,788,650.20 52,882,901.78 19,063,751.57 17,272,272.64 31,727,984.19 120,946,910.18 37,841,740.02 -
97,477.00
67,080.00 30,140.51 -
97,477.00
67,080.00 30,140.51 -
97,477.00 15,457,943.33 -
97,220.51 8,140,392.01 167,080.00
97,477.00 15,457,943.33 -
97,220.51 8,131,837.31 1,667,080.00 -
有关的现金 投资活动现金流出 小计 投资活动产生的 现金流量净额 三,筹资活动产生的 现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少 数股东投资收到的现 金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 分配股利,利润或偿 付利息支付的现金 其中:子公司支付给 少数股东的股利,利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 筹资活动产生的 现金流量净额 四,汇率变动对现金 及现金等价物的影响 五,现金及现金等价 物净增加额 加:期初现金及现金 等价物余额 六,期末现金及现金 等价物余额 15,457,943.33 -15,360,466.33 8,307,472.01 -8,210,251.50 15,457,943.33 -15,360,466.33 9,798,917.31 -9,701,696.80 7,610,000.00 7,610,000.00 1,951,547.37 6,753,535.16 8,705,082.53 -1,095,082.53 -43,246.87 42,339,849.72 57,276,050.91 99,615,900.63 15,360,243.13 -9,360,243.13 462.31 17,226,091.15 40,049,959.76 57,276,050.91 6,000,000.00 6,954,999.84 8,405,243.29 8,705,082.53 -1,095,082.53 -43,246.87 40,722,867.25 55,536,544.26 96,259,411.51 6,000,000.00 7,610,000.00 1,951,547.37 6,753,535.16 7,610,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,954,999.84 8,405,243.29 15,360,243.13 -9,360,243.13 462.31 18,780,262.40 36,756,281.86 55,536,544.26
法定代表人:刘祥南
主管会计工作负责人:张乃军
会计机构负责人:张乃军
75
股东权益变动表
2010 年度 会合 04 表 编制单位:厦门市美亚柏科信息股份有限公司
合并 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本 资本公积 减 : 库 存 股 专 项 盈余公积 储 备 少 数 股 其 东 他 权 益 母公司 归属于母公司所有者权益 所有者权益 合计 减 : 库 存 股 专 项 储 备 所有者权益 合计
单位:人民币元
未分配利 润
实收资本
资本公积
盈余公积
未分配利润
其 他
一,上年年末 余额 加:会计政策 变更 前期差错更 正 其他 二,本年年初 余额 三,本年增减 变动金额(减 少以"-"号填 列) (一)净利润 (二)其他综 合收益 1.可供出售金 融资产公允价 值变动净额
40,000,000.00 15,275,985.13 -
2,188,756.36 18,267,406.09 -
75,732,147.58 40,000,000.00 15,275,985.13 -
2,188,756.36 19,844,852.03 -
-
77,309,593.52 -
40,000,000.00 15,275,985.13
-
-
2,188,756.36 18,267,406.09 -
-
75,732,147.58 40,000,000.00 15,275,985.13
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-
2,188,756.36 19,844,852.03
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77,309,593.52
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-
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4,140,606.05 30,904,964.42
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35,045,570.47 -
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4,140,606.05 31,265,454.45
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35,406,060.50
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41,045,570.47 -
-
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41,045,570.47 -
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41,406,060.50 -
-
41,406,060.50 -
76
2.权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3.与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4.其他 上述(一)和 (二)小计 (三)所有者 投入和减少资 本 1.所有者投入 资本 2.股份支付计 入所有者权益 的金额 3.其他 (四)利润分 配 1.提取盈余公 积 2.提取一般风 险准备 3.对所有者 (或股东)的 分配 3.其他 (五)所有者 权益内部结转 1.资本公积转
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41,045,570.47 -
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41,406,060.50 -
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41,406,060.50 -6,000,000.00 -6,000,000.00 -
41,045,570.47 -6,000,000.00 -6,000,000.00 77 -
- 4,140,606.05 -
-10,140,606.0 5 -
4,140,606.05 -10,140,606.05 -4,140,606.05 -6,000,000.00 -
4,140,606.05 -4,140,606.05 -6,000,000.00 -
- 4,140,606.05 -
增资本 2.盈余公积转 增资本 3.盈余公积弥 补亏损 4.其他 (六)专项储 备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 四,本年年末 余额 40,000,000.00 15,275,985.13 -
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6,329,362.41 51,110,306.48 - 112,715,654.02
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6,329,362.41 49,172,370.51 -
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110,777,718.05 40,000,000.00 15,275,985.13
法定代表人:刘祥南
主管会计工作负责人:张乃军
会计机构负责人:张乃军
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财务报表附注 2010 年 度
编制单位: 厦门市美亚柏科信息股份有限公司 金额单位: 人民币元
一, 公司的基本情况
厦门市美亚柏科信息股份有限公司(原名"厦门市美亚柏科资讯科技有限公司",2009 年 9 月 22 日整体变更为股份有限公司,以下简称"本公司") ,成立于 1999 年 9 月,原系由滕达 和刘祥南出资组建的有限公司,于 1999 年 9 月领取了厦门市工商行政管理局核发的 350298200005610 号企业法人营业执照, 初始注册资本人民币 50 万元, 其中滕达出资 45 万元, 股权比例为 90%;刘祥南出资 5 万元,股权比例为 10%. 2000 年 3 月 15 日,本公司注册资本由人民币 50 万元增至人民币 160 万元,新增注册资 本由滕达和刘祥南认缴.本次增资后滕达共出资 145 万元,股权比例为 90.625%;刘祥南共 出资 15 万元,股权比例为 9.375%,本公司于 2000 年 3 月 17 日办妥工商变更登记. 2001 年 10 月 28 日,滕达将其所持有的占公司原注册资本 6.25%的股权转让给郭永芳, 本次股权转让后滕达出资 135 万元,股权比例为 84.375%;刘祥南出资 15 万元,股权比例为 9.375%;郭永芳出资 10 万元,股权比例为 6.25%,本公司于 2001 年 12 月 4 日办妥工商变更 手续. 2002 年 1 月 8 日,滕达将其所持有的占公司原注册资本 84.375%的股权全部转让给郭永 芳,本次股权转让后郭永芳出资 145 万元,股权比例为 90.625%;刘祥南出资 15 万元,股权 比例为 9.375%,本公司于 2002 年 2 月 27 日办妥工商变更手续. 2004 年 8 月 18 日,郭永芳将其所持有的占公司原注册资本 6.25%,3.125%的股权分别转 让给滕达,刘祥南,同时本公司注册资本由人民币 160 万元增至人民币 400 万元,其中郭永 芳认缴 230 万元,滕达认缴 10 万元.本次股权转让及增资后郭永芳出资 360 万元,股权比 例为 90%;滕达出资 20 万元,股权比例为 5%;刘祥南出资 20 万元,股权比例为 5%,本公 司于 2004 年 10 月 14 日办妥工商变更手续. 2004 年 11 月 2 日,本公司注册资本由人民币 400 万元增至人民币 500 万元,其中郭永 芳认缴 45 万元,滕达认缴 50 万元,刘祥南认缴 5 万元.本次增资后郭永芳出资 405 万元, 股权比例为 81%; 滕达出资 70 万元, 股权比例为 14%; 刘祥南出资 25 万元, 股权比例为 5%, 本公司于 2004 年 11 月 5 日办妥工商变更手续. 2006 年 3 月 21 日,本公司注册资本由人民币 500 万元增至人民币 1000 万元,其中郭永 芳认缴 425 万元,刘祥南认缴 75 万元.本次增资后郭永芳出资 830 万元,股权比例为 83%; 滕达出资 70 万元,股权比例为 7%;刘祥南出资 100 万元,股权比例为 10%,本公司于 2006 年 3 月 24 日办妥工商变更手续. 2006 年 11 月 6 日,滕达将其所持有的占公司原注册资本 7%的股权全部转让给郭永芳, 本次股权转让后郭永芳出资 900 万元,股权比例为 90%;刘祥南出资 100 万元,股权比例为
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10%,本公司于 2006 年 11 月 16 日办妥工商变更手续. 2009 年 8 月 3 日, 郭永芳将其所持有的占公司原注册资本 51%的股权分别转让给广州通 连投资咨询有限公司,李国林等,本次股权转让后郭永芳出资人民币 390 万元,股权比例为 39%;李国林出资人民币 200 万元,股权比例为 20%;广州通连投资咨询有限公司出资人民 币 200 万元,股权比例为 20%;刘祥南出资人民币 160 万元,股权比例为 16%;其余 12 位自 然人合计出资人民币 50 万元,股权比例为 5%,本公司于 2009 年 8 月 31 日办妥工商变更手 续. (二)改制情况 根据本公司 2009 年 9 月 17 日股东会决议,同意将公司整体变更为股份有限公司,公司 更名为现名.根据本公司发起人协议,创立大会决议及修改后公司章程的规定:以本公司原 全体股东作为发起人,以 2009 年 8 月 31 日为改制变更基准日,全体股东同意以本公司截止 2009 年 8 月 31 日经审计的净资产中的 40,000,000.00 元折为股份公司的总股本 4,000 万股,每 股面值为人民币 1 元,各发起人按变更前所持有的股权比例认购本公司的股份, 变更前后各 股东出资比例不变,超出股本部分作为公司资本公积.本公司于 2009 年 9 月 22 日取得厦门 市工商行政管理局颁发的变更后营业执照,注册资本为 4,000 万元. 各发起人的持股数量和持股比例如下表: 股东名称 郭永芳 刘祥南 李国林 广州通连投资咨询有限公司 郭泓 赵庸 申强 张雪峰 高峰 黄基鹏 丛艳芬 吴鸿伟 杨爱国 张乃军 栾江霞 赵阳 合 计 持股数量(股) 15,600,000 6,400,000 8,000,000 8,000,000 860,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 90,000 90,000 60,000 60,000 40,000,000 持股比例 39% 16% 20% 20% 2.15% 0.30% 0.30% 0.30% 0.30% 0.30% 0.30% 0.30% 0.225% 0.225% 0.15% 0.15% 100%
(三)本公司注册地址:厦门市软件园二期观日路12号102-402单元,法定代表人:刘祥南. (四)行业性质及经营范围
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本公司属电子信息行业,经营范围主要包括:系统集成,计算机软件开发;信息咨询服务; 批发零售电子计算机,网络设备,通信设备;代制作网页,服务器内存空间出租,网站建设,旅 游信息;互联网信息服务;电子出版物批发,零售;经营各类商品和产品的进出口等. (五)本公司实际控制人 本公司的实际控制人为郭永芳,滕达,刘祥南.
二, 公司主要会计政策,会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项具体会计准则,应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报 表.编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设,这些估计和假设会影响到财务 报告日的资产,负债和或有负债的披露,以及报告期间的收入和费用. (二) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实,完整地反映了本公司2010年12 月31日的财务状况,2010年度的经营成果和现金流量等有关信息. (三) 会计期间 本公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止. (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币. (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并 方的账面价值计量.合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值 总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益. 2. 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产,发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值. 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进 行相关会计处理: (1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增 投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合
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收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动 计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益. (2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的 公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被 购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益. 购买方为进行企业合并发生的审计, 法律服务, 评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用, 于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入 权益性证券或债务性证券的初始确认金额. 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认 为商誉. 购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 经复 核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 计入当期损 益. (六) 合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围. 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制, 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销.子公司的股东权益中不属于母公司所拥 有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示. 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司 的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整. 对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合 并财务报表时,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来 的,对合并资产负债表的期初数进行调整,同时对比较报表的相关项目进行调整. (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的 存款;现金等价物,是指本公司持有的期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动 风险很小的投资. (八) 外币业务 本公司对发生的外币业务,采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间 价折合为人民币记账.资产负债表日,外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公 布的中间价折算,由此产生的汇兑损益,除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损 益, 予以资本化计入相关资产成本外, 其余计入当期损益. 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算,不改变其记账本位币 金额.
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(九) 应收款项 本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款等)按合同或协议价款作为初始入账金额.凡 因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又 无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等 应收款项列为坏账损失. 本公司以应收债权向银行等金融机构转让, 质押或贴现等方式融资时, 根据相关合同的约定, 当债务人到期未偿还该项债务时,若本公司负有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为质押 贷款处理;若本公司没有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为转让处理,并确认债权的转 让损益. 本公司收回应收款项时,将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益. 1. 单项金额重大的并单项计提坏账准备的应收款项 本公司将单个欠款单位金额在200万元以上的应收账款或单个欠款单位金额在100万元以上的 其他应收款,确定为单项金额重大的应收款项. 在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减值 的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项测试 未减值的应收款项,汇同单项金额非重大的应收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组合, 再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备. 本公司本年度无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项. 2. 按组合计提坏账准备的应收款项 本公司将应收款项按款项性质分为信用风险较小的应收款项,销售货款及其他. 信用风险较小的应收款项主要包括合并范围内应收款项, 本公司员工暂借款, 应收退税款等, 对信用风险较小的应收款项不计提坏账准备. 销售货款及其他,采用账龄分析法计提坏账准备,确定计提比例如下: 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 50% 3 年以上 100%
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司将单个欠款单位金额在200万元以下,但账龄在3年以上或有证据表明难以收回的应收 账款或单个欠款单位金额在100万元以下, 但账龄在3年以上或有证据表明难以收回的其他应收款, 确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款,坏账准备计提比 例为100%. 本公司本年度无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项. (十) 存货
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1. 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品,处在生产过程中的在产品,在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.主要包括原材料,周转材料,委托加工材料, 包装物,低值易耗品,在产品,库存商品,发出商品等. 2. 发出存货的计价方法 存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本,加工成本和其他成本.存货发出 时,采用加权平均法确定发出存货的实际成本. 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量.年末,在对存货进行全面盘点的 基础上, 对于存货因被淘汰, 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于 可变现净值的部分, 提取存货跌价准备. 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额提取.其中:对于产成品,商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货, 在正常生产经营过程中, 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额, 确 定其可变现净值;对于需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成 品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本, 估计销售费用和相关税费后的金额, 确定 其可变现净值;对于资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定,其他部分不存在 合同价格的, 分别确定其可变现净值. 与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售 的产品系列相关, 且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货, 合并计提; 对于数量繁多,单价较低的存货,按存货类别计提. 4. 存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制. 本公司定期对存货进行清查, 盘盈利得和盘亏损 失计入当期损益. 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销. (十一) 长期股权投资 本公司的长期股权投资包括对子公司的投资, 对合营企业, 联营企业的投资和其他长期 股权投资. 1. 初始投资成本的确定 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价, 控股合并形成的长期股权投资的初始计 量参见本附注二之(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法.追加或收回 投资调整长期股权投资的成本. 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资, 以及对被投资单位不具
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有共同控制或重大影响, 并且在活跃市场中没有报价, 公允价值不能可靠计量的长期股权投 资,均按照初始投资成本计价. 2. 后续计量及损益确认方法 本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算, 编制合并财务报表时按照权益法进 行调整. 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润 外,按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益. 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资, 后续计量采用权益法核 算. 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的, 不调整长期股权投资的初始投资成本; 长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益, 同时调整长期股权投资的 成本.取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认 投资损益并调整长期股权投资的账面价值. 本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股 利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值. 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响, 并且在活跃市场中没有报价, 公允价 值不能可靠计量的长期股权投资,后续计量采用成本法核算. 3. 确定对被投资单位具有共同控制,重大影响的依据 共同控制, 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制, 仅在与该项经济活动相关 的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在. 投资企业与其他方对被投 资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业;重大影响,是指对一个企业的财务和经 营政策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定. 投 资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业. 4. 减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日, 若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存 在减值迹象时, 根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预 计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额. 长期股权投资的可 收回金额低于账面价值时, 将资产的账面价值减记至可收回金额, 减记的金额确认为资产减 值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.长期股权投资减值损失一经确认, 在以后会计期间不再转回. (十二) 投资性房地产 本公司的投资性房地产系已出租的建筑物. 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价 款,相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该
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项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成. 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量, 按其预计使用寿命及净残值率对建 筑物计提折旧或摊销.投资性房地产的预计使用寿命,净残值率及年折旧率列示如下: 类 房屋建筑物 别 预计使用寿命(年) 20 预计净残值率 5% 年折旧率 4.75%
投资性房地产的用途改变为自用时, 自改变之日起, 本公司将该投资性房地产转换为固 定资产或无形资产.自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公 司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产. 发生转换时, 以转换前的账面价值作为转换 后的入账价值. 资产负债表日, 若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时, 将资产的账面价值 减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产 减值准备.投资性房地产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回. 当投资性房地产被处置, 或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时, 终 止确认该项投资性房地产.投资性房地产出售,转让,报废或毁损的处置收入扣除其账面价 值和相关税费后的金额计入当期损益. (十三) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成 本能够可靠地计量条件的,为生产商品,提供劳务,出租或经营管理而持有的使用寿命超过 一个会计年度的有形资产. 2. 各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外, 本公司对所有固定资产计提折旧. 折旧方法 采用年限平均法. 本公司根据固定资产的性质和使用情况, 确定固定资产的使用寿命和预计净残值. 并在 年度终了,对固定资产的使用寿命,预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在 差异的,进行相应的调整. 本公司的固定资产类别,折旧年限,估计残值率和年折旧率如下: 资产类别 房屋建筑物 电子及办公设备 运输设备 预计使用寿命(年) 20 3-5 4-5 预计净残值率 5% 5% 5% 年折旧率 4.75% 19%-31.67% 19%-23.75%
3. 固定资产的减值测试方法,减值准备计提方法 资产负债表日, 固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价. 若单项固定资产的可收
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回金额低于账面价值, 将资产的账面价值减记至可收回金额, 减记的金额确认为资产减值损 失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.固定资产减值损失一经确认,在以后会 计期间不再转回. 4. 其他说明 本公司固定资产按成本进行初始计量.其中,外购的固定资产的成本包括买价,进口关 税等相关税费, 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 他支出. 自行建造固定资产的成本, 由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成.投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协 议约定价值不公允的按公允价值入账. 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付, 实 质上具有融资性质的, 固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定. 实际支付的价款与购 买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益. 当固定资产被处置, 或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时, 终止确认该固定资 产.固定资产出售,转让,报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益. (十四) 在建工程 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价, 实际成本由建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的必要支出构成.本公司的在建工程主要为装修工程. 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产, 按照估计价值确定其成本, 并 计提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折 旧额. 资产负债表日, 本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量, 按单项工程可 收回金额低于账面价值的差额,确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产 减值准备.在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回. (十五) 借款费用 本公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以 资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期 损益. 符合资本化条件的资产, 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产,投资性房地产和存货等资产. 同时满足下列条件时,借款费用开始资本化: (1)资产支出已经发生,资产支出包括为 购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金, 转移非现金资产或者承担带息债务形式 发生的支出; (2)借款费用已经发生; (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要 的购建或者生产活动已经开始. 在资本化期间内, 每一会计期间的资本化金额, 为购建或者生产符合资本化条件的资产
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而借入专门借款的, 以专门借款当期实际发生的利息费用, 减去将尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定. 为购建或者生产符合 资本化条件的资产而占用了一般借款的, 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加 权平均数乘以所占用一般借款的资本化率, 计算确定一般借款应予资本化的利息金额. 资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定. 利息资本化金额, 不超过当期相关借款实际发生 的利息金额. 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化.在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益, 直至资产的购建或者生产活动重新开始. 如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用继续资本化. 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时, 停止借款费用 资本化. (十六) 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产, 主要为计算 机软件. 无形资产按照成本进行初始计量. 购入的无形资产, 按实际支付的价款和相关支出作为 实际成本.投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或 协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本. 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命, 划分为使用寿命有限和使用寿命不确定 的无形资产. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产 的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.使用寿命 有限的无形资产摊销方法如下: 类别 计算机软件 使用寿命 5 摊销方法 年限平均法
使用寿命不确定的无形资产不予摊销. 本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形 资产的使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按 直线法进行摊销.使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测 试. 资产负债表日, 本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量, 按单项资产 可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备,相应的资产减值损失计入当期损 益.无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回. 本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理.将为获
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取并理解新技术而进行的独创性的有计划调查期间确认为研究阶段; 将进行商业性生产 (或使用) 前,将研究成果或其他知识应用于研发,以生产出新的或具有实质性改进的产品期间确认为开发 阶段. 内部研究开发项目研究阶段的支出, 于发生时计入当期损益; 内部研究开发项目开发阶 段的支出,同时满足下列条件的确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益: (1)完成该 无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; (2) 具有完成该无形资产并使用或出 售的意图; (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性; (4)有足 够的技术,财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无 形资产; (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.前期已计入损益的开发支 出不在以后期间确认为资产.已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出, 自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产. (十七) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用, 包括:经营租入固定资产改良支出等,其摊销方法如下: 类别 经营租入固定资产改良支出 (十八) 收入 1, 收入确认的一般原则 (1)本公司销售商品在满足以下条件时确认收入实现: ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控 制; ③收入的金额能够可靠地计量; ④相关的经济利益很可能流入企业; ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量. (2)技术服务收入 本公司在已根据合同约定提供了相应服务,取得明确的收款证据,相关成本能够可靠 地计量时,确认收入. (3)让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时 确认让渡资产使用权收入.
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摊销方法 年限平均法
摊销年限 5
备注
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定. 使用费收入金额, 按照有关 合同或协议约定的收费时间和方法计算确定. 2,收入确认的具体标准 (1)软硬件开发与销售 本公司软硬件开发与销售(以下统称"产品销售")包括销售电子数据取证产品系列和网 络信息安全产品系列的硬件产品及软件产品, 其中硬件产品包括自主开发硬件产品及外购配 件商品, 软件产品包括自主开发标准软件产品和自主开发客户定制软件产品. 自主开发标准 软件产品指公司自行开发研制的销售时不转让著作权的软件产品, 由此开发出来的软件具有 自主知识产权,无差异化,可批量复制的特性;自主开发客户定制软件产品指公司根据客户 的实际需求进行定制,开发的软件产品,由此开发出来的软件不具有通用性. 本公司向客户销售软件产品的同时, 为其提供软件应用所需的设备配件及安装服务, 如 果软件收入与设备配件及安装服务收入能明确区分, 则分别作为软件产品销售, 硬件产品销 售及技术服务进行核算; 如果软件收入与设备配件及安装服务收入不能明确区分, 则将其一 并作为硬件产品销售进行核算. 本公司产品销售收入确认的具体标准: 无需安装调试的产品在交付并经客户验收合格取 得对方签字的验收报告后确认收入; 需安装调试的产品在项目实施完成并经客户验收合格取 得对方签字的验收报告后确认收入; 对需要分次交付验收的, 在分次取得验收报告后确认收 入. (2)技术服务 技术服务收入包括向客户提供的技术支持,技术咨询以及技术培训服务收入等. 合同明确约定服务期限的,在合同约定的服务期限内,按进度确认收入;合同明确约定 服务成果需经客户验收确认的, 在本公司提交了相应的服务成果并通过验收, 取得客户的验 收报告,获得明确的收款证据,相关成本能够可靠地计量时,确认收入;其他服务在本公司 提供了相应服务,取得明确的收款证据,相关成本能够可靠地计量时,确认收入.同一合同 中, 既约定了产品销售金额又约定了服务费金额的, 分别按照产品销售收入和服务收入确认 原则确认相应的收入; 如果产品销售收入和服务收入不能区分, 则将其一并作为产品销售进 行核算. (十九) 政府补助 政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业 所有者投入的资本. 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照 公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量. 与资产相关的政府补助,本公司确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入
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当期损益.但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益. 与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益, 并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,直接计 入当期损益. 已确认的政府补助需要返还的,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部 分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益. (二十) 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算.资产,负债的账面价值与其计税基础存在差异 的,按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债. 在资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产) ,按照税法规定计 算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量;对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税 法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量. 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异,可抵扣亏损和税款 抵减的应纳税所得额为限.在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所 得额时,不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产.对子公司,联营企业及合营企业投 资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,予以确认,但同时满足能够控制应纳税暂时 性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认;对子公司,联 营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,该可抵扣暂时性差异同 时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划,且预计在处置 该项投资时, 除了有足够的应纳税所得以外, 还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时, 予以确认. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核.除企业合并,直接在所有者权益中 确认的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益 计入当期损益. (二十一) 经营租赁,融资租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为 融资租赁,其他租赁则为经营租赁,本公司的租赁为经营租赁. 1. 本公司作为出租人 经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益.发生的初始直接 费用,计入当期损益. 2. 本公司作为承租人 经营租赁中的租金, 本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损 益;发生的初始直接费用,计入当期损益.
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(二十二) 主要会计政策,会计估计的变更 1. 会计政策变更 本报告期主要会计政策未发生变更.
2. 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更. (二十三) 前期会计差错更正 本报告期未发生前期会计差错更正.
三, 税项
(一) 主要税种及税率 1. 流转税及附加税费 税目 营业税 增值税 城建税 教育费附加 地方教育费附加 纳税(费)基础 服务收入 境内销售 应交流转税额 应交流转税额 应交流转税额 税(费)率 3%,5% 17% 7% 3% 1%,2%
注:2001 年 12 月 24 日,本公司取得厦门市科学技术委员会厦 R-2001-0044 号《软件企 业认定证书》 ,被认定为软件企业.根据《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收 政策问题的通知》 (财税【2000】25 号)规定,自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年底以前,对 增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%的法定税率征收增值税后,对 其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策. 2. 企业所得税 公司名称 税率 15% 22% 25% 备注 注 1,3 注2
本公司
厦门市美亚柏科信息安全研究所有限公司 杭州创聚科技有限公司
注 1:2008 年 9 月,本公司经厦门市科学技术局,厦门市财政局,厦门市国税局,厦门 市地税局以厦科联【2008】65 号文再次获得高新技术企业认定,高新技术企业证书认定有 效期三年, 《中华人民共和国企业所得税法》 中华人民共和国企业所得税法实施条例》 根据 , 《 , 《高科技企业认定管理办法》 《高新技术企业认定管理工作指引》 以及 规定, 本公司 2008-2010 年度减按 15%的税率征收企业所得税. 注 2: 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了 《中华人民共和国企业所得税法》
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("新所得税法"),新所得税法自 2008 年 1 月 1 日起施行.同时,国务院于 2007 年 12 月 26 日发布了国发【2007】39 号文,规定了自 2008 年 1 月 1 日起,原享受税率优惠政策的企 业,在新所得税法实施 5 年内逐步过渡到法定税率,其中享受企业所得税 15%税率的企业, 2008 年按 18%税率执行,2009 年按 20%税率执行,2010 年按 22%税率执行,2011 年按 24% 税率执行,2012 年按 25%税率执行.厦门市美亚柏科信息安全研究所有限公司 2010 年适用 税率为 22%. 注 3:2001 年 12 月 24 日,本公司取得厦门市科学技术委员会厦 R-2001-0044 号《软件企 业认定证书》 ,被认定为软件企业,根据《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收 政策问题的通知》 (财税【2000】25 号)规定,自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年底以前,销 售自行开发生产的软件产品,其增值税实际税负超过 3%享受即征即退政策部分的所退税 款,用于企业研究开发软件产品和扩大再生产,不作为企业所得税应税收入,不征收企业所 得税. 3. 房产税 房产税按照房产原值的 75%为纳税基准,税率为 1.2%,或以租金收入为纳税基准,税率 为 12%. 4. 个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴.
四, 企业合并及合并财务报表
(一) 截至 2010 年 12 月 31 日止,本公司通过投资设立取得的子公司的基本情况
子公司名称 厦门市美亚柏科信息安 全研究所有限公司 子公司类型 全资子公司 注册地 厦门 业务性质 综合 注册资本 2,000,000.00 法人代表 刘祥南 主要经营范围 信息网络安全产品的研究 和开发;计算机软件开发 计算机硬件技术开发,成 杭州创聚科技有限公司 全资子公司 杭州 综合 1,000,000.00 刘祥南 果转让, 计算机系统集成, 科技信息咨询 持股比例(%) 子公司名称 直接 厦门市美亚柏科信息安 全研究所有限公司 杭州创聚科技有限公司 子公司名称 厦门市美亚柏科信息安 全研究所有限公司 间接 例(%) 额 实质上构成 表决权比 年末实际出资 对子公司净 投资的其他 项目余额 100.00% 100.00% 企业类型 100.00% 100.00% 2,000,000,00 1,000,000.00 是 是 备注 是否合并
组织机构 少数股东 少数股东权益中用于冲减少 代码 权益 数股东损益的金额
有限公司 76929158-0
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杭州创聚科技有限公司 有限公司 67397208-2
-
-
-
(二) 本报告期内合并报表范围无变化.
五, 合并财务报表项目注释
1, 货币资金
(1)货币资金按类别列示如下:
项 现金 银行存款 其他货币资金 合 计 目 年末账面余额 20,613.00 99,595,287.63 91,090.01 99,706,990.64 年初账面余额 10,438.70 57,238,852.17 26,760.04 57,276,050.91
其中:外币列示如下:
项 目 年末账面余额 原币 5,580.22 原币 6.6227 原币 36,956.12 原币 467.16 年初账面余额 汇率 6.8282 折合人民币 3,189.86
银行存款—美元
(2)其他货币资金年末余额91,090.01元系保函保证金,在编制现金流量表时不作为现金及现 金等价物. (3)截至年末账面余额止,本公司不存在其他抵押,冻结,或有潜在收回风险的款项. (4)年末货币资金余额较年初增加74.08%,主要系公司营业收入增加,经营活动收到的现金 净额增加所致. 2, 应收账款 (1)应收账款按类别列示如下: 年末账面余额 类 别 账面金额 金额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中:信用风险较小的应收 款项 销售货款及其他 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合 计 45,957,675.66 45,957,675.66 45,957,675.66
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比例 (%) 100.00% 100.00% 100%
坏账准备 计提比 金额 例(%) 4,233,202.25 4,233,202.25 4,233,202.25 9.21% 9.21% 9.21% -
净额
41,724,473.41 41,724,473.41 41,724,473.41
年初账面余额 类 别 账面金额 金额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中:信用风险较小的应收 款项 销售货款及其他 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合 计 33,846,421.52 33,846,421.52 33,846,421.52 比例 (%) 100.00% 100.00% 100.00% 坏账准备 计提比 金额 例(%) 3,264,200.26 3,264,200.26 3,264,200.26 9.64% 9.64% 9.64% 净额
30,582,221.26 30,582,221.26 30,582,221.26
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 账龄结构 1 年以内 1-2 年(含) 2-3 年(含) 3 年以上 合 计 年末账面余额 金额 38,053,116.26 5,229,314.40 1,735,260.00 939,985.00 45,957,675.66 金额 26,793,297.82 4,151,378.70 2,784,695.00 117,050.00 计 33,846,421.52 比例 82.80% 11.38% 3.78% 2.05% 100.00% 比例 79.16% 12.26% 8.23% 0.35% 100.00% 坏账准备 1,902,655.81 522,931.44 867,630.00 939,985.00 4,233,202.25 坏账准备 1,339,664.89 415,137.87 1,392,347.50 117,050.00 3,264,200.26 净额 36,150,460.45 4,706,382.96 867,630.00 0.00 41,724,473.41 净额 25,453,632.93 3,736,240.83 1,392,347.50 30,582,221.26
账龄结构 1 年以内 1-2 年(含) 2-3 年(含) 3 年以上 合
年初账面余额
(2)本报告期内实际核销的应收账款情况 本年实际核销无法收回的应收天盛数字电视发展有限公司款项 200,000.00 元,更正前期 多核销的应收河南省桐柏县公安局款项 300.00 元. (3)应收账款余额前五名的客户列示: 单 位 年末账面余额 与本公司关系 非关联客户 非关联客户 非关联客户 非关联客户 非关联客户 计 年末金额 3,885,042.74 2,513,522.48 1,872,796.58 14,338,609.65 年限 1 年以内 1 年以内 1 年以内 占应收账款总额 的比例(%) 8.45% 8.43% 5.47% 4.77% 4.08% 31.20%
新疆生产建设兵团公安局 宁夏区公安厅 甘肃省公安厅 青海省公安厅 黑龙江省垦区公安局 合
3,875,905.98 1 年以内及 1-2 年 2,191,341.87 1 年以内及 1-2 年
(4)截至 2010 年 12 月 31 日止,应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决
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权股份的股东单位及关联方欠款. (5)年末应收账款余额较年初增加 35.78%,主要系本年度营业收入增加,年末应收账 款相应增加所致. 3, 预付款项 (1)预付款项按账龄分析列示如下: 账龄结构 1 年以内 1-2 年(含) 2-3 年(含) 合 计 年末账面余额 金额 3,677,439.04 469,223.75 21,596.00 4,168,258.79 比例 88.22% 11.26% 0.52% 100.00% 2,366,128.13 100.00% 年初账面余额 金额 2,234,819.56 131,308.57 比例 94.45% 5.55%
其中:外币列示如下: 项 美元 目 原币 72,104.00 年末账面余额 汇率 6.6227 折合人民币 477,523.16 原币 49,823.37 年初账面余额 汇率 6.8282 折合人民币 340,203.94
(2)年末预付款项前五名列示如下: 与本公司关 系 非关联单位 年末账面余额 账面余额 预付时间 782,871.01 2010 年 360,000.00 2010 年 360,000.24 2010 年 236,018.68 2009 年 186,666.67 2010 年 1,925,556.60 占总额比 例 未结算原因
单位名称
厦门美园系统工程有限公司
18.78% 合同未履行完毕 8.64% 上市审计费用 8.64% 合同未履行完毕 5.66% 合同未履行完毕 4.48% 合同未履行完毕 46.20%
天健正信会计师事务所有限公司 非关联单位 深圳市拓普威模具技术有限公司 非关联单位 成都蓝炬科技有限公司 珠海网博信息科技有限公司 合 计 非关联单位 非关联单位
(3)年末无账龄超过一年且金额较大的预付款项. (4)截至 2010 年 12 月 31 日止,预付款项余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决 权股份的股东单位款项及关联方欠款. (5)年末预付款项余额较年初增加 76.16%,主要系公司经营规模扩大,存货采购需求 增加,预付货款相应增加所致. 4, 其他应收款 (1)其他应收款按类别分析列示如下: 类 别
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年末账面余额
账面金额 金额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 其中:信用风险较小的应收 款项 销售货款及其他 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收款项 合 计 5,716,060.18 2,241,812.48 3,474,247.70 5,716,060.18 账面金额 类 别 金额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 其中:信用风险较小的应收 款项 销售货款及其他 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收款项 合 计 2,655,827.74 116,227.22 2,539,600.52 2,655,827.74 比例 (%) 100.00% 4.38% 95.62% 100.00% 100% 比例 (%) 100.00% 39.22% 60.78% -
坏账准备 金额 640,003.79 640,003.79 640,003.79 年初账面余额 坏账准备 金额 448,788.86 448,788.86 448,788.86 计提 比例 (%) 16.90% 17.67% 100% 净额 计提 比例 (%) 11.20% 18.42% 11.20% 净额
5,076,056.39 2,241,812.48 2,834,243.91 5,076,056.39
2,207,038.88 116,227.22 2,090,811.66 2,207,038.88
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 账龄结构 1 年以内 1-2 年(含) 2-3 年(含) 3 年以上 合 计 年末账面余额 金额 2,342,269.80 405,750.90 487,823.58 238,403.42 3,474,247.70 金额 945,085.40 1,094,311.70 416,200.00 比例 40.98% 7.10% 8.53% 4.17% 60.78% 比例 35.59% 41.20% 15.67% 坏账准备 117,113.49 40,575.09 243,911.79 238,403.42 640,003.79 坏账准备 47,254.27 109,431.17 208,100.00 净额 2,225,156.31 365,175.81 243,911.79 2,834,243.91 净额 897,831.13 984,880.53 208,100.00
账龄结构 1 年以内 1-2 年(含) 2-3 年(含)
年初账面余额
97
3 年以上 合 计
84,003.42 2,539,600.52
3.16% 95.62%
84,003.42 448,788.86
2,090,811.66
(2)其他应收款前五名列示如下: 与本公司 关系 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 年末账面 余额 2,134,640.50 339,550.00 286,815.00 166,500.00 159,200.00 3,086,705.50 占其他应收款 总额的比例 (%) 37.34% 5.94% 5.02% 2.91% 2.79% 54.00%
单位名称
款项内容 应收增值税退 税款 履约保证金 履约保证金 投标保证金 履约保证金
账龄
厦门市国税局直属局 安徽省政府采购中心 甘肃省公安厅 东莞市会计核算中心 浙江省公安厅 合 计
1 年以内 1 年以内 1 年以内 1-2 年 2-3 年
(3)截至 2010 年 12 月 31 日止,其他应收款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表 决权股份的股东单位及关联方欠款. ( 4 ) 年 末 其 他 应 收 款 余 额 较 年 初 增 加 115.23% , 主 要 系 新 增 应 收 增 值 税 返 还 款 2,134,640.50 元所致. 5, 存货 (1)存货分类列示如下: 年末账面余额 项 原材料 在产品 库存商品 发出商品 周转材料 委托加工物 资 合 计 目 金额 5,683,523.49 1,517,183.42 8,646,772.40 6,560,265.53 398,682.85 1,276,179.68 24,082,607.37 跌价准 备 账面价值 5,683,523.49 1,517,183.42 8,646,772.40 6,560,265.53 398,682.85 1,276,179.68 24,082,607.37 金额 4,925,058.06 667,570.34 5,191,779.08 610,321.63 11,394,729.11 年初账面余额 跌价准 备 账面价值 4,925,058.06 667,570.34 5,191,779.08 610,321.63 11,394,729.11
(2)年末存货余额较年初增加 111.35%,主要系本公司经营规模扩大,年末销售和生产 备货及已发货未验收商品大幅增加所致. 6, 固定资产 (1)固定资产及其累计折旧明细项目列示和增减变动如下: 项 目 年初账面余额 22,850,961.78
98
本年增加额 21,479,347.88
本年减少额 年末账面余额 440,365.00 43,889,944.66
一,固定资产原价合计
项
目
年初账面余额 18,360,675.88 2,198,776.00 2,291,509.90 —
本年增加额 17,658,287.81 839,661.70 2,981,398.37 本年新增 本年计提 2,760,394.07 1,766,513.74 343,389.80 650,490.53 -
本年减少额 年末账面余额 440,365.00 304,913.38 304,913.38 36,018,963.69 2,598,072.70 5,272,908.27 6,340,096.44 3,553,932.04 1,336,609.57 1,449,554.83 37,549,848.22 32,465,031.65 1,261,463.13 3,823,353.44 37,549,848.22 32,465,031.65 1,261,463.13 3,823,353.44
1,房屋建筑物 2,运输设备 3,电子及办公设备
二,累计折旧合计 1,房屋建筑物 2,运输设备 3,电子及办公设备 三,固定资产净值合计 1,房屋建筑物 2,运输设备 3,电子及办公设备 四, 固定资产减值准备累计 金额合计 1,房屋建筑物 2,运输设备 3,电子及办公设备 五, 固定资产账面价值合计 1,房屋建筑物 2,机器设备 3,运输工具
3,884,615.75 1,787,418.30 1,298,133.15 799,064.30 18,966,346.03 16,573,257.58 900,642.85 1,492,445.60 18,966,346.03 16,573,257.58 900,642.85 1,492,445.60
注:本年在建工程完工转入固定资产的原价为17,658,287.81元. (2)年末固定资产抵押情况列示如下: 类别 房屋建筑物 资产名称 软件园二期观日路 12 号办公楼之 102,202, 302,402 单元 软件园二期观日路 12 号研发楼之 201,301, 401,501 单元 合 计 账面原值 18,360,675.88 累计折旧 2,977,218.66 账面净值 15,383,457.22 备注 抵押借款, 详见本附注 八之 1 所述 抵押借款, 详见本附注 八之 2 所述
房屋建筑物
17,658,287.81 36,018,963.69
576,713.38 3,553,932.04
17,081,574.43 32,465,031.65
(3)年末固定资产未发生减值损失,无需计提减值准备. (4)年末固定资产原值较年初增加92.07%,主要系软件园二期观日路12号研发楼201,301, 401,501单元达到预计可使用状态自在建工程转入. 7, 在建工程 (1)在建工程分项列示如下:
99
项
目
年末账面余额 金额 减值准备 账面净额 金额
年初账面余额 减值准备 账面净额 13,513,016.00
软件园二期观日路 12 号 研发楼 201,301,401, 501 单元及其装修工程
- 13,513,016.00
(2)在建工程明细项目列示基本情况及增减变动如下: 资金 来源 年初账面余额 金额 其中:利 息资本化 减值 准备 本年增加额 金额 其中:利息 资本化 200,526.56
工程名称
预算金额
软件园二期观日路 自有 12 号研发楼 201, 2,653,751.37 13,513,016.00 301,401,501 单元 资金 及其装修工程 (续上表) 本年减少额 工程名称 金额 其中:本年 转固定资产 金额
- 4,145,271.81
年末账面余额 其中:利 息资本化 减值 准备 -
工程投入占预 算比例(%)
软件园二期观日路 12 号 201,301,401,501 17,658,287.81 17,658,287.81 单元及其装修工程 注:预算金额系装修工程预算总额,不包含支付的购房款. 8, 无形资产 (1)无形资产明细项目列示和增减变动如下: 项 用友软件 合强办公系统 RTX 腾讯通软件 Office2007ChnSimpOLPNL 二,无形资产累计摊销 额合计 用友软件 合强办公系统 RTX 腾讯通软件 Office2007ChnSimpOLPNL 三,无形资产账面价值 合计 用友软件 合强办公系统 RTX 腾讯通软件 Office2007ChnSimpOLPNL 70,957.59 18,228.74 38,728.85 14,000.00 100
156.20%
目
年初账面余额 91,620.00 28,510.00 48,110.00 15,000.00 0.00 20,662.41 10,281.26 9,381.15 1,000.00
本年增加额 74,500.00
本年减少额 -
年末账面余额 166,120.00 28,510.00 48,110.00 24,750.00 64,750.00 45,034.76 15,983.26 19,003.15 4,650.00 5,398.35 121,085.24 12,526.74 29,106.85 20,100.00 59,351.65
一,无形资产原价合计
9,750.00 64,750.00 24,372.35 5,702.00 9,622.00 3,650.00 5,398.35
-
-
-
(2)年末无形资产未发生减值损失,无需计提减值准备. 9, 长期待摊费用 长期待摊费用明细列示如下: 项 目 年初账面余额 1,110,191.64 1,110,191.64 本年增加 额 391,208.18 51,000.00 442,208.18 本年摊销 额 370,250.16 370,250.16 本年其他 减少额 年末账面余额 391,208.18 51,000.00 739,941.48 1,182,149.66
北京办事处装修费 软件园二期观日路 12 号 101 单元装修费 软件园二期观日路 14 号 租入办公楼装修费 合 计
10, 递延所得税资产与递延所得税负债 (1)未互抵的递延所得税资产和递延所得税负债明细列示如下: 项 目 年末账面余额 暂时性差异 4,847,828.93 16,570,270.76 计 21,418,099.69 递延所得税资产 727,717.22 2,485,540.61 3,213,257.83 年初账面余额 暂时性差异 3,698,150.12 4,170,000.00 7,868,150.12 递延所得税资产 556,826.80 625,500.00 1,182,326.80
资产减值准备 递延收益 合
(2)未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的情况 项 待弥补亏损 资产减值准备 目 年末数 -2,065,975.22 25,377.11 年初数 -1,932,601.56 14,839.00
注:子公司厦门市美亚柏科信息安全研究所有限公司自成立以来一直存在未弥补的亏损,由 于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此未确认递延所得税资产; (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期: 年份 2011 年度 2012 年度 2013 年度 2014 年度 2015 年度 合 计 年末账面余额 -78,901.00 -912,961.93 -940,738.63 -133,373.60 -2,065,975.16 -1,932,601.56 年初账面余额 -78,901.00 -912,961.93 -940,738.63
11, 资产减值准备 资产减值准备变动情况列示如下: 项 目 年初账面 本年计提
101
本年减少额
年末账面
余额 坏账准备 12, 应付账款 3,712,989.12
额 1,359,916.92
转回
转销 199,700.00
余额 4,873,206.04
(1)截至 2010 年 12 月 31 日止,年末应付账款余额无账龄超过一年的大额应付账款. (2)截至 2010 年 12 月 31 日止,应付账款余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上 表决权股份的股东单位及关联方款项. (3)余额中外币列示如下: 项 美元 目 年末账面余额 原币 12,372.73 汇率 6.6227 折合人民币 81,940.88 原币 181,501.08 年初账面余额 汇率 6.8282 折合人民币 1,239,325.67
(4)年末应付账款余额较年初增加 41.53%,主要系经营规模扩大,存货采购需求增加, 应付货款相应增加所致. 13, 预收款项 (1)截至 2010 年 12 月 31 日止,年末预收款项余额无账龄超过一年的大额预收款项. (2)截至 2010 年 12 月 31 日止,预收款项余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上 表决权股份的股东单位及关联方款项. (3)余额中外币列示如下: 项 美元 目 年末账面余额 原币 汇率 折合人民币 原币 304.35 年初账面余额 汇率 6.8282 折合人民币 2,078.16
(4)年末预收款项余额较年初增加 196.15%,主要系未执行完合同预收款增加所致. 14, 应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬明细如下: 项 目 年初账面余额 10,509,572.00 本年增加额 31,480,298.13 931,463.90 2,715,843.34 849,658.42 1,648,858.93 117,676.99 39,571.04 60,077.96 1,772,289.26
102
本年减少额 28,148,475.63 931,463.90 2,709,655.34 847,864.42 1,645,218.93 117,156.99 39,441.04 59,973.96 1,772,289.26
年末账面余额 13,841,394.50
工资,奖金,津贴和 补贴 职工福利费 社会保险费 其中:医疗保险费 基本养老保险费 失业保险费 工伤保险费 生育保险费 住房公积金
6,188.00 1,794.00 3,640.00 520.00 130.00 104.00 -
项
目
年初账面余额 2,596.41 10,512,168.41
本年增加额 327,232.24 37,227,126.87
本年减少额 327,232.24 33,889,116.37
年末账面余额 2,596.41 13,850,178.91
工会经费和职工教 育经费 非货币性福利 因解除劳动关系给 予的补偿 其他 其中:以现金结算的 股份支付 合 计
(2)应付职工薪酬年末余额中,2010 年 12 月工资将于 2011 年 1 月发放,年终奖金将 陆续于 2011 年发放. (3)年末应付职工薪酬余额较年初增加 31.75%,主要系经营规模扩大,员工人数增加, 相应计提的 2010 年年终奖金增加所致. 15, 应交税费 (1)应交税费明细列示如下: 项 增值税 营业税 城建税 教育费附加 地方教育费附加 个人所得税 企业所得税 其他税种 房产税 土地使用税 合 计 目 年末账面余额 4,758,697.78 146,844.94 315,916.54 135,392.81 45,152.17 92,777.11 5,001,186.66 14,457.65 10,510,425.66 年初账面余额 3,423,172.24 175,673.50 256,724.85 110,024.94 36,694.97 61,121.20 3,219,817.44 10,021.14 1,440.00 7,294,690.28
(2)年末应交税费余额较年初增加 44.08%,主要系营业收入大幅增长,应交税费相应 增加所致. 16, 其他应付款 (1) 截至 2010 年 12 月 31 日止, 年末其他应付款余额无账龄超过一年的大额应付款项. (2)截至 2010 年 12 月 31 日止,其他应付款余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以 上表决权股份的股东单位款项. (3)年末其他应付款余额较年初减少 78.89%,主要系支付厦门市土地开发总公司软件 园 2 期 12 号研发楼 201,301,401,501 单元房款 7,610,000.00 元所致.
103
17, 一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债明细如下: 项 目 年末账面余额 2,042,142.60 年初账面余额 954,999.84 备注 明细详见本附注五之 18
一年内到期的长期借 款-抵押借款 18, 长期借款
(1)长期借款明细列示如下: 借款类别 抵押借款 合 计 减:一年内到期的长期借款 净额 发楼 201,301,401,501 单元,详见本附注八所述. (2)年末长期借款余额较年初增加 72.71%,主要系本年新增软件园二期观日路 12 号研 发楼之 201,301,401,501 单元抵押贷款 7,610,000.00 元所致. 19, 专项应付款 专项应付款明细项目列示如下: 项 目 年初账面 余额 本期增加 额 600,000.00 200,000.00 本期减 少额 年末账面 余额 600,000.00 200,000.00 备注 厦门市财政局的厦经 技(2009)233 号文件 厦门市科技局,市财政 局厦科联【2010】2 号 厦门市经济发展局,厦 门市财政局厦经技 【2010】510 号 年末账面余额 12,900,536.32 12,900,536.32 2,042,142.60 10,858,393.72 年初账面余额 7,242,083.69 7,242,083.69 954,999.84 6,287,083.85
注:抵押资产为本公司软件园二期观日路 12 号办公楼之 102,202,302,402 单元及研
新一代电子数据取 证技术研究及应用 互联网舆情分析综 合平台研发 2010 年(第二批) 重点技术创新及产 学研项目资金计划 合 计
300,000.00 1,100,000.00
300,000.00 1,100,000.00
20, 其他非流动负债 其他非流动负债系递延收益,明细项目列示如下:
项 目 拨款单位 厦门市发展与 改革委员会 厦门市财政局 文号 发改办高技【2009】 924 号 厦财企【2009】59 号 年末账面余 额 1,670,270.76 年初账面余 额 2,000,000.00 1,050,000.00 备注
电子数据取证综合 平台产业化项目 "互联网舆情分析专 用设备"推广应用
与资产相关 -
104
计算机仿真重现取 证系统 互联网舆情分析综 合平台研发 公共信息网络安全 监控系统
厦门市科技局 厦门市经济发 展局 厦门市科技局
国家科技支撑计划 课题任务书 厦门市重点技术创 新项目立项责任书 国家科技支撑计划 课题任务书 福建省财政厅,福建
-
440,000.00 200,000.00 480,000.00
-
网络信息调查取证 系统
福建省财政厅
省信息化局 闽财 (建)指【2010】197 号
800,000.00
-
与资产,收益 相关
厦门超级计算机中 心(厦门云计算中 心) 合 计 厦门市科技局
厦门市科学技术局, 厦门市财政局厦科 联【2010】69 号 15,470,270.76 4,170,000.00 13,000,000.00 -
与资产,收益 相关
21, 股本 本年股本变动情况如下: 股东名称 郭永芳 刘祥南 李国林 广州通连投 资咨询有限 公司 郭泓 赵庸 申强 张雪峰 高峰 黄基鹏 丛艳芬 吴鸿伟 杨爱国 张乃军 栾江霞 赵阳 合 计 年初账面余额 股本 15,600,000.00 6,400,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 860,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 90,000.00 90,000.00 60,000.00 60,000.00 40,000,000.00 比例 39.00% 16.00% 20.00% 20.00% 2.15% 0.30% 0.30% 0.30% 0.30% 0.30% 0.30% 0.30% 0.225% 0.225% 0.15% 0.15% 100.00% 本年增加 额 本年减少 额 年末账面余额 股本 15,600,000.00 6,400,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 860,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 90,000.00 90,000.00 60,000.00 60,000.00 40,000,000.00 比例 39.00% 16.00% 20.00% 20.00% 2.15% 0.30% 0.30% 0.30% 0.30% 0.30% 0.30% 0.30% 0.225% 0.225% 0.15% 0.15% 100.00%
本公司实收资本业经天健光华 (北京) 会计师事务所有限公司"天健光华验 (2009) GF字第020020 号"验资报告验证.
105
22, 资本公积 本年资本公积变动情况如下: 项目 股本溢价 23, 盈余公积 本年盈余公积变动情况如下: 项目 法定盈余公积 积. 24, 未分配利润 未分配利润增减变动情况如下: 项 上年年末未分配利润 加:年初未分配利润调整数(调减"-" ) 本年年初未分配利润 加:本年归属于母公司所有者的净利润 加:其他 减:提取法定盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 目 本年发生额 18,267,406.09 18,267,406.09 41,045,570.47 4,140,606.05 6,000,000.00 49,172,370.51 上年发生额 36,931,432.44 36,931,432.44 28,651,713.51 -266,590.21 2,188,756.36 8,000,000.00 36,860,393.29 18,267,406.09 年初账面余额 2,188,756.36 本年增加额 4,140,606.05 本年减少额 年末账面余额 6,329,362.41 年初账面余额 15,275,985.13 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 15,275,985.13
注:本年度盈余公积增加数系母公司根据本年度实现的净利润的 10%提取法定盈余公
注 1:根据 2010 年 1 月 26 日本公司 2010 年度第一次临时股东会决议,本公司以 2009 年 12 月 31 日股份总数 40,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金 1.50 元(含税) , 共派发现金红利 6,000,000 元. 注2:根据2010年1月10日本公司董事会决议通过的《关于公司申请公开发行人民币普通股(A 股) 并在创业板上市的议案》 等议案, 本公司拟申请首次公开发行人民币普通股并在创业板上市. 股票发行前滚存利润的安排为:为兼顾新老股东的利益,公司本次公开发行股票完成前滚存的未 分配利润由新老股东按发行后的持股比例共同享有. 25, 营业收入,营业成本 (1)营业收入,营业成本明细如下: 项 营业收入 其中:主营业务收入 其他业务收入
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目
本年发生额 187,996,001.19 187,996,001.19 -
上年发生额 123,149,605.21 123,062,005.21 87,600.00
营业成本 其中:主营业务成本
81,263,144.09 81,263,144.09
49,068,656.33 48,966,419.13 102,237.20
其他业务成本 注:本年度营业收入较上年度增长52.66%,主要系本公司经营规模扩大所致. (2)营业收入按业务类别列示如下: 产品名称 主营业务收入 其中:硬件产品销售 软件产品销售 技术服务收入 其他业务收入 其中:租赁收入 合 计 本年发生额 营业收入 187,996,001.19 89,322,762.21 73,359,189.85 25,314,049.13 187,996,001.19 营业成本 81,263,144.09 75,648,646.85 34,963.39 5,579,533.85 81,263,144.09 上年发生额 营业收入 123,062,005.21 52,445,437.79 57,748,769.42 12,867,798.00 87,600.00 87,600.00 123,149,605.21
营业成本 48,966,419.13 44,832,191.82 57,876.85 4,076,350.46 102,237.20 102,237.20 49,068,656.33
(3)主营业务按地区分项列示如下: 地区名称 华东 华南 东北 华北 华中 西南 西北 合 计 本年发生额 营业收入 57,500,510.86 18,569,329.27 17,528,689.65 29,671,364.08 10,180,873.52 22,202,931.52 32,342,302.29 187,996,001.19 营业成本 25,282,721.91 9,863,993.65 8,056,851.94 12,238,162.20 4,168,291.58 9,272,604.11 12,380,518.70 81,263,144.09 上年发生额 营业收入 36,107,464.25 9,778,078.65 7,044,157.42 23,792,503.73 9,704,188.89 20,208,850.21 16,514,362.06 123,149,605.21 营业成本 15,386,930.04 3,146,051.31 2,056,727.14 10,480,064.41 3,116,610.12 9,052,166.50 5,830,106.81 49,068,656.33
(4)公司前五名客户营业收入情况 客户名称 第1名 第2名 第3名 第4名 第5名 合 计 本年发生额 金额 6,705,777.77 5,600,000.00 4,972,264.95 4,957,264.88 4,205,683.76 26,440,991.36 比例 3.57% 2.98% 2.64% 2.64% 2.24% 14.07% 金额 5,580,325.47 4,358,974.36 3,538,034.19 3,290,630.26 2,894,670.60 19,662,634.88 上年发生额 比例 4.53% 3.54% 2.87% 2.67% 2.35% 15.96%
26, 营业税金及附加 税种 营业税 本年发生额 479,266.88 上年发生额 432,114.75
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城市建设维护税 教育费附加 地方教育附加 合 计
1,250,951.15 536,121.95 180,334.56 2,446,674.54
903,390.69 387,128.31 131,587.46 1,854,221.21
注:本年度营业税金及附加较上年度增长31.95%,主要系本公司经营规模扩大,营业收入大 幅增长所致. 27, 销售费用 项 工资 福利费 社会保险费 住房公积金 差旅费 业务宣传费 邮寄费 电讯费 交通费 汽车费用 运杂费 投标费 保险费 出口费用 包装费 其他 合 计 目 本年发生额 10,874,638.64 236,910.98 1,363,511.62 886,050.62 6,202,529.16 2,914,730.66 838,626.82 1,101,649.34 345,376.66 583,523.56 7,295.15 230,362.00 10,559.50 4,187.82 2,474.61 34,913.47 25,637,340.61 上年发生额 8,530,821.56 185,645.80 862,996.84 537,609.08 4,501,983.45 621,830.70 471,579.87 448,923.02 295,957.03 277,333.34 92,390.67 84,437.00 11,387.52 5,470.21 3,522.00 72,822.14 17,004,710.23
注:本年度销售费用较上年度增长 50.77%,主要系本公司经营规模扩大,人员费用及差 旅费用,业务宣传费等大幅增长所致. 28, 管理费用 项 工资 福利费 社会保险费 住房公积金 行政办公费 工会经费 教育经费 研发费用 业务接待费 折旧费 目 本年发生额 6,991,458.87 764,458.42 396,085.17 253,417.56 2,040,529.04 3,525.30 243,301.21 17,509,030.39 11,164,897.99 2,247,244.45 上年发生额 3,272,516.96 395,138.38 338,324.20 215,950.44 964,757.61 142,511.99 11,557,865.43 7,437,869.64 1,307,556.30
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项 房租费 审计费 水电费 顾问费 各种税费 物业费 维修(护)费
目
本年发生额 710,444.40 532,000.00 635,191.33 74,000.00 393,372.17 257,683.49 225,251.24 23,033.41 370,250.16 302,589.54 1,013,283.61 69,000.00 15,983.00
上年发生额 680,844.24 438,300.00 435,683.14 550,560.00 586,462.69 142,550.41 37,516.43 14,168.60 12,000.00 322,520.60 37,544.00 28,890,641.06
残疾人补助金 律师费 装修费 董事会费 会议会务费 会员年费 其他 合 计
46,236,030.75
注:本年度销售费用较上年度增长 60.04%,主要系本公司经营规模扩大,人员费用,研 发费用及业务招待费等大幅增长所致. 29, 财务费用 项 利息支出 减:利息收入 汇兑损益 手续费及其他 合 计 目 本年发生额 553,008.60 194,668.39 -43,246.87 44,975.79 360,069.13 上年发生额 413,372.18 294,278.29 462.31 27,511.56 147,067.76
30, 资产减值损失 项 目 坏账损失 31, 投资收益 投资收益按来源列示如下: 产生投资收益的来源 处置交易性金融资产取得的投资收益 32, 营业外收入 (1)营业外收入明细项目列示如下: 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 本年发生额 上年发生额 30,140.51 本年发生额 1,359,916.92 上年发生额 1,663,784.05
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政府补助 其他 合 计
17,891,226.27 156,470.81 18,047,697.08
8,163,550.99 300,753.90 8,464,304.89
11,392,929.24 156,470.81 11,549,400.05
(2)政府补助明细列示如下: 项 软件产品增值税返还 厦门火炬高技术产业开发区管理委员会纳税大户奖励 厦门市知识产权局专利申请费用资助 厦门外国专家局聘请外国专家经费资助 厦门市火炬高新区财政局高新技术企业财政扶持资金 科技型中小企业技术创新基金无偿资助项目 6.18 项目科技成果转化扶持资金 厦门市科技计划项目:公共信息网络安全监控系统 厦门市财政局上市工作经费补助 厦门火炬高技术产业开发区管理委员会鼓励改制上市奖励金 厦门市财政局中小企业发展专项资金 厦门市财政局科技进步奖 福建省优秀软件产品奖励金 厦门火炬高技术产业开发区管理委员会项目扶持无偿资助 厦门市科技局计划项目计算机犯罪仿真重现取证技术研究项目 厦门财政局企业专利申请补助金 科学技术奖奖励 电子数据取证综合平台产业化项目 厦门财政局补助引进高层次软件人才 互联网舆情控制专用设备推广应用 合 33, 营业外支出 项 目 本年发生额 37,974.62 37,974.62 10,756.80 191,478.70 7,385.26 合 计 247,595.38 上年发生额 29,141.06 29,141.06 51,069.28 20,000.00 3,000.00 1,020.51 104,230.85 计入当期非经常性 损益的金额 37,974.62 37,974.62 10,756.80 191,478.70 7,385.26 247,595.38 计 目 本年发生额 6,498,297.03 10,000.00 75,800.00 1,127,400.00 200,000.00 800,000.00 500,000.00 1,300,000.00 350,000.00 100,000.00 1,000,000.00 360,000.00 440,000.00 900,000.00 50,000.00 2,829,729.24 300,000.00 1,050,000.00 17,891,226.27 8,163,550.99 上年发生额 6,141,680.99 50,000.00 12,600.00 200,000.00 1,479,270.00 280,000.00 -
非流动资产处置损失合计 其中:固定资产处置损失 罚款及滞纳金支出 捐赠支出 违约金 其他
110
34, 所得税费用 (1)所得税费用(收益)的组成 项目 按税法及相关规定计算的当期所得税 递延所得税调整 合计 (2)所得税费用(收益)与会计利润的关系 项 会计利润总额 减:免税利润 加:应纳税所得额调整数 应纳税所得额 按适用税率计算的所得税费用 补缴上年企业所得税 递延所得税费用 其中:递延所得税资产增减变动额 递延所得税负债增减变动额 所得税费用 35, 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和 每股收益的计算及披露(2010年修订)( 》"中国证券监督管理委员会公告[2010]2号)《公开发行证 , 券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)( 》"中国证券监督管理委员会公告 [2008]43号" )要求计算的每股收益如下: 1. 计算结果 本年数 基本每股收 稀释每 益 股收益 1.03 1.03 0.78 0.78 上年数 基本每股收 稀释每股收 益 益 0.72 0.72 0.67 0.67 目 本年发生额 48,626,300.51 6,498,297.07 15,053,004.03 57,181,007.47 8,591,516.08 886,771.33 -2,030,931.03 -2,030,931.03 7,447,356.38 上年发生额 32,910,739.12 6,141,680.99 3,134,778.16 29,903,836.29 4,569,786.38 -254,451.32 -254,451.32 4,315,335.06 本年发生额 9,478,287.41 -2,030,931.03 7,447,356.38 上年发生额 4,569,786.38 -254,451.32 4,315,335.06
报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润(Ⅱ) 2. 每股收益的计算过程 项 目
序号 1
本年数 41,045,570.47 9,852,187.20
上年数 28,651,713.51 1,903,483.67
归属于本公司普通股股东的净利润
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东 2 净利润的非经常性损益
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项
目
序号
本年数 31,193,383.27 40,000,000.00 12 40,000,000.00 40,000,000.00 1.03 0.78 1.03 0.78
上年数 26,748,229.84 40,000,000.00 12 40,000,000.00 40,000,000.00 0.72 0.67 0.72 0.67
扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股 3=1-2 股东的净利润 年初股份总数 4 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 5 增加的股份数 6 报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 6 6 7 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至 7 报告期年末的月份数 7 报告期因回购等减少的股份数 报告期缩股数 报告期月份数 发行在外的普通股加权平均数(Ⅰ) 8 10 11 12=4+5+6×7 ÷11-8×9÷11-10 减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9
因同一控制下企业合并而调整的发行在外的 13 普通股加权平均数(Ⅱ) 基本每股收益(Ⅰ) 基本每股收益(Ⅱ) 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 所得税率 转换费用 14=1÷13 15=3÷13 16 17 18
可转换公司债券,认股权证,股份期权等转换 19 或行权而增加的股份数 稀释每股收益(Ⅰ) 稀释每股收益(Ⅱ) I.基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 20=[1+(16-18)× (1-17)]÷(13+19) 21=[3+(16-18) ×(1-17)]÷(12+19)
其中:P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数; Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数; Sj为报告期因回购等减 少股份数; Sk为报告期缩股数; M0报告期月份数; Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数; Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数.
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II.稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证,股份期权,可转换债券 等增加的普通股加权平均数) 其中,P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整.公司在 计算稀释每股收益时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经 常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的 顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值. 36, 现金流量表项目注释 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 项 收政府补助专项资金 收回厦门市开元国有资产投资有限公司购房保证金 收到网智星科技(厦门)有限公司资金往来净额 收到香港柏科有限公司资金往来款 收回员工备用金借款 收回保证金,押金及其他往来款等 合 计 2,259,146.15 26,052,346.15 目 本年金额 23,793,200.00 上年金额 5,711,870.00 7,582,763.40 114,665.68 45,000.00 2,038,077.84 741,128.95 16,233,505.87
(2)支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 33,296,557.95 4,005,671.50 37,302,229.45 上年金额 7,582,763.40 22,126,550.21 622,064.49 30,331,378.10
支付厦门市开元国有资产投资有限公司购房保证金 支付的销售费用,管理费用 支付保证金,押金及其他往来款等 合 计
37, 现金流量表补充资料 (1)采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 加:资产减值准备 固定资产折旧,油气资产折耗,生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-" 本年金额 41,045,570.47 1,359,916.92 2,760,394.07 24,372.35 370,250.16 37,974.62 上年金额 28,595,404.06 1,663,784.05 1,674,229.11 14,490.70 322,520.60 29,141.06 -
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补充资料 号填列) 固定资产报废损失(收益以"-"号填列) 公允价值变动损失(收益以"-"号填列) 财务费用(收益以"-"号填列) 投资损失(收益以"-"号填列) 递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) 递延所得税负债增加(减少以"-"号填列) 存货的减少(增加以"-"号填列) 经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) 经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的年末余额 减:现金的年初余额 加:现金等价物的年末余额 减:现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 (2)现金和现金等价物 项目 一,现金 其中:库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 二,现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三,年末现金及现金等价物余额 四, 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
本年金额 509,761.73 -2,030,931.03 -12,687,878.26 -18,133,134.36 45,582,348.78 58,838,645.45 99,615,900.63 57,276,050.91 42,339,849.72 41,045,570.47
上年金额 413,774.55 -30,140.51 -254,451.32 -5,452,222.63 -5,963,670.67 13,783,264.47 34,796,123.47 57,276,050.91 40,049,959.76 17,226,091.15 28,595,404.06
本年金额 99,615,900.63 20,613.00 99,595,287.63
上年金额 57,276,050.91 10,438.70 57,238,852.17 26,760.04 -
99,615,900.63 91,090.01
57,276,050.91 -
六, 关联方关系及其交易
(一) 关联方关系 1, 主要股东及实际控制人
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关联方名称 郭永芳 滕达 刘祥南 李国林 广州通连投资咨询有限公司 2, 本公司的子公司情况 子公司情况详见本附注四所述. (二) 关联方交易 本年度未发生关联方交易.
与本公司关系 本公司副董事长,持有本公司 39%股份,本公司实际控制人 本公司董事兼总经理,郭永芳之子,本公司实际控制人 本公司董事长,持有本公司 16%股份,本公司实际控制人 本公司董事会成员,持有本公司 20%股份 持有本公司 20%股份
七, 或有事项
截至 2010 年 12 月 31 日止,本公司无应披露未披露的重大或有事项.
八, 重大承诺事项
1,2007 年 7 月本公司以其软件园二期观日路 12 号办公楼之 102,202,302,402 单元作 为抵押物,向银行贷款本金 9,550,000.00 元,借款期限自 2007 年 7 月 31 日至 2017 年 7 月 31 日止, 还款方式为每月还本付息. 截至 2010 年 12 月 31 日止, 上述借款本金余额 6,287,083.85 元(其中一年内到期借款本金 954,999.84 元) . 2,2010 年 1 月本公司以其软件园二期观日路 12 号研发楼之 201,301,401,501 单元作 为抵押物,向银行贷款本金 7,610,000.00 元,借款期限自 2010 年 1 月 17 日至 2017 年 1 月 16 日止, 还款方式为每月还本付息. 截至 2010 年 12 月 31 日止, 上述借款本金余额 6,613,452.47 元(其中一年内到期借款本金 1,087,142.76 元) 除存在上述承诺事项外,截至 2010 年 12 月 31 日止,本公司无其他应披露未披露的重 大承诺事项.
九, 资产负债表日后事项
十, 1,首次公开发行股票
十一, 2010 年 12 月 28 日,根据中国证券监督管理委员会创业板发行审核委员会 2010 年第 92 次会议审核结果:本公司首发申请获通过.本公司本次拟发行 1350 万股,发行后总 股本相应变更为 5350 万股. 十二, 除上述资产负债表日后事项外,截止财务报告日,本公司无应披露未披露的重 大资产负债表日后事项的非调整事项.
115
十三, 其他重要事项
十四, 截至 2010 年 12 月 31 日止,本公司无应披露未披露的其他重要事项.
十五, 母公司财务报表主要项目注释
1, 应收账款 (1)应收账款按种类列示如下: 年末账面余额 类别 账面金额 金额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中:信用风险较小的应收 款项 销售货款及其他 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合 计 45,628,660.66 45,628,660.66 45,628,660.66 账面金额 金额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中:信用风险较小的应收 款项 销售货款及其他 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合 计 33,303,356.52 33,303,356.52 33,303,356.52 比例(%) 100.00% 100.00% 100.00% 100% 100% 100% 比例(%) 坏账准备 计提比例 金额 (%) 4,203,113.50 4,203,113.50 4,203,113.50 年初账面余额 类别 坏账准备 计提比例 金额 (%) 3,229,220.51 3,229,220.51 3,229,220.51 9.70% 9.70% 9.70% 净额 9.21% 9.21% 9.21% 净额
41,425,547.16 41,425,547.16 41,425,547.16
30,074,136.01 30,074,136.01 30,074,136.01
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 账龄结构 1 年以内 1-2 年(含) 2-3 年(含) 3 年以上 年末账面余额 金额 37,800,781.26 5,169,644.40 1,724,250.00 933,985.00
116
比例 82.84% 11.33% 3.78% 2.05%
坏账准备 1,890,039.06 516,964.44 862,125.00 933,985.00
净额 35,910,742.20 4,652,679.96 862,125.00 0.00
合
计
45,628,660.66 金额 26,294,762.82 4,120,848.70 2,770,695.00 117,050.00 33,303,356.52
100.00% 比例 78.96% 12.37% 8.32% 0.35% 100.00%
4,203,113.50 坏账准备 1,314,738.14 412,084.87 1,385,347.50 117,050.00 3,229,220.51
41,425,547.16 净额 24,980,024.68 3,708,763.83 1,385,347.50 30,074,136.01
账龄结构 1 年以内 1-2 年(含) 2-3 年(含) 3 年以上 合 计
年初账面余额
(2)本报告期内实际核销的应收账款情况 本年实际核销无法收回的应收天盛数字电视发展有限公司款项 200,000.00 元,更正前期 多核销的应收河南省桐柏县公安局款项 300.00 元. (3)应收账款余额前五名的客户列示: 单 位 与本公司关系 非关联客户 非关联客户 非关联客户 非关联客户 非关联客户 计 年末金额 3,885,042.74 2,513,522.48 1,872,796.58 14,338,609.65 年限 1 年以内 1 年以内 1 年以内 占应收账款总额 的比例(%) 8.51% 8.49% 5.51% 4.80% 4.10% 31.41%
新疆生产建设兵团公安局 宁夏区公安厅 甘肃省公安厅 青海省公安厅 黑龙江省垦区公安局 合
3,875,905.98 1 年以内及 1-2 年 2,191,341.87 1 年以内及 1-2 年
(4)截至 2010 年 12 月 31 日止,应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决 权股份的股东单位及关联方欠款. (5)年末应收账款余额较年初增加37.01%,主要系本年度营业收入增加,年末应收账款相应 增加所致. 2, 其他应收款 (1)其他应收款按类别分析列示如下: 年末账面余额 账面金额 类 别 金额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 其中:信用风险较小的应收 款项 销售货款及其他 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收款项 6,969,374.88 3,507,469.38 3,461,905.50 比例 (%) 100.00% 50.33% 49.67% 坏账准备 计提 金额 比例 (%) 639,286.68 639,286.68 9.17% 9.17% -
净额
6,330,088.20 3,507,469.38 2,822,618.82 -
117
合
计
6,969,374.88 账面金额
100%
639,286.68 年初账面金额
9.17%
6,330,088.20
类
别 金额
比例 (%) 100.00% 17.72% 82.28% 100.00%
坏账准备 计提 金额 比例 (%) 447,886.86 447,886.86 447,886.86 14.57% 17.71% 14.57%
净额
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 其中:信用风险较小的应收 款项 销售货款及其他 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收款项 合 计
2,626,515.44 544,921.78 2,081,593.66 2,626,515.44
3,074,402.30 544,921.78 2,529,480.52 3,074,402.30
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 账龄结构 1 年以内 1-2 年(含) 2-3 年(含) 3 年以上 合 计 年末账面余额 金额 2,331,927.60 403,750.90 487,823.58 238,403.42 3,461,905.50 金额 942,885.40 1,086,391.70 416,200.00 84,003.42 计 2,529,480.52 比例 33.46% 5.79% 7.00% 3.42% 49.67% 比例 30.67% 35.34% 13.54% 2.73% 82.28% 坏账准备 116,596.38 40,375.09 243,911.79 238,403.42 639,286.68 坏账准备 47,144.27 108,639.17 208,100.00 84,003.42 447,886.86 净额 2,215,331.22 363,375.81 243,911.79 2,822,618.82 净额 895,741.13 977,752.53 208,100.00 2,081,593.66
账龄结构 1 年以内 1-2 年(含) 2-3 年(含) 3 年以上 合
年初账面金额
(2)其他应收款前五名列示如下: 与本公司 关系 非关联方 子公司 非关联方 非关联方 子公司 占其他应收 款总额的比 例(%) 30.63% 14.82% 4.87% 4.12% 3.34%
单位名称
款项内容 应收增值税 退税款 往来款 履约保证金 履约保证金 往来款
年末账面余额
账龄
厦门市国税局直属局 厦门市美亚柏科信息安 全研究所有限公司 安徽省政府采购中心 甘肃省公安厅 杭州创聚科技有限公司
2,134,640.50 1,032,710.31 339,550.00 286,815.00 232,946.52
1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内
118
合
计
4,026,662.33
57.78%
(3)截至2010年12月31日止,其他应收款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份 的股东单位欠款;应收子公司厦门市美亚柏科信息安全研究所有限公司1,032,710.31元,杭州创聚 科技有限公司232,946.52元. (4) 年末其他应收款余额较年初增加126.69%, 主要系新增应收增值税返还款2,134,640.50元及 应收子公司往来款增加所致. 3, 长期股权投资 (1)长期股权投资 项 对子公司投资 减:长期股权投资减值准备 净额 目 年末账面余额 3,000,000.00 3,000,000.00 本年增加额 本年减少额 年初账面余额 3,000,000.00 3,000,000.00
(2)按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 年初账面余 本年增 本年减 年末账面余 额 额 加额 少额 持股 比例 持有的表决 权比例 100.00% 100.00%
厦门市美亚柏科 信息安全研究所 400,000.00 2,000,000.00 有限公司 杭州创聚科技有 1,000,000.00 1,000,000.00 限公司 合 计 1,400,000.00 3,000,000.00
- 2,000,000.00 100.00% - 1,000,000.00 100.00% - 3,000,000.00
4, 营业收入,营业成本 (1)营业收入,营业成本明细如下: 项 营业收入 主营业务收入 其他业务收入 营业成本 主营业务成本 其他业务成本 (2)营业收入按业务类别列示如下: 产品名称 主营业务收入 其中:硬件产品销售 本年发生额 营业收入 185,349,899.26 88,913,820.28 营业成本 81,216,464.07 75,648,646.83 上年发生额 营业收入 120,706,700.31 52,991,860.82 营业成本 48,932,595.72 44,798,368.41 81,216,464.07 81,216,464.07 目 本年发生额 185,349,899.26 185,349,899.26 上年发生额 120,794,300.31 120,706,700.31 87,600.00 49,034,832.92 48,932,595.72 102,237.20
注:本年度营业收入较上年度增长53.44%,主要系本公司经营规模扩大所致;
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产品名称 软件产品销售 技术服务收入 其他业务收入 其中:租赁收入 合 计
本年发生额 营业收入 73,359,189.85 23,076,889.13 185,349,899.26 营业成本 34,963.39 5,532,853.85 81,216,464.07
上年发生额 营业收入 56,346,021.49 11,368,818.00 87,600.00 87,600.00 120,706,700.31 营业成本 57,876.85 4,076,350.46 102,237.20 102,237.20 49,034,832.92
(3)公司前五名客户营业收入情况 客户名称 第1名 第2名 第3名 第4名 第5名 合 计 本年发生额 金额 6,705,777.77 5,600,000.00 4,972,264.95 4,957,264.88 4,205,683.76 26,440,991.36 比例 3.62% 3.02% 2.68% 2.67% 2.27% 14.27% 金额 5,580,325.47 4,358,974.36 3,538,034.19 3,290,630.26 2,894,670.60 19,662,634.88 上年发生额 比例 4.62% 3.61% 2.93% 2.72% 2.40% 16.28%
5, 投资收益 投资收益按来源列示如下: 产生投资收益的来源 处置交易性金融资产取得的投资收益 6, 现金流量表补充资料 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 加:资产减值准备 固定资产折旧,油气资产折耗,生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产, 无形资产和其他长期资产的损失 (收益以 "-"号填列) 固定资产报废损失(收益以"-"号填列) 公允价值变动损失(收益以"-"号填列) 财务费用(收益以"-"号填列) 投资损失(收益以"-"号填列) 递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) 递延所得税负债增加(减少以"-"号填列) 41,406,060.50 1,364,992.81 2,741,537.51 24,372.35 370,250.16 37,974.62 509,761.73 -2,034,834.53 28,952,759.60 1,658,124.30 1,656,049.90 14,490.70 322,520.60 29,141.06 413,774.55 -30,140.51 -249,190.63 本年金额 上年金额 本年发生额 上年发生额 30,140.51
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补充资料 存货的减少(增加以"-"号填列) 经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) 经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的年末余额 减:现金的年初余额 加:现金等价物的年末余额 减:现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额
本年金额 -12,692,678.26 -18,226,867.22 43,721,093.31 57,221,662.98 96,259,411.51 55,536,544.26 40,722,867.25
上年金额 -5,452,222.63 -5,766,090.44 16,292,523.52 37,841,740.02 55,536,544.26 36,756,281.86 18,780,262.40
十六, 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表 根据中国证监会 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益 (2008) 》 ( "中国证券监督管理委员会公告[2008]43号",本公司非经常性损益如下: ) 项目 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还,减免 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合 国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司,联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出,整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 11,392,929.24 本年发生额 -37,974.62 备注
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项目 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性 金融资产,交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置 交易性金融资产,交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收,会计等法律,法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 减:所得税影响额 非经常性损益净额(影响净利润) 减:少数股东权益影响额 归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 (二) 净资产收益率和每股收益
本年发生额
备注
-53,149.95 11,301,804.67 1,449,617.47 9,852,187.20 9,852,187.20 31,193,383.27
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和 每股收益的计算及披露(2010年修订)( 》"中国证券监督管理委员会公告[2010]2号)《公开发行证 , 券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》"中国证券监督管理委员会公告[2008]43 ( 号" )要求计算的净资产收益率和每股收益如下: 本年数 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 加权平均净 资产收益率 45.23% 34.37% 每股收益 基本每股收益 1.03 0.78 稀释每股收益 1.03 0.78
上年数 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 加权平均净 资产收益率 43.31% 40.43% 每股收益 基本每股收益 0.72 0.67 稀释每股收益 0.72 0.67
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十七, 财务报表的批准
本财务报表业经本公司董事会于2011年1月26日决议批准. 根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议.
法定代表人:刘祥南
主管会计工作的负责人:张乃军
会计机构负责人:张乃军
厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2011年1月26日
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第十节 备查文件目录
一,载有公司法定代表人,主管会计工作负责人,会计机构负责人(会计主 管人员)签名并盖章的财务报表. 二,载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件. 三, 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的本公司所有文件的正本 及公告的原稿. 四,经公司法定代表人签名的 2010 年年度报告文本原件. 五,其他相关资料. 以上备查文件的备置地点:公司投资者关系管理部
董事长:刘祥南 厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2011 年 4 月 11 日
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