内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司
审 计 报 告
中瑞岳华审字[2010]第 00020 号
中瑞岳华会计师事务所有限公司 地址: 北京市西城区金融大街 35 号国际企业 大厦 A 座 8-9 层 邮政编码:100140
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审 计 报 告
中瑞岳华审字[2010]第 00020 号 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司(以下简称"露天煤业公 司" )财务报表,包括 2009 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表,2009 年度的 合并及母公司的利润表,现金流量表,所有者权益变动表以及财务报表附注. 一,管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是露天煤业公司管理层的责任.这种责任 包括: (1)设计,实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2)选择和运用恰当的会计政策; (3)作出合理 的会计估计. 二,注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择 的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估.在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设 计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列 报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分,适当的,为发表审计意见提供了基础.
三,审计意见 我们认为,露天煤业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重 大方面公允反映了露天煤业公司 2009 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况,以及 2009 年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
中瑞岳华会计师事务所有限公司
中国注册会计师: 杨力强 中国注册会计师: 丁 勇 2010 年 3 月 5 日
中国北京
合并资 产负债表
2009年 12月31日 编制单位 : 内蒙古霍 林河露天煤业 股份有限公司 项 目 注释 七,1 期末余额 474,363,527.88 166,126,940.76 420,933,806.31 251,702,039.83 3,285,573.84 125,893,907.69 1,442,305,796.31 195,399,553.94 5,951,511.78 2,326,364,892.12 155,800,342.75 90,363,746.03 376,757,936.67 9,330,658.88 8,637,098.88 3,168,605,741.05 4,610,911,537.36 流动资产 : 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资 产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合 计 资产 总计
法定代表人:王树东
金额单位: 人民币元 年 初余额 391,961,692.03 113,066,133.31 369,797,413.66 251,148,274.76 1,573,060.16 99,825,308.93 1,227,371,882.85 113,737,719.63 2,070,814,211.88 147,329,866.53 17,392,521.46 292,157.85 386,568,013.35 10,386,959.84 14,908,282.88 2,761,429,733.42 3,988,801,616.27

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