0 苏州天弘激光股份有限公司 SUZHOU TIANHONG LASER Co.,Ltd 2013年年度报告 股份简称:天弘激光 股份代码:430549 二零一四年三月 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 重要提示 公司董事会及其董事、 监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任. 本报告经公司第二届董事会第七次会议审议通过. 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性 无法保证或存在异议. 公司全体董事出席了审议本次年报的董事会会议. 大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告,报告号:大华审字[2014]003493 号. 公司负责人董事长金朝龙、 主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主 管人员)郑丽军声明并保证2013年年度报告中财务报告的真实、准确、完整. 0 目录释义.1 重大风险提示.2 第一章 公司简介 3 第二章 会计数据和财务指标摘要 5 第三章 管理层讨论与分析 7 第四章 重要事项 20 第五章 股本变动及股东情况 23 第六章 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 26 第七章 公司治理及内部控制 34 第八章 财务报告 43 第九章 备查文件 112 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 1 释义 在本次年度报告中,除非另有所指,下列词语具有如下含义: 公司、股份公司 指 苏州天弘激光股份有限公司 有限公司 指 苏州天弘激光设备有限公司 主办券商 指 西部证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系 统指全国中小企业股份转让系统 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告 期、本年度 指2013年1月1日至2013年12月31日 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 2 重大风险提示 本公司特别提醒广大投资者注意以下重大风险: 一、部分原材料采用委托加工方式的风险 公司机器产品成本构成主要包括光学类材料、激光器、机械类材料、工控机 类材料、电子、制冷及其他零部件,其中:机械类材料中部分机加、钣金类零部 件通过委托加工的方式, 由国内机械加工制造企业依据公司自行设计的加工图纸 制造加工后供应给公司, 比例在 10%左右. 如果这些厂商不能按照协议履行有关 义务, 会对本公司产生不利影响.如果公司对这些厂商选择不善或质量控制出现 漏洞, 可能导致其生产的产品质量达不到公司的标准, 将直接影响公司正常生产, 给公司造成损失. 二、客户开发风险 由于公司生产的产品属于生产设备,非消耗品,使用年限一般在 8-10 年, 所以客户往往在购买一批产品后, 在没有产能扩大等需求的情况下短时间内不会 再次购买公司产品,如果公司不能持续开发新客户,则可能出现销售波动风险. 三、营运资金不足风险 近二年,受销售额的增长和产品结构调整的影响,公司应收账款及存货金额 均大幅增长. 收款时间的延长和采购金额的增长,使得公司近二年现金流量均为 负数. 虽然公司已借助银行贷款和股权融资解决了此部分资金需求,但是随着公 司业务的持续快速扩张, 公司的现金产生能力依然不足.虽然公司的应收账款回 收情况良好, 近二年仅出现过一笔小额坏账,经营活动产生现金的能力也逐年提 升, 公司亦采取各种措施以保障回款速度,但经营活动现金流量的短缺仍有可能 影响公司的正常生产经营. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 3 第一章 公司简介 一、公司名称 中文名称:苏州天弘激光股份有限公司 简称:天弘激光 英文名称:Suzhou Tianhong Laser Co., Ltd. 二、公司法定代表人:金朝龙 三、公司董事会秘书/信息披露事务负责人:刘丽 联系地址:苏州工业园区唯亭镇通和路 66 号邮编:215121 联系电话:0512-62991328 传真:0512-62745989 电子信箱:ll@tianhonglaser.com 四、公司地址: 注册地址:苏州工业园区唯亭镇通和路66号 邮政编码:215121 办公地址:苏州工业园区唯亭镇通和路66号 邮政编码:215121 公司网址:http://www.tianhonglaser.com 电子邮箱:mail@tianhonglaser.com 五、公司登载年度报告指定网站的网址:www.neeq.com.cn 或www.neeq.cc 公司年度报告备置地点:公司董事会秘书办公室 六、公司股票公开转让场所 公司股票公开转让场所:全国中小企业股份转让系统. 股票简称:天弘激光 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 4 股票代码:430549 挂牌时间:2014年1月24日七、公司年度内的注册变更情况 (一)公司首次注册时间:2001年1月9日 (二)变更为股份有限公司时间:2009年11月12日 (三)注册登记地点:江苏省工商行政管理局 (四)企业法人营业执照注册号:320594000029935 (五)税务登记证号:321700726544701 (六)组织机构代码:72654470-1 (七)本年度注册地址变更:2013年5月27日公司变更住所,变更前住所为 "苏州工业园区跨塘分区瑞华路1号" ,变更后住所为"苏州工业园区唯亭镇通和 路66号" . 八、其他相关资料: 公司聘请的年度内履行持续督导职责的主办券商:西部证券股份有限公司 主办券商办公地址:陕西省西安市东新街232号信托大厦16层 公司聘请的会计师事务所名称:大华会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址:北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 签字会计师:施丹丹、张海霞 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 5 第二章 会计数据和财务指标摘要 一、报告期内主要财务数据 (单位:人民币元) 项目2013 年12 月31 日2012 年12 月31 日 同比增减 (%) 总资产 179,793,576.18 179,024,648.96 0.43 股本 35,200,000.00 35,200,000.00 0.00 归属于母公司所有者 (公司普通股 股东)权益 106,098,689.80 94,533,346.27 12.23 归属于母公司股东的每股净资产 3.01 2.69 12.23 (单位:人民币元) 项目2013 年度 2012 年度 同比增减 (%) 营业收入 111,410,806.48 73,381,825.76 51.82 营业利润 3,339,896.43 3,206,633.09 4.16 利润总额 17,077,398.96 9,642,620.83 77.10 净利润 15,085,343.53 8,597,439.97 75.46 归属于母公司所有者 (公司普通 股股东)的净利润 15,085,343.53 8,597,439.97 75.46 扣除非经常性损益后归属于母 公司所有者(公司普通股股东) 的净利润 3,610,603.51 3,597,342.94 0.37 每股收益(元/股) 0.4286 0.2442 75.51 扣除非经常性损益后的每股收 益(元/股) 0.1026 0.1022 0.37 加权平均净资产收益率(%) 14.78 9.53 55.09 扣除非经常性损益后净资产收 益率 (%) 3.54 3.99 -11.28 经营活动产生的现金流量净额 -25,035,375.06 -24,995,603.49 0.16 每股经营活动产生的现金流量 净额 -0.71 -0.70 0.16 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 6 二、本年度内非经常性损益项目及金额 (单位:人民币元) 非经常性损益项目 2013 年度 2012 年度 非流动资产处置损益 9,800,701.04 - 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 3,071,257.56 4,829,100.30 委托他人投资或管理资产的损益 138,477.69 457,519.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -70,742.15 595,846.91 记入财务费用的政府补助(财政贴息) 560,000.00 - 非经常性损益合计 13,499,694.14 5,882,467.10 减:所得税影响额 2,024,954.12 882,370.07 非经常性损益净额(影响净利润) 11,474,740.02 5,000,097.03 减:少数股东权益影响额 - - 归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 11,474,740.02 5,000,097.03 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 3,610,603.51 3,597,342.94 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 7 第三章 管理层讨论与分析 一、董事会关于经营情况和财务状况分析 2013 年,国家继续提倡支持工业产业转型升级和结构调整.激光加工设备 是集多种高技术于一体的高科技产品,具有节能、高效、环保等综合优势,属于 国家重点发展领域,该行业是目前各国最为关注和发展最为迅速的行业之一. 公司是激光加工设备的专业生产商,主营业务为工业激光加工设备的研发、 生产和销售.公司主要产品包括激光打标机系列、激光焊接机系列、激光切割机 系列、激光硬化和再制造系统、激光微加工系统、激光器等多个系列一百余种工 业激光设备. 2013年,公司实现营业收入111,410,806.48元,比去年同期收入73,381,825.76 元增长51.82%;利润总额和净利润分别为17,077,398.96元、15,085,343.53元,比 去年同期9,642,620.83元、8,597,439.97元分别增长77.10%、75.46%.报告期末, 公司总资产为179,793,576.18元,净资产约为106,098,689.80元. 2013年, 公司营业收入的增长主要在于:近两年开拓的数控激光切割机系列 产品和激光微加工系统带来了明显收益,数控激光切割机实现销售收入约5,281 万元,激光微加工系统系列销售收入约为1,168万元. 二、本年度内的主要经营情况 (一)关于业务、产品或服务的情况 1、业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 报告期内,公司实现营业收入111,410,806.48元,净利润为15,085,343.53元, 较上年均增长50%以上,取得了良好的经营业绩.2013年营业收入的增长主要在 于数控激光切割机系列产品、 激光微加工系统系列、激光焊接机系列产品的市场 拓展,而传统的激光打标机系列产品则增幅不大. 本年度内, 公司承担的国家863课题"高功率及皮秒激光器产业化应用示范" 顺利通过科技部验收,促进本年度内该产品的快速成长;公司承担的江苏省/苏 州市科技支撑项目"600W高重复频率固体激光焊接技术与设备" ,顺利完成市级 验收, 省级正在验收申请审批过程中,该项目的成功研发对激光焊接机项目的产 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 8 品品质的提升起到良好的推进作用,提高了该项目市场销售额.本年度公司在高 功率及皮秒激光装备上还得到了江苏省科技成果转化项目的立项支持, 获得三年 计500万的专项资金支持,可进一步加快该项目的产业化步伐. 2、业务、产品或服务的重大变化及对公司经营情况的影响 本年度内,公司业务、产品或服务未发生重大变化,未对公司经营情况产生 影响. (二)行业发展变化及对公司经营情况的影响 激光加工装备是新兴的先进制造技术, 属于国家重点支持和发展的高端装备 制造业,随着国内产业的转型升级和劳动力成本的上升,市场应用日益广泛,需 求旺盛,全行业年增长率在10%以上. 公司所处行业发展健康良好, 行业颁布的法律法规对公司经营情况无负面影 响. (三)公司的商业模式是否较公开转让说明书或上年度披露内容发生重大 变化,所发生的变化及对公司经营情况的影响 公司的商业模式: 公司的主营业务为工业激光加工设备的研发、 生产和销售, 所属细分行业为激光加工设备制造业,客户所属行业主要包括IT、医药、食品、 精密机械、汽车零部件等.在业务运营过程中,公司依靠经验丰富的研发设计团 队和多年的技术积累,设计完成高性能激光加工设备,后委托专业制造企业,加 工产品零部件,由公司自身完成高技术附加值的光机电一体化激光加工设备总 装. 总装调试生产过程中, 公司通过建立完善的质量控制体系有效控制外协加工 件和总装的质量.在销售环节,公司主要采取直销为主,代理为辅的模式,并且 凭借优质的售后服务有效维护客户关系, 提高客户忠诚度, 同时不断开拓新客户, 确保公司业务可持续发展. 报告期内,公司的商业模式未发生重大变化. (四)对财务报告中主要财务数据的变动说明 1、公司资产、负债构成和变化情况,及主要影响因素 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 9 科目 2013 年12 月31 日2012 年12 月31 日 变动 重大变动原 因说明 金额(元) 占比(%) 金额(元) 占比(%) 增减额 增减率 (%) 应收款项 81,259,692.56 45.20 50,293,112.82 28.09 30,966,579.74 61.57 新产品销售 增加 存货 40,391,519.73 22.47 34,227,288.08 19.12 6,164,231.65 18.01 产量增加 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 41,538,558.03 23.10 29,149,798.66 16.28 12,388,759.37 42.50 在建工程完 工 在建工程 1,049,314.91 0.58 - - 1,049,314.91 - - 短期借款 38,000,000.00 21.14 30,000,000.00 16.76 8,000,000.00 26.67 流动资金借 款 长期借款 1,000,000.00 0.56 15,000,000.00 8.38 -14,000,000.00 -93.33 归还借款 资产总额 179,793,576.18 - 179,024,648.96 - 768,927.22 0.43 - 2、公司收入构成、利润构成和利润来源情况,变动情况及原因. (1) 收入构成分析 单位:元 科目 2013 年度 2012 年度 增减额 增减率 (%) 变动原因说明 主营业务收入 111,410,806.48 73,381,825.76 38,028,980.72 51.82 业务规模正常增长 其他业务收入 其中,主营业务收入按产品构成分类 单位:元 产品分类 2013 年度 2012 年度 增减额 增减率 (%) 变动原因说明 激光打标机系列 33,395,381.92 27,490,309.22 5,905,072.70 21.48 传统产品 激光焊接机系列 7,388,246.98 4,527,650.37 2,860,596.61 63.18 业务规模扩大 激光切割机系列 52,811,111.32 34,148,717.83 18,662,393.49 54.65 新产品,规模扩大 激光微加工系统系 列11,686,324.87 2,029,914.64 9,656,410.23 475.71 新产品,规模扩大 激光硬化和再造系 统等 - 1,324,786.26 -1,324,786.26 -100.00 中试阶段 配件、维修及加工 费6,129,741.39 3,860,447.44 2,269,293.95 58.78 设备保有量增加 收入总额 111,410,806.48 73,381,825.76 38,028,980.72 51.82 - 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 10 (2) 成本构成分析 单位:元 科目 2013 年度 2012 年度 增减额 增减率 (%) 变动原因说明 主营业务成本 79,118,328.63 48,068,434.52 31,049,894.11 64.60 人工、材料成本增加 其他业务成本 其中,主营业务成本按产品构成分类 单位:元 产品分类 2013 年度 2012 年度 增减额 增减率(%) 变动原因说明 激光打标机系列 22,235,736.65 18,395,223.16 3,840,513.48 20.88 收入增加,相应 成本增加 激光焊接机系列 4,918,047.01 2,925,762.79 1,992,284.22 68.09 激光切割机系列 41,038,152.35 22,551,962.88 18,486,189.47 81.97 激光微加工系统系 列7,485,355.15 1,167,824.00 6,317,531.15 540.97 激光硬化和再造系 统等 - 1,081,649.74 -1,081,649.74 -100.00 产品中试阶段 配件、维修及加工 费3,441,037.47 1,946,011.95 1,495,025.52 76.83 收入增加,相应 成本增加 成本总额 79,118,328.63 48,068,434.52 31,049,894.11 64.60 - (3) 毛利润和毛利率构成分析 单位:元 产品分类 2013 年12 月31 日2012 年12 月31 日 毛利(元) 毛利率(%) 毛利(元) 毛利率(%) 激光打标机系列 11,159,645.27 33.42 9,095,086.06 33.08 激光焊接机系列 2,470,199.97 33.43 1,601,887.58 35.38 激光切割机系列 11,772,958.97 22.29 11,596,754.95 33.96 激光微加工系统系列 4,200,969.72 35.95 862,090.64 42.47 激光硬化和再造系统等 - - 243,136.52 18.35 配件、维修及加工费 2,688,703.92 43.86 1,914,435.49 49.59 小计 32,292,477.85 28.99 25,313,391.24 34.50 2013 年公司产品毛利率较 2012 年呈下降趋势,原因为: 从公司总体毛利率水平来看,2013 年,受宏观经济环境影响,毛利率有所下 降.主要是因为行业内竞争加剧、人工成本的增加以及产品结构的变化. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 11 从各类产品毛利率来看,相比 2012 年度,2013 年度公司主要产品的毛利率 均呈下降趋势,其主要原因如下:1、受国内外经济环境影响,竞争加剧,销售 价格整体下滑,毛利率总体下降;2、产品生产的人员成本增加,引起毛利率下 降.3、公司主要产品高功率数控激光切割机的销售比重呈上升趋势,但由于其 设备单价较高,毛利率相对打标机较低,造成 2013 年毛利率有所下降. (4) 费用构成分析 单位:元 科目 2013 年度 2012 年度 增减额 增减率(%) 变动原因说明 管理费用 16,270,952.57 12,511,649.41 3,759,303.16 30.05 人员增加 财务费用 1,958,998.45 726,127.64 1,232,870.81 169.79 贷款增加 销售费用 7,823,495.26 7,467,548.95 355,946.31 4.77 - 3、现金流量构成情况分析 单位:元项目2013年度 2012年度 同比增减 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 -25,035,375.06 -24,995,603.49 -0.16% - 投资活动产生的现金流量净额 -204,302.34 7,091,746.82 -102.88% - 筹资活动产生的现金流量净额 -12,173,319.54 24,998,698.42 -148.70% 归还借款 现金及现金等价物净增加额 -37,426,361.96 7,094,841.75 -627.52% - 公司本年度经营活动现金流量净额为-25,035,375.06 元,与上一年度相比变 动不大,主要原因为销售增长引起的存货增长及应收账款增长. 公司本年度投资活动现金流量净额为-204,302.34 元, 主要为固定资产购建支 出. 公司本年度筹资活动现金流量净额为-12,173,319.54 元,与上一年度相比减 少-148.70%,主要由公司借款的借入及偿还引起. 12 4、主要控股子公司、参股公司经营情况及业绩分析. 报告期内,公司无控股子公司、参股公司. 5、本年度内及以前年度定向发行募集资金的使用情况. 报告期内及以前年度,公司未发生定向发行募集资金的情况. 6、公司董事会对保留意见审计报告所涉及事项的专项说明 公司按照中国企业会计准则编制的截止2013年12月31日的公司年度财务报 表已经由大华会计师事务所(特殊普通合伙)进行审计并出具了标准无保留意见 的审计报告.报告期内公司不涉及此事项. 7、公司会计政策、会计估计变更及其影响 报告期内,公司会计政策、会计估计未发生变更. 8、利润分配、资本公积金转增预案 (1)2013 年度公司利润分配及资本公积金转增股本方案 根据公司章程规定的利润分配政策,公司分配当年税后利润时,应当提取利 润的百分之十列入公司法定公积金. 公司法定公积金累计额为公司注册资本的百 分之五十以上的, 可以不再提取. 公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的, 在依照前款规定提取法定公积金之前,应当先用当年利润弥补亏损.公司弥补亏 损和提取公积金后所余税后利润,分红按照股东持有的股份比例分配. 经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2013年归属于公司股东的 净利润为15,085,343.53元,根据公司章程的相关规定,提取2013年实现净利润的 10%即1,508,534.35元列入公司法定公积金. 截至2013年12月31日, 公司可供股东 分配的利润为29,632,642.57元,公司资本公积金余额为37,582,420.28元. 经过董事会讨论,拟制定2013年度利润分配预案如下: 以截至2013年12月31日公司总股本35,200,000股为基数,向全体股东每10股 派发现金股利1元 (含税) , 共计派发现金股利3,520,000元, 利润分配方案实施后, 公司未分配利润余额为26,112,642.57元滚存至下年度. 派发现金股后,再进行资本公积金转增股本,以35,200,000股为基数向全体 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 13 股东每10股转增6股,共计转增21,120,000股;利润分配方案实施后,公司资本公 积金余额为16,462,420.28元.公司转增股后,计增加股份21,120,000股,公司总 股本增加至56,320,000股. 公司于2014年3月26日召开的第二届董事会第七次会议审议通过了《2013年 度公司利润分配及资本公积金转增股本方案》 . 本利润分配及资本公积金转增股本方案尚需提交2013年度股东大会审议. (2)公司报告期内股利分配情况 2013 年1月25 日公司召开 2012 年年度股东大会,审议通过了《2012 年度 利润分配方案》 ,公司进行了股份公司第一次分红,以2012 年12 月31 日的股本 总额 3520 万股为基数,每10 股分配股息 1 元(含税) . 【鉴于会议召开时利润分配数据结论基于审计机构初审结果, 与实际数据可 能存在差异,特提请股东大会批准:若2012年度可分配的利润小于3,520,000元, 则全体股东应当返还公司实际可分配的利润与预分配股息差额,暨返还数额=预 分配股息差额-实际可分配的利润 (当且仅当预分配股息差额>实际可分配的利润 时) . 】 (五)公司计划或目标的实施进度分析 公司计划2013年总销售收入增长30%以上,其中新产品数控激光切割机系 列、微加工系统实现项目增长50%以上.本年度内,公司营业收入较上年度增长 超50%,新产品实现增长超70%,均超额完成年初计划. 公司承担的国家863课题"高功率及皮秒激光器产业化应用示范"顺利通过 科技部验收;承担的江苏省/苏州市科技支撑项目"600W高重复频率固体激光焊 接技术与设备" ,顺利完成市级验收,省级已提交验收申请及审批中. 三、公司持续经营能力的评价 公司作为一家激光加工装备制造商,除激光打标机外,其他如数控激光切割 机、激光焊接机、激光微加工系统都处于旺盛需求阶段,公司这几年在该三大类 产品的投入,目前正处于高速回报期,对公司2014年的稳定增长奠定了良好的基 础.目前公司正加大激光强化与再制造、及自动化智能装备的研发和推广力度, 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 14 为未来数年的业务拓展进行技术、产品储备. 本年度公司经营情况稳定,稳步增长,资产负债结构合理,具备持续经营能 力,没有影响公司持续经营能力的重大不利风险. 四、公司下一年度经营计划(或目标)的说明 (一)行业发展趋势 1、行业发展概况及发展趋势 激光是二十世纪与原子能、半导体及计算机齐名的四项重大发明之一.由于 具有很好的单色性、相干性、方向性和高能量密度,激光成为先进制造技术和升 级改造传统工业的重要手段. 激光加工系统与计算机数控技术相结合可构成高效 自动化加工设备,已成为企业实行适时生产的关键设备,为优质、高效和低成本 的加工生产提供了新的手段, 因此激光加工设备制造行业是激光产业中最有发展 前途的行业之一. 随着激光加工设备业的发展,激光产业正在我国逐步形成,其中包括激光音 像、激光通讯、激光加工、激光医疗、激光检测、激光印刷设备及激光全息等, 这些产业正在作为新的经济增长点而引起高度重视. 激光加工设备正日益成为各 个行业的重要生产组成部分, 为传统工业的技术改造和制造业的现代化提供着先 进的技术优势,激光加工技术对传统工业的改造将发挥愈来愈显著的作用. 2014 年及未来几年,随着国家有利政策的落实及行业技术水平的提高,中 国激光产业必定会有较大发展.激光技术与众多新兴学科相结合,将更加贴近人 们的日常生活,而激光器研究向固态化方向发展,半导体激光器和光纤激光器成 为激光加工设备的主导方向,激光产品也将在工业生产、交通运输、通讯、信息 处理、医疗卫生、军事及文化教育领域得到更深入的应用,进而提高这些行业的 自主创新能力,适应全球化的发展潮流,形成新的增长点. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 15 图:激光加工技术不断替代传统加工工艺 (1)国家产业政策支持及产业技术升级为该行业提供了巨大的增长空间 激光加工设备属于专业设备制造业,是高新技术改造提升传统加工技术,具 有节能、高效、环保等综合优势,属于国家重点发展领域,2008 年颁发的《国 家重点支持的高新技术领域》激光加工技术被列入其中,属于先进制造业.随着 现代工业的发展,激光加工设备如今已成为制造业的优选加工方法和手段. (2)广阔的产业发展前景 激光加工设备除了其固有的环保、高效、节能等优势外,同时是制造业的先 进加工手段,对汽车、工厂、航空、造船、食品、医药、精密机械等行业来说是 提升产品品质,节约成本、提升竞争力的最先科技应用手段.随着国内制造业的 结构调整和产业转移,国际上越来越多的高精尖产品转移到国内生产,这大大促 进了对激光加工技术的应用. (3)节能环保的绿色制造技术应用将是工业发展的趋势 目前,我国提出提高资源使用效率,降低生产过程中的污染成本,发展新能 源,通过实施绿色战略来实现经济的可持续发展,高效率、低能耗、低噪音的环 保制造技术将是未来工业加工的趋势.激光加工技术不同于传统的机械加工,无 磨损、无噪音、不易受电磁干扰、无环境污染,属于当今制造技术绿色化所追求 的目标. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 16 2、市场规模 激光加工设备是集多种高技术于一体的高科技产品, 该行业是目前各国最为 关注和发展最为迅速的行业之一.根据国际激光行业权威刊物《LASER FOCUS WORLD》每年发布的统计资料表明,全球激光器产业市场发展迅猛,激光产品 销售每年平均以高于 10%的速度增长,并呈现出加速增长的趋势. 受行业景气发展影响, 公司2014年及未来几年的销售增长率可保持在30%以上. (二)公司发展战略 公司目前发展的产品分为五大系列: 包括激光打标机系列、 激光焊接机系列、 数控激光切割机系列、激光硬化与再制造系统、激光微加工系统.激光打标机系 列是公司的传统产品;激光硬化与再制造系统是公司目前投入研发的新产品,目 前处于中试阶段;激光微加工系统、数控激光切割机系列是公司近几年大力发展 和快速增长的项目. 随着劳动力紧缺和劳动力成本的快速上涨,自动化智能装备广受青睐,目前 公司正提升上述五大系列产品的自动化水平, 将单机产品升级为自动化流水线作 业,使之成为完全意义上的自动化智能装备. (三)经营计划或目标 1、2014年公司经营计划:在2013年基础上,增加数控激光切割机、激光焊 接机和自动化智能装备的销售,计划实现30%以上的业绩增长. 目标达成途径: (1)产品开发计划 ① 加推数控激光切割机、激光焊接机的系列化产品; ② 提高公司现有系列产品的自动化水平,将单机产品升级为自动化流水线 作业,使之成为完全意义上的自动化智能装备. (2)研发计划 ① 完成 "600W高重复频率固体激光焊接技术与设备" 省科技支撑项目验收; 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 17 ② 完成"TH-500A UV 激光切割机"中小企业国家创新基金项目,并于下 半年完成验收申请; ③ 跟进"高功率及皮秒激光装备制造与产业化"省科技成果转化项目进度, 通过研究测试不断完善产品技术指标,同时提高产品市场销售业绩; ④ 加大激光强化与再制造研发和推广力度; ⑤ 完成355紫外固体激光器研发及中试; ⑥ 完成"高新技术企业"资质到期重新申报. (3)人力资源计划 公司计划引进光学、机械、电气、软件等各类技术、管理人才,加强企业技 术实力,增加企业研发投入,提升企业行业排名. (4)市场开发计划 在公司以产品直销为主、代理为辅的模式上,加大代理商队伍.全国范围内 增加3~5家代理商团队. 2、资金来源:2014年公司经营计划所涉资金,计划通过银行贷款、股权融 资等方法来筹集. (四)不确定性因素 目前公司不存在对公司生产经营产生重大影响的不确定性因素. 五、风险因素 (一)部分原材料采用委托加工的方式的风险 公司机器产品成本构成主要包括光学类材料、激光器、机械类材料、工控机 类材料、电子、制冷及其他零部件,其中:光学类材料中 YAG 固体激光类光学 零部件是由国际知名光学零部件制造企业按照公司提供的设计图纸和光学参数 制造加工后专门供应给公司;机械类材料中部分机加、钣金类零部件通过委托加 工的方式, 由国内机械加工制造企业依据公司自行设计的加工图纸制造加工后供 应给公司,比例在 10%左右.如果这些厂商不能按照协议履行有关义务,会对本 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 18 公司产生不利影响.如果公司对这些厂商选择不善或质量控制出现漏洞,可能导 致其生产的产品质量达不到公司的标准,将直接影响公司正常生产,给公司造成 损失. 对策: 公司经过严格筛选确定委托加工制造企业, 并且注重与之培养长期的合作关 系.通过多年的合作,公司已将各委托加工制造企业纳入到自身的生产控制系统 之内,在质量、生产计划、产品供应等方面进行严格控制,确保其生产质量和效 率达到要求的标准.另外,公司十分注意分散风险,如果单个委托加工工厂在合 作中出现争议问题,公司物流部会及时对计划和资源进行调整,不会影响整个生 产系统的运作. (二)客户开发风险 由于公司生产的产品属于生产设备,非消耗品,使用年限一般在 8-10 年, 所以客户往往在购买一批产品后, 在没有产能扩大等需求的情况下短时间内不会 再次购买公司产品,如果公司不能持续开发新客户,则可能出现销售波动风险. 对策: 公司一方面采取直销的方式直接与最终客户建立合作关系, 随着国内产品结 构的调整、企业固定资产的投入、税收政策的改变等等,客户对该类设备的技术 升级需求和规模扩大需求会逐年增加, 公司通过长期跟进企业的需求来获取持续 的销售业绩;另一方面公司在巩固现有客户和销售区域的基础上,加大力度开拓 新的销售区域,获取新的客户,从而获取增量的销售业绩. (三)营运资金不足风险 近二年,受销售额的增长和产品结构调整的影响,公司应收账款及存货金额 均大幅增长.收款时间的延长和采购金额的增长,使得公司近二年现金流量均为 负数. 虽然, 为此公司已借助银行贷款和股权融资解决了此部分资金需求. 但是, 随着公司业务的持续快速扩张,公司的现金产生能力依然不足.虽然公司的应收 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 19 账款回收情况良好,近二年仅出现过一笔小额坏账,经营活动产生现金的能力也 逐年提升,公司亦采取各种措施以保障回款速度,但经营活动现金流量的短缺仍 有可能影响公司的正常生产经营. 对策: 公司将加强销售回款管理、严格成本管理,提高公司现金回收能力; 公司将积极谋求资本市场的支持,引入更多投资者,扩充资本实力,推动公 司的快速发展,提升公司的价值创造能力; 公司将积极寻求各种应收账款融资方式,以改变目前现金状况. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 20 第四章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1、2011 年2月,公司与刘武辉签订买卖合同,刘武辉向公司购买光纤激光 打标机一台, 价款为 640,000.00 元; 2012 年9月10 日, 因刘武辉拖欠公司货款, 公司将刘武辉诉至江苏省昆山市人民法院,请求被告刘武辉支付到期所欠货款 216,000.00 元及违约金(截至 2012 年8月24 日)168,400.00 元.该案首次开庭 时,刘武辉以合同标的物(光纤激光打标机)未按约配置正牌进口部件为由提出 反诉,并请求解约及赔偿损失 1,064,000.00 万元.经多次调解无果,2013 年该案 转入普通程序审理,并应刘武辉申请对合同标的物进行司法鉴定,后公司对司法 鉴定结果持有疑问,经核实后发现鉴定过程确实存在问题,基于案情复杂,目前 本案正在补充鉴定过程中. 2、2012 年1月30 日,公司与连云港双友电子科技有限公司签订买卖合同, 连云港双友电子科技有限公司向公司购买激光振镜焊接机一台,价款为 100,000.00 元;2013 年5月20 日,因连云港双友电子科技有限公司拖欠公司货 款,公司将连云港双友电子科技有限公司诉至江苏省赣榆县人民法院,请求被告 支付到期所欠货款 70,000.00 元及违约金(截至 2013 年5月31 日)4,481.92 元. 2013年9月10日, 江苏省赣榆县人民法院下发 (2013) 赣商初字第1665号 《民 事判决书》,判决连云港双友电子科技有限公司于本判决生效后十日内向公司偿 付欠款70,000.00元及利息(其中60,000.00元利息自2012年3月16日起至判决确定 的付款之日,其中10,000.00元利息自2012年5月16日起至判决确定的付款之日, 均按照中国人民银行同期同类贷款基准利率计算);若未按判决指定的时间履行 给付金钱义务, 应当按照 《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百五十三条之规定, 加倍支付迟延履行期间的债务利息;案件受理费1550元,由连云港双友电子科技 有限公司负担. 该《民事判决书》已生效,公司本年度未收到连云港双友电子科技有限公司 对该案应履行的给付款项,仍在申请执行中. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 21 除上述诉讼外,报告期内公司无其他重大诉讼、仲裁事项. 二、对外担保事项 报告期内,公司无对外担保事项. 三、公司股东及其关联方对公司资金、资产及其他资源的占用或转移情况 报告期内, 公司未发生股东及其关联方占用公司资金、 资产及其他资源情况. 四、重大关联交易事项 经2012 年度第 5 次临时股东大会审议批准,2012 年10 月,公司股东金朝 龙与郑丽军为公司向江苏银行苏州工业园区支行贷款 200 万元提供房产抵押担 保和个人无限连带责任保证担保,贷款期限自 2012 年10 月25 日至 2013 年10 月24 日.该笔贷款为省财政厅、省科技厅设立的"江苏省科技成果转化风险补偿 专项资金",与江苏银行合作,以低息贷款的方式,缓解科技型中小企业融资难 问题,需要公司法人个人房产作抵押(房产价值不限).2013 年10 月24 日公 司已偿还上述借款. 五、公司收购及出售资产、对外投资,以及本年度内发生的企业合并 报告期内,公司未发生收购及出售资产、对外投资,以及企业合并情况. 六、公司股权激励计划及变动和实施情况 报告期内,公司无股权激励计划. 七、公司及董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披 露义务人在本年度或持续到本年度已披露的承诺及履行情况 公司申请挂牌时,全体股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员出 具了《避免同业竞争承诺函》,上述人员在报告期内均严格履行了该承诺,未有 任何违背. 八、公司资产被查封、扣押、冻结或被抵押、质押情况 报告期内,公司资产无被查封、扣押、冻结或被抵押、质押情况. 九、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人在 报告期内接受的调查、处罚、谴责等情况 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 22 报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制 人未受任何处罚. 十、其他重大事项 报告期内,公司无其他重大事项. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 23 第五章 股本变动及股东情况 一、股本结构 1、股本结构及变化 单位:股 股份性质 期初数量 本期增加 本期减少 期末数量 比例(%) 一、有限售条件股份 13,582,800 60,000 0 13,642,800 38.76 其中:高管股份 13,582,800 60,000 0 13,642,800 38.76 个人 0 0 0 0 0 其他法人 0 0 0 0 0 二、无限售条件股份 21,617,200 0 60,000 21,557,200 61.24 三、股份总数 35,200,000 60,000 60,000 35,200,000 100 (1)股本结构 截止到 2013 年12 月31 日,公司股份总额 3520 万元,股东 46 人,其中自 然人股东 44 名,共持股 2720 万元;法人股 2 名,共持股 800 万元. (2)本年度内股本变动情况 本年度内总股本无变动情况,只涉及内部股东之间股份转让,具体请参见公 司 《公开转让说明书》中 "第一节 基本情况"之"三、股权结构及变化情况(四) 公司股本形成及变化" . (3)本年度内股份限售解除情况 本年度内无股份限售解除情况.公司于 2014 年1月24 日挂牌,关于管理层 股份限售情况,具体参请见公司《公开转让说明书》中"第一节 基本情况"之 "二、股票挂牌情况(二)股东所持股票的限售安排及股东对所持股票自愿锁定 的承诺" . 二、前十名股东情况及其关联关系说明 1、前十名股东情况 截止到 2013 年12 月31 日,公司股东总数为 46 名,其中自然人股东 44 名, 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 24 法人股东 2 名.报告期末,前十名股东持股情况如下: (单位:股) 股东名称 期初 持股数量 期末 持股数量 期末 持股比 例 变动情 况说明 期末无限 售条件股 份 期末有限售 条件股份 是否存 在抵押 或质押 金朝龙 8,766,400 8,846,400 25.137% +80,000 2,211,600 6,634,800 否 江苏高投 发展创业 投资有限 公司 4,800,000 4,800,000 13.636% 0 4,800,000 0 否 郑丽军 3,488,000 3,488,000 9.909% 0 872,000 2,616,000 否 湖南华鸿 浦海创业 投资企业 (有限合 伙) 3,200,000 3,200,000 9.091% 0 3,200,000 0 否 吴小鑫 2,400,000 2,400,000 6.818% 0 600,000 1,800,000 否 郭金萍 2,272,000 2,272,000 6.455% 0 568,000 1,704,000 否 夏有顺 1,600,000 1,600,000 4.545% 0 1,600,000 0 否 陈斌 1,280,000 1,280,000 3.636% 0 1,280,000 0 否 王彬生 1,280,000 1,280,000 3.636% 0 1,280,000 0 否 林海 960,000 960,000 2.727% 0 240,000 720,000 否合计30,046,400 30,126,400 85.590% - 16,651,600 13,474,800 - 2、前十名股东关联关系说明 公司前十名股东之间的关联关系情况为: 股东金朝龙与股东郑丽军系夫妻关 系;股东金朝龙系股东郭金萍之舅父.除此以外,前十名股东之间没有其他关联 关系. 3、前十名股东持股变动情况说明 2013 年7月8日,股东徐卫华将其持有的公司 8 万股股份转让给股东金朝 龙.转让后,股东金朝龙持有公司股份为 884.64 万股.除此以外,前十名股东 无其他持股变动. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 25 三、控股股东情况和实际控制人情况 公司控股股东和实际控制人为自然人金朝龙和郑丽军, 金朝龙先生持有公司 25.137%的股份,郑丽军女士持有公司9.909%的股份,金朝龙先生与郑丽军女士 为夫妻关系,合计持有本公司35.046%的股份. 公司控股股东和实际控制人基本情况参见公司《公开转让说明书》中"第一 节 基本情况"之"三、股权结构及变化情况(二)1、控股股东、实际控制人的 基本情况" . 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 26 第六章 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 (一)基本情况 姓名 职务 性别年龄任职起止日期 持股数(股) 持股比 例(%) 本期增 减 与股东关 系 期初 期末 金朝龙 董事长 男50 2012 年11 月12 日-2015 年11 月8日8,766,400 8,846,400 25.137 80,000 与股东郑 丽军系夫 妻关系 总经理 2010 年11 月10 日-2013 年11 月9日郑丽军 董事 女48 2012 年11 月9日-2015 年11 月8日3,488,000 3,488,000 9.909 0 与股东金 朝龙系夫 妻关系 财务负责 人2010 年11 月10 日-2013 年11 月9日郭金萍 董事 男31 2012 年11 月9日-2015 年11 月8日2,272,000 2,272,000 6.455 0 系股东金 朝龙之外 甥 吴小鑫 董事 男34 2012 年11 月9日-2015 年11 月8日2,400,000 2,400,000 6.818 0 无 林海 董事 男49 2012 年11 月9日-2015 年11 月8日960,000 960,000 2.727 0 无 陈艳霞 董事 男35 2012 年11 月9日-2015 年11 月8日96,000 96,000 0.273 0 无 朱晓虹 董事 女42 2012 年11 月9日-2015 年11 月8日----无郭伟 监事会主 席男36 2012 年11 月12 日-2015 年11 月8日112,000 112,000 0.318 0 无 何小青 监事 女44 2013 年1月25 日-2015 年11 月8日----无苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 27 周寰 监事 男43 2012 年11 月9日-2015 年11 月8日----与股东周 宣系兄弟 关系 孙亚玲 职工监事 女27 2012 年11 月9日-2015 年11 月8日----无潘梦瀛 职工监事 女27 2012 年11 月9日-2015 年11 月8日----无刘丽 董事会秘 书女30 2012 年11 月12 日-2015 年11 月8日16,000 16,000 0.045 0 无 报告期内,公司董事、监事、高级管理人员无变动情况. (二)现任董事、监事、高级管理人员工作经历 1、公司董事 金朝龙,董事长,工作经历详见公司《公开转让说明书》 "第一节基本情况" 之"三、股权结构及变化情况(二)1、控股股东和实际控制人" . 郑丽军,董事,工作经历详见公司《公开转让说明书》 "第一节基本情况" 之"三、股权结构及变化情况(二)1、控股股东和实际控制人" . 郭金萍,董事,汉族,中国国籍,1983 年6月3日出生,无境外永久居留 权,2006 年毕业于郑州轻工业学院,机械设计制造及自动化专业,本科学历. 2006 年7月至 2009 年11 月,就职于苏州天弘激光设备有限公司,任机械工程 师,2009 年11 月至今,就职于苏州天弘激光股份有限公司,任机械工程师、董事.现任公司切割事业部机械工程师、董事. 吴小鑫,董事,汉族,中国国籍,1981 年3月5日出生,无境外永久居留 权,2002 年毕业于中国科技经营管理大学,计算机应用专业,本科学历.2002 年7月至 2006 年1月, 就职于北京希门信息技术有限公司, 担任 ERP 项目经理; 2007 年3月至 2012 年6月, 就职于浙江广厦建设有限公司, 担任工程项目经理; 2012 年7月至今,就职于中天建设集团有限公司,担任工程项目经理;2009 年11 月至今,任苏州天弘激光股份有限公司董事. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 28 林海,董事,汉族,中国国籍,1965 年3月24 日出生,无境外永久居留权, 1985 年毕业于无锡大学,机械工程系机械自动化专业,大学专科学历.1994 年 取得工程师职称.1985 年7月至 1997 年7月,就职于无锡市纺织机械器材工业 公司,任部门经理;1998 年3月至今,就职于无锡福马实业有限公司,现任该 公司总经理; 2009 年11 月至 2012 年11 月, 任苏州天弘激光股份有限公司监事. 2012 年11 月至今任苏州天弘激光股份有限公司董事. 陈艳霞,董事,汉族,中国国籍,1980 年1月8日出生,无境外永久居留 权, 2002 年毕业于湖南工程学院, 电机电器专业, 中专学历. 2002 年7月至 2003 年1月,就职于江西江特电机有限公司,任装配员;2003 年1月年至 2009 年11 月,就职于苏州天弘激光设备有限公司,任生产助理、售后部经理;2009 年11 月至今,就职于苏州天弘激光股份有限公司,任售后经理、董事.现为公司打标 事业部经理、董事. 朱晓虹,董事,汉族,中国国籍,1972 年10 月18 日出生,无境外永久居 留权,1993 年毕业于南京大学,企业管理专业,本科学历.1993 年7月至 2002 年10 月,就职于江苏高科技投资集团(原江苏省高新技术风险投资公司),任 投资经理助理、投资经理;2002 年10 月至 2007 年1月,就职于苏州高新风险 投资股份有限公司,任投资经理、投资部部门经理;2007 年1月至今,就职于 江苏高科技投资集团苏州高投创业投资管理有限公司,历任投资部经理、副总 经理、总经理,兼任苏州斯莱克精密设备股份有限公司董事、江苏天瑞仪器股 份有限公司董事(2013 年8月辞去江苏天瑞仪器股份有限公司董事职务)、徐 州斯尔克纤维科技股份有限公司董事、苏州科逸住宅设备股份有限公司董事、 苏州门对门购物配送有限公司董事、苏州高远创业投资有限公司董事.2011 年12 月至今,由股东江苏高投发展创业投资有限公司推荐担任苏州天弘激光股份 有限公司董事. 2、公司监事 郭伟,监事会主席,汉族,中国国籍,1979 年1月24 日出生,无境外永久 居留权,2001 年毕业于长沙航空职业技术学院,应用电子技术专业,大学专科 学历.2001 年7月至 2002 年2月,就职于浙江省湖州生力电子有限公司,任生 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 29 产员;2002 年3月至 2009 年11 月,就职于苏州天弘激光设备有限公司,任售 后服务人员、生产部经理;2009 年11 月至今,就职于苏州天弘激光股份有限公 司,任制造部经理、打标事业部经理、监事会主席.现为公司研发中心工艺主 管、监事会主席. 何小青,监事,汉族,中国国籍,1970 年6月23 日出生,无境外永久居留 权,1993 年毕业于江苏财经高等专科学校 (现南京财经大学) ,涉外会计专业, 大学专科学历;2009 年毕业于南京大学商学院,工商管理专业,研究生学历; 会计师职称.1993 年8月至今,就职于江苏高科技投资集团有限公司,任财务 部、审计风控部业务经理; 2010 年12 月至今,由股东江苏高科技投资集团有 限公司委派担任扬州高投创业投资管理有限公司监事;2012 年4月至今,由股 东江苏高投成长价值股权投资合伙企业(有限合伙)委派担任徐州工力工程设备 租赁有限公司监事;2013 年1月至今,由股东江苏高投发展创业投资有限公司 推荐担任苏州天弘激光股份有限公司监事. 周寰,监事,汉族,中国国籍,1971 年12 月29 日出生,无境外永久居留 权,1993 年毕业于北京物资学院,经济系劳动经济专业,本科学历.1993 年7月至 1997 年12 月就职于湖南省物资厅,任科员;1997 年12 月至 2006 年1月就职于湘财证券,任项目负责人;2006 年1月至 2007 年7月就职于深圳晨丰食 品有限责任公司,任副总经理;2007 年8月至 2008 年5月就职于湖南省商务 厅,任食品安全检查工作组组长;2009 年12 月至今就职于湖南华鸿资产管理有 限公司,任投资经理.2011 年12 月至今,由股东湖南华鸿浦海创业投资企业 (有限合伙)推荐担任苏州天弘激光股份有限公司监事;2012 年3月至今,出 资设立湖南华裕速和交通节能科技有限公司,任经理;2012 年6月至今,出资 设立长沙市裕光和投资咨询有限公司,任经理. 孙亚玲,职工监事,汉族,中国国籍,1987 年9月27 日出生,无境外永久 居留权,2008 年毕业于河南商业高等专科学校,信息管理专业,大学专科学 历.2008 年7月至 2009 年11 月,就职于苏州晟坤磨具有限公司,任业务助理; 2010 年1月至 2010 年8月,就职于苏州月星家得乐居家用品超市有限公司,任 销售顾问;2011 年5月至今,就职于苏州天弘激光股份有限公司,现任公司职 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 30 工监事. 潘梦瀛,职工监事,汉族,中国国籍,1987 年7月30 日出生,无境外永久 居留权,2009 年毕业于苏州科技学院,会计学专业,大学专科学历.2009 年4月至 2009 年8月,就职于苏州万盛实业有限公司,任部门文员;2011 年5月至 今,就职于苏州天弘激光股份有限公司,现任公司职工监事. 3、高级管理人员 金朝龙,总经理,工作经历详见公司《公开转让说明书》"第一节基本情况" 之"三、股权结构及变化情况(二)1、控股股东和实际控制人". 郑丽军,财务负责人,工作经历详见公司《公开转让说明书》"第一节基本 情况"之"三、股权结构及变化情况(二)1、控股股东和实际控制人". 刘丽,董事会秘书,回族,中国国籍,1984 年3月28 日出生,无境外永久 居留权,2007 年毕业于淮阴工学院社会工作专业,本科学历.2007 年7月至 2009 年11 月,就职于苏州天弘激光设备有限公司,任行政助理;2009 年11 月 至今,就职于苏州天弘激光股份有限公司,历任行政、综合管理部经理、董事 会秘书;现任公司综合管理部经理、董事会秘书. 二、报告期内,公司核心员工变动情况及公司采取的应对措施. 报告期内, 公司核心技术人员未发生变化, 且公司没有新认定其他核心员工, 未发生其他对公司有重大影响的人员变动事项. 三、公司员工情况 (一)人员构成 截止本报告期末,公司在职员工 209 人,按照教育程度、岗位构成、年龄结 构统计情况如下: 1、按教育程度 学历情况 人数 占比 硕士及以上 7 3.35% 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 31 本科 43 20.57% 大专 107 51.20% 中专及其他 52 24.88% 合计 209 100.00% 2、按岗位构成 岗位构成 人数 占比 管理人员 23 11.00% 生产人员 49 23.44% 技术研发人员 53 25.36% 销售人员 42 20.10% 财务人员 4 1.91% 行政辅助人员 38 18.18% 合计 209 100.00% 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 32 3、按年龄结构 年龄结构 人数 占比 50 岁及以上 8 3.83% 40-49 岁13 6.22% 30-39 岁60 28.71% 29 岁及以下 128 61.24% 合计 209 100.00% (二)员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制, 依据 《中华人民共和国劳动法》 和地方法律法规、 规范性文件,与所有员工签订《劳动合同书》 ,公司向员工支付的薪酬包括薪金、 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 33 津贴及奖金等,公司按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策,为员工办 理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金,并为员工代缴代扣 个人所得税. (三)培训计划 公司一直以来重视员工培训,包括入职培训、安全培训、技能培训等,公司 综合管理部设立年度培训计划, 由人力资源及相关部门对新入职员工进行入职培 训,了解公司基本情况,掌握岗位技能,以及安全操作规程.对于在职员工,公 司定期组织内部培训,邀请工程师或聘请外部专家开展技能培训、定期安全培训 等;或参加外部培训,提高在职员工业务与管理技能等,不断提升员工素质和能 力,提升员工和部门工作效率,为公司战略目标的实现提供坚实的基础. (四)需公司承担费用的离退休职工人数 截止本报告期末,需公司承担费用的离退休职工人数为2人,为华承相、王 金男,此2人为退休职工返聘. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 34 第七章 公司治理及内部控制 一、公司治理情况 (一)公司治理基本情况 报告期内,公司严格按照《公司法》 、 《证券法》 、 《非上市公众公司监督管理 办法》 、 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 》和有关法律、法规的要 求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作.公司三会 的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求. 1、关于股东与股东大会 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利,享有平 等地位,保证所有股东能够充分行使自己的权利. 本报告期内,股东大会共召开 5 次会议,情况如下: 会议届次 召开时间 审议事项 2012 年年度股东 大会 2013 年1月25 日一、审议通过了《2012 年度董事会报告》 ; 二、审议通过了《2012 年度监事会报告》 ; 三、审议通过了《2012 年度财务决算报告》 ; 四、审议通过了《2013 年度财务预算报告》 ; 五、审议通过了《2012 年度利润分配方案》 ; 六、审议通过了《2012 年年度报告》 ; 七、审议通过了《关于续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2013 年度审计机构的议案》 ; 八、审议通过了《关于公司原使用土地及房屋动迁的议案》 ; 九、审议通过了《关于使用闲置资金购买银行理财产品的议案》 . 2013 年第 1 次临 时股东大会 2013 年1月25 日一、审议通过了《关于选举公司非职工代表监事的议案》 ; 二、审议通过了《关于变更公司住所的议案》 ; 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 35 三、审议通过了《关于同意修改公司章程的议案》 . 2013 年第 2 次临 时股东大会 2013 年6月24 日 审议通过公司向招商银行小企业信贷中心申请本金金额不超过捌百万元 人民币的授信事项. 2013 年第 3 次临 时股东大会 2013 年07 月21 日一、审议通过《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及 公开转让的议案》 ; 二、审议通过《关于审议公司章程(草案)的议案》 ; 三、审议通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理申请公司股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让的议案》 ; 四、审议通过《关于修改公司<信息披露管理办法>的议案》 ; 五、审议通过《关于审议<投资者关系管理制度>的议案》 ; 六、审议通过《关于审议<对公司治理机制的评估意见>的议案》 . 2013 年第 4 次临 时股东大会 2013 年8月16 日一、审议通过《关于修改公司<董事会议事规则>的议案》 ; 二、审议通过《关于修改公司<监事会议事规则>的议案》 ; 三、审议通过《关于调整公司部门机构的议案》 ; 四、审议通过《关于修改<股东大会议事规则>的议案》 ; 五、审议通过《关于修改<关联交易决策管理办法>的议案》 . 2、关于控股股东与公司的关系 公司的控股股东能够严格按照 《公司法》 、 《证券法》 的规定规范自己的行为, 通过股东大会行使出资人的权利,未干预公司的决策及生产经营活动.控股股东 与公司在人员、财务、资产、机构和业务方面做到相互独立、各自分开,保证了 公司运作的独立性. 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事,并针对董事会的 具体工作制订了《董事会议事规则》 .公司董事会的人数和人员构成符合法律、 法规规定,公司全体董事熟悉有关法律、法规,了解作为董事的权利、义务和责 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 36 任,勤勉尽责,认真出席董事会会议;董事会表决过程遵守相关法律、法规和公 司制度. 公司董事会对公司治理机构给予所有股东提供合适的保护和平等权利等情 况进行评估. 本报告期内,董事会共召开 4 次会议,情况如下: 会议届次 召开时间 审议事项 第二届董事会第 二次会议 2013 年1月4日一、审议通过了《2012 年度总经理工作报告》 ; 二、审议通过了《2012 年度董事会报告》 ; 三、审议通过了《2012 年度财务决算报告》 ; 四、审议通过了《2013 年度财务预算报告》 ; 五、审议通过了《2012 年度利润分配方案》 ; 六、审议通过了《2012 年年度报告》 ; 七、审议通过了《关于续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2013 年度审计机构的议案》 ; 八、审议通过了《关于公司原使用土地及房屋动迁的议案》 ; 九、审议通过了《关于使用闲置资金购买银行理财产品的议案》 ; 十、审议通过了《关于提议召开 2012 年年度股东大会的议案》 . 第二届董事会第 三次会议 2013 年1月9日一、审议通过了《关于变更公司住所的议案》 ; 二、审议通过了《关于修改公司章程的议案》 ; 三、审议通过了《关于提请召开 2013 年第 1 次临时股东大会的议案》 . 第二届董事会第 四次会议 2013 年07 月05 日一、审议通过《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及 公开转让的议案》 ; 二、审议通过《关于审议公司章程(草案)的议案》 ; 三、审议通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理申请公司股票在 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 37 全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让的议案》 ; 四、审议通过《关于修改公司<信息披露管理办法>的议案》 ; 五、审议通过《关于审议<投资者关系管理制度>的议案》 ; 六、审议通过《关于审议<对公司治理机制的评估意见>的议案》 ; 七、 《关于提议召开2013年第三次临时股东大会的议案》 . 第二届董事会第 五次会议 2013 年8月1日一、审议通过《关于修改公司<董事会议事规则>的议案》 ; 二、审议通过《关于修改公司<监事会议事规则>的议案》 ; 三、审议通过《关于调整公司部门机构的议案》 ; 四、审议通过《关于修改<股东大会议事规则>的议案》 ; 五、审议通过《关于修改<关联交易决策管理办法>的议案》 ; 六、 《关于修改<总经理工作细则>的议案》 ; 七、 《关于提议召开2013年第四次临时股东大会的议案》 . 4、关于监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定,并针对监事会的具体工 作制订了《监事会议事规则》 .全体监事依据《公司章程》和《监事会议事规则》 赋予的监督职责,本着对股东负责的精神,积极对公司财务以及董事、经理和其 他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查. 本报告期内,监事会共召开 3 次会议,情况如下: 会议届次 召开时间 审议事项 第二届监事会第 二次会议 2013 年1月4日一、审议通过了《2012 年度监事会报告》 ; 二、审议通过了《2012 年度财务决算报告》 ; 三、审议通过了《2013 年度财务预算报告》 ; 四、审议通过了《2012 年度利润分配方案》 ; 五、审议通过了《2012 年年度报告》 ; 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 38 第二届监事会第 三次会议 2013 年1月8日审议通过了《关于选举公司非职工代表监事的议案》 . 第二届监事会第 四次会议 2013 年7月24 日 审议通过了《2013 年度上半年监事会工作报告》 5、关于相关利益者 公司能够充分维护利益相关者的合法权益,实现股东、用户、员工、社会等 各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展. 6、关于信息披露 公司指定董事会秘书负责信息披露工作,将按照法律、法规和公司章程的规 定,力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息.公司一贯严格按照《公 司法》 、 《非上市公众公司监督管理办法》 、 《全国中小企业股份转让系统业务规则 (试行) 》等有关法律、法规的要求规范运作,努力寻求股东权益的最大化,切 实维护股东的利益. (二)公司本年度内建立的各项公司治理制度 1、 《公司章程(草案) 》 2、 《投资者关系管理制度》 3、 《对公司治理机制的评估意见》 (三)公司治理的改进情况 报告期内,公司建立了规范的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会、 董事会秘书和管理层均严格按照 《公司法》 等法律、 法规和中国证监会有关法律、 法规等的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财 务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期 末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职 责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求. 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 39 二、监事会监督及审核情况 (一)监事会监督情况 公司监事会对本年度内的监督事项无异议.具体意见如下: (1)公司依法运作的情况 报告期内,公司按照国家相关法律、法规和公司章程的规定,建立了较完整 的内部控制制度,决策程序符合相应规定.公司董事、总经理、其他高级管理人 员在履行职务时,不存在违反法律、法规和《公司章程》,损害公司及股东利益 的行为. (2)检查公司财务情况 监事会通过了经审计的2013年年度财务报告. 监事会认为公司2013年度财务 报表在所有重大方面公允、客观地反映了公司的年度财务状况、经营成果和现金 流量情况. 认为公司目前财务会计制度健全,会计无重大遗漏和虚假记载,公司财务状 况、经营成果及现金流量情况良好. (3)公司关联交易情况 报告期内,公司未发生重大关联交易. (4)股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议, 对公司董事会提交股东 大会审议的各项报告和提案内容,监事会无其他任何异议. 在报告期内, 监事会对股东大会会议决议的执行情况进行了跟踪、 监督检查, 认为公司董事会能够认真落实和履行股东大会的有关决议. (二)监事会对定期报告的审核意见 董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全 国股份转让系统公司的规定和公司章程,报告的内容能够真实、准确、完整地反 映公司实际情况. 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 40 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况;公司 业务独立于控股股东及其企业,拥有独立完整的供应、生产和销售系统;独立开 展业务,不依赖于股东或其它任何关联方. 1、业务独立 公司拥有独立完整的业务体系,能够面向市场独立经营,独立核算和决策, 独立承担责任和风险,未受到公司控股股东的干涉、控制,亦未因与公司控股股 东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、 独立性 受到不良影响. 2、人员独立 公司董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》 、 《公司章程》的有关规定 合法产生;公司的总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均未在控股 股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务, 也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中领薪;公司的劳动、人事 及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离;公司财务 人员未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职. 3、资产独立 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所,拥有独立完整的资产结构,拥有 独立的商标、非专利技术、发明专利、实用新型专利、外观设计专利、软件著作 权等无形资产. 4、机构独立 公司依照《公司法》和《公司章程》规定设置了股东大会、董事会、监事会 等决策及监督机构,建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构,建立了完 整、独立的法人治理结构,各机构依照《公司章程》和各项规章制度行驶职权. 本公司生产经营场所与控股股东及其他关联方完全分开,不存在混合经营、合署 办公的情况.因此公司机构具有独立性. 5、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系,配备了 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 41 相应的财务人员,建立了独立规范的财务管理体系和会计核算体系;公司独立在 银行开设了银行账户,不存在资金或资产被控股股东或其他企业任意占用的情 况;公司作为独立纳税人,依法独立纳税,不存在与控股股东混合纳税的情况. 四、公司内部控制的建立和完善情况 公司严格按照 《公司法》 、 《公司章程》 等有关法律、 法规和规章制度的要求, 建立了适应公司管理的要求内部控制体系,体系涵盖了研发、销售、综合(人力 资源、行政办公) 、财务等各业务及管理环节.从公司经营过程和成果看,公司 的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点,是完整、合理和有效的. 内部控制制度已基本能够适应公司管理的要求,能够对编制真实、公允的财 务报表提供合理的保证,能够对公司产品研发、项目执行提供保证,能够对公司 内部运营与管理提供保证. (一)重大内部管理制度评价 董事会认为:公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》 、 《公司章程》和 国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度 的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷.由于内部控制是一项长期而持 续地系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善. 1、关于会计核算体系 报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情 况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正 常开展会计核算工作. 2、关于财务管理体系 报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度 的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系. 3、关于风险控制体系 报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风 险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业 规范的角度继续完善风险控制体系. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 42 (二)年度报告责任追究制度 报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.公司信息 披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度, 执行情况良好. 公司尚未建立 《年 报信息披露重大差错责任追究制度》 . 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 43 第八章 财务报告 审计报告大华审字[2014] 003493号 苏州天弘激光股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的苏州天弘激光股份有限公司(以下简称天弘激光)财务报 表,包括 2013 年12 月31 日的资产负债表,2013 年度的利润表、现金流量表、 所有者权益变动表,以及财务报表附注. 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是天弘激光管理层的责任,这种责任包括: (1)按 照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映; (2)设计、执行和 维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报. 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据. 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有 效性发表意见. 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础. 三、审计意见 我们认为, 天弘激光的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 44 制, 公允反映了天弘公司 2013 年12 月31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成 果和现金流量. 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:施丹丹 中国· 北京 中国注册会计师:张海霞 二〇一四年三月二十六日 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 45 苏州天弘激光股份有限公司 资产负债表 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 资产附注 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 四、注释 1 7,541,856.11 44,968,218.07 交易性金融资产 应收票据 四、注释 2 5,701,058.66 5,308,502.28 应收账款 四、注释 3 70,585,686.61 41,667,065.84 预付款项 四、注释 5 4,972,947.29 3,317,544.70 应收利息 应收股利 其他应收款 四、注释 4 428,255.76 48,710.30 存货 四、注释 6 40,391,519.73 34,227,288.08 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 四、注释 7 178,525.63 流动资产合计 129,621,324.16 129,715,854.90 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 四、注释 8 41,538,558.03 29,149,798.66 在建工程 四、注释 9 1,049,314.91 工程物资 固定资产清理 四、注释 10 12,883,605.79 无形资产 四、注释 11 6,813,317.11 6,902,882.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 四、注释 12 771,061.97 372,506.88 其他非流动资产 非流动资产合计 50,172,252.02 49,308,794.06 资产总计 179,793,576.18 179,024,648.96 企业法定代表人:金朝龙 主管会计工作负责人:郑丽军 会计机构负责人:郑丽军 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 46 苏州天弘激光股份有限公司 资产负债表(续) (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 负债和股东权益 附注 期末余额 年初余额 流动负债: 短期借款 四、注释 15 38,000,000.00 30,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 四、注释 16 23,828,389.90 10,681,672.38 预收款项 四、注释 17 7,991,497.38 4,282,198.06 应付职工薪酬 四、注释 18 应交税费 四、注释 19 2,678,903.48 251,364.78 应付利息 应付股利 其他应付款 四、注释 20 167,204.39 335,497.52 一年内到期的非流动负债 四、注释 21 28,891.23 其他流动负债 流动负债合计 72,694,886.38 45,550,732.74 非流动负债: 长期借款 四、注释 22 1,000,000.00 15,000,000.00 应付债券 长期应付款 四、注释 23 125,569.95 专项应付款 四、注释 24 23,815,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,000,000.00 38,940,569.95 负债合计 73,694,886.38 84,491,302.69 股东权益: 股本 四、注释 25 35,200,000.00 35,200,000.00 资本公积 四、注释 26 37,582,420.28 37,582,420.28 减:库存股 盈余公积 四、注释 27 3,683,626.95 2,175,092.60 一般风险准备 未分配利润 四、注释 28 29,632,642.57 19,575,833.39 股东权益合计 106,098,689.80 94,533,346.27 负债和股东权益总计 179,793,576.18 179,024,648.96 企业法定代表人:金朝龙 主管会计工作负责人:郑丽军 会计机构负责人:郑丽军 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 47 苏州天弘激光股份有限公司 利润表 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 四、注释 29 111,410,806.48 73,381,825.76 减:营业成本 四、注释 29 79,118,328.63 48,068,434.52 营业税金及附加 四、注释 30 380,578.90 259,090.82 销售费用 四、注释 31 7,823,495.26 7,467,548.95 管理费用 四、注释 32 16,270,952.57 12,511,649.41 财务费用 四、注释 33 1,958,998.45 726,127.64 资产减值损失 四、注释 35 2,657,033.93 1,599,861.22 加:公允价值变动收益 投资收益 四、注释 34 138,477.69 457,519.89 其中:对联营企业和合营企业的 投资收益 二、营业利润 3,339,896.43 3,206,633.09 加:营业外收入 四、注释 36 13,808,661.15 6,456,801.95 减:营业外支出 四、注释 37 71,158.62 20,814.21 其中:非流动资产处置损失 三、利润总额 17,077,398.96 9,642,620.83 减:所得税费用 四、注释 38 1,992,055.43 1,045,180.86 四、净利润 15,085,343.53 8,597,439.97 五、每股收益: (一)基本每股收益 四、注释 39 0.4286 0.2442 (二)稀释每股收益 四、注释 39 0.4286 0.2442 六、其他综合收益 七、综合收益总额 15,085,343.53 8,597,439.97 企业法定代表人:金朝龙 主管会计工作负责人:郑丽军 会计机构负责人:郑丽军 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 48 苏州天弘激光股份有限公司 现金流量表 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 项目附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 55,957,534.76 67,419,213.75 收到的税费返还 936,286.08 1,011,040.53 收到其他与经营活动有关的现金 四、注释 40 3,330,260.22 5,279,546.23 经营活动现金流入小计 60,224,081.06 73,709,800.51 购买商品、接受劳务支付的现金 57,667,287.77 77,750,063.58 支付给职工以及为职工支付的现 金16,488,089.54 12,578,640.07 支付的各项税费 4,180,596.40 3,936,824.32 支付其他与经营活动有关的现金 四、注释 40 6,923,482.41 4,439,876.03 经营活动现金流出小计 85,259,456.12 98,705,404.00 经营活动产生的现金流量净额 -25,035,375.06 -24,995,603.49 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 101,500,000.00 取得投资收益收到的现金 138,477.69 457,519.89 处置固定资产、 无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 23,815,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 138,477.69 125,772,519.89 购建固定资产、 无形资产和其他长 期资产支付的现金 342,780.03 17,180,773.07 投资支付的现金 101,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 342,780.03 118,680,773.07 投资活动产生的现金流量净额 -204,302.34 7,091,746.82 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 51,000,000.00 34,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 51,000,000.00 34,000,000.00 偿还债务支付的现金 57,096,678.72 8,210,174.27 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 49 分配股利、 利润或偿付利息支付的 现金 6,076,640.82 791,127.31 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 63,173,319.54 9,001,301.58 筹资活动产生的现金流量净额 -12,173,319.54 24,998,698.42 四、 汇率变动对现金及现金等价物的影 响-13,365.02 五、现金及现金等价物净增加额 -37,426,361.96 7,094,841.75 加:年初现金及现金等价物余额 44,968,218.07 37,873,376.32 六、期末现金及现金等价物余额 7,541,856.11 44,968,218.07 企业法定代表人:金朝龙 主管会计工作负责人:郑丽军 会计机构负责人:郑丽军 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 50 苏州天弘激光股份有限公司 股东权益变动表 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 项目2013 年度 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 35,200,000.00 37,582,420.28 2,175,092.60 19,575,833.39 94,533,346.27 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 35,200,000.00 37,582,420.28 2,175,092.60 19,575,833.39 94,533,346.27 三、本年增减变动金额 1,508,534.35 10,056,809.18 11,565,343.53 (一)净利润 15,085,343.53 15,085,343.53 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 15,085,343.53 15,085,343.53 (三)股东投入和减少资本 1. 股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 (四)利润分配 1,508,534.35 -5,028,534.35 -3,520,000.00 1.提取盈余公积 1,508,534.35 -1,508,534.35 2. 提取一般风险准备 3.对股东的分配 -3,520,000.00 -3,520,000.00 4.其他 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 51 (五)股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增资本股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 四、本年期末余额 35,200,000.00 37,582,420.28 3,683,626.95 29,632,642.57 106,098,689.80 企业法定代表人:金朝龙 主管会计工作负责人:郑丽军 会计机构负责人:郑丽军 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 52 苏州天弘激光股份有限公司 股东权益变动表 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 项目2012 年度 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 22,000,000.00 50,782,420.28 1,315,348.60 11,838,137.42 85,935,906.30 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 22,000,000.00 50,782,420.28 1,315,348.60 11,838,137.42 85,935,906.30 三、本年增减变动金额 13,200,000.00 -13,200,000.00 859,744.00 7,737,695.97 8,597,439.97 (一)净利润 8,597,439.97 8,597,439.97 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 8,597,439.97 8,597,439.97 (三)股东投入和减少资本 1. 股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 (四)利润分配 859,744.00 -859,744.00 1.提取盈余公积 859,744.00 -859,744.00 2. 提取一般风险准备 3.对股东的分配 4.其他 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 53 (五)股东权益内部结转 13,200,000.00 -13,200,000.00 1.资本公积转增股本 13,200,000.00 -13,200,000.00 2.盈余公积转增资本股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 四、本年期末余额 35,200,000.00 37,582,420.28 2,175,092.60 19,575,833.39 94,533,346.27 企业法定代表人:金朝龙 主管会计工作负责人:郑丽军 会计机构负责人:郑丽军 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 54 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 公司历史沿革 1、公司历史沿革 苏州天弘激光股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")前身为苏州天弘 激光设备有限公司,由自然人金朝龙、郑立宇、郭秀火出资设立,于2001年1月9 日经江苏省苏州工商行政管理局批准成立.企业法人营业执照注册号为 320594000029935号.法定代表人:金朝龙;本公司注册地址:苏州工业园区跨 塘分区瑞华路1号.公司初始注册资本为人民币50.00万元,各股东认缴注册资本 额和出资比例(金额单位:万元)如下: 股东名称 认缴注册资本额(万元) 占注册资本比例(%) 金朝龙 25.00 50.00 郑立宇 15.00 30.00 郭秀火 10.00 20.00 合计 50.00 100.00 经苏州天中会计师事务所有限公司天中验字(2001)第0567号验资报告验证, 本公司各股东认缴的注册资本已经全部到位. 2、2003年4月第一次增资 根据本公司2003年4月的股东会决议和修改后的章程,本公司申请增加注册 资本人民币50.00万元,其中:金朝龙新增出资人民币25.00万元,占新增注册资 本的50.00%,郑立宇新增出资人民币15.00万元,占新增注册资本的30.00%,郭 秀火新增出资人民币10.00万元,占新增注册资本的20.00%. 本次增资后各股东出资情况如下(金额单位:万元) : 股东名称 认缴注册资本额(万元) 占注册资本比例(%) 金朝龙 50.00 50.00 郑立宇 30.00 30.00 郭秀火 20.00 20.00 合计 100.00 100.00 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 55 经苏州市嘉泰联合会计师事务所嘉会验字(2003)第283号验资报告验证,本 公司各股东认缴的注册资本已经全部到位. 3、2005年7月第二次增资 根据本公司2005年7月18日的股东会决议和修改后的章程,本公司申请增加 注册资本人民币150.00万元,其中:金朝龙新增出资人民币75.00万元,占新增注 册资本的50.00%,郑立宇新增出资人民币45.00万元,占新增注册资本的30.00%, 郭秀火新增出资人民币30.00万元,占新增注册资本的20.00%. 本次增资后各股东出资情况如下(金额单位:万元) : 股东名称 认缴注册资本额(万元) 占注册资本比例(%) 金朝龙 125.00 50.00 郑立宇 75.00 30.00 郭秀火 50.00 20.00 合计 250.00 100.00 本次增资业经苏州万隆会计师事务所有限公司苏万隆验字(2005)第1128号 验资报告验证. 4、2008年11月第三次增资 根据本公司2008年11月2日的股东会决议和修改后的章程,本公司申请增加 注册资本人民币750.00万元,其中:金朝龙新增出资人民币375.00万元,占新增 注册资本的50.00%,郑立宇新增出资人民币225.00万元,占新增注册资本的 30.00%,郭秀火新增出资人民币150.00万元,占新增注册资本的20.00%. 本次增资后各股东出资情况如下(金额单位:万元) : 股东名称 认缴注册资本额(万元) 占注册资本比例(%) 金朝龙 500.00 50.00 郑立宇 300.00 30.00 郭秀火 200.00 20.00 合计 1,000.00 100.00 本次增资业经苏州衡平会计师事务所有限公司苏衡 (2008)B067号验资报告 验证. 5、2009年7月股权变更 根据本公司2009年7月10日的股东会决议及修改后的公司章程,自然人郑立 宇将原持公司30%(计人民币300万元)股权分别转让给金朝龙15%(计人民币150 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 56 万元),郑丽军15%(计人民币150万元);自然人郭秀火将原持公司20%(计人民币 200万元)股权分别转让给金朝龙10%(计人民币100万元),郭金萍10%(计人民币 100万元); 自然人金朝龙将原持公司50%(计人民币500万元)股权中的27.95%分别 转让予吴小鑫10%(计人民币100万元,夏有顺6%(计人民币60万元),林海4%(计 人民币40万元),陈斌3%(计人民币30万元),纪建豹2.45%(计人民币24.5万元), 徐卫华0.5%(计人民币5万元),郭伟0.5%(计人民币5万元),陈艳霞0.5%(计人民币 5万元),方剑飞0.5%(计人民币5万元),陈志根0.5%(计人民币5万元). 本次股权转让各股东出资情况如下(金额单位:万元) : 股东名称 认缴注册资本额(万元) 占注册资本比例(%) 金朝龙 470.50 47.05 郑丽军 150.00 15.00 郭金萍 100.00 10.00 吴小鑫 100.00 10.00 夏有顺 60.00 6.00 林海 40.00 4.00 陈斌 30.00 3.00 纪建豹 24.50 2.45 徐卫华 5.00 0.50 郭伟 5.00 0.50 陈艳霞 5.00 0.50 方剑飞 5.00 0.50 陈志根 5.00 0.50 合计 1,000.00 100.00 6、公司改制情况 本公司2009年8月28日召开股东会,同意了整体变更设立为股份有限公司的 决议. 根据发起人协议及公司章程,苏州天弘激光设备有限公司整体变更为苏州 天弘激光股份有限公司, 注册资本为人民币1000万元人民币,各发起人以其拥有 的截至2009年6月30日止的净资产折股投入共折合为1000万股,每股面值1元,变 更前后各股东出资比例不变. 上述事项已经国富浩华会计师事务所以浩华会业字 (2009) 第2603号验资报告验证. 本公司于2009年11月12日办理了工商登记手续, 并领取了320594000029935号企业法人营业执照. 7、2010年第四次增资 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 57 根据2010年11月26日召开的第三次临时股东大会决议及修改后的章程规定, 本公司申请增加注册资本6,000,000.00元, 各股东实际缴纳货币资金30,000,000.00 元,实际出资大于认缴注册资本的金额24,000,000.00元作为股本溢价计入资本公 积. 本次增资后各股东出资情况如下(金额单位:万元): 股东名称 认缴注册资本额(万元) 占注册资本比例(%) 金朝龙 522.50 32.57 郑丽军 218.00 13.63 郭金萍 142.00 8.88 吴小鑫 150.00 9.38 夏有顺 100.00 6.25 林海 60.00 3.75 陈斌 80.00 5.00 纪建豹 28.50 1.78 徐卫华 10.00 0.63 郭伟 7.00 0.44 陈艳霞 6.00 0.38 方剑飞 10.00 0.63 陈志根 5.00 0.31 庞新华 15.00 0.94 顾琴 5.00 0.31 孙银平 2.00 0.13 李敏 5.00 0.31 刘丽 1.00 0.06 于亮 2.00 0.13 江宝根 5.00 0.31 朱振森 2.00 0.13 吴磊 3.00 0.19 金朝生 5.00 0.31 金凌峰 6.00 0.38 王震 2.00 0.13 谢显涛 2.00 0.13 孔林 2.00 0.13 金凯凯 1.00 0.06 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 58 股东名称 认缴注册资本额(万元) 占注册资本比例(%) 叶栋兵 1.00 0.06 陈日胜 7.00 0.44 贾英 2.00 0.13 季宏 1.00 0.06 赵宇 15.00 0.94 柴迎佳 3.00 0.19 吉李磊 1.00 0.06 王升献 1.00 0.06 郑先年 1.00 0.06 李轶 3.00 0.19 杨静琴 2.00 0.13 孟杰 2.00 0.13 陈先国 1.00 0.06 许健伟 2.00 0.13 黄甲 2.00 0.13 张叶香 1.00 0.06 刘晓妹 1.00 0.06 钱力 1.00 0.06 吴金元 3.00 0.19 冯璐 43.00 2.69 朱一平 20.00 1.25 姜跃刚 10.00 0.62 朱建萍 20.00 1.25 翁志明 30.00 1.88 龚良 30.00 1.88 合计 1,600.00 100.00 本次增资业经立信大华会计师事务所有限公司立信大华验字 (2010)178号 验资报告验证. 8、2011年股权转让及第五次增资 根据本公司2011年第3次临时股东大会通过, 吴金元将所持股份3万股转让给 金朝龙.2011年第6次临时股东大会决议和章程修正案规定,本公司申请增加注 册资本人民币6,000,000.00元, 各股东实际缴纳货币资金31,800,000.00元,实际出 资大于认缴注册资本的金额25,800,000.00元作为股本溢价计入资本公积. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 59 本次增资后各股东出资情况如下(金额单位:万元) 股东名称 认缴注册资本额(万元) 占注册资本比例(%) 金朝龙 525.50 23.892 郑丽军 218.00 9.909 郭金萍 142.00 6.455 吴小鑫 150.00 6.818 夏有顺 100.00 4.545 林海 60.00 2.727 陈斌 80.00 3.636 纪建豹 28.50 1.295 徐卫华 10.00 0.455 郭伟 7.00 0.318 陈艳霞 6.00 0.273 方剑飞 10.00 0.455 陈志根 5.00 0.227 庞新华 15.00 0.682 顾琴 5.00 0.227 孙银平 2.00 0.091 李敏 5.00 0.227 刘丽 1.00 0.045 于亮 2.00 0.091 江宝根 5.00 0.227 朱振森 2.00 0.091 吴磊 3.00 0.136 金朝生 5.00 0.227 金凌峰 6.00 0.273 王震 2.00 0.091 谢显涛 2.00 0.091 孔林 2.00 0.091 金凯凯 1.00 0.045 叶栋兵 1.00 0.045 陈日胜 7.00 0.318 贾英 2.00 0.091 季宏 1.00 0.045 赵宇 15.00 0.682 柴迎佳 3.00 0.136 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 60 股东名称 认缴注册资本额(万元) 占注册资本比例(%) 吉李磊 1.00 0.045 王升献 1.00 0.045 郑先年 1.00 0.045 李轶 3.00 0.136 杨静琴 2.00 0.091 孟杰 2.00 0.091 陈先国 1.00 0.045 许健伟 2.00 0.091 黄甲 2.00 0.091 张叶香 1.00 0.045 刘晓妹 1.00 0.045 钱力 1.00 0.045 冯璐 43.00 1.955 朱一平 20.00 0.909 姜跃刚 10.00 0.455 朱建萍 20.00 0.909 翁志明 30.00 1.364 龚良 30.00 1.364 江苏高投发展创业投资有限公司 300.00 13.636 湖南华鸿浦海创业投资企业(有限 合伙) 200.00 9.091 王彬生 80.00 3.636 周宣 20.00 0.909 合计 2,200.00 100.00 本次增资业经大华会计师事务所有限公司大华验字 (2011)338号验资报告 验证. 9、2012年股权转让及第六次增资 根据本公司2011年第7次、 2012年第1次临时股东大会及章程修订案规定, 本 公司进行股权转让:王升献将其所持股份1万股转让给冯璐,陈日胜将其所持股 份4万股转让给冯璐, 江宝根将其所持股份5万股转让给冯璐,陈日胜将其所持股 份3万股转让给张小英, 吉李磊将其所持股份1万股转让给金朝龙,纪建豹将其所 持股份2.4万股转让给金朝龙,金凌峰将其所持股份4万股转让给金朝龙,李敏将 其所持股份5万股转让给金朝龙,李轶将其所持股份3万股转让给金朝龙,孟杰将 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 61 其所持股份2万股转让给金朝龙,许健伟将其所持股份2万股转让给金朝龙,张小 英将其所持股份3万股转让给金朝龙.根据2012年第六次临时股东大会决议和章 程修正案规定,钱力将其所持股份1万股转让给周兴建,孙银平将其所持股份2 万股转让给庞新华;股权转让后申请增加注册资本人民币13,200,000.00元,本次 新增注册资本全部由资本公积转增; 本次增资后各股东出资情况如下(金额单位:万元) 股东名称 认缴注册资本额(万元) 占注册资本比例(%) 金朝龙 876.64 24.909 郑丽军 348.80 9.909 郭金萍 227.20 6.455 吴小鑫 240.00 6.818 夏有顺 160.00 4.545 林海 96.00 2.727 陈斌 128.00 3.636 纪建豹 41.76 1.186 徐卫华 16.00 0.455 郭伟 11.20 0.318 陈艳霞 9.60 0.273 方剑飞 16.00 0.455 陈志根 8.00 0.227 庞新华 27.20 0.773 顾琴 8.00 0.227 刘丽 1.60 0.045 于亮 3.20 0.091 朱振森 3.20 0.091 吴磊 4.80 0.136 金朝生 8.00 0.227 金凌峰 3.20 0.091 王震 3.20 0.091 谢显涛 3.20 0.091 孔林 3.20 0.091 金凯凯 1.60 0.045 叶栋兵 1.60 0.045 贾英 3.20 0.091 季宏 1.60 0.045 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 62 股东名称 认缴注册资本额(万元) 占注册资本比例(%) 赵宇 24.00 0.682 柴迎佳 4.80 0.136 郑先年 1.60 0.045 杨静琴 3.20 0.091 陈先国 1.60 0.045 黄甲 3.20 0.091 张叶香 1.60 0.045 刘晓妹 1.60 0.045 冯璐 84.80 2.409 朱一平 32.00 0.909 姜跃刚 16.00 0.455 朱建萍 32.00 0.909 翁志明 48.00 1.364 龚良 48.00 1.364 江苏高投发展创业投资有限公司 480.00 13.636 湖南华鸿浦海创业投资企业(有限 合伙) 320.00 9.091 王彬生 128.00 3.636 周宣 32.00 0.909 周兴建 1.60 0.045 合计 3,520.00 100.00 本次增资业经大华会计师事务所有限公司大华验字 (2012)342 号验资报告 验证. 10、2013年股权变更后 根据股权转让协议,徐卫华将其所持股份 8 万股转让给金朝龙,刘晓妹将其 所持股份 1.6 万股转让给翁志明,赵宇将其持所持股份 16 万股转让给翁志明.公 司股份在全国股份转让系统公开转让后,依据中国证券登记结算有限公司提供的 凭证建立股东名册. 本次股权转让后各股东出资情况如下(金额单位:万元): 股东名称 认缴注册资本额(万元) 占注册资本比例(%) 金朝龙 884.64 25.137 陈斌 128.00 3.636 林海 96.00 2.727 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 63 股东名称 认缴注册资本额(万元) 占注册资本比例(%) 吴小鑫 240.00 6.818 夏有顺 160.00 4.545 纪建豹 41.76 1.186 徐卫华 8.00 0.227 郭伟 11.20 0.318 陈艳霞 9.60 0.273 陈志根 8.00 0.227 方剑飞 16.00 0.455 郑丽军 348.80 9.909 郭金萍 227.20 6.455 郑先年 1.60 0.045 杨静琴 3.20 0.091 金朝生 8.00 0.227 金凌峰 3.20 0.091 姜跃刚 16.00 0.455 朱振森 3.20 0.091 朱一平 32.00 0.909 柴迎佳 4.80 0.136 庞新华 27.20 0.773 孔林 3.20 0.091 于亮 3.20 0.091 季宏 1.60 0.045 叶栋兵 1.60 0.045 吴磊 4.80 0.136 顾琴 8.00 0.227 贾英 3.20 0.091 刘丽 1.60 0.045 谢显涛 3.20 0.091 黄甲 3.20 0.091 朱建萍 32.00 0.909 金凯凯 1.60 0.045 赵宇 8.00 0.227 张叶香 1.60 0.045 王震 3.20 0.091 冯璐 84.80 2.409 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 64 股东名称 认缴注册资本额(万元) 占注册资本比例(%) 翁志明 65.60 1.864 陈先国 1.60 0.045 龚良 48.00 1.364 江苏高投发展创业投资有限公司 480.00 13.636 湖南华鸿浦海创业投资企业(有限 合伙) 320.00 9.091 周宣 32.00 0.909 王彬生 128.00 3.636 周兴建 1.60 0.045 合计 3520.00 100.00 (二) 行业性质 本公司属光机电一体化设备制造行业下的激光加工设备制造行业. (三) 经营范围 许可经营项目:制造、销售、进出口:激光应用设备、光机电一体化产品、 电子产品;承接激光加工. (四) 主要产品、劳务 本公司主要产品为激光打标机、激光焊接机、激光切割机、激光内雕机及相 关软件. (五) 公司基本架构 本公司最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总经理负责制.根 据业务发展需要,设立了总经理办公室、财务部、业务部、研发中心、人力资 源部等职能部门. 二、 主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年2月15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38 项具体会计准则、其后 颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企 业会计准则") 进行确认和计量,在此基础上编制财务报表. (二) 遵循企业会计准则的声明 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 65 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了 本公司 2013 年12 月31 日的财务状况以及 2013 年度和现金流量等有关信息. (三) 会计期间 自公历 1 月1日至 12 月31 日止为一个会计年度. (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币. (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时, 将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认 为现金.将同时具备期限短(一般从购买日起,三个月内到期) 、流动性强、易 于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物. (六) 外币业务和外币报表折算 1.外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账. 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额, 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照 借款费用资本化的原则处理外, 均计入当期损益.以历史成本计量的外币非货币 性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额.以公允 价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生 的汇兑差额计入当期损益或资本公积. 2.外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有 者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.利润 表中的收入和费用项目, 采用交易发生日的即期汇率折算.按照上述折算产生的 外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示. 处置境外经营时, 将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营 相关的外币财务报表折算差额, 自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置 境外经营的, 按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当 期损益. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 66 (七) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具. 1.金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债, 包括交易性金融资产或 金融负债 (和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债) ;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等. 2.金融工具的确认依据和计量方法 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 取得时以公允价值 (扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益. 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益, 期末将公允价值变动计 入当期损益. 处置时, 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整 公允价值变动损益. (2)持有至到期投资 取得时按公允价值 (扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费 用之和作为初始确认金额. 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.实际 利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变. 处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益. (3)应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权, 以及公司持有的其他企业的 不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等, 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现 值进行初始确认. 收回或处置时, 将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益. (4)可供出售金融资产 取得时按公允价值 (扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 67 领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额. 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益. 期末以公允价值计量且 将公允价值变动计入资本公积(其他资本公积) . 处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益; 同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出,计入投资损益. (5)其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额. 采用摊余成本进行后 续计量. (6)公司持有至到期投资出售或重分类为可供出售金融资产: 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额, 相对于本公司 全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大, 在处置或重分类后应立即将 其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产.但是,遇到下列情况可以 除外: 出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内), 且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响. 根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金. 出售或重分类是由于企业无法控制、 预期不会重复发生且难以合理预计的独 立事件所引起. 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时, 如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方, 则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的,则不终止确认该金融资产. 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时, 采用实质重于 形式的原则. 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.金融资 产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)所转移金融资产的账面价值; (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和. 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 68 值, 在终止确认部分和未终止确认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)终止确认部分的账面价值; (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情 形)之和. 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价 确认为一项金融负债. 4. 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 则终止确认该金融负债或其一 部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债, 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的, 则终止确认现存金融负 债,并同时确认新金融负债. 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的, 则终止确认现存金 融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债. 金融负债全部或部分终止确认时, 终止确认的金融负债账面价值与支付对价 (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益. 本公司若回购部分金融负债的, 在回购日按照继续确认部分与终止确认部分 的相对公允价值, 将该金融负债整体的账面价值进行分配.分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价 (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的 差额,计入当期损益. 5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产 或金融负债, 以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或 金融负债, 采用估值技术 (包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量 折现法和期权定价模型等) 确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担 的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础. 6. 金融资产(不含应收款项)减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 69 金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计 提减值准备. (1)可供出售金融资产的减值准备: 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各 种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原 直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失. (2)持有至到期投资的减值准备: 对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值 与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其 价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面 价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本. (八) 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项: 单项金额重大的应收款项的确认标准: 单项金额重大的具体标准为:金额在 100 万元以上. 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法: 单独进行减值测试, 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备,计入当期损益.单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计 提坏账准备. 2. 按组合计提坏账准备应收款项: (1)信用风险特征组合的确定依据: 公司对单项金额不重大的应收款项,以及单项金额重大、但经单独测试后未 发生减值的应收款项, 以账龄为类似信用风险特征,根据以前年度与之相同或相 似的按账龄段划分的信用风险组合的历史损失率为基础, 结合现时情况确定以下 类似信用风险特征组合及坏账准备计提比例,计提坏账准备. (2)根据信用风险特征组合确定的计提方法: 采用账龄分析法计提坏账准备的: 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 70 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含1年,下同) 3 3 1-2 年10 10 2-3 年30 30 3-4 年40 40 4-5 年50 50 5 年以上 100 100 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项: 由于本公司关联方应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别, 本公司采用个别认定法计提坏账准备. 对预付账款和长期应收款, 本公司单独进行减值测试,若有客观证据表明其 发生了减值的, 根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认为减值损失, 计提坏账准备. (九) 存货 1. 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过 程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.主要包括 原材料、在产品、产成品(库存商品)等. 2. 存货的计价方法 存货在取得时, 按成本进行初始计量, 包括采购成本、 加工成本和其他成本. 存货发出时按加权平均法计价. 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后, 按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存 货跌价准备.产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货, 在正常生产经营过程中, 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后 的金额, 确定其可变现净值; 需要经过加工的材料存货, 在正常生产经营过程中, 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费 用和相关税费后的金额, 确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货, 其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合 同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 71 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存 货, 按照存货类别计提存货跌价准备; 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计 提存货跌价准备. 以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已 计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益. 4. 存货的盘存制度 采用永续盘存制. 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1)低值易耗品采用一次转销法; (2)包装物采用一次转销法; (十) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命 超过一个会计年度的有形资产.固定资产在同时满足下列条件时予以确认: (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; (2)该固定资产的成本能够可靠地计量. 2.固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外, 固定资产折旧采用年限平均法分 类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率. 融资租赁方式租入的固定资产, 能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的, 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的, 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内计提折旧. 利用专项储备支出形成的固定资产,按照形成固定资产的成本冲减专项储 备,并确认相同金额的累计折旧.该固定资产在以后期间不再计提折旧. 本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计 净残值.并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 72 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下: 类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 40 5 2.38 机器设备 6-10 5 9.50-15.83 运输工具 4-10 5 9.50-23.75 办公及电子设备 5 5 19 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象. 固定资产存在减值迹象的, 估计其可收回金额.可收回金额根据固定资产的 公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定. 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的, 将固定资产的账面价值减记至 可收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相 应的固定资产减值准备. 固定资产减值损失确认后, 减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以 使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除 预计净残值) . 固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回. 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的, 公司以单项固定资产为基础估计 其可收回金额. 公司难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资 产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额. 4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固 定资产: (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司. (2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行 使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将 会行使这种选择权. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 73 (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分. (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日 租赁资产公允价值. (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用. 融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者,作为入账价值.最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值,其差额作为未确认融资费用.在租赁谈判和签订租赁合同过程中发 生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费 用,计入租入资产价值.未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法 进行分摊. 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折 旧.能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命 内计提折旧.无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁 期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧. (十一) 在建工程 1.在建工程的类别 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达 到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成 本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等.本公 司的在建工程以项目分类核算. 2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出, 作 为固定资产的入账价值. 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但 尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者 工程实际成本等, 按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计 提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但 不调整原已计提的折旧额. 3. 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 74 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象. 在建工程存在减值迹象的, 估计其可收回金额.可收回金额根据在建工程的 公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定. 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的, 将在建工程的账面价值减记至 可收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相 应的在建工程减值准备. 在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回. 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的, 公司以单项在建工程为基础估计 其可收回金额. 公司难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工 程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额. (十二) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确 认为费用,计入当期损益. 符合资本化条件的资产, 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产. 借款费用同时满足下列条件时开始资本化: (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的 资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; (2)借款费用已经发生; (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动 已经开始. 2. 借款费用资本化期间 资本化期间, 指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款 费用暂停资本化的期间不包括在内. 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时, 借款费用停止资本化. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 75 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用 时,该部分资产借款费用停止资本化. 购建或者生产的资产的各部分分别完工, 但必须等到整体完工后才可使用或 可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化. 3. 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、 且中断时间 连续超过 3 个月的, 则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序, 则借款费用 继续资本化. 在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者 生产活动重新开始后借款费用继续资本化. 4. 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用 (扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 者进行暂时性投资取得的投资收益) 及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本 化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化. 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一 般借款的资本化率, 计算确定一般借款应予资本化的利息金额.资本化率根据一 般借款加权平均利率计算确定. 借款存在折价或者溢价的, 按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价 或者溢价金额,调整每期利息金额. (十三) 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资 产,,包括土地使用权、软件等. 1. 无形资产的计价方法 (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量; 外购无形资产的成本, 包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产 达到预定用途所发生的其他支出. 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定. 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产, 以该无形资产的公允价值为基础 确定其入账价值, 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 76 间的差额,计入当期损益; 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量的前提下, 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为 基础确定其入账价值, 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满 足上述前提的非货币性资产交换, 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作 为换入无形资产的成本,不确认损益. 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值 确定其入账价值; 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价 值确定其入账价值. 内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳 务成本、 注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本 化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费 用. (2)后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命. 对于使用寿命有限的无形资产, 在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销; 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形 资产,不予摊销. 2. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况: 项目预计使用寿命 依据 土地使用权 50 登记期限 软件 10 预计使用年限 每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核. 经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同. 3. 使用寿命不确定的无形资产的判断依据: 每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核. 经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定. 4. 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 77 对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试. 对无形资产进行减值测试, 估计其可收回金额.可收回金额根据无形资产的 公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定. 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的, 将无形资产的账面价值减记至 可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相 应的无形资产减值准备. 无形资产减值损失确认后, 减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作 相应调整, 以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账 面价值(扣除预计净残值) . 无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回. 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的, 公司以单项无形资产为基础估计 其可收回金额. 公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所 属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额. 5. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段: 为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调 查、研究活动的阶段. 开发阶段: 在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项 计划或设计, 以生产出新的或具有实质性改进的材料、 装置、 产品等活动的阶段. 内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益. 6. 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产: (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图; (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的 产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其 有用性; (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产; (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 78 (十四) 商誉 商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可 辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额. 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业 有关的商誉,包含在长期股权投资的账面价值中. 在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试.减值测试 时,商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同 效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合. (十五) 预计负债 1. 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债: 该义务是本公司承担的现时义务; 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司; 该义务的金额能够可靠地计量. 2. 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计 量. 本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和 货币时间价值等因素. 对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出 进行折现后确定最佳估计数. 最佳估计数分别以下情况处理: 所需支出存在一个连续范围(或区间) ,且该范围内各种结果发生的可能性 相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定. 所需支出不存在一个连续范围(或区间) ,或虽然存在一个连续范围但该范 围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计 数按照最可能发生金额确定; 如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种 可能结果及相关概率计算确定. 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的, 补偿金额在 基本确定能够收到时, 作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 79 面价值. (十六) 收入 1. 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方; 公司既没有保留与 所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额 能够可靠地计量; 相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现. 2. 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时.分 别下列情况确定让渡资产使用权收入金额: (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算 确定. (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定. (十七) 政府补助 1. 类型 政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产,但不 包括政府作为企业所有者投入的资本.分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助. 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货 币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额 (人 民币 1 元)计量. 2. 会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益, 按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入; 与收益相关的政府补助, 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得 时确认为递延收益, 在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业 已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入. (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 80 1. 确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限, 确认由 可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产. 2. 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负 债. 但不包括商誉、 非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也 不影响应纳税所得额或可抵扣亏损所形成的暂时性差异. (十九) 主要会计政策、会计估计的变更 1. 会计政策变更 本报告期主要会计政策未发生变更. 2. 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更. 三、 税项 (一)主要税种及税率 流转税及附加税费 税种 计税(费)依据 税(费)率 增值税 销售货物收入 17% 城市维护建设税 实缴流转税税额 5% 教育费附加 实缴流转税税额 5% 企业所得税 公司名称 税率 备注 本公司 15% 企业所得税 房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准,税率为 1.2%,或以租金收入为纳 税基准,税率为 12%. 个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 81 (二)税收优惠及批文 (1)公司于 2008 年取得高新技术企业资格,2011 年到期后于当年 9 月9日换发了新的高新技术企业证书, 有效期自 2011 年9月9日至 2014 年9月9日; 自2008 年起公司按高新技术企业所得税优惠税率 15%计缴企业所得税. (2)根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电 路产业发展有关税收政策问题的通知》 (财税[2000]25 号)规定:"对增值税一般 纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,对 其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策."公司自行开发并销售的 软件产品缴纳的增值税,实际税负超过 3%的部分即征即退. 四、 财务报表主要项目注释 注释1. 货币资金 项目期末余额 期初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金 — — — — 人民币 — — 7,395.01 — — 3,184.80 小计 7,395.01 3,184.80 银行存款 — — — — 人民币 — — 6,846,999.04 — —44,562,540.21 美元 112,738.45 6.0969 687,355.06 62,217.46 6.2855 391,067.84 欧元 12.71 8.4186 107.00 1,373.64 8.3175 11,425.22 小计 7,534,461.10 44,965,033.27 其他货币资金 — — — — 人民币 — — — — 小计 合计 7,541,856.11 44,968,218.07 截止 2013 年12 月31 日止,本公司不存在质押、冻结,或有潜在收回风 险的款项. 注释2. 应收票据 1. 应收票据的分类 种类 期末余额 期初余额 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 82 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 5,701,058.66 5,308,502.28 商业承兑汇票 合计 5,701,058.66 5,308,502.28 2. 期末已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下: 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 山东潍柴华丰动力有限公司 2013-08-28 2014-02-28 490,000.00 浙江台州王野动力有限公司 2013-09-27 2014-03-27 513,100.00 安徽江淮汽车股份有限公司 2013-07-22 2014-01-22 500,000.00 江苏苏奥达机电有限公司 2013-07-26 2014-01-25 500,000.00 青州市恒丰物资有限公司 2013-10-10 2014-04-10 500,000.00 合计 2,503,100.00 注释3. 应收账款 1. 应收账款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备的其他 应收款 75,708,745.49 100.00 5,123,058.88 6.77 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合计 75,708,745.49 100.00 5,123,058.88 6.77 (续) 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备的其他 应收款 44,147,801.37 100.00 2,480,735.53 5.62 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 83 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 合计 44,147,801.37 100.00 2,480,735.53 5.62 应收账款种类的说明: (1) 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内(含1年, 下同) 58,001,893. 55 76.61 1,740,056. 80 33,821,448. 55 76.61 1,014,643.4 6 1-2 年11,527,312. 81 15.23 1,152,731. 28 9,417,374.3 3 21.33 941,737.43 2-3 年5,287,251.0 8 6.98 1,586,175. 32 203,330.00 0.46 60,999.00 3-4 年202,350.00 0.27 80,940.00 267,675.59 0.61 107,070.24 4-5 年253,565.15 0.33 126,782.58 163,375.00 0.37 81,687.50 5 年以上 436,372.90 0.58 436,372.90 274,597.90 0.62 274,597.90 合计 75,708,745. 49 100.00 5,123,058. 88 44,147,801. 37 100.00 2,480,735.5 3 2. 期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏 账准备计提 3. 公司无在本报告期前已全额计提坏账准备,或计提减值准备的金额 较大,但在本期又全额收回或转回,或在本期收回或转回比例较大的应收账款 情况 4. 本期无通过重组等其他方式收回应收账款 5. 本报告期无实际核销的应收账款情况 6. 期末应收账款中无持本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单 位欠款. 7. 应收账款中欠款金额前五名单位情况 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 84 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应收账款 总额的比例 (%) 德梅斯特(上海)环保设备有限 公司 销售客户 3,142,000.00 472,000.00 元为 1-2 年,2,670,000.00 元为 1 年以内 4.15 张家港市鑫慧宇机械制造有限公 司 销售客户 2,750,000.00 1 年以内 3.63 苏州点精光电有限公司 销售客户 2,060,000.00 1 年以内 2.77 吴江国丰精密机械有限公司 销售客户 2,030,000.00 1 年以内 2.72 宁波江宸自动化装备有限公司 销售客户 2,099,866.92 1 年以内 2.68 注释4. 其他应收款 1. 其他应收款按种类披露: 种类期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按账龄组合计提坏账准备的其他 应收款 445,610.04 100.00 17,354.28 3.89 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计445,610.04 100.00 17,354.28 3.89 (续) 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按账龄组合计提坏账准备的其他 应收款 51,354.00 100.00 2,643.70 5.15 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 51,354.00 100.00 2,643.70 5.15 其他应收款种类的说明: 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 85 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准 备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 1 年以内(含1年, 下同) 417,256.0 4 93.64 12,517.6 8 40,750.00 79.35 1,222.50 1-2 年18,750.00 4.21 1,875.00 8,800.00 17.14 880.00 2-3 年8,800.00 1.97 2,640.00 1,804.00 3.51 541.20 3-4 年804.00 0.18 321.60 4-5 年5年以上 合计 445,610.0 4 100.00 17,354.2 8 51,354.00 100.00 2,643.70 2. 期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款 坏账准备计提: 3. 本报告期内无前期已全额计提坏账准备,或计提减值准备的金额较 大,但在本期又全额收回或转回的其他应收款 4. 本报告期无实际核销的其他应收款 5. 期末其他应收款中无持本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东 单位欠款. 6. 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关 系 金额 年限 占其他 应收款 总额的 比例 (%) 性质或 内容 杜瑞兰 公司员工 260,000.00 1 年以内 58.35 暂借款 常州市开门红装饰工程有 限公司 装修工程施工方 50,000.00 1 年以内 11.22 装修款 安徽省技术进出口有限公 司 供应商 27,200.00 1 年以内 6.10 投标保 证金 上海房租押金 房屋业主 18,000.00 3,000.00 元为 2-3 年, 15,000.00 元为1年以内 4.04 房租押 金 上海力程票务服务有限公 司 票务服务方 12,080.00 1 年以内 2.71 订票款 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 86 注释5. 预付款项 1. 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 4,750,012.11 95.52 2,760,427.16 83.21 1 至2年87,244.28 1.75 472,366.24 14.24 2 至3年64,123.60 1.29 84,751.30 2.55 3 年以上 71,567.30 1.44 合计 4,972,947.29 100.00 3,317,544.70 100.00 2. 预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关 系 金额 时间 未结算原 因 苏州晓燃贸易有限公司 供应商 2,583,362.30 1 年以内 预付订货 款 苏州长城计算机网络有限公司 供应商 441,693.42 1 年以内 预付订货款北京国科世纪激光技术有限公 司 供应商 170,000.00 1 年以内 预付订货款史陶比尔(杭州)精密机械有限 公司 供应商 142,000.00 1 年以内 预付订货款太仓仅美五金机械厂 供应商 108,000.00 1 年以内 预付订货款合计 3,445,055.72 3. 期末预付款项中无持本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单 位欠款. 注释6. 存货 1. 存货分类 项目期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 11,974,719.63 11,974,719.63 11,504,075.92 11,504,075.92 在产品 21,523,176.91 21,523,176.91 14,662,646.79 14,662,646.79 库存商品4,011,220.20 4,011,220.20 3,889,249.16 3,889,249.16 发出商品2,882,402.99 2,882,402.99 4,171,316.21 4,171,316.21 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 87 项目期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 合计 40,391,519.73 40,391,519.73 34,227,288.08 34,227,288.08 注释7. 其他流动资产 项目期末余额 期初余额 预缴所得税 178,525.63 合计 178,525.63 注释8. 固定资产原价及累计折旧 1. 固定资产情况 项目期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余 额一、账面原值合计: 30,664,733.39 13,901,786.69 132,061.56 44,434,458.52 其中:房屋及建筑物 27,365,921.48 10,249,861.88 37,615,783.36 机器设备 341,798.48 902,331.92 1,244,130.40 运输工具 1,806,422.56 514,134.39 132,061.56 2,188,495.39 办公及电子设备 1,150,590.87 2,235,458.50 3,386,049.37 — — 本期 增加 本期计提 — — 二、累计折旧合计: 1,514,934.73 1,509,080.08 128,114.32 2,895,900.49 其中:房屋及建筑物 108,323.44 928,849.93 1,037,173.37 机器设备 120,900.07 130,711.65 251,611.72 运输工具 892,409.60 146,889.29 128,114.32 911,184.57 办公及电子设备 393,301.62 302,629.21 695,930.83 三、固定资产账面净 值合计 29,149,798.66 — — 41,538,558.03 其中:房屋及建筑物 27,257,598.04 — — 36,578,609.99 机器设备 220,898.41 — — 992,518.68 运输工具 914,012.96 — — 1,277,310.82 办公及电子设备 757,289.25 — — 2,690,118.54 四、减值准备合计 — — 其中:房屋及建筑物 — — 机器设备 — — 运输工具 — — 办公及电子设备 — — 五、固定资产账面价 值合计 29,149,798.66 — — 41,538,558.03 其中:房屋及建筑物 27,257,598.04 — — 36,578,609.99 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 88 项目期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余 额 机器设备 220,898.41 — — 992,518.68 运输工具 914,012.96 — — 1,277,310.82 办公及电子设备 757,289.25 — — 2,690,118.54 本期折旧额 1,509,080.08 元. 本期由在建工程转入固定资产原价为 9,929,462.88 元. 注释9. 在建工程 项目期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面 余额 减值准 备 账面价值 新厂房绿化和装修 工程 1,049,314.91 1,049,314.91 合计1,049,314.91 1,049,314.91 1. 重大在建工程项目变动情况 工程名称 预算金额 资金来 源 期初余额 本期增加额 金额 其中: 利 息资本 化 金额 其中: 利息资 本化 新厂房配 套建设 自筹 9,929,462.88 43,750.00 装修工程 5,279,598.36 自筹 879,314.91 绿化工程 515,000.00 自筹 170,000.00 合计 5,794,598.36 10,978,777.79 续: 工程名称 本期减少额 期末余额 工程 进度 工程投入占 预算比例 (%) 金额 其中: 金额 其中: 利息 资本化 本期转固 新厂房配套建 设9,929,462.88 9,929,462.88 100.00% 100.00% 装修工程 879,314.91 16.65% 16.65% 绿化工程 170,000.00 33.01% 33.01% 合计 9,929,462.88 9,929,462.88 1,049,314.91 注释10. 固定资产清理 项目期末账面价值 期初账面价值 转入清理的原因 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 89 项目期末账面价值 期初账面价值 转入清理的原因 房屋、建筑物 11,336,453.50 政府收回土地 机器设备 167,026.86 政府收回土地 办公及电子设备 86,402.29 政府收回土地 无形资产—土地使用 权368,833.14 政府收回土地 清理费用 924,890.00 政府收回土地 合计 12,883,605.79 2013 年5月公司已将老厂房土地证、房产证全部上缴,拆迁工作全部完成. 注释11. 无形资产 1. 无形资产情况 项目期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 1.账面原值合计 7,280,770.17 79,940.00 7,360,710.17 (1)土地使用权 7,017,547.10 7,017,547.10 (2)软件 263,223.07 79,940.00 343,163.07 2.累计摊销合计 377,887.44 169,505.62 547,393.06 (1)土地使用权 338,862.57 140,350.92 479,213.49 (2)软件 39,024.87 29,154.70 68,179.57 3.无形资产账面净值 合计 6,902,882.73 6,813,317.11 (1)土地使用权 6,678,684.53 6,538,333.61 (2)软件 224,198.20 274,983.50 4.减值准备合计 (1)土地使用权 (2)软件 无形资产账面价值合 计6,902,882.73 6,813,317.11 (1)土地使用权 6,678,684.53 6,538,333.61 (2)软件 224,198.20 274,983.50 本期摊销额 169,505.62 元. 注释12. 递延所得税资产 1. 已确认的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产: 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 90 项目 期末余额 期初余额 资产减值准备 771,061.97 372,506.88 合计 771,061.97 372,506.88 2. 可抵扣暂时性差异明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣差异项目: 资产减值准备 5,140,413.16 2,483,379.23 小计 5,140,413.16 2,483,379.23 注释13. 资产减值准备 项目期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回转销坏账准备 2,483,379.23 2,657,033.93 5,140,413.16 合计 2,483,379.23 2,657,033.93 5,140,413.16 注释14. 所有权受到限制的资产 所有权受到限制的 资产类别 期末余额 期初余额 备注 一、 用于抵押的资产 1、无形资产 6,678,684.53苏州工业园区金陵东路北通和街西土地 2、在建工程/固定资 产27,365,921.48 苏州工业园区金陵东路北通和街西 36077 号地块在建工程 合计 34,044,606.01 注释15. 短期借款 1. 短期借款分类 项目期末余额 期初余额 保证借款 2,000,000.00 信用借款 38,000,000.00 28,000,000.00 合计 38,000,000.00 30,000,000.00 2. 短期借款明细 信用借款: 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 年利率(%) 期末 金额 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 91 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 年利率(%) 期末 金额 交通银行苏州支行 2013/10/24 2014/4/15 人民币基准利率上浮 10% 4,000,000.00 交通银行苏州支行 2013/10/28 2014/4/21 人民币基准利率上浮 10% 4,000,000.00 农业银行苏州工业园区支 行2013/11/1 2014/10/31 人民币 基准利率基础上浮 7% 15,000,000.00 农业银行苏州工业园区支 行2013/3/20 2014/3/19 人民币 基准利率基础上浮 8% 10,000,000.00 农业银行苏州工业园区支 行2013/9/11 2014/9/10 人民币 基准利率基础上浮 7% 5,000,000.00 合计 38,000,000.00 3. 公司无已到期未偿还的短期借款. 注释16. 应付账款 项目期末余额 期初余额 1 年以内(含1年,下同) 23,677,805.74 10,530,818.27 1-2 年78,080.05 93,600.00 2-3 年17,500.00 54,963.10 3 年以上 55,004.11 2,291.01 合计 23,828,389.90 10,681,672.38 1. 期末余额中无欠持本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款 项. 2. 期末余额中无欠关联方款项. 3. 应付账款前五名款项明细: 截至 2013 年12 月31 日 供应商 金额 性质或内容 账龄 江苏沙家浜建筑有限公司 7,597,799.00 厂房建设款 1 年以内 阿帕奇(北京)光纤激光技术有限公司 2,321,695.82 货款 1 年以内 武汉锐科光纤激光器技术有限责任公司 1,408,095.72 货款 1 年以内 江苏力士乐精密机械有限公司 1,100,109.66 货款 1 年以内 深圳市杰普特电子技术有限公司 764,000.02 货款 1 年以内 合计 13,191,700.22 4. 无账龄超过一年的大额应付账款. 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 92 注释17. 预收款项 项目期末余额 期初余额 1 年以内(含1年,下同) 7,991,497.38 4,145,384.06 1-2 年79,394.00 2-3 年57,420.00 3 年以上 合计 7,991,497.38 4,282,198.06 1. 期末余额中无预收持本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单位 款项. 2. 期末余额中无预收关联方款项. 3. 预收账款余额前五名情况: 供应商 金额 性质或内容 账龄 广东高聚激光有限公司 880,000.00 销货款 1 年以内 张家港市环宇制药设备有限公 司563,100.00 销货款 1 年以内 武进区牛塘建寒模具加工厂 520,000.00 销货款 1 年以内 南京华脉汽车部件制造有限公 司381,000.00 销货款 1 年以内 东莞友钢精密五金有限公司 306,849.56 销货款 1 年以内 合计 2,650,949.56 4. 无账龄超过一年的大额预收款项情况的说明. 注释18. 应付职工薪酬 项目期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (1)工资、奖金、津贴和补 贴14,618,829.19 14,618,829.19 (2)职工福利费 599,622.53 599,622.53 (3)社会保险费 997,421.00 997,421.00 其中:医疗保险费 62,462.06 62,462.06 基本养老保险费 703,603.03 703,603.03 年金缴费 失业保险费 46,906.87 46,906.87 工伤保险费 137,542.17 137,542.17 生育保险费 46,906.87 46,906.87 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 93 项目期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (4)住房公积金 272,216.82 272,216.82 (5)辞退福利 (6)其他 合计 16,488,089.54 16,488,089.54 注释19. 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 830,023.18 173,470.44 企业所得税 1,702,276.97 个人所得税 53,799.79 60,529.86 城市维护建设税 44,891.62 8,682.24 教育费附加 44,891.62 8,682.24 印花税 3,020.30 合计 2,678,903.48 251,364.78 注释20. 其他应付款 项目期末余额 期初余额 1 年以内(含1年,下同) 108,790.79 332,287.52 1-2 年55,203.60 3,210.00 2-3 年3,210.00 3 年以上 合计 167,204.39 335,497.52 1. 期末余额中无欠持本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款 项. 2. 期末余额中无欠关联方款项. 3. 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 金额 未偿还原因 备注 苏州明巢装饰工程有限公司 50,626.00 装修尚未完成 合计 50,626.00 4、其他应付款余额前五名情况 单位名称 金额 性质或内容 备注 苏州明巢装饰工程有限公司 50,626.00 装修费 暂扣房租 48,210.62 代扣员工房租 苏州市星光旭装饰有限公司 21,490.00 装修款 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 94 单位名称 金额 性质或内容 备注 李洪浪 10,000.00 销售合同定金款 宁波办事处房租邵先贤 7,300.00 房租 注释21. 一年内到期的非流动负债 项目期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 28,891.23 合计 28,891.23 注释22. 长期借款 1. 长期借款分类 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 15,000,000.00 信用借款 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 15,000,000.00 2. 长期借款明细 贷款单位 借款起始日 借款终止日 实际归 还日 币种 年利率 (%) 本年 抵押物 金额 江苏省国际信托有 限公司(注) 2013/11/29 2016/11/28 人民币 无息 1,000,000.00 无注:根据借款合同约定用途,该借款专项用于高功率皮秒激光装备制造与产 业化科技成果转化项目. 注释23. 长期应付款 单位 期限 利率(%) 期末金额 期初金额 招商银行园区支行 2011.3.21-2014.3.2 0 基准利率 125,569.95 合计 125,569.95 注释24. 专项应付款 项目期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注说 明 企业回购拆迁款(注) 23,815,000.00 23,815,000.00 - 合计 23,815,000.00 23,815,000.00 - 注:根据《苏州工业园区企业用地回购补偿协议书》的约定,本公司因政策 性搬迁获得 23,815,000.00 元的补偿.公司 2012 年开始搬迁,2013 年5月将老厂 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 95 房土地证、房产证全部上缴,拆迁工作全部完成,2013 年根据补偿款大于固定资 产清理的差额确认营业外收入. 注释25. 股本 股本变动情况 股东名称 期初金额 本期增加 额 本期减少 额 期末金额 股本 比例(%) 股本 比例 (%) 金朝龙 8,766,400.00 24.90 80,000.00 8,846,400.00 25.13 陈斌 1,280,000.00 3.63 1,280,000.00 3.64 林海 960,000.00 2.73 960,000.00 2.72 吴小鑫 2,400,000.00 6.82 2,400,000.00 6.82 夏有顺 1,600,000.00 4.55 1,600,000.00 4.54 纪建豹 417,600.00 1.19 417,600.00 1.18 徐卫华 160,000.00 0.45 80,000.00 80,000.00 0.23 郭伟 112,000.00 0.32 112,000.00 0.32 陈艳霞 96,000.00 0.27 96,000.00 0.27 陈志根 80,000.00 0.23 80,000.00 0.23 方剑飞 160,000.00 0.45 160,000.00 0.45 郑丽军 3,488,000.00 9.91 3,488,000.00 9.91 郭金萍 2,272,000.00 6.45 2,272,000.00 6.45 郑先年 16,000.00 0.05 16,000.00 0.05 杨静琴 32,000.00 0.09 32,000.00 0.09 金朝生 80,000.00 0.23 80,000.00 0.23 金凌峰 32,000.00 0.09 32,000.00 0.09 姜跃刚 160,000.00 0.45 160,000.00 0.45 刘晓妹 16,000.00 0.05 16,000.00 - - 朱振森 32,000.00 0.09 32,000.00 0.09 朱一平 320,000.00 0.91 320,000.00 0.91 柴迎佳 48,000.00 0.14 48,000.00 0.14 庞新华 272,000.00 0.77 272,000.00 0.77 孔林 32,000.00 0.09 32,000.00 0.09 于亮 32,000.00 0.09 32,000.00 0.09 季宏 16,000.00 0.05 16,000.00 0.05 叶栋兵 16,000.00 0.05 16,000.00 0.05 吴磊 48,000.00 0.14 48,000.00 0.14 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 96 股东名称 期初金额 本期增加 额 本期减少 额 期末金额 股本 比例(%) 股本 比例 (%) 顾琴 80,000.00 0.23 80,000.00 0.23 贾英 32,000.00 0.09 32,000.00 0.09 刘丽 16,000.00 0.05 16,000.00 0.05 谢显涛 32,000.00 0.09 32,000.00 0.09 黄甲 32,000.00 0.09 32,000.00 0.09 朱建萍 320,000.00 0.91 320,000.00 0.91 金凯凯 16,000.00 0.05 16,000.00 0.05 赵宇 240,000.00 0.68 160,000.00 80,000.00 0.23 张叶香 16,000.00 0.05 16,000.00 0.05 王震 32,000.00 0.09 32,000.00 0.09 冯璐 848,000.00 2.41 848,000.00 2.40 翁志明 480,000.00 1.35 176,000.00 656,000.00 1.86 陈先国 16,000.00 0.05 16,000.00 0.05 龚良 480,000.00 1.35 480,000.00 1.36 江苏高投发展创业投资 有限公司 4,800,000.00 13.64 4,800,000.00 13.64 湖南华鸿浦海创业投资 企业(有限合伙) 3,200,000.00 9.09 3,200,000.00 9.09 周宣 320,000.00 0.91 320,000.00 0.91 王彬生 1,280,000.00 3.63 1,280,000.00 3.63 周兴建 16,000.00 0.05 16,000.00 0.05 合计 35,200,000.00 100.00 256,000.00256,000.0035,200,000.00 100.00 本期股本总额未发生变动;仅在股东内部有变化,根据股东会协议,徐卫华 将其所持股份 8 万股转让给金朝龙、刘晓妹将其所持股份 1.6 万股转让给翁志明、 赵宇将其所持股份 16 万股转让给翁志明. 注释26. 资本公积 项目期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 37,582,420.28 37,582,420.28 合计 37,582,420.28 37,582,420.28 注释27. 盈余公积 项目期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积(注) 2,175,092.60 1,508,534.35 3,683,626.95 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 97 项目期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计2,175,092.60 1,508,534.35 3,683,626.95 本期增加:系本公司按照净利润的 10%计提法定盈余公积形成. 注释28. 未分配利润 项目金额提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 19,575,833.39 — 调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) — 调整后期初未分配利润 19,575,833.39 — 加: 本期归属于母公司所有者的净利润 15,085,343.53 — 减:提取法定盈余公积 1,508,534.35 10% 提取任意盈余公积 提取储备基金 提取企业发展基金 提取职工奖福基金 提取一般风险准备 应付普通股股利 3,520,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 29,632,642.57 注:本公司于 2013 年1月25 日召开的 2012 年年度股东大会全票审议通过 了《2012 年度利润分配方案》 ,分配方案如下:以2012 年12 月31 日的股本总 额3520 万股为基数,每10 股分配股息 1 元人民币(含税) ,共352 万元. 注释29. 营业收入和营业成本 1. 营业收入、营业成本分类情况 项目本期发生额 上期发生额 营业收入 111,410,806.48 73,381,825.76 其中:主营业务收入 111,410,806.48 73,381,825.76 其他业务收入 营业成本 79,118,328.63 48,068,434.52 其中:主营业务成本 79,118,328.63 48,068,434.52 其他业务成本 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 98 2. 主营业务(分行业) 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 激光类产品 111,410,806.48 79,118,328.63 73,381,825.76 48,068,434.52 3. 主营业务(分产品) 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 激光打标机系列 33,395,381.92 22,235,736.65 27,490,309.22 18,395,223.16 激光焊接机系列 7,388,246.98 4,918,047.01 4,527,650.37 2,925,762.79 激光切割机系列 52,811,111.32 41,038,152.35 34,148,717.83 22,551,962.88 激光微加工系统系 列11,686,324.87 7,485,355.15 2,029,914.64 1,167,824.00 激光硬化和再造系 统等 1,324,786.26 1,081,649.74 配件、维修及加工费 6,129,741.39 3,441,037.47 3,860,447.44 1,946,011.95 合计111,410,806.48 79,118,328.63 73,381,825.76 48,068,434.52 4. 主营业务(分地区) 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 96,405,629.44 70,487,975.94 60,150,479.15 39,934,560.40 华南地区 3,931.62 - 372,726.48 261,520.92 华中地区 1,617,012.85 323,236.78 3,273,504.16 2,347,985.52 华北地区 6,849,410.89 3,072,717.69 5,123,076.73 2,819,546.20 西北地区 175,213.66 77,060.92 63,247.86 27,945.71 西南地区 782,307.68 2,244,140.92 105,128.20 71,369.64 东北地区 2,298,931.46 1,035,196.33 2,171,794.70 1,440,564.58 港澳台地区 532,265.44 284,871.67 国内小计 108,664,703.04 77,525,200.25 71,259,957.28 46,903,492.97 国外 2,746,103.44 1,593,128.38 2,121,868.48 1,164,941.55 合计111,410,806.48 79,118,328.63 73,381,825.76 48,068,434.52 5. 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 苏州大学 2,897,210.33 2.60 宁波江宸自动化装备有限公司 2,736,752.23 2.46 张家港市鑫慧宇机械制造有限公司 2,535,982.88 2.28 嘉兴永发电子有限公司 2,469,487.19 2.22 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 99 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 济南科盛电子有限公司 2,367,521.40 2.13 合计13,006,954.03 11.69 注释30. 营业税金及附加 项目本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 190,289.47 129,545.41 应交增值税、免抵退税额的 5% 教育费附加 190,289.43 129,545.41 应交增值税、免抵退税额的 5% 合计 380,578.90 259,090.82 注释31. 销售费用 项目本期发生额 上期发生额 工资 4,697,106.94 4,729,966.76 福利费 19,830.20 16,121.00 办公费 27,856.44 121,128.55 差旅费 1,286,885.00 867,041.06 业务招待费 598,376.10 439,382.70 广告费 215,552.78 346,260.96 运费 369,349.36 407,852.02 汽油费 24,708.20 59,937.79 修理费 34,562.97 30,125.91 汽车保险费 3,027.00 11,193.10 快递费 40,138.42 62,448.00 租赁费 182,161.36 147,994.50 展会费 306,225.56 228,096.60 保险费 15,753.39 劳保费 1,961.54 合计 7,823,495.26 7,467,548.95 注释32. 管理费用 项目本期发生额 上期发生额 工资 3,053,990.06 1,294,966.72 福利费 579,792.33 264,463.29 办公费 172,883.97 241,720.76 差旅费 140,723.30 108,004.20 折旧 579,488.41 299,611.48 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 100 项目本期发生额 上期发生额 业务招待费 349,790.68 222,801.30 租赁 38,592.30 99,854.10 社保费 1,222,485.90 928,672.24 印花税 28,556.40 34,946.30 修理费 56,372.52 61,977.46 电话费 370,983.96 310,687.65 水费 16,756.50 7,330.50 劳保费 144,103.41 67,680.00 业务宣传费 132,988.80 61,525.00 无形资产摊销 164,341.76 171,832.98 装修费 33,802.00 咨询费 115,185.20 44,152.00 培训费 17,681.11 1,550.00 顾问费 29,830.20 30,000.00 保险费 38,838.16 49,074.53 服务费 158,160.88 23,749.05 快递费 19,268.00 3,707.00 研发支出 7,694,747.26 7,795,466.68 汽油费 363,899.38 93,496.35 土地使用税 79,990.40 95,366.88 审计费 72,603.77 75,000.00 绿化费 42,100.00 房产税 335,957.75 109,012.94 运费 197,887.16 检测费 4,370.00 评估费 15,000.00 其他 14,781.00 合计 16,270,952.57 12,511,649.41 注释33. 财务费用 类别本期发生额 上期发生额 利息支出 2,512,890.82 791,127.31 减:利息收入 588,990.79 116,098.32 汇兑损益 13,365.02 19,162.13 手续费 21,733.40 31,936.52 合计 1,958,998.45 726,127.64 注释34. 投资收益 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 101 投资收益明细情况 项目本期发生额 上期发生额 理财产品收益 138,477.69 457,519.89 合计 138,477.69 457,519.89 资产减值损失 项目本期发生额 上期发生额 坏账损失 2,657,033.94 1,599,861.22 合计 2,657,033.94 1,599,861.22 注释35. 营业外收入 项目本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合 计9,801,117.51 其中:处置固定资产利得 9,801,117.51 处置 无形资产 利得政府补助 4,007,543.64 5,840,140.83 其他 616,661.12 合计 13,808,661.15 6,456,801.95 政府补助明细 补助项目 本期发生额 上年发生额 与资产相关 /与收益相关 软件产品增值税即征即退 936,286.08 1,011,040.53与收益相关 2012 年第十九批自主创新专项资金 1,000,000.00 与收益相关 2011 年商务发展资金 1,423.84 与收益相关 省成果转化园区配套资金 1,500,000.00 与收益相关 生育补贴 12,024.72 与收益相关 第一批专利资助 14,000.00 与收益相关 政府征地补贴 1,809.00 与收益相关 苏州工业园区 2012 年第十八批科技发 展资金(质量奖或名牌产品奖) 20,000.00 与收益相关 苏州重点产业紧缺补贴 3,000.00 与收益相关 姑苏人才计划配套 7,000.00 与收益相关 苏州 2013 年第十六批科技产学研合作 后补助 100,000.00 与收益相关 苏州科技局第二批科技经费 12,000.00 与收益相关 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 102 补助项目 本期发生额 上年发生额 与资产相关 /与收益相关 江苏省激光三维成形与微制造工程技术 研究中心专项补贴 400,000.00 与收益相关 2011 年第五批省级科技创新与成果转 化专项引导资金 600,000.00 苏州工业园区知识产权专项资金(第一 批) 22,000.00 2012 年第一批高品奖励 40,000.00 2011 年度苏州市区营业收入首超 5000 万元民营企业奖励 200,000.00 实习生补贴 500.00 苏州工业园区知识产权专项资金(第二 批) 3,000.00 苏州工业园区知识产权专项资金(第三 批) 15,000.00 苏州园区第一批科技发展资金 20,000.00 著名商标奖励 200,000.00 第三批园区配套(中小企业技术创新基 金) 300,000.00 皮秒激光器产业化关键技术 580,800.00 高功率及皮秒激光器产业化应用示范课 题1,095,000.00 皮秒激光应用示范园区配套 1,242,000.00 园区地税局返还代扣代缴个税手续费 10,800.30 苏州大学介入科研经费 500,000.00 合计 4,007,543.64 5,840,140.83 注释36. 营业外支出 项目本期发生额 上期发生额 计入本期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失合计 416.47 其中:固定资产处置损失 416.47 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 70,000.00 其中:公益性捐赠支出 50,000.00 罚款及滞纳金 6.71 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 103 项目本期发生额 上期发生额 计入本期非经常 性损益的金额 742.15 其他 20,807.50 合计 71,158.62 20,814.21 注释37. 所得税费用 项目本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 2,390,610.52 1,235,997.00 递延所得税调整 -398,555.09 -190,816.14 合计 1,992,055.43 1,045,180.86 注释38. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—— 净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》("中国证券监督管理 委员会公告[2010]2 号) 、 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—— 非经常性损益(2008)》("中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号")要求计 算的每股收益如下: 1. 计算结果 报告期利润 本期数 上期数 基本每股收 益 稀释每 股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) 0.4286 0.4286 0.2442 0.2442 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润(Ⅱ) 0.1026 0.1026 0.1022 0.1022 2. 每股收益的计算过程 项目序号 本期数 上期数 归属于本公司普通股股东的净利 润115,085,343.53 8,597,439.97 扣除所得税影响后归属于母公司 普通股股东净利润的非经常性损 益211,474,740.02 5,000,097.03 扣除非经常性损益后的归属于本 公司普通股股东的净利润 3=1-2 3,610,603.51 3,597,342.93 期初股份总数 4 35,200,000.00 22,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加的股份数 5 13,200,000.00 报告期因发行新股或债转股等增 6 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 104 项目序号 本期数 上期数 加的股份数 6 6 发行新股或债转股等增加股份下 一月份起至报告期年末的月份数 7 7 7 报告期因回购等减少的股份数 8 减少股份下一月份起至报告期年 末的月份数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数 (Ⅱ) 12=4+5+6* 7÷ 1 1-8* 9÷ 11-10 35,200,000.00 35,200,000.00 因同一控制下企业合并而调整的 发行在外的普通股加权平均数 (Ⅰ) 13 35,200,000.00 35,200,000.00 基本每股收益(Ⅰ) 14=1÷ 13 0.4286 0.2442 基本每股收益(Ⅱ) 15=3÷ 12 0.1026 0.1022 已确认为费用的稀释性潜在普通 股利息及其他影响因素 16 所得税率 17 15% 15% 转换费用 18 可转换公司债券、认股权证、股份 期权等转换或行权而增加的股份 数19 稀释每股收益(Ⅰ) 20=[1+(16-18)* (100%-17)]÷ (1 3+19) 0.4286 0.2442 稀释每股收益(Ⅱ) 21=[3+(16-18)* (100%-17)]÷ (1 2+19) 0.1026 0.1022 (1)基本每股收益 基本每股收益=P0÷ S S= S0+S1+Si* Mi÷ M0– Sj* Mj÷ M0-Sk 其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于 普通股股东的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总 数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期 因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 105 告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月 数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数. (2)稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si* Mi÷ M0–Sj* Mj÷ M0–Sk+认股权证、股份期 权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按 《企业会计准 则》 及有关规定进行调整.公司在计算稀释每股收益时,考虑所有稀释性潜在普 通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入 稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值. 注释39. 现金流量表附注 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 项目本期金额 营业外收入(含政府补助) 2,671,257.56 存款利息收入 28,990.79 往来款收现 70,011.87 收到财政贴息款 560,000.00 合计 3,330,260.22 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目本期金额 管理费用支出 3,450,633.83 销售费用支出 3,102,112.12 往来款支出 335,638.04 手续费支出 35,098.42 合计6,923,482.41 注释40. 现金流量表补充资料 1. 现金流量表补充资料 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 106 项目本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 15,085,343.53 8,597,439.97 资产减值损失 2,657,033.93 1,599,861.22 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 1,509,080.08 781,233.48 无形资产摊销 169,505.62 174,840.30 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(收益以"-"号填列) 固定资产报废损失(收益以"-"号填列) 公允价值变动损失(收益以"-"号填列) 财务费用(收益以"-"号填列) 2,512,890.82 791,127.31 投资损失(收益以"-"号填列) -138,477.69 -457,519.89 递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) -398,555.09 -190,816.14 递延所得税负债增加(减少以"-"号填列) 存货的减少(增加以"-"号填列) -6,854,896.43 -20,128,409.90 经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) -25,588,866.91 -15,696,087.82 经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) -14,679,097.70 -467,272.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 -25,035,375.06 -24,995,603.49 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 7,541,856.11 44,968,218.07 减:现金的年初余额 44,968,218.07 37,873,376.32 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -37,426,361.96 7,094,841.75 2. 现金和现金等价物的构成: 项目期末余额 期初余额 一、现金 7,541,856.11 44,968,218.07 其中:库存现金 7,395.01 3,184.80 可随时用于支付的银行存款 7,534,461.10 44,965,033.27 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 107 项目期末余额 期初余额 三、期末现金及现金等价物余额 7,541,856.11 44,968,218.07 五、 关联方及关联交易 (一)控股股东及实际控制人 金朝龙持有本公司 25.13%的股份,系公司的第一大股东,并担任公司法定 代表人、董事长及总经理等职务;郑丽军持有公司 9.91%的股份,任公司董事 及财务负责人.金朝龙和郑丽军系配偶关系. 金朝龙和郑丽军合计持有公司 35.04%的股份,持股比例虽然不足 50%,但 依据二人持有的公司股份所享有的表决权及所担任的公司职务,已足以对股东 大会、董事会作出决议产生重大影响.根据《公司法》第二百一十七条之规定, 金朝龙和郑丽军为公司控股股东及公司的实际控制人. (二)本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 郭金萍 持有公司 5%以上股份的股东及关 键管理人员 —— 吴小鑫 持有公司 5%以上股份的股东及关 键管理人员 —— 江苏高投发展创业投资有限公司 持有公司 5%以上股份的股东 55927931-3 湖南华鸿浦海创业投资企业(有限 合伙) 持有公司 5%以上股份的股东 56353557-8 林海 本公司股东及关键管理人员 —— 陈艳霞 本公司股东及关键管理人员 —— 郭伟 本公司股东及关键管理人员 —— 刘丽 本公司股东及关键管理人员 —— 朱晓虹 本公司关键管理人员 —— 周寰 监事 何小青 监事 孙亚玲 职工监事 潘梦瀛 职工监事 无锡福马实业有限公司 本公司股东及关键管理人员实际控 制的公司 13629771-2 苏州欧伦德精密技术有限公司 本公司大股东家庭成员实际控制公 司79539641-5 苏州工业园区弘康包装材料有限公 本公司大股东家庭成员实际控制公 74558458-1 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 108 关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 司司(三)关联方交易 1、关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始 日 担保到期 日 担保是否已 经履行完毕 郑丽军 苏州天弘激光股份有限公 司2,000,000 .00 2012-10- 25 2013-10-2 4 是 金朝龙 注:2012 年10 月,公司股东金朝龙与郑丽军为公司向江苏银行苏州工业园 区支行贷款 200 万元提供房产抵押担保和个人无限连带责任担保,贷款期限自 2012 年10 月25 日至 2013 年10 月24 日.该借款已于到期日归还. 六、 或有事项 截止 2013 年12 月31 日,本公司无应披露未披露的重大或有事项. 七、 重大承诺事项 截止 2013 年12 月31 日,本公司无应披露未披露的承诺事项. 八、 资产负债表日后事项的非调整事项 截止财务报告日,本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项. 九、 其他重要事项 截止 2013 年12 月31 日,本公司无应披露未披露的其他重要事项. 十、 补充资料 1、 非经常性损益 根据中国证监会 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经 常性损益(2008)》("中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号"),本公司非 经常性损益如下: 项目 本期数 上期数 非流动资产处置损益 9,800,701.04 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关, 3,071,257.56 4,829,100.30 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 109 项目 本期数 上期数 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、 联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 138,477.69 457,519.89 因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -70,742.15 595,846.91 记入财务费用的政府补助(财政贴息) 560,000.00 非经常性损益合计 13,499,694.14 5,882,467.10 减:所得税影响额 2,024,954.12 882,370.07 非经常性损益净额(影响净利润) 11,474,740.02 5,000,097.03 减:少数股东权益影响额 归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 11,474,740.02 5,000,097.03 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东 净利润 3,610,603.51 3,597,342.94 2、 净资产收益率和每股收益 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 110 2013 年度 报告期利润 2013年1-12月 加权平均 净资产收 益率 每股收益 基本每股 收益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 14.78 0.4286 0.4286 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润 3.54 0.1026 0.1026 3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因说明 金额异常或比较期间变动异常的报表项目 科目名称 变动额 变动比率 变动原因 货币资金 -37,426,361.96 -83.23% 生产经营规模扩大备用存货以 及偿还长期借款 应收账款 28,918,620.77 69.40% 切割机销售增加但按合同约定 回款较慢 预付款项 1,655,402.59 49.90% 生产规模扩大预付材料款增加 其他应收款 379,545.46 779.19% 销售员工借备用金增加 其他流动资产 -178,525.63 -100.00% 本期无预缴的企业所得税 固定资产 12,388,759.37 42.50% 在建工程转固 固定资产清理 -12,883,605.79 -100.00% 拆迁完毕 递延所得税资产 398,555.09 106.99% 因暂时性差异增加所致计提增 加 应付账款 13,146,717.52 123.08% 应付工程款及应付购货款均增 加所致 预收款项 3,709,299.32 86.62% 销售扩大按照合同约定预收款 增加 应交税费 2,427,538.70 965.74% 本期实现利润增加,已计提未 缴纳的应缴所得税相应增加 其他应付款 -168,293.13 -50.16% 上期计入费用本期支付保险 款、装修款所致 长期借款 -14,000,000.00 -93.33% 归还长期借款 长期应付款 -125,569.95 -100.00% 归还车贷款 专项应付款 -23,815,000.00 -100.00% 拆迁完成 盈余公积 1,508,534.35 69.35% 本期实现利润增加 营业收入 38,028,980.72 51.82% 主要是切割机销量增加 营业成本 31,049,894.11 64.60% 主要是切割机销量增加 营业税金及附加 121,488.08 46.89% 营业收入增加,实际应缴纳的 增值税相应增加 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 111 科目名称 变动额 变动比率 变动原因 财务费用 1,232,870.81 169.79% 利息按时间加权平均增加导致 利息收入增加,收到财政贴息 冲减综合影响 资产减值损失 1,057,172.71 66.08% 计提坏账准备增加 投资收益 -319,042.20 -69.73% 理财投资额减少 营业外收入 7,351,859.20 113.86% 主要是拆迁完成确认收入 营业外支出 50,344.41 241.88% 对外捐赠 所得税费用 946,874.57 90.59% 本期实现利润增加,计提的应 缴所得税相应增加 十一、 财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于 2014 年3月26 日决议批准. 苏州天弘激光股份有限公司 二〇一四年三月二十六日 苏州天弘激光股份有限公司 2013 年年度报告 112 第九章 备查文件 一、 《2013 年年度报告》文本. 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员) 签名并盖章的财务报表. 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件. 四、 本年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿. 五、文件存放地点:公司董事会秘书办公室. 苏州天弘激光股份有限公司 2014 年03 月28 日