天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 天津环球磁卡股份有限公司 600800 2013 年年度报告 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 重要提示 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任. 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 张玉利 因公出差 梁津明 董事 阮强 因公出差 刘金生 三、 中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了有保留意见的审计报 告,本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明,请投资者注意阅读. 四、 公司负责人阮强、主管会计工作负责人王桩及会计机构负责人(会计主管人员)王桩 声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整. 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案: 依据中审华寅五洲会计 师事务所对我公司 2013 年度的财务审计结果,2013 年度公司归属于母公司所有者的净利润 -28,625,625.05 元,2013 年年初未分配利润为-706,434,616.86 元,期末未分配利润为 -735,060,241.91 元.根据《公司法》 、 《公司章程》的有关规定,鉴于未分配利润为负,公司2013 年度利润分配预案为不分配不转增. 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、 发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺, 敬请 投资者注意投资风险. 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况? 否八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 目录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.9 第五节 重要事项.18 第六节 股份变动及股东情况.21 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.26 第八节 公司治理.33 第九节 内部控制.38 第十节 财务会计报告.39 第十一节 备查文件目录.123 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 我公司 指 天津环球磁卡股份有限公司 上交所 指 上海证券交易所 证监局 指 天津市证券监督管理局 事务所 指 中审华寅五洲会计师事务所 内控方案 指 天津环球磁卡股份有限公司内部 控制规范实施工作方案 6 个不发生 指 不发生火灾事故、不发生重伤以 上工伤事故、不发生爆炸事故、 不发生保密产品实泄密事故、不 发生重大治安案件事故、不发生 责任在我方的重大交通事故. 一个 100% 指 确保重大安全隐患整改率 100% 2 个确保 指 确保环保达标、确保内部稳定. 二、 重大风险提示: 公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项, 敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来 发展的讨论与分析中可能面对的风险因素部分的内容. 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 天津环球磁卡股份有限公司 公司的中文名称简称 天津磁卡 公司的外文名称 Tian Jin Global Magnetic Card CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 GMCC 公司的法定代表人 阮强 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 李金宏 联系地址 天津市河西区解放南路 325 号 电话 022-58585662 022-58585858-2191 传真 022-58585633 电子信箱 jrzqb@gmcc.com.cn 三、 基本情况简介 公司注册地址 天津空港物流加工区外环北路 1 号2-A001 室 公司注册地址的邮政编码 300000 公司办公地址 天津市河西区解放南路 325 号 公司办公地址的邮政编码 300202 公司网址 http:// www.gmcc.com.cn 电子信箱 tjck600800@sina.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司金融证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 天津磁卡 600800 ST 磁卡 六、 公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 公司报告期内注册情况未变更. (二) 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2013 年年度报告公司基本情况. (三) 公司上市以来,主营业务的变化情况 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 公司 1993 年上市至 1998 年期间主营业务主要包括数据卡产品:含磁条卡、智能卡、ID 卡等. 印刷产品:含包装装潢印刷、出版物印刷、票证印刷等. 公司 1999 至2006 年期间主营业务主要包括数据卡产品:含磁条卡、智能卡、ID 卡等;印刷产 品:含包装装潢印刷、出版物印刷、票证印刷等;智能卡应用系统及配套机具:城市一卡通管 理系统及配套机具、卡片;聚酯单丝及其它工业用丝等;房地产开发经营和商品房销售. 公司 2007 年至今的主营业务主要包括数据卡产品:含磁条卡、智能卡、ID 卡等.印刷产品: 含包装装潢印刷、出版物印刷、票证印刷等.智能卡应用系统及配套机具:城市一卡通管理系 统及配套机具、卡片等. (四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 经中国证监会审核通过,并经上交所审核批准,公司股票于 1993 年12 月6日在上交所上市, 控股股东为天津市第一轻工业局【现天津市一轻集团(控股)有限公司】 ,2001 年12 月28 日 接天津市人民政府(津政函【2001】151 号) 《关于确认天津环球磁卡股份有限公司国家股股权 划转比例的函》 ,确认将天津市一轻集团(控股)有限公司 33.24%的国家股股权转让给天津环 球磁卡集团有限公司. 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称(境内) 名称 中审华寅五洲会计师事务所 (特殊普通合伙) 办公地址 天津市和平区解放路 188 号信 达广场 35 层 签字会计师姓名 沈芳 王自勇 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会 计数据 2013 年2012 年 本期比 上年同 期增减 (%) 2011 年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入181,616,224.81 143,478,412.33 143,478,412.33 26.58 235,230,075.14 235,230,075.14 归属于上市公司股东的净利润-28,625,625.05 21,844,302.65 17,535,781.66 -231.04 -65,348,381.86 -65,427,649.76 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-39,415,541.73 -64,509,704.83 -66,410,436.88 不适用 -48,360,675.99 -48,439,943.89 经营活动产生的现金流量净额-150,290,472.31 -46,694,277.73 -46,694,277.73 不适用 27,590,677.17 27,590,677.17 2013 年末 2012 年末 本期末 比上年 同期末 增减 (%) 2011 年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产75,222,729.40 103,223,961.77 68,035,278.91 -27.13 87,881,621.87 76,437,774.46 总资产 703,010,133.31 859,496,685.05 857,417,495.18 -18.21 1,005,912,758.34 997,454,295.12 (二) 主要财务数据 主要财务指标 2013 年2012 年 本期比上年 同期增减 (%) 2011 年 调整后 调整前 调整后 调整前 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 基本每股收益 (元 /股) -0.0468 0.0357 0.0287 -231.09 -0.1069 -0.1355 稀释每股收益 (元 /股) -0.0468 0.0357 0.0287 -231.09 -0.1069 -0.1355 扣除非经常性损 益后的基本每股 收益(元/股) -0.0645 -0.1055 -0.1086 不适用 -0.0791 -0.0792 加权平均净资产 收益率(%) -32.08 22.86 24.28 减少 54.94 个百分点 -52.74 -91.93 扣除非经常性损 益后的加权平均 净资产收益率(%) -44.18 -67.51 -91.93 增加 23.33 个百分点 -39.03 -222.50 二、 非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益 250,819.27 43,743,547.70 -1,227,926.54 计入当期损益的政府补助,但与公司正常 经营业务密切相关,符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外 312,700.00 200,000.00 700,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 71,826.32 90,974.69 与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益 16,421,795.99 31,739,694.39 -15,018,733.10 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外,持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益,以 及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 39,123,331.96 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影 响0.00 -8,514,625.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出-1,492,576.69 -5,243,827.57 -1,440,173.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,146,247.20 少数股东权益影响额 -33,573.47 -4,306.00 -873.22 所得税影响额 -4,741,074.74 -17,927,029.54 合计 10,789,916.68 86,354,007.48 -16,987,705.87 三、 采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影 响金额 可供出售金融资产 342,148.02 421,622.10 79,474.08 0.00 合计 342,148.02 421,622.10 79,474.08 0.00 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 第四节 董事会报告 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年是公司迈入新的发展阶段的重要一年,是加快主业发展、实现产业结构转变的一年,公 司领导班子带领全体员工认真贯彻集团工作部署,围绕公司职代会确定的各项工作目标,坚定 不移地走改革创新稳定发展之路,创新发展举措,凝聚发展合力,各项改革及调整工作加速推 进,在基础管理、组织机构改革、市场开发、生产运营等方面均取得一定成效,呈现了诸多亮 点.保持了公司平稳向好的发展态势. 2、 公司经营情况的说明 (一)财务指标:工业总产值:17119 万元,工业增加值:8846 万元,公司总资产 70,301.01 万元, 总负债64,234.07万元, 所有者权益6,066.94万元, 营业收入18,161.62万元, 营业利润-6,348.09 万元,营业外收入 3,194.79 万元,营业外支出 205.51 万元,实现净利润-3,364.29 万元,其中归 属于母公司所有者的净利润-2,862.56 万元,期末未分配利润为-73,506.02 万元. (二)2013 年主要开展了五大方面工作: (1)深化改革,优化配置,加快产业转型调整步伐.2013 年公司把握发展形势,推动改革发 展. 公司已经从"求生存"迈入到"谋发展"的重要时期, 一年来, 公司围绕经济工作建设加快步伐, 积极调整适应企业发展、符合市场规律的运行机制和经营机制.在生产运营体系中,对印刷资 源重新整合,有效地促进了生产运营质量和效率的提升.为强化管理部门服务职能,调整了部 门设置,完成了中层队伍的相应调整及《管理部门职责汇编》的修订,固化了公司内部管理改 革调整的成果. (2)把握机遇,集中优势,稳步推进主业市场开拓.公司进一步转变营销思路, 积极拓展市场.数据卡产品方面,继续提升高附加值产品对主营业务贡献度.印刷产品方面, 受市场销量下降以及宏观调控政策影响,导致订单数量下滑,在发票市场主动出击,扩大了市 场份额.公司发挥设计引导作用,以综合实力赢得客户信赖,共计 28 种邮品贺卡设计被北京邮 政商业信函局选中为 2014 年北京市省级版邮品贺卡.城市一卡通方面,2013 年共签署生产订 单280 个,新开通项目 16 个.2013 年公司再次参与《城市公用事业互联互通卡清分清算技术 要求》 (CJ/T 332-2010)标准的修订工作.公司获得了全国智能建筑及居住区数字化标准化技术 委员会颁发的"金标奖·标准创新奖",同时还获得住房和城乡建设部 IC 卡应用服务中心颁发的 "全国城市一卡通系统集成资质企业互联互通资质证书"为今后市场开发奠定了良好的基础. (3) 夯实基础,完善管理,推动运营管理能力提升.结合 2012 年内控审计报告的否定意见和公司的 实际情况,强化采购和仓储内控流程,加强存货盘点管理,建立并完善了《对外投资会计控制 管理办法(试行) 》 、 《固定资产管理办法(试行) 》 、 《资产减值准备和损失处理制度(试行) 》等 相关制度.合理地运用好各种税收优惠政策,节约所得税款 755 万余元.公司通过 ERP 项目提 升基础管理水平,经过 ERP 系统 4 个多月的试运行,实现了卡产品制造从客户订单、生产指令 下达、生产过程跟踪等功能,理顺了卡制造环节流程. (4)围绕核心,助力主业,以科研打造 竞争实力.公司加大科研支持力度,IC 卡产品方面,通过加强技术研发实力为银行及社保卡的 销售承揽和生产服务提供支持.配合市场需求开发了两种新型环保珠光油墨分别应用于生产. 机具产品在继续巩固车载机现有技术优势同时,2013 年开发了两款新型车载机,解决了目前车 载机的程序空间和运算速度等方面的不足. (5)规范运作,动有其轨,不断加快历史问题清理. 年内依照法规完成了董事会、监事会的换届工作,结合主业发展和实际需要,对经营班子成员 及其职责进行了调整.在涉法涉诉方面,历史案件的解决已接近尾声,对造成历史案件损失的 责任方的追偿工作也在积极进行中. 在对所属各企业主业发展综合能力评估基础上, 制定了 《深 化国有企业改革五年(2013-2017 年)总体方案》 ,将培育优势企业,退出低效企业,规避经营 风险,实现资产的保值增值纳入到战略规划中. (三)公司面临的风险: 1、行业发展趋势及企业面临的竞争格局 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 在未来的制卡行业里,随着 IC 卡的推广应用,面临着关键技术的壁垒,谁掌握核心技术,谁就 能抢占市场.但随着市场瓶颈的突破,众多厂家掌握了核心技术,盈利空间将被压缩.因此需 要制卡企业依靠持续不断的技术创新引领市场.在城市一卡通市场,面临着一卡多用以及跨地 区、跨领域的应用需求,技术整合、市场整合能力成为把握市场先机的关键.印刷业在经过高 速发展阶段后,已经进入调整转型期,受全球经济下行、国内实体经济低位徘徊等宏观环境的 影响,各企业间的竞争日趋白热化,技术、成本优势成为竞争的焦点.公司依靠市级技术中心 的技术团队,通过自主研发、产学研多种形式聚集人才、完善科研创新体系,提升核心竞争力, 依靠技术实力和综合服务能力,关注和满足客户需求,在激烈的市场竞争中生存、发展. 2、公司存在的主要问题及未来发展机遇 2013 企业各项工作取得了一定进展,但距离预期目标和还有一定差距,主要体现在: (1)主业 发展仍缺少竞争力,市场的快速发展和成熟,并未给我们带来根本变化,市场开发能力不强、 产品结构不理想、活源不足以及抵御市场风险能力弱等问题,都对公司加快产品结构调整和实 现主营业盈利的目标带来影响. (2)企业生产、质量、科研和内控等管理方面还存在问题和盲 点,给公司经营发展带来隐患. (3)公司科技创新、自主开发能力较弱,科研水平相对较低, 研发产品滞后,竞争力受到冲击. (4)在人力资源方面缺乏战略性储备,关键岗位技术人才招 聘困难,培训工作效果不明显,缺乏良好的激励机制. (5)债权的清收清欠力度不大,尚不能 有效为公司生产补充流动资金,公司融资功能部分恢复,但融资成本较高,资金使用效率仍有 待加强,经济运行压力增大; (6)子公司经营业绩普遍欠佳,对母公司经营发展不能提供有力 支持. 4、公司 2014 年工作安排 (一)加强经济形势研判,强化营销观念转变.加速科研开发引导市场的工作力度,继续拓展 IC 卡产品的市场份额.印刷业务要做好内功,推进绿色印刷工作,深化管理、降低成本,巩固 传统产品份额同时,将印刷服务向专业化、规模化转型.提升城市一卡通业务的综合实力,保 持技术市场领先地位. (二)提升核心竞争实力,全力破解发展难题.要继续利用高新企业、市 级技术中心、博士后流动站、科技小巨人等平台,将加大智力引进力度与锻炼自有科研队伍并 举,加强产学研项目开发,把握立项准、立意高,见效快的原则,为公司持续提供优质项目. (三)强化企业基础管理,为产业升级提质增效提供保障.要继续有重点、有步骤地加强公司 各项基础管理工作,深化经济运行分析的长效机制,进一步做好生产调度、质量管控、物资供 应、资金使用等经济运行中各要素的调控,要结合经营发展出现的问题,做好生产经营组织和 有序控制,做到有分析、有措施、有效果,全面推进主业发展. (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 181,616,224.81 143,478,412.33 26.58 营业成本 141,492,249.09 125,586,769.97 12.66 销售费用 9,988,187.49 6,461,511.76 54.58 管理费用 72,163,311.80 71,515,321.94 0.91 财务费用 4,551,411.62 3,916,558.71 16.21 经营活动产生的现金流量净额 -150,290,472.31 -46,694,277.73 投资活动产生的现金流量净额 192,624,516.02 43,560,022.79 342.20 筹资活动产生的现金流量净额 -777,916.65 19,749,947.63 -103.94 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 (%) 营业收入 比上年增 减(%) 营业成本 比上年增 减(%) 毛利率比 上年增减 (%) 磁卡 63,539,237.40 45,901,971.71 38.42 53.02 45.53 减少 7.08 个百分点 印刷 44,173,618.53 43,894,577.27 0.64 -27.35 -31.40 机具产品 45,132,034.61 24,981,822.28 80.66 62.97 41.33 增加 39.32 个百分点 (三) 资产、负债情况分析 1、 资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总 资产的比例 (%) 上期期末数 上期期末数 占总资产的 比例(%) 本期期末金 额较上期期 末变动比例 (%) 货币资金 143,200,576.89 20.37 100,329,661.03 11.67 42.73 预付款项 12,144,808.97 1.73 7,429,075.13 0.86 63.48 其它应收款 42,827,478.87 6.09 212,387,398.83 24.71 -79.84 预收款项 11,565,920.70 1.65 25,151,041.05 2.93 -54.01 预计负债 23,114,351.26 3.29 76,149,437.03 8.86 -69.65 货币资金:报告期内收到土地款所致 预付款项:因公司采购增加所致 其它应收款:报告期内收到土地款所致 预收款项:报告期内预收客户款项减少所致 预计负债:因担保事项解除所致 (四) 核心竞争力分析 公司注重核心竞争力的打造,核心竞争力逐步增强.在科研开发方面,拥有市级技术中心,多 名享受国务院特殊津贴的专家带领技术团队围绕产业升级和扩大规模、计算机信息系统集成、 软件开发、印刷新材料等方面,增强科研攻关实力,进一步提升主业产品竞争力.IC 卡产品方 面,通过加强技术研发实力为银行及社保卡的销售承揽和生产服务提供支持.不断积累社保卡 项目经验,提升实力,完成了德阳银行的样卡试制并通过了银行卡检测中心的测试,为生产做 好技术储备.完成了吉林金融社保卡项目的开发工作,配合市场承揽成功中标山东社保卡项目, 现已完成了样卡的内部测试工作.配合市场需求开发了两种新型环保珠光油墨并应用与生产. 印刷产品方面,发票市场抓住打破原各印刷厂区域划分的时机,主动出击,利用质量、周期、 价格及服务等优势,赢得了部分区县的印制任务.公司发挥设计引导作用,以综合实力赢得客 户信赖,为广西柳州银行设计的"东盟卡"得到客户青睐并获得订单,多种集邮预订证设计方案 被客户选中,共计 28 种邮品贺卡设计被北京邮政商业信函局选中为 2014 年北京市省级版邮品 贺卡. 城市一卡通方面,2013 年共签署生产订单 280 个,新开通的项目 16 个,主要包括实现了金融 IC 卡在公交车载机上消费的永康、六安项目; 实现了无线数据采集的乌鲁木齐、 南京江南公交、 酒泉移动项目;实现了住建部互联互通的长兴、天津项目;实现了系统平台重建的齐鲁石化、 长兴项目. 2013 年公司再次参与 《城市公用事业互联互通卡清分清算技术要求》 (CJ/T 332-2010) 标准的修订工作.公司获得了全国智能建筑及居住区数字化标准化技术委员会颁发的"金标 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 奖·标准创新奖",同时还获得住房和城乡建设部 IC 卡应用服务中心颁发的"全国城市一卡通系 统集成资质企业互联互通资质证书",并成为城市一卡通企业创新和发展联合会副主席单位,为 今后市场开发奠定了良好的基础.推动了企业的健康发展,使企业行业地位逐步确立. (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 (1) 证券投资情况 序号证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 金额(元) 持有数 量 (股) 期末账面 价值 (元) 占期末 证券总 投资比 例(%) 报告期 损益 (元) 1 股票 600821 津劝业 75,000.00 67,263 329,588.70 78.17 0.00 2 股票 000584 友利控股 25,260 9,420 92,033.40 21.83 0.00 合计 100,260.00 / 421,622.10 100 0.00 (2) 持有非上市金融企业股权情况 所持 对象 名称 最初投资金 额(元) 持有数量 (股) 占该公 司股权 比例 (%) 期末账面价 值(元) 报告期 损益 (元) 报告期 所有者 权益变 动(元) 会计核 算科目 股份来 源国泰君安投资管理股份有限公司 1,043,358.20 625,071.00 1,043,358.20 0.00 0.00 长期股权投资 协议受让国泰君安证券股份有限公司 1,244.70 1,000.00 1,244.70 0.00 0.00 长期股权投资 协议受让合计 1,044,602.90 626,071 / 1,044,602.90 0.00 0.00 / / 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项. (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项. 3、 募集资金使用情况 报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况. 4、 非募集资金项目情况 报告期内,公司无非募集资金投资项目. 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 在未来的制卡行业里,需要制卡企业依靠持续不断的技术创新引领市场,在城市一卡通市场, 面临着一卡多用以及跨地区、跨领域的应用需求,技术整合、市场整合能力成为把握市场先机 的关键,印刷业在经过高速发展阶段后,已经进入调整转型期,受全球经济下行、国内实体经 济低位运行等宏观环境的影响,各企业间的竞争日趋白热化,技术、成本优势成为竞争的焦点, 公司依靠市级技术中心的技术团队,通过自主研发、产学研多种形式聚集人才、完善科研创新 体系,提升核心竞争力,依靠技术实力和综合服务能力,关注和满足客户需求,在激烈的市场 竞争中生存、发展. (二) 公司发展战略 公司根据发展战略和实际情况,总结优良传统,挖掘文化底蕴,归纳提炼建立了企业文化体系. 确定了"尽责、协作、求知、图强"的企业精神.在经营活动中,注重实施企业文化建设和品牌 战略,将 "诚信铸就品牌,效益成就未来"的核心价值观贯穿于自主创新、产品质量、生产安全、 市场营销等方面,培育 GMCC 的品牌形象,提升品牌的市场影响力和美誉度. 公司坚持科学发展,全力发展数据卡,数据卡应用系统及读写机具和印刷三大主业,抓住十二 五期间银行卡由磁条卡向 IC 卡过渡的市场机遇,把握社保 IC 卡全面推广应用的市场机会,全 面发展智能 IC 卡的生产和个人化处理业务,通过产品结构的调整和增值服务的延伸,进一步提 升数据卡产品对主营业务的贡献;城市一卡通项目通过持续的技术创新,满足和引领市场需求、 引导产业发展,保持行业领先地位;印刷产品要发挥资质齐全的优势,提高配套能力、发挥规 模效益.依靠科学管理、科研创新提高运营绩效,创造行业的比较优势、着力提高企业的核心 竞争力,全力推动主业发展.要实现产业结构的根本转变,在转变经济发展方式、调整优化经 济结构上取得新进展,在加强和创新企业管理、维护企业和谐稳定上取得新进步. (三) 经营计划 2014 年要深入做好经济形势分析,加强对市场的宏观和微观环境变化把握能力,关注市场需求 导向.销售人员要把握难得的市场机遇,继续发挥好科研与营销结合的良好的协同作用,由单 一产品加工商向整体方案解决商转变,创新营销模式,推进公司主业实现更好的发展. 1、加强经济形势研判 强化营销观念转变 继续拓展 IC 卡产品的市场份额,加大承揽力度.重点在河北、江西、吉林、山东等社保项目实 现市场份额的稳步提升. 印刷行业要结合企业实际和市场发展趋势,做好内功,推进绿色印刷工作,深化管理、降低成 本,巩固传统产品份额同时,将印刷服务向专业化、规模化转型.着力加大开发药品包装、日 化包装、食品包装市场,增加发票、银行票据、航空凭证等产品开发力度,争取更多的市场份 额. 提升城市一卡通项目的综合实力,持续培育核心竞争力.加强客户关系的改善,提高专业化队 伍的支持能力.针对市场需求提升现有产品的技术水平,用领先的产品、技术引导市场;加强 大订单的承揽和落实,重点做好市场承揽、质量提升、客户服务、提高客户满意度,维持行业 领先地位. 2、提升核心竞争实力 全力破解发展难题 科研工作要进一步贴紧主业发展,发挥引领作用,成为主业市场开拓的先行军,为主业发展提 供有力支持.要继续利用高新企业、市级技术中心、博士后流动站、科技小巨人等平台,将加 大智力引进力度与锻炼自有科研队伍并举,加强产学研项目开发,把握立项准、立意高,见效 快的原则,为公司持续提供优质项目.进一步补充开发经费,继续积极争取政策及资金支持, 实现科研效益的提升,推动公司主业发展的快速迈进. 在数据卡方面, 根据市场开发要求, 为开发金融 IC 卡产品市场提供技术服务. 在银联的支持下, 寻找应用商开发基于国产芯片的金融 IC 卡,争取实现行业率先突破.要根据双界面金融 IC 卡 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 生产技术要求,为双界面金融 IC 卡的量产及市场推广进行充足准备,同时,重点开发具有功能 性、实用性的卡类产品,为迎合市场开发做好技术储备. 新型印刷材料与工艺项目方面,继续将开发工作放在印刷应用技术上,紧密结合绿色印刷新形 势和生产实际需求,不断开发新型环保印刷油墨,以及能提高印刷品耐磨性的新型印刷材料, 对水性油墨、水性上光、免酒精润版液,油墨产品配方及工艺进行改进,使其逐步符合低碳环 保生产需要. 3、强化企业基础管理 为产业升级提质增效提供保障 要继续加强公司各项基础管理工作,提高应对外部环境变化的能力.深化经济运行分析的长效 机制,进一步做好生产调度、质量管控、物资供应、资金使用等经济运行中各要素的调控,要 结合经营发展出现的问题,做好生产经营组织和有序控制,做到有分析、有措施、有效果. 推进信息化管理建设,继续实施完善 ERP 管理,在卡类产品实施 ERP 管理的基础上,在包装 印刷产品上实施 ERP 信息化管理.同时,提升企业信息服务器系统的可靠性,健全公司办公自 动化信息系统的实施,提高企业信息化管理水平. 健全财务审计制度,加强成本核算管理,将企业的应收账款持有水平和坏账风险降到最低,更 有效地利用好资金,提高资金周转和使用效率,进一步规范资金使用,推进月度预算制度,合 理有效地控制和使用资金,严格控制非生产性资金支出,遵循在发展中解决问题的思想,破解 资金紧张的压力,注重强化融资功能和资本运作,依托资产重组与资源整合积聚企业发展后劲. 积极实施环境标志产品认证(绿色印刷)各项准备工作,并以此契机,完成对全员环保理念的 养成和生产工艺的流程再造,形成企业发展与环境保护相统一,企业效益上升与成本下降相统 一的局面. 进一步完善公司的组织架构,建立健全公司的管理模式,完善公司各岗位的岗位说明书,在日 常人力资源招聘途径和方法上寻求突破.提高绩效考核的有效性.充分考虑员工福利,做好员 工激励工作,建立内部升迁制度,做好员工职业生涯规划,培养员工主人公精神,增强企业凝 聚力,加强员工岗位知识、技能和素质培训,加大内部人才开发力度. 做好资产管理工作,加强公司各类案件清理追偿力度,通过加大资产盘活,其他应收款、担保 债务追偿和业务欠款清收,获取资金,支持主业经营. 按照国资委、集团有关要求和公司"关于深化国有企业改革五年工作方案",调整制定 2014 年公 司国企改革整体工作计划和具体实施方案,并抓好相关低效企业退出工作. (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 2014 年公司将根据生产经营和投资的需要,做好科学的资金预算,统筹调度、合理的安排资金 使用.密切关注国家政策,积极申请产业扶持,申报专项优惠资金,以及融资优惠的政策,降 低公司财务费用,确保公司现金流良性循环. (五) 可能面对的风险 1) 、财务风险:历史遗留债务纠纷尚未彻底解决,需要付出资金加以推进,短期难以改善运营 资金紧张的状况;为补充运营资金而实施的融资活动,将增加财务费用. 2)经营风险:原材料、人工成本的持续较大幅度上升,将进一步增加运营成本、挤压盈利空间, 影响经营成果. 三、 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明 一、中审华寅五洲会计师事务所对我公司 2013 年度报告出具了保留意见的审计报告,公司董事 会对涉及事项说明如下:提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注所述公司截至 2013 年12 月31 日累计亏损 735,060,241.91 元,因未决诉讼及对外担保确认的预计负债 23,114,351.26 元, 欠付大股东借款 162,469,733.68 元,2013 年度经营活动净现金流量-150,290,472.31 元.针对上 述可能导致对持续经营假设产生疑虑的情况,公司管理层已制定了应对计划,公司对持续经营 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 假设是适当的,不存在重大不确定性. 二、公司董事会、独立董事、监事会等对该事项的意见及措施 (一)董事会意见 对注册会计师出具保留意见的审计报告,公司董事会予以理解和认可.公司董事会认为导致注 册会计师出具保留意见的审计报告主要是因为未将环球化学纳入合并财务报表,无法确认环球 化学截至 2013 年12 月31 日的财务状况及 2013 年度的经营成果.强调事项段事项对天津磁卡 2013 年度财务状况及经营成果无重大影响,天津磁卡管理层已制定了应对计划,天津磁卡对持 续经营假设是适当的,不存在重大不确定性,未对天津磁卡 2013 年度财务报告的财务状况和经 营成果产生影响. (二)独立董事意见 我们对公司 2013 年度的财务报告以及中审华寅五洲会计师事务所出具的保留意见审计报 告进行了认真审阅,并对财务报告和审计报告的有关内容与注册会计师、公司管理层等进行了 专门交谈沟通和实际调研,我们认可审计报告的强调事项内容,也同意公司董事会对该事项的 相关说明及处理意见.希望董事会和管理层积极地采取切实措施,努力改善经营环境,不断提 高公司的持续经营能力,使企业早日步入健康的发展轨道. (三)监事会意见 监事会通过检查公司 2013 年度财务报告及审阅中审华寅五洲会计师事务所出具的审计报 告,认为中审华寅五洲会计师事务所出具保留意见审计报告涉及的事项符合公正客观、实事求 是的原则.同时监事会也同意公司董事会就上述事项所做的专项说明,希望董事会和管理层保 证正常生产经营,尽快消除强调事项段提及的不利因素,切实维护广大投资者利益. (四)采取的措施 公司将继续坚持经济运行分析的长效机制,做好经济分析工作,结合 2013 年经济工作中出 现的问题认真总结,进一步做好生产调度、质量管控、物资供应、资金使用等经济运行中各因 素的调控,完善企业内控体系建设,加大对子公司的支持和管控,科学制定各项工作计划,加 快推进重点工作进度,把握企业走向,确保完成全年各项经济指标和工作任务.公司尽快消除 强调事项段提及的不利因素,切实维护广大投资者利益. (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 天津磁卡在编制 2013 年度合并会计报表时发现以前年度编制合并会计报表存在以下重大会计 差错, 因此在编制 2013 年度合并会计报表时采用追溯调整法对下述差错更正事项进行了追溯调 整,更正事项及影响数具体如下: 一、前期会计差错更正事项的说明及更正事项对以前年度及当期财务状况和经营成果的影响 (1)公司 2005 年年报中披露了因其涉及重大诉讼,深圳中院冻结并拍卖了本公司持有的天津 环球化学科技有限公司(简称"环球化学")73%的全部股权,王桂林于 2005 年10 月通过竞拍 以371.41 万元取得了上述股权的事项.2013 年我公司核查了环球化学的工商登记档案,并提供 了2006 年7月25 日王桂林与公司签订的股权转让协议,协议中约定公司以 680 万元的价格收 购王桂林拥有的环球化学 73%的股权.公司一直未披露该收购股权事项,会计账簿中未见支付 680 万元股权收购款的相关原始资料及账务处理,未将环球化学纳入合并财务报表. 环球化学于 2012 年度偿还其欠付我公司的其他应收款 43,909,079.13 元,经核实系公司的大股 东天津环球磁卡集团有限公司提供的资金支持,依据相关文件规定,我公司将上述会计差错进 行了更正,调整增加了公司 2012 年度的资产减值损失 18,731,025.29 元,调整增加资本公积 18,731,025.29 元,该事项减少 2012 年度净利润 18,731,025.29 元. ( 2 )根据公司与中国华融资产管理股份有限公司天津市分公司(以下简称"华融天津公司")签订 的相关协议,公司委托华融天津公司就其金融债务、或有金融负债及资金进行管理. 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 公司于 2013 年12 月10 日取得了华融天津公司出具的 《关于不再对贵公司资金管理的函》 . 2013 年12 月30 日公司与华融天津公司共同签署了《关于贵公司不再对磁卡股份资金管理的函》 ,该 函中确定公司依据相关协议约定,由华融天津公司监管的资金产生的利息归本公司所有,且华 融天津公司不再对我公司的资金进行管理, 华融天津公司要求公司于 2013 年12 月31 日前将委 托管理的资金全部收回. 公司委托华融天津公司管理的资金分别来源于大股东天津环球磁卡集团有限公司及公司自身. 依据管理资金的来源不同,将来源于大股东的资金的利息回报确认为资本公积,将来源于公司 自有资金的利息回报确认为利息收入. 截止 2013 年12 月31 日华融天津公司历年划入公司的利 息回报合计为 16,179,189.87 元,分属 2012 年以前年度的利息回报为 15,258,463.22 元,2012 年 度的利息回报为 920,726.65 元. 公司将上述华融天津公司的历年划款进行了会计差错更正,其中:调整增加 2012 年以前年度的 未分配利润 1,130,737.90 元,调整增加 2012 以前年度的资本公积 10,313,109.51 元,调整增加 2012 以前年度的应交税金-所得税 3,814,615.81 元,调整减少 2012 年以前年度的其他应付款 6,800,000.00 元,调整增加 2012 以前年度的其他应收款 8,458,463.22 元;调整增加 2012 年度的 资本公积 705,289.17 元,调整增加 2012 年度财务费用-利息收入 90,974.69 元,调整增加 2012 年度所得税费用 13,646.20 元,调整增加 2012 年度的应交税金-所得税 138,108.99 元,调整减少 2012 年度其他应付款 7,300,000.00 元,调整减少 2012 年度的其他应收款 6,379,273.35 元,调整 增加 2012 年度净利润 77,328.49 元. (3)公司子公司海沃(海南)生物工程有限公司(简称"海沃海南")欠工行海口新华支行本金 950 万元及 2300 万元,公司对上述借款承担连带清偿责任.截止 2012 年12 月31 日已按债权 申报金额 14,384,297.38 元及 24,267,875.21 元计提了预计负债. 公司 2014 年4月自海口市中级人民法院取得了案号为(2005)海中法执字第 44 号借款合同纠 纷案由的《代管款划款通知书》 (第四联附卷联) ,通知书显示由海口市人民法院执行局将海沃 海南破产管理人转入的应收海沃海南欠款取得的普通破产债权的分配款共计 10,216,399.94 元, 分别于 2012 年8月及 12 月向海沃海南的债权人海南中城实业发展公司进行了转付.2014 年4月取得了中国工商银行股份有限公司海口国贸支行的进账单,进账单表明海沃(海南)生物工 程有限公司破产管理人于 2012 年5月17 日将海南中城实业发展有限公司取得的普通破产债权 实际清偿额 5,739,334.65 元支付给海沃海南的债权人海南中城实业发展有限公司,划款内容为" 破产清偿款". 我公司 2014 年4月取得了中国工商银行股份有限公司海口国贸支行的进账单, 进账单表明海沃 (海南) 生物工程有限公司破产管理人于 2012 年6月6日将工行海口新华支行因向海沃公司借 款本金 2300 万元取得普通破产债权实际清偿额 7,088,446.09 元划款至工行海口新华支行还款帐 户内,划款内容为"破产普通债权清偿款". 截止 2012 年12 月31 日涉及海沃海南诉讼案件因承担连带清偿责任计提的预计负债金额进行了 会计差错更正,其中:调整减少 2012 年度涉及海沃海南的债权人海南中城实业发展有限公司诉 讼案件的全部预计负债 14,384,297.38 元,调整增加了 2012 年度营业外收入 4,167,897.44 元,调 整减少 2012 年度其他应收款-海沃海南及减值准备 31,402,572.30 元,调整减少资产减值损失 10,216,399.94 元, 调整减少所得税费用 2,552,741.23 元, 调整减少应交税金-所得税 2,552,741.23 元,调整增加净利润 16,937,038.61 元;调整减少 2012 年度涉及海沃海南的债权人工行海口新 华支行诉讼案件的预计负债 7,088,446.09 元, 调整增加了 2012 年度营业外收入 7,088,446.09 元, 调整增加所得税费用 1,063,266.91 元,调整增加应交税金-所得税 1,063,266.91 元,调整增加净 利润 6,025,179.18 元. 二、董事会、独立董事、监事会关于本次会计差错更正的意见 董事会认为:公司上述前期会计差错更正是合理的,更正、调整后的财务报告能够更加准确地 反映公司的财务状况和经营成果,使公司财务报告更加真实、准确、可靠.董事会同意上述前 期会计差错更正事项.公司将结合内部控制规范实施工作,进一步提升财务内部控制管理水平, 加强对财务人员的培训,提高公司会计信息质量.独立董事认为:此次公司对前期会计差错的 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 更正处理符合《企业会计准则 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券 的公司信息披露编报规则第 21 号》的有关规定,更正后的财务报告能够更加准确地反映公司财 务状况和经营成果,同意董事会对前期会计差错予以更正处理,望公司进一步加强日常会计核 算管理,完善财务制度,切实维护公司和投资者的利益.监事会认为:此次公司对前期会计差 错的更正及相关议案的审议和表决程序符合法律、法规、企业会计准则等有关规定,更正、调 整后的财务报告能够更加准确地反映公司的财务状况和经营成果,监事会同意本次会计差错更 正事项. 四、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》 (证监发【2012】37 号) 及天津市证监局《关于推动辖区上市公司落实现金分红有关工作的通知》 (津证监上字【2012】 61 号)等文件精神和《公司章程》的有关规定和要求,结合公司实际情况制定了《现金分红管 理制度》 ,修订了《公司章程》 ,在《公司章程》中明确了现金分红政策;上述事项已经公司第 六届董事会第九次会议、2012 年第一次临时股东大会审议通过(详见 2012 年8月29 日、2012 年10 月27 日《中国证券报》和《上海证券报》 ) .在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长 期发展的前提下,公司将实施积极的利润分配政策. (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细 披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 (三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位:元 币种:人民币 分红年度 每10 股送 红股数 (股) 每10 股派 息数(元) (含税) 每10 股转 增数(股) 现金分红的 数额 (含税) 分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润 占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) 2013 年-28,625,625.05 2012 年21,844,302.65 2011 年-65,348,381.86 五、 积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况 作为上市企业,社会责任是我们义不容辞的社会使命,是公司员工的道德体现.公司重视履行 社会责任,在生产经营和业务发展的过程中,在为股东创造价值的同时,顺应国家和社会的全 面发展,积极履行对股东、职工、客户、供应商等利益相关方所应承担的责任.公司建立了严 格的安全生产管理体系、操作规范和应急预案,通过发布《各级人员安全生产责任》 、 《安全生 产例会》等一系列的安全管理制度,落实安全生产责任;倡导落实"低碳"和"绿色经济".公司建 立并通过了质量管理体系认证,发布了《质量管理体系程序文件》 、 《质量手册》等文件,建立 了严格的产品质量控制和检验制度并严格执行,强化"用户至上",不断增强公司的核心竞争力. 公司持续完善教育培训体系,为员工创造平等发展机会.在员工生活关爱方面,对困难职工进 行帮扶,通过定期组织员工进行身体健康体检和组织各种文化体育活动来达到强身健体、陶冶 情操,愉悦心情,为员工营造和谐向上的工作氛围. (二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 公司及子公司经营的业务中,不包含国家环境保护部门规定的重污染行业. 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 第五节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项. 二、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √ 不适用 三、 破产重整相关事项 我公司控股子公司海沃(海南)生物工程有限公司的破产程序已经完结.具体内容详见上海证 券交易所网站(www.sse.com.cn)公司 2013 年9月31 日披露的(临13-021)号公告. 四、 资产交易、企业合并事项 √ 不适用 五、 公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 六、 重大关联交易 √ 不适用 七、 重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 √ 不适用 (二) 担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额 担保发生日期(协 议签署日) 担保 起始 日 担保 到期 日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金 额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系 天津环球磁卡公司本部天津万华股份29,856,674.00 2004 年3月20 日2009 年3月21 日连带责任担保否是29,856,674.00 是是集团兄弟公司 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 股份有限公司有限公司公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计(B) 39,000,000.00 公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 担保总额(A+B) 39,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 64.28 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 29,856,674.00 上述三项担保金额合计(C+D+E) 29,856,674.00 (三) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同. 八、 承诺事项履行情况 √不适用 九、 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所: 否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 华寅五洲会计师事务所 (特殊普 通合伙) 中审华寅五洲会计师事务所 (特 殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬 600,000.00 510,000.00 境内会计师事务所审计年限 1 2 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 中审华寅五洲会计师事务所 (特 殊普通合伙) 150,000.00 华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙),为进一步扩大事务所的规模,提升事务所的核心竞争力, 华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)与中审国际会计师事务所有限公司进行重组,重组方式为 以华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)为母体吸收中审国际会计师事务所有限公司北京总所 及部分分所的专业人员及业务,重组后华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)的名称变更为中审 华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙),首席合伙人,主任会计师由方文森先生担任,董事长由赵 建中先生担任,总裁由黄庆林先生担任. 目前中审华寅五洲会计师事务所已完成了工商登记手续,该所已取得会计师事务所证券,期货相 关业务许可证.本次会计师事务所名称变更不属于更换会计师事务所事项. 十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责. 十一、 其他重大事项的说明 1、2013 年10 月17 日中国证券监督管理委员会下发了编号为津调查通字 90 号《调查通知书》 , "因你公司涉嫌信息披露违法违规,对你公司进行立案调查".截止审计报告出具日,贵公司尚 未收到中国证券监督管理委员会的立案调查结论. 2、为了加快推进和苑新城项目建设,根据市人民政府《关于研究天津市西于庄棚户区改造及定 向安置房项目建设有关前期工作会议纪要》 (津政纪[2013]55 号)精神,市人民政府委托天津住 宅建设发展集团有限公司收回本公司位于西横堤外玉门路的 43102.3 平方米国有土地使用权 (土 地证号:西青单国用[2003 更2]第073 号) .该块地作为我市保障房储备用地,由天津住宅建设 发展集团有限公司收储. 玉门路土地使用权分为 073#和074#两块地,根据 2013 年12 月18 日、2013 年12 月31 日天津 市国土资源和房屋管理局《关于整理收储西青区和苑西区一期地块相关情况的说明》 、天津市西 青区人民政府《关于收回天津环球磁卡股份有限公司土地使用权的函》显示:本公司位于西横 堤外玉门路的 43,102.30 平方米国有土地使用权 (土地证号: 西青单国用[2003 更2]第073 号地) 作为天津市保障房储备用地,开始着手前期准备工作. 根据《天津市土地整理储备管理办法》 (2008 年津政令【2007】277 号)等规定,天津住宅建设 发展集团有限公司现对天津市棚户区改造定向安置房及配套基础设施(和苑西区一期)地块内 的土地实施整理储备,决定将本公司土地证号(西青单国用 2003 更2第073 号)面积 64.65 亩 的国有土地使用权证予以有偿收回. 2013 年12 月13 日,本公司与天津住宅建设发展集团有限公司签订了《协议书》 ,以170 万元/ 亩作为综合补偿标准,合计补偿款 10,990.5 万元. 经本公司申请, 根据 《天津市土地管理条例》 及 《天津市土地登记技术规范》 等相关规定, 2013 年12 月31 日, 天津市西青区房地产管理局发布"天津环球磁卡股份有限公司注销土地登记公告 ",宣告本公司的土地权利已注销,原《国有土地使用证》作废,证号:西青单国用 2003 更2字第 073 号. 本公司的子公司天津环球特种丝有限公司坐落在该收储地块上. 3、本公司截至 2013 年12 月31 日累计亏损-735,060,241.91 元,欠付大股东天津环球磁卡集团 有限公司借款 162,469,733.68 元;2013 年度经营活动净现金流量-150,290,472.31 元.针对上述 可能导致对持续经营假设产生疑虑的情况,本公司管理层制定了应对计划,包括:继续寻求实 现预计负债豁免支付的方法;积极寻求处置无法使用固定资产的解决方案;大股东承诺如有需 要可优先考虑放弃对本公司的债权,并将持续提供资金支持;通过增加科研技改投入,提升公 司产品竞争力和盈利能力.本公司对持续经营假设是适当的,不存在重大不确定性. 4、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 经核查,我公司与长城资产管理有限公司深圳办事处因深圳晨润、前康两公司贷款担保一案, 已于 2012 年9月30 日根据双方签订的执行和解协议履行完毕并结案. 关于此案,天津一德投 资集团有限公司(以下简称"一德公司")于2007 年9月25 日对我司出具承诺书:一德公司作 为实际用款人,愿意承担我司因承担该担保责任受到的损失. 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 第六节 股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 (%) 发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件 股份 124,771,584 20.41 -121,175,334 -121,175,334 3,596,250 0.59 1、国家持股 121,175,334 19.82 -121,175,334 -121,175,334 0 0 2、国有法人持股 0 0 0 0 3、其他内资持股 3,596,250 0.59 3,596,250 0.59 其中: 境内非国 有法人持股 3,596,250 0.59 3,596,250 0.59 境内自然人持股 4、外资持股 其中: 境外法人 持股 境外自然人持股 二、无限售条件 流通股份 486,499,463 79.59 121,175,334 121,175,334 607,674,797 99.41 1、人民币普通股 486,499,463 79.59 121,175,334 121,175,334 607,674,797 99.41 2、境内上市的外 资股 0 0 0 0 3、境外上市的外 资股 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 三、股份总数 611,271,047 100 0 0 611,271,047 100 2、 股份变动情况说明 天津环球磁卡集团有限公司(以下简称"磁卡集团")在公司实施股权分置改革方案时,对未明 确表示同意股改对价安排以及存在股权被司法冻结的非流通股股东代其支付股改对价,合计代 垫股份 5,185,687 股,该股份应由非流通股股东偿还给磁卡集团,列为国家持有股份.截止本次 有限售条件股份流通之日,尚有非流通股股东合成洗涤、上海市第四建筑有限公司、浙江省嵊 州市第九建筑工程公司、上海凌峰电脑信息服务有限公司、上海晓勇工贸有限公司、上海声辉 船务有限公司、淮北市迦南绒业有限公司、上海广衡电子工程有限公司 8 家未明确表示同意支 付股改对价,磁卡集团合计为其垫付的 1,078,875 股股份尚未支付.上述公司在取得流通权之前 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 需要先行偿还磁卡集团代垫股份. (二) 限售股份变动情况 报告期内,本公司限售股份无变动情况. 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况. (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动. (三) 现存的内部职工股情况 本报告期末,公司无内部职工股. 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东数量和持股情况 单位:股 截止报告期末股东总数 67,225 年度报告披露日前第 5 个交易 日末股东总数 63,724 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质持股比例 (%) 持股总数 报告 期内 增减 持有有限售条件股份 数量 质押或冻结的股份数 量 天津环球 磁卡集团 有限公司 国家28.8235 176,189,776 0 冻结 75,000,000 天津天保 控股有限 公司 国有法人3.8811 23,723,383 0 未知 天津一德 投资集团 有限公司 国有法人0.9602 5,869,888 0 冻结 4,348,500 广发证券 股份有限 公司客户 信用交易 担保证券 账户 未知0.8190 5,006,556 0 未知 张燕珍 未知0.4958 3,030,811 0 未知 天津市一 轻集团(控股) 国有法0.4141 2,531,250 2,531,250 未知 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 有限公司 人 国泰君安 证券股份 有限公司 客户信用 交易担保 证券账户 未知0.4117 2,516,447 0 未知 申银万国 证券股份 有限公司 客户信用 交易担保 证券账户 未知0.3783 2,312,686 0 未知 汤洪伟 未知0.3542 2,165,051 0 未知 长江证券 股份有限 公司客户 信用交易 担保证券 账户 未知0.3449 2,139,591 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数 量 股份种类及数量 天津环球磁卡集团 有限公司 176,189,776 人民币普通股 天津天保控股有限 公司 23,723,383 人民币普通股 天津一德投资集团 有限公司 5,869,888 人民币普通股 广发证券股份有限 公司客户信用交易 担保证券账户 5,006,556 人民币普通股 张燕珍 3,030,811 人民币普通股 国泰君安证券股份 有限公司客户信用 交易担保证券账户 2,576,974 人民币普通股 申银万国证券股份 有限公司客户信用 交易担保证券账户 2508707 2,508,707 人民币普通股 汤洪伟 2,165,051 人民币普通股 长江证券股份有限 公司客户信用交易 担保证券账户 2,164,591 人民币普通股 江苏银行股份有限 2,100,000 人民币普通股 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 公司 上述股东关联关系 或一致行动的说明 前十名无限售条件股东中,公司第一大股东天津环球磁卡集团有限公司与其 他无限售条件股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人.未知其他股东之间是否存在关联 关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人. 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股序号有限售条件股东 名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时 间 新增可上市交易 股份数量 1 天津市一轻集团 (控股)有限公司 2,531,250 未偿还大股东磁 卡集团股改时为 其代垫股份. 2 上海市第四建筑 有限公司 600,000 未偿还大股东磁 卡集团股改时为 其代垫股份. 3 浙江省嵊州市第 九建筑工程公司 180,000 未偿还大股东磁 卡集团股改时为 其代垫股份. 4 上海凌峰电脑信 息服务有限公司 105,000 未偿还大股东磁 卡集团股改时为 其代垫股份. 5 陆志华 60,000 未偿还大股东磁 卡集团股改时为 其代垫股份. 6 上海声辉船务有 限公司 45,000 未偿还大股东磁 卡集团股改时为 其代垫股份. 7 淮北市迦南绒业 有限公司 45,000 未偿还大股东磁 卡集团股改时为 其代垫股份. 8 上海广衡电子工 程有限公司 30,000 未偿还大股东磁 卡集团股改时为 其代垫股份. 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1、 法人 单位:元 币种:人民币 名称 天津环球磁卡集团有限公司 单位负责人或法定代表人 阮强 成立日期 2001 年10 月25 日 组织机构代码 103066387 注册资本 2,440,000,000.00 主要经营业务 政府授权范围内国有资产的经营;各类商品和物 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 资销售;仓储(危险品除外)及有关的技术咨询 服务(不含中介) ;自有设备租赁;经营本企业自 产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零 配件、原辅材料的进口业务(以上范围内国家有 专营专项规定的按规定办理) . 2、 报告期内控股股东变更情况索引及日期 报告期内未发生控股股东变更情况. (二) 实际控制人情况 1、 法人 单位:元 币种:人民币 名称 天津市人民政府国有资产监督管理委员会 2、 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更. 3、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 截至本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东. 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 持股变动及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 年初持 股数 年末持 股数 年度内 股份增 减变动 量 增减变 动原因 报告期内 从公司领 取的应付 报酬总额 (万元) (税前) 报告 期从 股东 单位 获得 的应 付报 酬总 额 (万 元) 阮强 董事兼 董事长 男54 2013年6月14 日2016年6月14 日0114,030 刘金生 董事兼 总经理 男58 2013年6月14 日2016年6月14 日0171,920 郑平 董事兼 副总经 理男55 2013年6月14 日2016年6月14 日0125,120 李金宏 董事、 董秘兼 副总经 理男47 2013年6月14 日2016年6月14 日0127,940 尹宏海 董事 男53 2013年6月14 日2016年6月14 日00常建良 董事 男51 2013年6月14 日2016年6月14 日00王爱俭 独立董 事女59 2010年6月14 日2013年6月14 日025,002 侯欣一 独立董 事男53 2010年6月14 日2013年6月14 日025,002 田野 独立董 事男63 2013年6月14 日2015年6月14 日050,000 张玉利 独立董 事男49 2013年6月14 日2013年6月14 日029,169 梁津明 独立董 事男60 2013年6月14 日2013年6月14 日029,169 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 李梅 党委副 书记兼 监事会 主席 女51 2013年6月14 日2016年6月14 日0127,940 赵津 监事兼 副总经 理男43 2013年6月14 日2013年12 月30 日094,140 王俊跃 监事 男55 2013年6月14 日2016年6月14 日087,179 高勇峰 监事兼 总经理 助理 男40 2013年6月14 日2013年12 月30 日0145,920 姜春晖 监事 女36 2013年6月14 日2016年6月14 日00杨志新 监事 男53 2013年12 月30 日2016年6月14 日015,885 孙志芬 监事 女53 2013年12 月30 日2016年6月14 日024,885 王桩 财务总 监男48 2013年4月30 日2016年6月14 日094,740 罗杰 副总经 理男58 2013年6月14 日2014年1月27 日0125,120 刘兴刚 总工程 师男45 2013年6月14 日2016年6月14 日0145,920 王明智 副总经 理男44 2013年10 月25 日2016年6月14 日091,320 合计 0 / 1,650,401 阮强:男,1959 年7月出生,汉族,中共党员,博士,高级工程师.曾任天津市经委技术改造 处副处长、天津市减负办主任、长城(天津)质量保证中心总经理,现任天津环球磁卡集团有 限公司党委书记、董事、董事长,天津环球磁卡股份有限公司董事、董事长. 刘金生:男,1955 年出生,汉族,中共党员,硕士,高级工程师.曾任天津环球磁卡股份有限 公司董事、CEO、常务副总经理,现任天津环球磁卡股份有限公司党委书记、董事、总经理. 郑平:男,1958 年7月出生,中共党员,大学本科学历,正高级工程师、享受国务院特殊津贴、 天津市政府授衔专家.曾任天津市计算机研究所开发四部部长、应用开发二部部长、总工程师、 常务副所长,现任天津环球磁卡股份有限公司副总经理. 李金宏:男,1966 年12 月出生,中共党员,大学本科 ,助理经济师、政工师.曾任天津人民 印刷厂党委宣传部干事、团委干事,天津环球磁卡股份有限公司总经理办公室秘书、进出口部 主管、重点工程部主管、海外拓展本部海外公司管理部部长、总经理办公室主任,现任天津环 球磁卡股份有限公司副总经理兼董事会秘书. 尹宏海:男,1960 年出生,汉族,中共党员,高级会计师,高级审计师.毕业于天津工业大学, 历任天津市审计局团委书记、直属分局局长助理、办公室副主任、投资处处长.现任天津天保 控股有限公司总会计师兼计财部部长、天津环球磁卡股份有限公司董事. 常建良:男,1963 年出生,工科学士,高级工程师,北京物资学院客座副教授.1985 年8月— 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 1993 年在国家物资局、物资部、国内贸易部金属材料流通司从事国家统配钢材中特种钢材品种 的全国调拔分配工作,先后任科员、副主任科员、主任科员.1993 年5月—1999 年5月受国内 贸易部委派到国内贸易部、冶金部、天津市政府共同领导组建的北洋(天津)钢材批发交易市场 任理事长助理、副总裁.1999 年5月—2010 年4月任天津一德投资集团有限公司董事.2010 年5月任天津一德投资集团公司董事、副总裁. 王爱俭:中国民主建国委员会副主委、教授、博士生导师,现任天津财经大学副校长,天津滨 海能源发展股份有限公司独立董事.主要社会职务为中国金融学会常务理事,中国金融学会金 融工程委员会常务委员,中南财经政法大学合作博导,国家社科、国家自然科学同行评议专家, 21 世纪高等学校金融系列教材编审委员会委员.2007 年6月14 日起任天津环球磁卡股份有 限公司独立董事. 侯欣一:现任南开大学法学院常务副院长,中国法学会理事,天津市法学会副会长,农工民主 党中央委员、农工民主党中央法制委员会副主任、农工民主党天津市副主委,天津市政协常委. 教育部法学教学指导委员会委员,中国法律史学会常务理事,中国法制史研究会秘书长、天津 市教卫工委监督员、教育部特约监督员等多种社会兼职和学术兼职.2007 年6月14 日起任天 津环球磁卡股份有限公司独立董事. 田野:男,汉族,1950 年7月生,中共党员、高级经济师,天津财经学院金融专业大学普通班 毕业,大学本科学历,1968 年7月参加工作.2000 年1月至 2000 年7月中国华融资产管理公 司天津办事处筹备组领导成员;2000 年7月至 2008 年8月中国华融资产管理公司天津办事处 任党委委员、副总经理[其中: 自2005 年5月起提任(总经理级) ,自2006 年12 月起兼任纪 委书记;2008 年8月至 2010 年7月中国华融资产管理公司天津办事处改任总经理级巡视员; 2010 年8月退休(人事关系调回中国工商银行天津市分行). 张玉利:男,1965 年出生,吉林省集安市人,教授,博士、博士生导师.现任南开大学商学院 院长、创业管理研究中心主任、天津市人文社会科学重点研究基地"创业与中小企业管理研究 基地"主任,享受国务院政府特殊津贴.中国首批火炬创业导师,教育部高等学校创业教育指 导委员会委员、 中国管理现代化研究会创业与中小企业创新与技术经济专业委员会副主任委员. 梁津明:男,1954 年11 月生于天津,汉族,籍贯:山西省.1974 年12 月加入中国共产党,1971 年12 月参加工作,大学本科学历,北京大学访问学者,法学教授.现任天津师范大学法学院院 长;兼任天津市法学会副会长,中国法学会理事、中国行政法学会常务理事、中共天津市委研 究室特约研究员、天津市人大常委会立法咨询专家、天津市人民政府法律顾问、天津市人民检 察院咨询专家、天津市高级人民法院咨询专家. 李梅:女,1962 年11 月出生,中共党员,大本学历,高级工程师.曾任公司技术部工艺员、品 质管理部部长、综合管理部主管、生产运营部部长.现任天津环球磁卡股份有限公司党委副书 记、纪委书记、工会主席、监事会主席. 赵津:男,1971 年3月出生,中共党员,大本学历,工程师.曾兼任天津环球磁卡集团有限公 司党委办公室副主任、安保部部长.现任天津环球磁卡股份有限公司监事、总经理助理,安全 风险管理部部长. 王俊跃:男,1958 年3月出生,中共党员,大专学历,高级技师.曾任天津环球磁卡股份有限 公司胶印一车间副主任、五四三厂胶印车间主任、五四三厂党支部书记、五四三厂厂长.现任 天津环球磁卡股份有限公司监事、数据卡事业部党支部书记、数据卡事业部总经理. 高勇峰:男,1973 年7月出生,中共党员,硕士研究生学历,高级工程师.曾任天津环球磁卡 股份有限公司技术中心党支部书记、主任助理.现任天津环球磁卡股份有限公司监事、总经理 助理、科研党支部书记、城市一卡通事业部副总经理. 姜春晖:女,1978 年5月出生,中共党员,大专学历,政工师.曾任天津环球磁卡股份有限公 司党委工作部干事,天津环球磁卡集团有限公司党群工作部干事、团委书记、党委办公室主任. 现任天津环球磁卡集团有限公司董事会秘书、团委书记、办公室主任、天津环球磁卡股份有限 公司监事. 杨志新:男,1961 年5月出生,中共党员,政工师,本科学历,曾任团委干事、党委办公室秘 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 书、宣传部副部长,股份制办公室副主任、主任,现任天津环球磁卡股份有限公司纪委副书记、 党委工作部部长. 孙志芬:女,1961 年1月出生,中共党员,专科学历,曾任车间会计、调整办公室主管、主任, 行政管理部部长,现任天津环球磁卡股份有限公司纪委委员、人力资源部部长. 王桩:男, 1966 年11 月出生,中共党员,大专学历,助理会计师,曾任天津环球磁卡股份有 限公司财务部主管、部长,现任天津环球磁卡股份有限公司财务总监. 罗杰:男,1955 年2月出生,中共党员,中专学历,高级技师.曾任天津人民印刷厂胶印二车 间副主任、胶印三车间副主任,天津环球磁卡股份有限公司五四三厂厂长兼书记、高档防伪印 刷厂厂长兼书记、磁卡厂厂长兼书记,现任天津环球磁卡股份有限公司副总经理. 刘兴刚:男,1968 年5月出生,九三学社天津市委员,毕业于南开大学电子学系,本科学历. 正高级工程师,国务院特殊津贴专家,全国劳动模范.曾任天津环球磁卡股份有限公司研究所 项目负责人、副所长、所长,城市一卡通事业部副总经理、总经理,现任天津环球磁卡股份有 限公司总工程师、技术中心副主任,兼城市一卡通事业部总经理. 王明智:男,1970 年3月出生,中共党员, 高中学历,1986 年12 月参加工作,曾任天津环球磁 卡股份有限公司安全风险管理部干部,资产部主管、部长,总经理助理,现任天津环球磁卡股份有 限公司副总经理. 二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日期 阮强 天津环球磁卡集 团有限公司 党委书记、董事、 董事长 2006 年11 月1日尹宏海 天保控股有限公 司 总会计师兼财务部 部长 2003 年6月1日常建良 天津一德投资集 团有限公司 董事、副总裁 2010 年5月1日姜春晖 天津环球磁卡集 团有限公司 董事会秘书、办公 室主任 2012 年10 月26 日 (二) 在其他单位任职情况 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日期 王爱俭 天津财经大学 副校长 2011 年1月1日侯欣一 南开大学 法学院副院长 2000 年5月1日田野 中国工商银行天津分行 退休 2010 年8月1日张玉利 南开大学 商学院院长 2011 年6月1日梁津明 天津师范大学 法学院院长 1982 年1月1日三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 1)公司董事、监事及高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员 会提出;(2)根据董事、监事和高级管理人员向董事会薪酬与考核委员会 作述职和自我评价; (3)薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序,对 董事、监事及高级管理人员进行评价; (4)根据岗位绩效评价结果及薪 酬分配政策提出对董事、监事及高级管理人员的报酬和奖励方式,报公 司董事会批准. 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 (1)公司主要财务指标和经营目标完成情况; (2)公司高级管理人员分 管工作范围及主要职责情况; (3)董事及高级管理人员岗位工作业绩考 评系统中涉及指标的完成情况; (4)董事及高级管理人员的业务创新和 创新能力的经营业绩情况; (5)按公司业绩拟定公司薪酬分配规划和方 式的有关测算依据. 董事、监事和高级管理人 员报酬的应付报酬情况 董事、监事、高级管理人员实际报酬与披露相符. 报告期末全体董事、监事 和高级管理人员实际获得 的报酬合计 董事、监事、高级管理人员实际报酬与披露相符. 四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 王爱俭 独立董事 离任 在公司担任独立董事已 经六年整,根据《上海证 券交易所股票上市规则》 规定, 已经不能在本公司 担任独立董事. 侯欣一 独立董事 离任 在公司担任独立董事已 经六年整,根据《上海证 券交易所股票上市规则》 规定, 已经不能在本公司 担任独立董事. 赵津 监事 解任 根据 《上海证券交易所股 票上市规则》规定,高管 不能担任监事一职. 高勇峰 监事 解任 根据 《上海证券交易所股 票上市规则》规定,高管 不能担任监事一职. 罗杰 副总经理 离任 到龄退居二线. 五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况 报告期内,公司核心团队和关键技术人员未发生变化. 六、 母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 989 主要子公司在职员工的数量 399 在职员工的数量合计 1,388 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 570 销售人员 30 技术人员 70 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 财务人员 28 行政人员 97 其他人员 194 合计 989 教育程度 教育程度类别 数量(人) 本科及以上 168 专科 166 合计 334 (二) 薪酬政策 公司薪酬政策是在国家法律法规框架内,基于公司发展战略和公司组织结构而制定的,为了保 证公司经营战略实施及人才战略实施,公司实行岗位薪酬,以员工所在岗位及绩效为最主要的 衡量标准,结合员工个人素质能力以及业绩确定其薪酬标准,体现员工收入与效益挂钩,合理 调节收入分配关系,进一步激励员工工作的积极性. (三) 培训计划 公司按照各部门每年度所申报的培训需求,制定了《2013 年度员工培训计划》 .根据不同员工 现有能力和岗位特点,兼顾企业与个人的长远利益,对不同岗位、不同需求的部门和人员进行 分期分批培训.在培训内容涉及职业技能、专业技能、质量管理、ERP 系统操作、管理技能和 企业文化.在培训时间上,采用在产、脱产与半脱产相结合的方式.在陪训层次上分为:高管 培训、中层培训、普通员工培训,按计划组织开展各类培训.年内共组织了 29 次,有732 人次 参加的各类培训,有效提高了员工的综合素质.公司还制定有针对性的人才成长规划,培养并 建立人才梯队,为企业发展输送各类人才,从而实现员工与企业的双赢. (四) 专业构成统计图: (五) 教育程度统计图: 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 第八节 公司治理 一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 报告期内,公司严格按照《公司法》 、 《证券法》 、 《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证 券交易所有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司经营运作.公司现有的 股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的治理架构,形成了权力机构、决策机构、监督 机构和管理层之间权责分明、运作规范的相互协调和制衡机制.公司的法人治理结构符合现代 企业制度和《上市公司治理准则》的要求. 针对 2012 年度内控否定意见,结合公司 ERP 进程,2013 年,公司继续加强内部控制建设,完 善公司治理机制,根据公司实际情况及内部控制制度的建立建设情况,制定了《关于董事、监 事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的专项管理制度》及授权经理层根据生产经营需要 向金融机构进行融资,为经营层决策经营提供支持. 根据天津证监局对公司年报现场检查相关问题的监管关注,公司董事会高度重视,召开会议, 逐项对照检查,分析问题存在的原因,根据天津证监局要求,结合公司实际情况制定整改措施, 形成整改方案.天津证监局此次对公司的现场检查,使公司充分认识到了存在的问题.公司董 事会及管理层将以本次整改为契机,举一反三,严格按照《公司法》 、 《证券法》 、 《上海证券交 易所股票上市规则》等相关法律法规和《公司章程》的要求,规范公司行为,推动公司治理水 平的持续提高,确保公司健康、快速发展,以更好的业绩回报投资者. 1、公司根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人管理制度的规定》及天津市证监局 下发的《关于做好内幕信息知情人登记管理有关工作的通知》 (津证监上市字【2011】90 号) , 制定了《公司内幕信息知情人登记备案管理办法》 ,并且根据中国证监会颁布的《上市公司信息 披露管理办法》制定公司《公司内部信息披露的审批流程及相关的保密制度》 ,建立起信息披露 的起草拟稿、审核把关、报送披露、资料保管等工作标准与程序,在制度上予以规范,全面提高 公司全体管理人员的信息披露意识和保密意识. 公司严格执行《内幕信息知情人登记制度》及相关法律法规,报告期内对公司定期报告披露 过程中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案,未发生违反管理制度及相关法律法规的情 形.监事会认为,公司已开展的内幕信息知情人登记范围明确、合理,登记资料齐备并由董事 会办公室专人保管,建立了独立的内幕信息知情人登记档案,符合《内幕信息知情人登记管理 制度》规定. 2、关于股东与股东大会 报告期内,公司根据有关法律、法规,充分保障股东权益,确保所有股东能够充分享有并行使 自己的权利;公司严格按照《股东大会规范意见》的要求和公司制定的《股东大会议事规则》 及《公司章程》的要求召集、召开股东大会,平等对待所有股东,保证每位股东参加会议并充 分行使咨询权和表决权. 3、 关于控股股东与上市公司 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行"五分开",各自独立核算, 独立承担责任和风险.公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作. 4、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》 、 《公司章程》的规定程序选举董事和独立董事,董事会人员构成符合 法律、法规的要求,独立董事占董事会总人数的三分之一,并具备必要的专业知识.此外,为 体现董事会职能,明确董事、独立董事职责,公司制定了《董事会议事规则》及《独立董事工 作细则》严格执行,规范运作.董事会下设的提名、审计、战略、薪酬与考核四个专门委员会, 依照各自的制度及其相关实施细则,开展了行之有效的工作. 5、 关于监事与监事会 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 公司按照《公司章程》规定的选聘程序选聘监事,监事会的人数和成员构成符合《公司章程》 的规定,监事会依据《公司章程》和《监事会议事规则》等制度认真履行职责,本着对股东负 责的态度,对公司高管人员的履职情况、经营成果及公司财务管理等方面进行监督与检查. 6、 关于相关利益者及信息披露 公司能够充分尊重和维护股东、员工的合法权益,共同推动公司的持续、健康发展.公司制定 并及时修订了《信息披露制度》 ,确保公司按照法律、法规和《公司章程》的规定,真实、准确、 完整、及时地披露公司信息,确保公司没有应披露而未披露的信息,确保所有股东有平等的机 会获得公司的有关信息,维护股东权益,特别是中小股东的知情权.公司指定证券部专人负责 信息披露工作、接待股东来访和咨询,指定《上海证券报》 、 《中国证券报》为公司信息披露的 平台,确保所有股东有平等的机会获得信息. 7、关于内部控制制度的建立健全 公司依据财政部、中国证监会等五部委《企业内部控制配套指引》及天津证监局的要求,制定 了《天津环球磁卡股份有限公司内部控制规范实施工作方案》 ,积极开展公司内控建设等方面的 工作,客观地评价公司内部控制情况,查找问题、提出改进措施,更好地促进公司健康、持续 经营. 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当说明原因 报告期,公司法人治理的实际状况符合《公司法》 、 《上市公司治理准则》和中国证监会相关规 定的要求,不存在差异. 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 决议刊登的指 定网站的查询 索引 决议刊登的披 露日期 2012 年度股东 大会 2013 年6月24 日 审议了《公司 2012 年度报告 及摘要》的议 案、 《公司 2012 年度董事会工 作报告》的议 案、 《公司 2012 年度监事会工 作报告》的议 案、 《公司 2012 年度监事会工 作报告》的议 案、 《公司 2012 年度财务决算 报告》 的议案、 《 公司2012 年度利润分配 预案》 的议案、 《关于公司内 部控制审计报 告》的议案、 《公司内部控 制自我评价报 本次股东大会 议经书面表决,同意207,733,047 股, 反对 0 股, 弃权 0 股,同 意的股份占参 会有表决权股 份的 100%, 形 成了对十一项 议案的表决结 果. www.sse.com.cn 2013 年6月25 日 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 告》的议案、 《公司关于前 期会计差错更 正》的议案、 《董事会对会 计师事务所出 具的 2012 年 度报告非标意 见的专项说明》的议案、 《关于董事会 换届》 的议案、 《关于监事会 换届》 的议案. 2013 年第一次 临时股东大会 2013 年12 月30 日 审议了《关于 公司续聘财务 审计机构的议 案》 、 《关于公 司与控股股东 天津环球磁卡 集团有限公司 关联企业福源 木业有限公司 三方《债权转 让协议》 及 《债 权转让补充协 议》的议案》 、 《关于政府收 储公司土地的 议案》 、 《关于 更换监事的议 案》 . 本次股东大会 议经书面表决,同意204,927,247 股, 反对 0 股, 弃权 0 股,同 意的股份占参 会有表决权股 份的 100%, 形 成了对四项议 案的表决结果.关联股东 天津环球磁卡 集团有限公司 (所持表决权 股份数量176,189,776 股)对议案二 《关于公司与 控股股东天津 环球磁卡集团 有限公司关联 企业福源木业 有限公司三方 〈债权转让协 议〉及〈债权 转让补充协议〉的议案》 回避表决. www.sse.com.cn 2013 年12 月31 日三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事姓 是否独 参加董事会情况 参加股 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 名 立董事 东大会 情况 本年应 参加董 事会次 数 亲自出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席次 数 是否连 续两次 未亲自 参加会 议 出席股 东大会 的次数 阮强 否87000否2刘金生 否88000否2郑平 否88000否2李金宏 否88000否2尹宏海 否86000否2常建良 否87020否2王爱俭 是22020否2侯欣一 是22000否2田野 是88000否2张玉利 是65000否1梁津明 是65000否1年内召开董事会会议次数 8 其中:现场会议次数 7 通讯方式召开会议次数 1 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议. 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 1、董事会下设的审计委员的履职情况 公司自上市以来先后制定了《天津环球磁卡股份有限公司董事会审计委员会工作规程》等制度, 对审计委员会的相关工作进行了规定,为了能确保审计委员会工作顺利进行,又设立了审计办 公室由财务部、审计部、监事会主席及资产部负责人组成,协助审计委员会工作. 公司董事会审计委员会在 2013 年年报审计过程中发挥了重要作用. 审计委员会严格按照中国证 监会、上交所《关于做好上市公司 2013 年年度报告工作通知》的要求及《公司董事会审计委员 会工作规程》履行相应职责.在年审会计师进场前,审计委员会、独立董事与公司年审会计师 进行了充分沟通,确定了公司 2013 年年度报告审计的安排,并且审阅了公司未经审计的财务报 表,听取了公司管理层对 2013 年经营情况的汇报,听取了有关部门对 2013 年度内控工作、内 审工作的汇报.在审计过程中,审计委员会通过电话、书面等形式加强与会计师的联系与沟通, 督促其尽快提交初步审计意见和审计报告,确保了公司审计报告按时完成.审计委员会对公司 审计报告进行了审议,同时完成了会计师事务所从事 2013 年度公司审计工作的总结报告、2013 年度续聘会计师事务所等事项的审议,并将相关议案提交公司第七届董事会第四次会议审议. 2、董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况 公司薪酬与考核委员会对公司经营层成员在 2013 年的履职情况进行了分析与评定, 认为公司经 营层人员均做到了勤勉尽责.公司董事会薪酬与考核委员会以及下设的薪酬办公室通过对高管 人员的述职考核与评定, 对 《天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告》 中披露的公司董事、 监事和高级管理人员的薪酬情况进行审核, 并发表了审核意见, 董事会薪酬与考核委员会对 《天 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告》中披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情 况无异议. 3、董事会下设的提名委员会的履职情况 报告期内,公司董事会换届提名委员会对提请董事会聘任的董事的任职资格进行了审查,认为 董事候选人具备履行职责所必需的财务、管理、法律等专业知识,具备良好的个人品质和职业 道德,符合《上海证券交易所股票上市规则》规定的董事任职资格,并提请公司第六届董事会 第十三次会议审议. 五、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督无异议. 六、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况 公司根据《薪酬与考核委员会实施细则》 ,按照公司年度工作目标对高级管理人员进行考核,使 考核与薪酬挂钩,激励其提高经营管理能力.此外,通过签订目标责任书使高级管理人员的责、 权、利与业绩挂钩,起到了激励和约束的作用. 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 第九节 内部控制 一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 (一)内部控制责任声明 董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏. 报告期内,为保证财务报告及相关信息的真实完整,根据《企业内部控制基本规范》 、 《企业内 部控制配套指引》及相关法律法规的要求,结合公司实际情况及行业特点,有计划、有步骤地 开展了公司内控制度建设工作.内部控制自我评价报告详见公司 2014 年4月29 日在上海证券 交易所网站(http:/www.sse.com.cn)披露的公司《2012 年度内部控制自我评价报告》 . 内部控制自我评价报告详见附件 (二)内部控制制度建设情况 截至报告期末, 公司已经建立了 《股东大会议事规则》 、 《董事会议事规则》 、 《监事会议事规则》 、 《总经理工作细则》 、 《战略与投资委员会工作细则》 、 《提名与薪酬委员会工作细则》 、 《审计委 员会年报工作规程》 、 《董事会秘书工作制度》 、 《独立董事年报工作制度》 、 《防止大股东及关联 方资金占用专项制度》 、 《关联交易管理制度》 、 《关联交易管理制度》 、 《财务会计管理和内部控 制管理制度》 、 《募集资金管理办法》 、 《内幕信息知情人管理制度》 、 《投资者关系管理制度》 、 《财 务资金的管理制度》 、 《关于董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的专项管理制 度》 、 《独立董事工作细则》 、 《信息披露管理制度》等一系列公司内部控制制度.公司董事会、 监事会、管理层能够较全面地按照公司内部控制制度体系的规定履行职责,确保公司有效、规 范的运作.同时,截至报告期内,公司加强了内部各部门的制度建设,建立健全相应的规章制 度,不断提升公司的经营管理水平,使公司形成一套更加系统化、更加行之有效的内控管理体 系. 内部控制自我评价报告详见附件 二、 内部控制审计报告的相关情况说明 内控审计报告详见公司于 2014 年4月29 日在上海证券交易所网站 http:/www.sse.com.cn 上披露 的公告. 内部控制审计报告详见附件 三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 为提高公司的规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信 息披露的质量和透明度,公司制定了《信息披露事务管理制度》 ,对年报信息披露重大差错责任 追究适用范围、应当追究责任的情形、责任追究的形式等进行了明确规定. 报告期内,公司未出现年报信息披露的重大差错. 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 第十节 财务会计报告 公司年度财务报告已经中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师沈芳、王自 勇审计,并出具了有保留意见的审计报告. 一、 审计报告 审计报告CHW 证审字[2014]0069 号 天津环球磁卡股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的天津环球磁卡股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括 2013 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者 权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注. 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括: (1)按照企业会计准则的规 定编制财务报表,并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报. 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和 执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程序取 决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行 风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计 程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表无保留意见提供了基础. 三、导致保留意见的事项 贵公司 2005 年年报中披露了因其涉及重大诉讼, 深圳中院冻结并拍卖了贵公司持有的天津环球 化学科技有限公司(以下简称"环球化学" )73%股权.依据广东省深圳市中级人民法院民事裁 定书( (2004)深中法执字第 942 号)王桂林于 2005 年10 月4日通过竞拍以 371.41 万元取得 了上述股权.2006 年7月25 日王桂林与贵公司签订了股权转让协议,王桂林将其持有的环球 化学 73%股权(股权转让金作价陆佰捌拾万元)转让给贵公司,贵公司对此收购股权事项一直 未予披露,会计账簿中亦未见支付 680 万元股权收购款的相关原始资料及账务处理,且贵公司 一直未将环球化学纳入合并财务报表. 贵公司未将环球化学纳入合并财务报表, 我们无法确认环球化学截至 2013 年12 月31 日的财务 状况及 2013 年度的经营成果.贵公司提供的环球化学的财务报表反映,截止 2013 年12 月31 日环球化学的资产总额为 33,023,997.28 元,负债总额为 58,223,601.46 元,所有者权益为 -25,199,604.18 元,2013 年度营业成本及费用合计为 657,377.03 元,净利润为-657,377.03 元. 四、保留意见 我们认为,除"三、导致保留意见的事项"段所述事项产生的影响外,贵公司财务报表在所有 重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了贵公司 2013 年12 月31 日的合并及母公司 财务状况以及 2013 年度的合并及母公司经营成果和现金流量. 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 五、强调事项 1、2013 年10 月17 日中国证券监督管理委员会下发了编号为津调查通字 90 号《调查通知书》 , "因你公司涉嫌信息披露违法违规,对你公司进行立案调查" .截止审计报告出具日,贵公司尚 未收到中国证券监督管理委员会的立案调查结论. 2、同时提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十四、3)所述,贵公司截至 2013 年12 月31 日累计亏损-735,060,241.91 元,欠付大股东天津环球磁卡集团有限公司借款 162,469,733.68 元;2013 年度经营活动净现金流量-150,290,472.31 元.针对上述可能导致对持续经营假设产生 疑虑的情况,贵公司管理层已制定了应对计划,贵公司对持续经营假设是适当的,不存在重大 不确定性. 本段内容不影响已发表的审计意见. 中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:沈芳 中国 天津 中国注册会计师:王自勇 二〇一四年四月二十八日 二、 财务报表 合并资产负债表 2013 年12 月31 日 编制单位:天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 143,200,576.89 100,329,661.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 0.00 750,000.00 应收账款 73,147,147.06 79,907,133.53 预付款项 12,144,808.97 7,429,075.13 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 27,257.74 27,257.74 其他应收款 42,827,478.87 212,387,398.83 买入返售金融资产 存货 37,120,038.66 40,662,400.32 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 308,467,308.19 441,492,926.58 非流动资产: 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 421,622.10 342,148.02 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 179,694,731.63 179,706,813.80 投资性房地产 固定资产 143,135,801.14 165,684,887.83 在建工程 20,922,796.22 21,874,078.26 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 37,814,393.69 49,394,830.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 260,000.00 1,001,000.00 递延所得税资产 其他非流动资产 12,293,480.34 0.00 非流动资产合计 394,542,825.12 418,003,758.47 资产总计 703,010,133.31 859,496,685.05 流动负债: 短期借款 25,000,000.00 25,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 93,925,951.46 95,993,033.50 预收款项 11,565,920.70 25,151,041.05 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 17,751,344.07 18,568,987.00 应交税费 83,915,284.98 107,098,250.96 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 应付利息 应付股利 9,568,416.23 9,568,416.23 其他应付款 375,129,018.35 405,920,996.04 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 616,855,935.79 687,300,724.78 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 998,000.00 998,000.00 预计负债 23,114,351.26 76,149,437.03 递延所得税负债 72,393.04 60,471.93 其他非流动负债 1,300,000.00 1,300,000.00 非流动负债合计 25,484,744.30 78,507,908.96 负债合计 642,340,680.09 765,808,633.74 所有者权益(或股东权 益) : 实收资本(或股本) 611,271,047.00 611,271,047.00 资本公积 154,047,825.60 153,423,432.92 减:库存股 专项储备 盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71 一般风险准备 未分配利润 -735,060,241.91 -706,434,616.86 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 75,222,729.40 103,223,961.77 少数股东权益 -14,553,276.18 -9,535,910.46 所有者权益合计 60,669,453.22 93,688,051.31 负债和所有者权益总计 703,010,133.31 859,496,685.05 法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:王桩 会计机构负责人:王桩 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 母公司资产负债表 2013 年12 月31 日 编制单位:天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 131,462,201.54 98,439,501.05 交易性金融资产 应收票据 50,000.00 应收账款 64,168,355.16 63,786,864.05 预付款项 11,596,145.46 7,101,946.80 应收利息 应收股利 27,257.74 27,257.74 其他应收款 22,681,122.08 213,335,430.38 存货 33,299,467.45 32,247,068.89 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 263,234,549.43 414,988,068.91 非流动资产: 可供出售金融资产 421,622.10 342,148.02 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 192,782,905.25 197,910,472.92 投资性房地产 固定资产 138,102,655.84 154,037,632.31 在建工程 20,922,796.22 21,874,078.26 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 24,964,759.68 36,259,301.97 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 10,362,917.61 0.00 非流动资产合计 387,557,656.70 410,423,633.48 资产总计 650,792,206.13 825,411,702.39 流动负债: 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 短期借款 25,000,000.00 25,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 90,966,251.88 92,415,197.03 预收款项 9,807,142.89 23,865,254.63 应付职工薪酬 12,963,413.93 15,037,304.22 应交税费 82,379,724.07 105,359,422.82 应付利息 应付股利 9,568,416.23 9,568,416.23 其他应付款 255,029,228.23 321,215,300.31 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 485,714,177.23 592,460,895.24 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 80,328,087.37 131,120,677.74 递延所得税负债 72,393.04 60,471.93 其他非流动负债 1,300,000.00 1,300,000.00 非流动负债合计 81,700,480.41 132,481,149.67 负债合计 567,414,657.64 724,942,044.91 所有者权益(或股东权 益) : 实收资本(或股本) 611,271,047.00 611,271,047.00 资本公积 154,047,825.60 153,423,432.92 减:库存股 专项储备 盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71 一般风险准备 未分配利润 -726,905,422.82 -709,188,921.15 所有者权益 (或股东权益) 合计 83,377,548.49 100,469,657.48 负债和所有者权益(或股 东权益)总计 650,792,206.13 825,411,702.39 法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:王桩 会计机构负责人:王桩 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 合并利润表 2013 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 181,616,224.81 143,478,412.33 其中:营业收入 181,616,224.81 143,478,412.33 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 230,685,071.47 223,878,631.05 其中:营业成本 141,492,249.09 125,586,769.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,708,427.94 2,056,024.25 销售费用 9,988,187.49 6,461,511.76 管理费用 72,163,311.80 71,515,321.94 财务费用 4,551,411.62 3,916,558.71 资产减值损失 781,483.53 14,342,444.42 加:公允价值变动收益(损失以"-" 号填列) 投资收益(损失以"-"号填列) -14,412,082.17 39,491,702.86 其中:对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益(损失以"-"号填列) 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -63,480,928.83 -40,908,515.86 加:营业外收入 31,947,882.31 83,258,911.12 减:营业外支出 2,055,143.74 12,819,496.60 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以"-"号 填列) -33,588,190.26 29,530,898.66 减:所得税费用 54,800.51 10,551,823.61 五、净利润(净亏损以"-"号填列) -33,642,990.77 18,979,075.05 归属于母公司所有者的净利润 -28,625,625.05 21,844,302.65 少数股东损益 -5,017,365.72 -2,865,227.60 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 六、每股收益: (一)基本每股收益 -0.0468 0.0357 (二)稀释每股收益 -0.0468 0.0357 七、其他综合收益 624,392.68 -6,501,962.75 八、综合收益总额 -33,018,598.09 12,477,112.30 归属于母公司所有者的综合收益总额 -28,001,232.37 15,342,339.90 归属于少数股东的综合收益总额 -5,017,365.72 -2,865,227.60 法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:王桩 会计机构负责人:王桩 母公司利润表 2013 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 177,334,987.92 129,541,699.14 减:营业成本 138,093,214.54 109,579,021.00 营业税金及附加 1,667,171.43 1,888,006.40 销售费用 8,558,056.54 4,536,545.19 管理费用 52,495,275.29 58,337,743.61 财务费用 1,033,418.29 206,900.81 资产减值损失 6,220,498.00 40,400,145.04 加:公允价值变动收益(损失以"-" 号填列) 投资收益(损失以"-"号填列) -14,412,082.17 39,491,702.86 其中:对联营企业和合营企业的投资 收益 二、营业利润(亏损以"-"号填列) -45,144,728.34 -45,914,960.05 加:营业外收入 31,780,014.95 83,159,144.83 减:营业外支出 4,297,439.14 14,822,332.55 其中:非流动资产处置损失 三、利润总额(亏损总额以"-"号 填列) -17,662,152.53 22,421,852.23 减:所得税费用 54,349.14 10,504,901.98 四、净利润(净亏损以"-"号填列) -17,716,501.67 11,916,950.25 五、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 六、其他综合收益 624,392.68 -6,501,962.75 七、综合收益总额 -17,092,108.99 5,414,987.50 法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:王桩 会计机构负责人:王桩 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 合并现金流量表 2013 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 206,511,504.31 165,490,421.07 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 849,104,723.72 337,349,795.27 经营活动现金流入小计 1,055,616,228.03 502,840,216.34 购买商品、接受劳务支付的现金 141,551,088.24 88,978,226.05 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 70,848,236.21 69,182,892.73 支付的各项税费 38,751,491.13 20,069,671.10 支付其他与经营活动有关的现金 954,755,884.76 371,303,704.19 经营活动现金流出小计 1,205,906,700.34 549,534,494.07 经营活动产生的现金流量净额 -150,290,472.31 -46,694,277.73 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 48,423,331.96 取得投资收益收到的现金 3,637,280.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 195,600,000.00 154,304.79 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 195,600,000.00 52,214,916.75 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 2,975,483.98 8,654,893.96 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,975,483.98 8,654,893.96 投资活动产生的现金流量净额 192,624,516.02 43,560,022.79 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 36,000,000.00 40,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 520.59 筹资活动现金流入小计 36,000,000.00 40,000,520.59 偿还债务支付的现金 36,000,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 777,916.65 250,000.00 其中:子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 572.96 筹资活动现金流出小计 36,777,916.65 20,250,572.96 筹资活动产生的现金流量净额 -777,916.65 19,749,947.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响-5,492.82 -11,233.69 五、现金及现金等价物净增加额 41,550,634.24 16,604,459.00 加:期初现金及现金等价物余额 100,250,405.49 83,645,946.49 六、期末现金及现金等价物余额 141,801,039.73 100,250,405.49 法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:王桩 会计机构负责人:王桩 母公司现金流量表 2013 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 195,254,333.40 147,013,530.64 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 932,829,051.75 329,242,249.54 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 经营活动现金流入小计 1,128,083,385.15 476,255,780.18 购买商品、接受劳务支付的现金 138,212,675.37 76,019,167.88 支付给职工以及为职工支付的现金 56,696,465.58 55,887,789.60 支付的各项税费 38,178,523.10 19,320,886.44 支付其他与经营活动有关的现金 1,055,688,115.83 336,395,759.43 经营活动现金流出小计 1,288,775,779.88 487,623,603.35 经营活动产生的现金流量净额 -160,692,394.73 -11,367,823.17 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 48,423,331.96 取得投资收益收到的现金 3,637,280.00 处置固定资产、 无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 195,600,000.00 10,074.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 195,600,000.00 52,070,685.96 购建固定资产、 无形资产和其他长期 资产支付的现金 2,421,880.00 8,604,033.96 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,421,880.00 8,604,033.96 投资活动产生的现金流量净额 193,178,120.00 43,466,652.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 36,000,000.00 40,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 36,000,000.00 40,000,000.00 偿还债务支付的现金 36,000,000.00 20,000,000.00 分配股利、 利润或偿付利息支付的现 金777,916.65 250,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 36,777,916.65 20,250,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -777,916.65 19,750,000.00 四、 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -5,389.75 -11,234.11 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 五、现金及现金等价物净增加额 31,702,418.87 51,837,594.72 加:期初现金及现金等价物余额 98,360,245.51 46,522,650.79 六、期末现金及现金等价物余额 130,062,664.38 98,360,245.51 法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:王桩 会计机构负责人:王桩 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 合并所有者权益变动表 2013 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 实收资本(或 股本) 资本公积 减: 库 存股 专项储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年 年末余额611,271,047 153,423,432.92 44,964,098.71 -706,434,616.86 -9,535,910.46 93,688,051.31 加:会计 政策变更前期差错更正 其他 二、本年 年初余额611,271,047.00 153,423,432.92 44,964,098.71 -706,434,616.86 -9,535,910.46 93,688,051.31 三、本期 增减变动金额(减少以"-" 号填列) 624,392.68 -28,625,625.05 -5,017,365.72 -33,018,598.09 (一)净 利润 -28,625,625.05 -5,017,365.72 -33,642,990.77 (二)其624,392.68 624,392.68 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 他综合收益 上述(一)和 (二)小计624,392.68 -28,625,625.05 -5,017,365.72 -33,018,598.09 (三)所有者投入和减少资本 1.所有 者投入资本 2.股份 支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)利 润分配 1.提取 盈余公积2.提取 一般风险准备 3.对所 有者(或 股东)的 分配 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本 公积转增资本(或股本) 2.盈余 公积转增资本(或股本) 3.盈余 公积弥补亏损 4.其他 (六)专 项储备 1.本期 提取 2.本期 使用 (七)其他四、本期 期末余额611,271,047.00 154,047,825.60 44,964,098.71 -735,060,241.91 -14,553,276.18 60,669,453.22 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 合计 实收资本(或 股本) 资本公积 减: 库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年 年末余额 611,271,047 159,925,395.67 44,964,098.71 -728,278,919.51 -6,670,682.86 81,210,939.01 加:会计 政策变更 前期差错 更正 其他 二、本年 年初余额 611,271,047.00 159,925,395.67 44,964,098.71 -728,278,919.51 -6,670,682.86 81,210,939.01 三、本期 增减变动 金额(减 少以 "-" 号填列) -6,501,962.75 21,844,302.65 -2,865,227.60 12,477,112.30 (一)净 利润 21,844,302.65 -2,865,227.60 18,979,075.05 (二)其 他综合收 益-6,501,962.75 -6,501,962.75 上述 (一) 和(二) 小计 -6,501,962.75 21,844,302.65 -2,865,227.60 12,477,112.30 (三)所 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 有者投入 和减少资 本1. 所有者 投入资本 2. 股份支 付计入所 有者权益 的金额 3.其他 (四)利 润分配 1. 提取盈 余公积 2. 提取一 般风险准 备3. 对所有 者(或股 东)的分 配4.其他 (五)所 有者权益 内部结转 1. 资本公 积转增资 本(或股 本) 2. 盈余公 积转增资 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 本(或股 本) 3. 盈余公 积弥补亏 损4.其他 (六)专 项储备 1. 本期提 取2. 本期使 用 (七)其他四、本期 期末余额 611,271,047 153,423,432.92 44,964,098.71 -706,434,616.86 -9,535,910.46 93,688,051.31 法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:王桩 会计机构负责人:王桩 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2013 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本(或 股本) 资本公积 减:库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年 年末余额 611,271,047 153,423,432.92 44,964,098.71 -709,188,921.15 100,469,657.48 加:会计 政策变更 前期差错 更正 其他 二、本年 年初余额 611,271,047.00 153,423,432.92 44,964,098.71 -709,188,921.15 100,469,657.48 三、本期 增减变动 金额(减 少以 "-" 号填列) 624,392.68 -17,716,501.67 -17,092,108.99 (一)净 利润 -17,716,501.67 -17,716,501.67 (二)其 他综合收 益624,392.68 624,392.68 上述 (一) 和(二) 小计 624,392.68 -17,716,501.67 -17,092,108.99 (三)所 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 有者投入 和减少资 本1. 所有者 投入资本 2. 股份支 付计入所 有者权益 的金额 3.其他 (四)利 润分配 1. 提取盈 余公积 2.提取一 般风险准 备3. 对所有 者(或股 东)的分 配4.其他 (五)所 有者权益 内部结转 1. 资本公 积转增资 本(或股 本) 2. 盈余公 积转增资 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 本(或股 本) 3. 盈余公 积弥补亏 损4.其他 (六)专 项储备 1. 本期提 取2. 本期使 用 (七)其他四、本期 期末余额 611,271,047.00 154,047,825.60 44,964,098.71 -726,905,422.82 83,377,548.49 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本 (或股本) 资本公积 减: 库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、 上年年末余 额611,271,047 149,612,286.1 6 44,964,098.71 -721,105,871.40 95,054,669.98 加: 会计政策变 更 前期差错更正 其他 10,313,109.51 二、 本年年初余 额611,271,047 159,925,395.6 7 44,964,098.71 -721,105,871.40 95,054,669.98 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 三、 本期增减变 动金额 (减少以 "-"号填列) -6,501,962.75 11,916,950.25 5,414,987.50 (一)净利润 11,916,950.25 11,916,950.25 (二) 其他综合 收益 -6,501,962.75 -6,501,962.75 上述(一)和 (二)小计 -6,501,962.75 11,916,950.25 5,414,987.50 (三) 所有者投 入和减少资本 1.所有者投入 资本 2.股份支付计 入所有者权益 的金额 3.其他 (四) 利润分配 1.提取盈余公 积2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 (或 股东)的分配 4.其他 (五) 所有者权 益内部结转 1.资本公积转 增资本(或股 本) 2.盈余公积转 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 增资本(或股 本) 3.盈余公积弥 补亏损 4.其他 (六) 专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 四、 本期期末余 额611,271,047 .00 153,423,432.9 2 44,964,098.71 -709,188,921.15 100,469,657.48 法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:王桩 会计机构负责人:王桩 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 三、 公司基本情况 天津环球磁卡股份有限公司(以下简称"本公司")系于 1993 年经天津市股份制试点领导小组津 股试字(1993)12 号文及天津市人民政府津政函(1993)62 号文批准,由天津环球磁卡集团有 限公司独家发起,采用向社会公开募集方式成立的股份有限公司.经中国证券监督管理委员会 证监发字(1993)第77 号文批准,发行社会公众股 3990 万股,于1993 年12 月6日在上海证 券交易所上市交易.至2006 年12 月31 日止本公司总股本 551,659,203 股,其中已流通社会公 众股 261,739,128 股, 业经天津五洲联合合伙会计师事务所验证, 并出具"五洲会字 (2001) 1-0312 号"《验资报告》 . 根据本公司第五届董事会第九次会议及 2008 年12 月29 日第一次临时股东大会审议并通过的 《天津环球磁卡股份有限公司股权分置改革方案》 ,本公司向全体股东每 10 股转增 2.28 股,非 流通股东向流通股东每 10 股送 1.22 股,控股股东豁免本公司 7 亿元债务.2009 年3月3日, 该股权分置方案实施完毕,本公司股本变更为 611,271,047 股,其中流通股 353,312,600 股,限 售流通股 257,958,447 股, 业经万隆亚洲会计师事务所有限公司验证并出具了万亚会业字 (2009) 第2398 号验资报告. 截止 2013 年12 月31 日,本公司股本仍为 611,271,047 元, 其中流通股 607,674,797 股,限售流 通股 3,596,250 股,营业执照,注册号:120000000002339. 法定代表人:阮强,营业期限为 1979 年5月30 日至长期. 行业性质:制造业.主要产品为卡类产品、包装印刷产品、有价证券产品、电脑表格产品的印 制及房地产开发业务. 经营范围为软件系统设计、网络集成技术及高科技产品的开发;数据卡及其专用读写机具、银 行机具的开发与制造、出版物印刷、包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷、水性荧光墨的制 造、加工和销售;纸、纸制品及相关产品的介绍、制造、加工和销售等. 本公司控股股东及最终控制人为天津环球磁卡集团有限公司.股东大会是本公司的权力机构, 依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权.董事会对股东大会负责, 依法行使公司的经营决策权;经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持企业的生 产经营管理工作. 本公司的职能管理部门包括财务部、金融证券部、生产运营部、数据卡事业部、城市一卡通事 业部、安全印务部等,子公司主要包括天津环球特种丝有限公司、天津环球高新造纸网业有限 公司、海南海卡有限公司、天津环球磁卡营销公司、海口保税区环球金卡科技发展有限公司等. 四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错: (一) 财务报表的编制基础: 本公司财务报表以持续经营为编制基础. (二) 遵循企业会计准则的声明: 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经 营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息. (三) 会计期间: 本公司会计年度自公历 1 月1日起至 12 月31 日止. (四) 记账本位币: 本公司的记账本位币为人民币. (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公 允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企 业于合并当期的年初已经存在,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量, 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 按原账面价值纳入合并财务报表. (六) 合并财务报表的编制方法: 1、 (1) 合并范围的确定原则 本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围. (2) 合并财务报表所采用的会计方法 本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制, 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销.子公司的股东权益中不属于母公司所 拥有的部分,作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示. 子公司与本公司采 用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期 间对子公司财务报表进行必要的调整. 对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并 财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控 制下企业合并取得的子公司,视同该企业于合并当期的年初已经存在,从合并当期的年初起将 其资产、负债、经营成果和现金流量,按原账面价值纳入合并财务报表. 因处置部分股权投资 或其他原因丧失了对原有子公司控制权的在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧 失控制权日的公允价值进行重新计量.处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按 原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧 失控制权当期的投资收益.与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时 转为当期投资收益.企业应当在附注中披露处置后的剩余股权在丧失控制权日的公允价值、按 照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额. (七) 现金及现金等价物的确定标准: 现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期) 、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资. (八) 外币业务和外币报表折算: (1)外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额.于资 产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额 除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原 则处理外,直接计入当期损益.以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的 即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损益.以历史成 本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额. (2)外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率 折算;所有者权益类项目除"未分配利润"外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收 入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或实际情况)折算.上述折算产生的外币报表折 算差额,在所有者权益项目下单独列示.外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率(或实 际情况)折算.汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示. (九) 金融工具: (1) 金融资产 1) 金融资产分类 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资 产,在资产负债表中以交易性金融资产列示. 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产. 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产. 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类 的金融资产. 2) 金融资产确认与计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认.以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益,其他金融 资产的相关交易费用计入初始确认金额. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续 计量;贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在 资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金 额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益. 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计 入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益. 可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可 供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益. 3) 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融资 产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备. 以摊余成本计量的金融资产发生减值时, 按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值低于账面价值的差额,计提减值准备.如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客 观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益. 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允 价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失 予以转回并计入当期损益.对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直 接计入股东权益. 4) 金融资产转移 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止; ②该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; ③ 该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬,但是放弃了对该金融资产控制. 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产 控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债. 继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平. 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对 价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益. 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分 和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分 摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额 的差额计入当期损益. (2) 金融负债 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变 动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益. 其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量. 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分.终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益. (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 1) 金融工具存在活跃市场的,活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值.在活跃市场上, 本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值;本 公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值.金融 资产或金融负债没有现行出价和要价,但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的,则采用 最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值.最近交易日后经济环境发生了重 大变化时,参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率,调整最近交易的市场报价,以确 定该金融资产或金融负债的公允价值.本公司有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允 价值的,对最近交易的市场报价作出适当调整,以确定该金融资产或金融负债的公允价值. 2) 金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值.估值技术包括参考熟悉情况 并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前 公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等. (十) 应收款项: 1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项: 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指单项金额在 200 万元(含200 万元)以上的应收款项. 本公司对应收 款项单项金额重大的坏账准备确认标准:按逐个 债务单位分析偿还债务的情况,有客观证据表明 将无法按原有条件收回所有款项时,按估计收回 款项低于账面价值的差额,确认坏账准备. 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司于资产负债表日对单项金额重大的应收款 项, 采用个别认定法单独测试风险计提坏账准备. 对经单独测试后未发生减值的应收款项,以账龄 为类似信用风险特征,根据以前年度与之相同或 相似的按账龄段划分的信用风险组合的历史损失 率为基础,按信用风险特征组合及坏账准备的计 提比例,再进行减值测试,确认坏账准备的计提. 按个别认定法计提减值准备的应收款项,不包括 在按账龄分析法确认坏账准备的计提范围. 2、 按组合计提坏账准备应收款项: 确定组合的依据: 组合名称 依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法: 组合名称 计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内(含1年) 0.50% 0.50% 1-2 年5% 5% 2-3 年30% 30% 3-4 年50% 50% 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 4-5 年50% 50% 5 年以上 100% 100% 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款: 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反 映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额,计提坏账准备 (十一) 存货: 1、 存货的分类 本公司存货主要包括原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、委托加工物资等. 2、 发出存货的计价方法 加权平均法 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销 售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.库存商品及大宗原 材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单 价较低的原辅材料按类别或库龄提取存货跌价准备. 库存商品、在产品和用于出售的材料等直 接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后 的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定. 4、 存货的盘存制度 永续盘存制 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 一次摊销法 (2) 包装物 一次摊销法 (十二) 长期股权投资: 1、 投资成本确定 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面 价值的份额作为长期股权投资的投资成本. 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 以在合并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本. 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外, 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券 取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权 投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式 取得的长期股权投资,按相关会计准则的规定确定投资成本. 2、 后续计量及损益确认方法 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 本公司对子公司投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整;对合营企业及 联营企业投资采用权益法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不具有控制、共同控制或重 大影响,但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融 资产核算. 采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资时调整长 期股权投资的成本.采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实 现的净损益的份额.在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项 可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合 营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净 利润进行调整后确认. 对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资, 如存在与该投资相关的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差 额,确认投资损益. 本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响, 并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改按成本法核算;对因 追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,也改按成本法核算;对因追加投 资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的,或因处置投资等原因对 被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资,改按 权益法核算. 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益.采 用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有 者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益. 3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制.共同控制的确定依据主要为任何一个 合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合 营方一致同意等. 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能 控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定.重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过 子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权股份,如果有明确证据表明该 种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,则不能形成重大影响. (十三) 固定资产: 1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法: 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价 值较高的有形资产. 固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平 均法)提取折旧. 2、 各类固定资产的折旧方法: 类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 40 4 2.40 机器设备 5-15 4 6.4-19.2 电子设备 5-15 4 6.4-19.2 运输设备 5-10 4 9.6-19.2 专用设备 5-15 4 6.4-19.2 工具仪器 5-15 4 6.4-19.2 其他设备 5-10 4 9.6-19.2 (十四) 在建工程: 在建工程按实际发生的成本计量.自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量; 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工 程试运转等所发生的支出等确定工程成本.在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑 损益. 在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估 计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差 异进行调整. (十五) 借款费用: 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等. 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款 费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时, 开始资本化;当购建或生产 天津环球磁卡股份有限公司 2012 年年度报告 符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化.其余借款费用在发生当 期确认为费用. 专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的 利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额. 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定. 符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长 时间(通常指 1 年以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产. 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中 断、且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开 始. (十六) 无形资产: 本公司无形资产为土地使用权,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支 付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的 价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本. 土地使用权 从出让起始日起,按其出让年限平均摊销,摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损 益. 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生 改变,则作为会计估计变更处理.在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿 命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿 命内摊销. (十七) 预计负债: 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同 时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行 很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量. 预计负债按照履行相关现时义 务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币 时间价值等因素.货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数.每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以 反映当前最佳估计数. (十八) 收入: 17. 收入确认原则 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权 收入, 收入确认原则如下: (1) 销售商品的收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购货方; 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控 制; 与交易相关的经济利益能够流入公司; 相关的收入和成本能够可靠地计量. (2)提供劳务 的收入 公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入; 公司劳务的开始 和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 完工百分比法确认相关的劳务收入. (3) 让渡资产使用权收入:在与交易相关的经济利益能够 流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入. (十九) 政府补助: 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认. 政府补助为货币性资产的, 按照实 天津环球磁卡股份有限公司 2012 年年度报告 际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量;政府补助为 非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量. 与 资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益.与收 益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关 费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益. (二十) 递延所得税资产/递延所得税负债: 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认.对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款 抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产.于资产负债表日,递延所得税资产和递延 所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量. 本公司以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产.对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以 抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值.在很可能获得足够的应纳税所 得额时,减记的金额予以转回. (二十一) 经营租赁、融资租赁: 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁. 融资租赁是指实质上转移了与资产所有 权有关的全部风险和报酬的租赁.本公司作为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资 产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将 最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用. 经营租赁 是指除融资租赁以外的其他租赁.本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计 入相关资产成本或当期损益,本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为 收入. (二十二) 主要会计政策、会计估计的变更 1、 会计政策变更 无2、 会计估计变更 无 (二十三) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 2、 未来适用法 无 (二十四) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 前期差错更正和影响 ( 1 ) 本公司 2005 年年报中披露了因其涉及重大诉讼, 深圳中院冻结并拍卖了本公司持有的天津 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 环球化学科技有限公司(以下简称"环球化学")73%股权.依据广州省深圳市中级人民法院民事 裁定书( (2004)深中法执字第 942 号)王桂林于 2005 年10 月4日通过竞拍以 371.41 万元取 得了上述股权.2013 年本公司核查了环球化学的工商登记档案,并提供了 2006 年7月25 日王 桂林与本公司签订的股权转让协议,协议中约定本公司以 680 万元的价格收购王桂林拥有的环 球化学 73%股权.本公司一直未披露该收购股权事项,会计账簿中未见支付 680 万元股权收购 款的相关原始资料及账务处理,未将环球化学纳入合并财务报表. 环球化学于 2012 年度偿还其欠付本公司的其他应收款 43,909,079.13 元,该项业务致使本公司 2012 年度转回以前年度计提的坏账准备 18,731,025.29 元,冲回资产减值损失 18,731,025.29 元, 增加 2012 年度净利润 18,731,025.29 元.2013 年度本公司发现环球化学偿还本公司欠款的资金 来源系本公司的大股东天津环球磁卡集团有限公司提供的资金支持,上述转回的坏账准备 18,731,025.29 元应该同时增加资本公积,本公司将上述会计差错进行了更正,调整增加了本公 司2012 年度的资产减值损失 18,731,025.29 元,调整增加 2012 年的资本公积 18,731,025.29 元, 该事项减少 2012 年度净利润 18,731,025.29 元. ( 2 ) 根据本公司与中国华融资产管理股份有限公司天津市分公司(以下简称"华融天津公司") 签订的相关协议,本公司委托华融天津公司就其金融债务、或有金融负债及资金进行管理. 本公司于 2013 年12 月10 日取得了华融天津公司出具的《关于不再对贵公司资金管理的函》 . 2013 年12 月30 日本公司与华融天津公司共同签署了《关于贵公司不再对磁卡股份资金管理的 函》 ,该函中确定本公司依据相关协议约定,由华融天津公司监管的资金产生的利息归本公司所 有,且华融天津公司不再对本公司的资金进行管理,华融天津公司要求本公司于 2013 年12 月31 日前将委托管理的资金全部收回. 本公司委托华融天津公司管理的资金分别来源与大股东天津环球磁卡集团有限公司及本公司自 身.依据管理资金的来源不同,本公司将来源于大股东的资金的利息回报确认为本公司的资本 公积,将来源于本公司自有资金的利息回报确认为本公司的利息收入.截止 2013 年12 月31 日 华融天津公司历年划入本公司的利息回报合计为 16,179,189.87 元,分属 2012 年以前年度的利 息回报为 15,258,463.22 元,2012 年度的利息回报为 920,726.65 元. 本公司将上述由华融天津公司历年划入的利息回报进行了会计差错更正,其中:调整增加 2012 年以前年度的未分配利润 1,130,737.90 元, 调整增加 2012 以前年度的资本公积 10,313,109.51 元, 调整增加 2012 以前年度的应交税金-所得税 3,814,615.81 元,调整减少 2012 年以前年度的其他 应付款 6,800,000.00 元,调整增加 2012 以前年度的其他应收款 8,458,463.22 元;调整增加 2012 年度的资本公积 705,289.17 元,调整增加 2012 年度财务费用-利息收入 90,974.69 元,调整增加 2012 年度所得税费用 13,646.20 元, 调整增加 2012 年度的应交税金-所得税 138,108.99 元, 调整 减少 2012 年度其他应付款 7,300,000.00 元,调整减少 2012 年度的其他应收款 6,379,273.35 元, 调整增加 2012 年度净利润 77,328.49 元. (3) 本公司之子公司海沃(海南)生物工程有限公司(简称海沃海南)欠工行海口新华支行 本金 950 万元及 2300 万元,本公司对上述借款承担连带清偿责任,截止 2012 年12 月31 日已 按债权人债权申报金额计提了 14,384,297.38 元及 24,267,875.21 元预计负债. 2014 年4月本公司自海口市中级人民法院取得了案号为(2005)海中法执字第 44 号借款合同 纠纷案由的《代管款划款通知书》 (第四联附卷联) ,通知书显示由海口市中级人民法院执行局 将海沃海南破产管理人转入的本公司因应收海沃海南欠款取得的普通破产债权的分配款共计 10,216,399.94 元,分别于 2012 年8月及 12 月向海沃海南的债权人海南中城实业发展公司进行 了转付.本公司 2014 年4月取得了中国工商银行股份有限公司海口国贸支行的进账单,进账单 表明海沃(海南)生物工程有限公司破产管理人已于 2012 年5月17 日支付给海沃海南的债权 人海南中城实业发展有限公司普通破产债权实际清偿款 5,739,334.65 元,划款内容为"破产清偿 款". 2014 年4月本公司取得了中国工商银行股份有限公司海口国贸支行的进账单,进账单表明海沃 (海南) 生物工程有限公司破产管理人已于 2012 年6月6日将工行海口新华支行因向海沃公司 提供借款本金 2300 万元取得的普通破产债权实际清偿额 7,088,446.09 元,划款至工行海口新华 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 支行帐户内,划款内容为"破产普通债权清偿款". 本公司 2014 年4月取得的证据表明,截止 2012 年12 月31 日本公司应调整因连带清偿责任而 计提的预计负债,为此贵公司进行了会计差错更正,其中:调整减少 2012 年度涉及海沃海南的 债权人海南中城实业发展有限公司诉讼案件的全部预计负债 14,384,297.38 元, 调整增加了 2012 年度营业外收入 4,167,897.44 元,调整减少 2012 年度其他应收款-海沃海南及减值准备 31,402,572.30 元,调整减少 2012 年度资产减值损失 10,216,399.94 元,调整减少 2012 年度所得 税费用 2,552,741.23 元, 调整减少 2012 年度的应交税金-所得税 2,552,741.23 元, 调整增加 2012 年度净利润 16,937,038.61 元;调整减少 2012 年度涉及海沃海南的债权人工行海口新华支行诉 讼案件的预计负债 7,088,446.09 元,调整增加了 2012 年度营业外收入 7,088,446.09 元,调整增 加2012 年度所得税费用 1,063,266.91 元,调整增加 2012 年度的应交税金-所得税 1,063,266.91 元,调整增加 2012 年度净利润 6,025,179.18 元. 五、 税项: (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 17% 营业税 应税销售收入 5% 5% 城市维护建设税 应纳流转税的 7% 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 防洪工程维护费 应纳流转税额 1% (二) 其他说明 本公司于 2012 年11 月8日取得高新技术认证证书, 2013 年度母公司所得税率按 15%,子公司 所得税率为 25%. 六、 企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 1、 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型注册 地 业务 性质 注册资本 经营 范围 期末实际出资 额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表少数股东权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 期初所有者权 益中所享有份 额后的余额 天津环球磁卡营销 公司 控股子公司天津 开发 区 贸易 10,000,000.00 纸品销售 9,000,000.00 90 90 是-2,328,961.84 海南海卡有限公司 全资子公司海口 保税 区 服务 60,000,000.00 IC 卡及相关系统工程制造、销售 60,000,000.00 100 100 是 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 天津市人民印刷厂 储运服务部 全资子公司天津 市河 西区 服务 10,700,000.00 汽车货运、仓储 10,700,000.00 100 100 是 天津环球商贸经营 部全资子公司天津 市河 西区 贸易 300,000.00 商品零售批发、打印复印 300,000 100 100 是 海口保税区环球金 卡科技发展有限公 司控股子公司海口 保税 区 服务 24,000,000.00 系列卡经营及相关工程,计算机网络控制系统工程16,800,000.00 70 70 是-14,622.96 天津市环球蔡伦纸 业有限公司 控股子公司河西 区温 洲道 10 号 贸易 500,000.00 纸制品加工等 450,000.00 90 90 是-633,202.91 天津市环球凯丰印 版实业有限公司 控股子公司河西 区解 放南 路325 号 生产 500,000.00 印版涂膜加工等450,000.00 90 90 是22,978.44 天津环球磁卡商贸 发展有限公司 控股子公司河西 区解 放南 路325 号 贸易 500,000.00 文具、体育用品及器材495,000.00 99 99 是5,169.50 天津磁卡物业发展 有限公司 控股子公司天津 市河 西区 物业管理 6,000,000.00 物业管理 99 99 否 天津市环球爱赛系 统集成技术有限公 司控股子公司天津 华苑 产业 园区 技术开发、咨询 20,000,000.00 技术开发、咨询 90 90 否 新疆津卡实业开发 有限公司 控股子公司乌鲁 木齐 市一般经营项目 10,000,000.00 一般经营项目 85 85 否 海沃(海南)生物 工程有限公司 控股子公司海南 海口 已破产尚未注销18,000,000.00 80 80 否 天津精美快速印务 有限公司 控股子公司天津 市河 西区 已注销250,000.00 美元 60 60 否 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 2、 同一控制下企业合并取得的子公司 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型注册 地业务性质注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 天津环球高新造纸网业有限公司 控股子公司天津华苑产业园区 生产15,000,000.00 造纸用网 及线材制 造等 16,823,300 80 80 是-12,154,790.59 天津环球特种丝有限公司控股子公司天津开发区生产10,000,000.00 聚酯单丝 及其它工 业用丝的 生产销售 11,217,800 90 90 是550,154.18 3、 非同一控制下企业合并取得的子公司 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册资本 经营 范围 期末 实际 出资 额 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 期初所有者权 益中所享有份 额后的余额 天津环球化学科技有限公司 控股子公司天津经济技术开发区化工产品生产、 销售 50,000,000.00 化工产品生产、 销售 73 73 否七、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 单位:元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: / / 73,815.93 / / 166,254.29 人民币 / / 70,521.75 / / 162,857.04 港元 4,190.00 0.79 3,294.18 4,190.00 0.81 3,397.25 银行存款: / / 143,126,760.96 / / 100,163,406.74 人民币 / / 142,955,978.93 / / 99,847,084.36 港元 62,504.74 0.79 49,378.74 美元 19,889.41 6.10 121,403.29 50,325.73 6.29 316,322.38 合计 / / 143,200,576.89 / / 100,329,661.03 货币资金中北京银行河北支行贷款保证金账户和工行房款保证金账户使用受限,受限金额分别 为1,320,000.00 元和 79,537.16 元. 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 (二) 应收票据: 1、 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 0.00 750,000.00 合计 0.00 750,000.00 2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到 期的票据情况 单位:元 币种:人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 南京江南公交客 运有限公司 2013 年7月4日2014 年1月4日836,000.00 31750526 福州龙腾伟业机 电有限公司 2013 年7月12 日2014 年1月12 日100,000.00 94343067 扬州亚星客车股 份有限公司 2013 年11 月27 日2014 年5月27 日185,020.00 21860323 永康市鸿利无纺 布制品厂 2013 年7月18 日2014 年1月17 日200,000.00 23303790 山东齐峰特种纸 业股份有限公司 2013 年8月1日2014 年2月1日30,000.00 22166335 新疆恒安丰国际 贸易(集团)有限 公司 2013 年8月2日2014 年2月1日100,000.00 21700106 辽宁九州通医药 有限公司 2013 年8月7日2014 年2月6日40,000.00 23061017 九州通医药集团 股份有限公司 2013 年8月6日2014 年2月6日50,000.00 26082335 数源科技股份有 限公司 2013 年8月19 日2014 年2月19 日150,000.00 21715710 杭州伟邦印刷有 限公司 2013 年8月21 日2014 年2月20 日30,000.00 21584441 厦门金龙联合汽 车工业有限公司 2013 年8月23 日2014 年2月22 日328,560.00 22321684 武汉盛帆电子股 份有限公司 2013 年8月27 日2014 年2月27 日100,000.00 94950519 江苏洁丽莱日化 有限公司 2013 年9月25 日2014 年3月24 日43,200.00 21083323 江苏友谊汽车有 限公司 2013 年10 月22 日2014 年4月22 日30,000.00 23719137 河南少林客车股 份有限公司 2013 年10 月25 日2014 年4月25 日30,000.00 26589095 诸暨市织成置业 有限公司 2013 年11 月8日2014 年5月8日200,000.00 21214845 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 温州市文宇印业 有限公司 2013 年11 月18 日2014 年5月18 日100,000.00 25312540 杭州伟邦印刷有 限公司 2013 年12 月17 日2014 年6月16 日80,000.00 21585329 建德市伟华包装 装潢印刷有限公 司2013 年12 月16 日2014 年6月16 日50,000.00 22344572 建德市伟华包装 装潢印刷有限公 司2013 年12 月16 日2014 年6月16 日100,000.00 22344581 浙江亚鑫汽车销 售服务有限公司 2013 年12 月16 日2014 年6月16 日100,000.00 24645872 合计 / / 2,882,780.00 / (三) 应收股利: 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原 因 相关款项是否 发生减值 账龄一年以上的应收股利 27,257.74 27,257.74 未发现 其中: 天津中钞纸业有限公司 27,257.74 27,257.74 未发现 合计 27,257.74 27,257.74 / / (四) 应收账款: 1、 应收账款按种类披露: 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 31,783,059.21 10.57 31,783,059.21 100.00 34,652,332.01 11.57 32,572,377.01 94.00 按组合计提坏账准备的应收账款: 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 265,197,334.57 88.21 192,798,446.51 72.70 262,945,607.25 87.80 186,148,569.08 70.79 组合小计 265,197,334.57 88.21 192,798,446.51 72.70 262,945,607.25 87.80 186,148,569.08 70.79 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 3,675,858.49 1.22 2,927,599.49 79.64 1,887,478.80 0.63 857,338.44 45.42 合计 300,656,252.27 / 227,509,105.21 / 299,485,418.06 / 219,578,284.53 / 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 单位:元 币种:人民币 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 日本卡科技股份 有限公司 10,718,266.20 10,718,266.20 100 已无收回可能 磁卡子公司抵消 差额 8,730,715.61 8,730,715.61 100 磁卡子公司抵消 差额 上海津卡 7,391,320.95 7,391,320.95 100 已无收回可能 康庄广告公司 4,942,756.45 4,942,756.45 100 已无收回可能 合计 31,783,059.21 31,783,059.21 / / 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 小计 40,171,524.80 15.15 200,857.62 48,001,175.63 18.26 240,005.84 1 至2年16,482,288.99 6.22 824,114.45 19,359,345.90 7.37 967,967.31 2 至3年16,320,229.21 6.15 4,896,068.75 7,206,667.15 2.74 2,162,000.16 3 至4年6,065,496.52 2.29 3,032,748.27 5,928,282.99 2.25 2,964,141.50 4 至5年4,626,275.26 1.74 2,313,137.63 5,271,362.64 2.00 2,635,681.33 5 年以上 181,531,519.79 68.45 181,531,519.79 177,178,772.94 67.38 177,178,772.94 合计 265,197,334.57 100.00 192,798,446.51 262,945,607.25 100.00 186,148,569.08 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位:元 币种:人民币 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 天津市开益工贸 有限公司 650,000.00 650,000.00 100.00 预计无法收回 永康市城乡公共 交通有限公司 542,404.00 66,520.00 12.26 回函差异计提 河南恒丰造纸网 有限公司 525,272.19 525,272.19 100.00 预计无法收回 中美天津史克制 药有限公司 369,239.00 98,814.00 26.76 回函差异计提 东光利源网业有 限公司 280,131.84 280,131.84 100.00 预计无法收回 枣庄晨旭网业有 限公司 269,696.49 269,696.49 100.00 预计无法收回 驻马店红星网业 有限公司 239,207.32 239,207.32 100.00 预计无法收回 中国建设银行浙 江金华分行 226,980.00 225,030.00 99.14 回函差异计提 沈丘锦弘网业有 限公司 225,654.25 225,654.25 100.00 预计无法收回 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 沈丘汇通网业有 限公司 201,243.83 201,243.83 100.00 预计无法收回 航达网业有限公 司100,058.57 100,058.57 100.00 预计无法收回 麦当劳 45,971.00 45,971.00 100.00 预计无法收回 合计 3,675,858.49 2,927,599.49 / / 2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款. 3、 应收账款金额前五名单位情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) ① 非关联方 98,962,000.00 5 年以上 32.91 ② 非关联方 15,000,000.00 5 年以上 4.99 ③ 参股公司 13,996,671.87 其中1-2 年76,740.00 元,2-3 年2,191,450.00 元,5年以上11,728,481.87 元4.66 ④ 非关联方 11,513,905.70 1 年以内 3.83 ⑤ 参股公司 10,718,266.20 其中3-4 年2,533,577.94 元,5 年以上8,184,688.26 元3.56 合计 / 150,190,843.77 / 49.95 4、 应收关联方账款情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例 (%) 天津市通卡公用网络系 统有限公司 参股公司 13,996,671.87 4.66 云南环球磁卡信息网络 有限公司 原参股公司 693,650.00 0.23 新疆津卡实业开发有限 公司 子公司 270,946.00 0.09 天津市环球爱赛系统集 成技术有限公司 子公司 780,000.00 0.26 上海津卡实业有限公司 子公司参股公司 7,391,320.95 2.46 天津市人民印刷厂 同受控股股东控制 278,830.00 0.09 北京环球津卡贸易有限 公司 子公司参股公司 863,594.65 0.29 日本卡科技股份有限公 司 参股公司 10,718,266.20 3.56 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 天津开发区中银信息系 统工程有限公司 参股公司 4,596,103.00 1.53 华旭金卡股份有限公司 参股公司 16,208.00 0.01 天津市博苑高新材料有 限公司 联营公司 93,407.77 0.03 天津亚奇科技开发有限 公司 同受控股股东控制 1,213,867.39 0.40 天津市华泰制网有限公 司 同受控股股东控制 3,510,225.29 1.17 天津造纸厂有限公司 同受控股股东控制 388,722.33 0.13 天津环球科技包装纸业 有限公司 联营公司 900,497.58 0.30 天津市开益工贸有限公 司 同受控股股东控制 848,910.70 0.28 天津市造纸网厂聚酯制 品厂 同受控股股东控制 867.40 0.00 天津市造纸网厂 同受控股股东控制 570,385.74 0.19 天津环球兆信防伪有限 公司 联营公司 275,928.00 0.09 合计 / 47,408,402.87 15.77 (五) 其他应收款: 1、 其他应收款按种类披露: 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重 大并单项计 提坏账准备 的其他应收 账款 168,694,781.12 40.76 133,634,904.02 79.22 337,310,644.11 57.42 135,217,875.39 40.09 按组合计提坏账准备的其他应收账款: 按账龄分析 法计提坏账 准备的其他 应收账款 242,597,451.34 58.62 234,942,135.32 96.84 247,643,788.53 42.16 237,349,158.42 95.84 组合小计 242,597,451.34 58.62 234,942,135.32 96.84 247,643,788.53 42.16 237,349,158.42 95.84 单项金额虽 不重大但单 项计提坏账 准备的其他 应收账款 2,555,889.80 0.62 2,443,604.05 95.61 2,443,604.05 0.42 2,443,604.05 100.00 合计 413,848,122.26 / 371,020,643.39 / 587,398,036.69 / 375,010,637.86 / 单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款 单位:元 币种:人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 深圳市中贸源实 37,387,046.17 37,387,046.17 100.00 预计无法收回 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 业发展有限公司 海南省高级人民 法院 30,000,000.00 0.00 0.00 个别认定 天津磁卡国际工 贸有限公司 27,590,524.09 27,590,524.09 100.00 公司已破产,预计 无法收回 备用金 27,440,493.65 22,380,616.55 81.56 个别认定 环球通卡网络通 信有限公司 15,456,989.33 15,456,989.33 100.00 公司已失去联系, 预计无法收回 磁卡子公司往来 差额 13,144,178.74 13,144,178.74 100.00 磁卡子公司往来 差额 天津磁卡物业发 展有限公司 6,516,631.02 6,516,631.02 100.00 公司已吊销,预计 无法收回 北京环球津卡贸 易有限公司 5,215,598.42 5,215,598.42 100.00 公司在清算过程 中,预计无法收回 天津市南大科技 投资有限公司 3,236,504.70 3,236,504.70 100.00 公司已失去联系, 预计无法收回 环球磁卡阿拉木 图有限公司 2,706,815.00 2,706,815.00 100.00 预计无法收回 合计 168,694,781.12 133,634,904.02 / / 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款: 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 小计 6,905,386.27 2.85 34,526.93 1,970,691.97 0.80 9,853.45 1 至2年196,815.87 0.08 9,840.79 2,649,970.82 1.07 132,498.54 2 至3年598,030.18 0.25 179,409.05 1,709,332.97 0.69 512,799.88 3 至4年81,213.16 0.03 40,606.58 348,829.44 0.14 174,414.73 4 至5年276,507.80 0.11 138,253.91 8,890,750.63 3.59 4,445,379.12 5 年以上 234,539,498.06 96.68 234,539,498.06 232,074,212.70 93.71 232,074,212.70 合计 242,597,451.34 100.00 234,942,135.32 247,643,788.53 100.00 237,349,158.42 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 单位:元 币种:人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 天津清源置业股份有 限公司 1,192,100.00 1,192,100.00 100.00 预计无法收回 上海津卡实业有限公 司473,000.00 473,000.00 100.00 公司在清算过程中, 预计无法收回 日本卡科技股份有限 公司 295,000.00 295,000.00 100.00 公司已关闭,预计无 法收回 新加坡公司 253,285.00 253,285.00 100.00 预计无法收回 上海方才电子科技有 限公司 120,000.00 120,000.00 100.00 预付设备款,因质量 纠纷余款未付也未取 得发票,时间较长, 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 已与对方单位失去联 系. 海南省高级人民法院 112,285.75 0 0.00 无回收风险 中保人寿保险有限公 司54,874.60 54,874.60 100.00 预计无法收回 天津环磁企业管理服 务有限公司 40,000.00 40,000.00 100.00 公司已吊销营业执照,预计无法收回 天津人民印刷厂维修 服务部 15,344.45 15,344.45 100.00 公司已注销,预计无 法收回 合计 2,555,889.80 2,443,604.05 / / 2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款. 3、 其他应收款金额前五名单位情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) ① 非关联方 50,997,151.38 5 年以上 12.32 ② 非关联方 37,387,046.17 5 年以上 9.03 ③ 非关联方 31,373,669.40 5 年以上 7.58 ④ 非关联方 30,000,000.00 1 年以内 7.25 ⑤ 非关联方 27,590,524.09 其中1年以内57,000.00 元,2-3 年12,414,992.38 元,5 年以上15,118,531.71 元6.67 合计 / 177,348,391.04 / 42.85 4、 应收关联方款项 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的 比例(%) 天津环球兆信防伪有限 公司 子公司之参股公司 2,400,000.00 0.58 天津人民特种包装制品 技术有限公司 联营公司 222,266.89 0.05 天津中钞纸业有限公司 联营公司 909,000.00 0.22 天津亚奇科技开发有限 公司 同受控股股东控制 3,369.83 0.00 天津市造纸网厂 同受控股股东控制 6,797,158.00 1.64 新疆津卡实业开发有限 公司 子公司 170,000.00 0.04 北京环球津卡商贸有限 公司 子公司之参股公司 5,215,598.42 1.26 天津市南大科技投资有 限公司 参股公司 3,336,504.70 0.81 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 天津磁卡物业发展有限 公司 子公司 6,516,631.02 1.57 天津清源置业股份有限 公司 参股公司 1,192,100.00 0.29 日本卡科技股份有限公 司 参股公司 295,000.00 0.07 天津环球中加生物科技 有限公司 参股公司 500,000.00 0.12 上海津卡实业有限公司 子公司之参股公司 473,000.00 0.11 环球磁卡阿拉木图有限 公司 原参股公司 2,706,815.00 0.65 天津环球化学科技有限 公司 子公司 150,000.00 0.04 合计 / 30,887,443.86 7.45 (六) 预付款项: 1、 预付款项按账龄列示 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 10,350,962.63 85.23 6,819,477.33 91.79 1 至2年1,374,910.40 11.32 416,537.63 5.61 2 至3年271,251.33 2.23 55,550.78 0.75 3 年以上 147,684.61 1.22 137,509.39 1.85 合计 12,144,808.97 100.00 7,429,075.13 100.00 2、 预付款项金额前五名单位情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 北京华大金码科 技发展有限公司 供应商 5,360,822.10 1 年以内 货款 中航(重庆)微电 子有限公司 供应商 2,376,000.00 1 年以内 货款 北京豹驰技术发 展有限公司 供应商 1,215,000.00 1-2 年 设备款 北京豪力恒业电 子科技有限公司 供应商 477,170.00 1 年以内 货款 友尚铭睿(北京) 科技发展有限公 司 供应商 475,133.00 1 年以内 货款 合计 / 9,904,125.10 / / 3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款. 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 (七) 存货: 1、 存货分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料30,203,331.56 14,517,617.34 15,685,714.22 30,590,355.09 11,504,257.40 19,086,097.69 在产品30,531,201.73 20,491,534.58 10,039,667.15 28,469,300.25 19,493,269.96 8,976,030.29 库存商品 22,360,761.84 13,255,348.42 9,105,413.42 24,228,919.19 13,084,640.37 11,144,278.82 外购商品 2,103,445.63 2,103,445.63 1,222,061.51 1,222,061.51 包装物306,751.40 120,953.16 185,798.24 359,116.95 125,184.94 233,932.01 合计 85,505,492.16 48,385,453.50 37,120,038.66 84,869,752.99 44,207,352.67 40,662,400.32 2、 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 11,504,257.40 3,013,359.94 14,517,617.34 在产品 19,493,269.96 1,114,680.59 116,415.97 20,491,534.58 库存商品 13,084,640.37 646,047.85 475,339.80 13,255,348.42 包装物 125,184.94 4,231.78 120,953.16 合计 44,207,352.67 4,774,088.38 595,987.55 48,385,453.50 (八) 可供出售金融资产: 1、 可供出售金融资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 421,622.10 342,148.02 合计 421,622.10 342,148.02 2、 截至报告期末可供出售金融资产的成本(摊余成本) 、公允价值、累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额,以及已计提减值金额 单位:元 币种:人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 公允价值 421,622.10 421,622.10 (九) 长期股权投资: 1、 长期股权投资情况 按成本法核算: 单位:元 币种:人民币 被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 (%) 天津磁卡物业发展 有限公司 5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00 99 99 天津市环球爱赛系 统集成技术有限公 司18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 90 90 新疆津卡实业开发 有限公司 8,500,000.00 8,500,000.00 8,500,000.00 8,500,000.00 85 85 海沃(海南)生物工 程有限公司 14,400,000.00 14,400,000.00 -14,400,000.00 0.00 80 80 天津精美快速印务 有限公司 1,110,000.00 1,110,000.00 1,110,000.00 1,110,000.00 60 60 天津市南大科技投 资有限公司 3,147,127.63 3,147,127.63 3,147,127.63 3,147,127.63 日本卡科技股份有 限公司 8,522,615.40 8,522,615.40 8,522,615.40 8,522,615.40 天津清源置业股份 有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 6.21 6.21 国泰君安投资管理 股份有限公司 1,043,358.20 1,043,358.20 1,043,358.20 国泰君安证券股份 有限公司 1,244.70 1,244.70 1,244.70 华旭金卡股份有限 公司 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 481,835.00 天津滨海投资集团 股份有限公司 32,000.00 32,000.00 32,000.00 中加生物科技公司 97,659.18 97,659.18 97,659.18 97,659.18 天津市磁卡广告传 媒有限公司 90,000.00 90,000.00 90,000.00 53,506.00 9 9 环球物联科技有限 公司 220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00 2.2 2.2 天津市通卡公用网 络系统有限公司 2,800,000.00 15.56 15.56 上海津卡实业有限 公司 1,200,000.00 1,499,848.46 1,499,848.46 1,499,848.46 10 10 按权益法核算: 单位:元 币种:人民币 被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 天津华联商厦股份有 限公司 36,000.00 36,000.00 36,000.00 天津市博苑高新材料 有限公司 3,381,000.00 13,181,298.93 1,410,202.46 14,591,501.39 30 30 天津人民特种包装制 品技术有限公司 2,000,000.00 20 20 天津环球科技包装纸 业有限公司 2,000,000.00 20 20 重庆环球纸业有限公 司160,000,000.00 121,352,360.15 -3,627,284.63 117,725,075.52 40 40 天津金星嘉信保险代 150,000.00 42,756.01 42,756.01 30 30 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 理公司 天津中钞纸业有限公 司28,173,000.00 34,763,136.81 2,205,000.00 36,968,136.81 24.48 24.48 天津开发区中银信息 系统工程有限公司 4,500,000.00 45 45 天津环球兆信防伪有 限公司 600,000.00 北京环球津卡贸易有 限公司 1,470,000.00 (十) 固定资产: 1、 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合 计: 662,343,303.18 6,081,746.73 10,169,613.35 658,255,436.56 其中:房屋及建筑 物163,914,915.77 0.00 3,308,171.24 160,606,744.53 机器设备 459,585,964.71 2,882,427.40 6,275,288.11 456,193,104.00 运输工具 6,936,060.61 889,894.25 586,154.00 7,239,800.86 专用(电子)设备1,925,004.50 2,239,347.81 0.00 4,164,352.31 传导设备 8,927,966.63 33,275.22 0.00 8,961,241.85 工具仪器 19,170,119.81 36,802.05 0.00 19,206,921.86 其他设备 1,883,271.15 0.00 1,883,271.15 本期新增 本期计提 二、累计折旧合 计: 432,955,548.31 18,197,592.48 4,613,993.58 446,539,147.21 其中:房屋及建筑 物47,699,721.56 3,905,283.00 1,333,249.29 50,271,755.27 机器设备 351,384,008.45 13,061,434.46 2,709,889.05 361,735,553.86 运输工具 5,675,700.16 201,972.06 570,855.24 5,306,816.98 专用(电子)设备1,431,840.08 371,982.19 0.00 1,803,822.27 传导设备 7,885,365.15 292,204.92 0.00 8,177,570.07 工具仪器 17,347,476.79 360,396.40 0.00 17,707,873.19 其他设备 1,531,436.12 4,319.45 1,535,755.57 三、固定资产账面 净值合计 229,387,754.87 / / 211,716,289.35 其中:房屋及建筑 物116,215,194.21 / / 110,334,989.26 机器设备 108,201,956.26 / / 94,457,550.14 运输工具 1,260,360.45 / / 1,932,983.88 专用(电子)设备493,164.42 / / 2,360,530.04 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 传导设备 1,042,601.48 / / 783,671.78 工具仪器 1,822,643.02 / / 1,499,048.67 其他设备 351,835.03 / / 347,515.58 四、减值准备合计 63,702,867.04 / / 68,580,488.21 其中:房屋及建筑 物1,202,475.12 / / 1,202,475.12 机器设备 61,859,072.06 / / 66,698,628.98 运输工具 80,000.00 / / 88,828.00 专用(电子)设备//29,236.25 工具仪器 245,375.30 / / 245,375.30 其他设备 315,944.56 / / 315,944.56 五、固定资产账面 价值合计 165,684,887.83 / / 143,135,801.14 其中:房屋及建筑 物115,012,719.09 / / 109,132,514.14 机器设备 46,342,884.20 / / 27,758,921.16 运输工具 1,180,360.45 / / 1,844,155.88 专用(电子)设备493,164.42 / / 2,331,293.79 工具仪器 1,577,267.72 / / 1,253,673.37 其他设备 35,890.47 / / 31,571.02 传导设备 1,042,601.48 / / 783,671.78 本期折旧额:18,197,592.48 元. 2、 暂时闲置的固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 机器设备 65,848,515.01 42,263,476.75 23,197,159.03 387,879.23 传导设备 174,490.00 169,030.72 0.00 5,459.28 工具仪器 2,392,934.44 2,258,599.75 105,186.57 29,148.12 其他设备 568,438.86 499,953.81 60,424.56 8,060.49 (十一) 在建工程: 1、 在建工程情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 在建工程 37,077,639.15 16,154,842.93 20,922,796.22 36,728,921.19 14,854,842.93 21,874,078.26 2、 在建工程减值准备: 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 期末数 计提原因 研发基地桩基 5,200,000.00 1,300,000.00 6,500,000.00 停工 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 海南厂房 500,000.00 500,000.00 烂尾工程,无可 收回价值 海南 IC 卡项目 9,154,842.93 9,154,842.93 烂尾工程,无可 收回价值 合计 14,854,842.93 1,300,000.00 16,154,842.93 / (十二) 无形资产: 1、 无形资产情况: 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 64,430,090.00 13,197,839.78 51,232,250.22 增兴窑土地使用 权24,192,890.00 24,192,890.00 调纬路土地使用 权2,185,285.00 2,185,285.00 玉门路土地使用 权20,420,915.00 13,146,985.08 7,273,929.92 海口保税区土地 使用权 C01-3 15,243,800.00 15,243,800.00 海口保税区土地 使用权 C01-1 2,037,200.00 2,037,200.00 ERP 用友软件 350,000.00 50,854.70 299,145.30 二、累计摊销合计 15,035,259.44 1,617,402.91 13,417,856.53 增兴窑土地使用 权4,675,936.78 -487,923.84 5,163,860.62 调纬路土地使用 权2,185,284.99 2,185,284.99 玉门路土地使用 权3,946,899.59 2,394,312.50 1,552,587.09 海口保税区土地 使用权 C01-3 3,683,918.30 -254,063.33 3,937,981.63 海口保税区土地 使用权 C01-1 461,553.11 -31,831.25 493,384.36 ERP 用友软件 81,666.67 -3,091.17 84,757.84 三、无形资产账面 净值合计 49,394,830.56 11,580,436.87 37,814,393.69 增兴窑土地使用 权19,516,953.22 487,923.84 19,029,029.38 调纬路土地使用 权0.01 0.00 0.01 玉门路土地使用 权16,474,015.41 10,752,672.58 5,721,342.83 海口保税区土地 使用权 C01-3 11,559,881.70 254,063.33 11,305,818.37 海口保税区土地 使用权 C01-1 1,575,646.89 31,831.25 1,543,815.64 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 ERP 用友软件 268,333.33 53,945.87 214,387.46 四、减值准备合计 五、无形资产账面 价值合计 49,394,830.56 11,580,436.87 37,814,393.69 增兴窑土地使用 权19,516,953.22 487,923.84 19,029,029.38 调纬路土地使用 权0.01 0.00 0.01 玉门路土地使用 权16,474,015.41 10,752,672.58 5,721,342.83 海口保税区土地 使用权 C01-3 11,559,881.70 254,063.33 11,305,818.37 海口保税区土地 使用权 C01-1 1,575,646.89 31,831.25 1,543,815.64 ERP 用友软件 268,333.33 53,945.87 214,387.46 本期摊销额:1,166,664.56 元. (十三) 长期待摊费用: 单位:元 币种:人民币 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 技术服务费 1,001,000.00 741,000.00 260,000.00 合计 1,001,000.00 741,000.00 260,000.00 本公司全资子公司海南海卡有限公司与海南蓝快科技发展有限公司签订技术服务委托协议,海 南省交警总队为海南海卡有限公司提供维护服务,协议约定服务费金额为 1,700,000 元,服务期 间为 3 年. (十四) 递延所得税资产/递延所得税负债: 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 递延所得税负债: 计入资本公积的可供出售金 融资产公允价值变动 72,393.04 60,471.93 小计 72,393.04 60,471.93 (2) 未确认递延所得税资产明细 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 116,883,468.74 116,855,595.83 合计 116,883,468.74 116,855,595.83 (十五) 资产减值准备明细: 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 一、坏账准备 594,588,922.39 4,325,761.53 384,935.32 598,529,748.60 二、存货跌价准 备44,207,352.67 4,774,088.38 0.00 595,987.55 48,385,453.50 三、可供出售金 融资产减值准备 四、持有至到期 投资减值准备 五、长期股权投 资减值准备 61,972,591.67 14,400,000.00 47,572,591.67 六、投资性房地 产减值准备 七、固定资产减 值准备 63,702,867.04 5,377,621.17 0.00 500,000.00 68,580,488.21 八、工程物资减 值准备 九、在建工程减 值准备 14,854,842.93 1,300,000.00 16,154,842.93 十、生产性生物 资产减值准备 其中:成熟生产 性生物资产减值 准备 十一、油气资产 减值准备 十二、无形资产 减值准备 十三、商誉减值 准备 十四、其他 合计 779,326,576.70 15,777,471.08 0.00 15,880,922.87 779,223,124.91 (十六) 其他非流动资产: 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 其他 12,293,480.34 合计 12,293,480.34 0.00 根据 2013 年12 月18 日天津市国土资源和房屋管理局 《关于整理收储西青区和苑西区一期地块 相关情况的说明》和2013 年12 月31 日天津市西青区人民政府《关于收回天津环球磁卡股份有 限公司土地使用权的函》 ,本公司位于西横堤外玉门路的 43102.30 平方米国有土地使用权(土 地证号:西青单国用[2003 更2]第073 号地)作为天津市保障房储备用地,2013 年12 月31 日, 天津市西青区房地产管理局发布"天津环球磁卡股份有限公司注销土地登记公告",宣告本公司 的土地权利已注销,原《国有土地使用证》作废,证号:西青单国用 2003 更2字第 073 号.本 期其他非流动资产增加系将 73#地土地使用权的净值 10,362,917.61 元及子公司天津环球特种丝 有限公司坐落于该地块的地上房屋建筑物的净值 1,930,562.73 元转入形成. (十七) 短期借款: 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 1、 短期借款分类: 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00 信用借款 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 25,000,000.00 25,000,000.00 其中 2000 万保证借款系本公司由中国投资担保有限公司天津分公司提供担保从北京银行取得 的贷款,借款期限 2013 年9月30 日至 2014 年7月23 日,同时天津环球磁卡集团有限公司将 持有本公司流通股中的 60,000,000 万股股票质押给中国投资担保有限公司天津分公司. (十八) 应付账款: 1、 应付账款情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 19,223,859.42 27,642,229.98 1 年以上 74,702,092.04 68,350,803.52 合计 93,925,951.46 95,993,033.50 2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项. 3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 注:账龄超过 1 年的大额应付账款主要系欠付货款未及时支付. (十九) 预收账款: 1、 预收账款情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 3,764,048.03 16,338,526.94 1 年以上 7,801,872.67 8,812,514.11 合计 11,565,920.70 25,151,041.05 2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况: 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项. 3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 注:账龄超过 1 年的大额预收款项主要系预收的银行卡类货款. (二十) 应付职工薪酬 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,256,025.61 43,020,472.99 42,547,874.33 1,728,624.27 二、职工福利费 28,005.76 1,667,460.53 1,636,038.53 59,427.76 三、社会保险费 5,350,152.10 18,739,293.98 18,804,440.65 5,285,005.43 其中:医疗保险费 5,286,793.60 4,511,638.19 4,511,898.19 5,286,533.60 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 基本养老保险费 -437.42 12,309,131.52 12,374,018.19 -65,324.09 年金缴费 失业保险费 63,795.92 1,360,848.23 1,360,848.23 63,795.92 工伤保险费 277,471.42 277,471.42 生育保险费 275,264.62 275,264.62 其他社会保险 4,940.00 4,940.00 四、住房公积金 3,119,745.70 7,730,126.00 9,117,976.00 1,731,895.70 五、辞退福利 六、其他 1,065,344.56 850,915.22 231,402.82 1,684,856.96 工会经费和职工教育经费 7,749,713.27 399,901.80 888,081.12 7,261,533.95 非货币性福利 合计 18,568,987.00 72,408,170.52 73,225,813.45 17,751,344.07 (二十一) 应交税费: 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 增值税 10,842,971.16 8,821,413.41 营业税 27,655,003.10 40,420,316.30 企业所得税 35,479,741.08 46,688,538.01 城市维护建设税 4,493,138.85 5,446,350.36 房产税 2,171,708.61 1,761,215.02 土地使用税 -31,385.41 -31,385.41 教育费附加 2,136,902.28 2,574,086.58 个人所得税 -19,501.57 -29,620.25 防洪费 713,202.41 779,943.51 印花税 43,344.32 -323.27 地方教育费附加 430,160.15 667,716.70 合计 83,915,284.98 107,098,250.96 注:应交税金-增值税中包括 2012 年8月28 日天津市河西税务局下发的税务事项通知书(西国 税通【2012】2-001 号) ,本公司欠缴 2004 年1-6 月增值税滞纳金 3,179,215.54 元,2013 年度支 付了增值税滞纳金 169,848.00 元,截止 2013 年12 月31 日尚欠缴 2004 年1-6 月增值税滞纳金 3,009,367.54 元. (二十二) 应付股利: 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因 国家股股东 3,668,999.41 3,668,999.41 尚未领取的以前年度股 利 法人股股东 1,805,093.75 1,805,093.75 尚未领取的以前年度股 利 公众股股东 4,094,323.07 4,094,323.07 尚未领取的以前年度股 利 合计 9,568,416.23 9,568,416.23 / 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 (二十三) 其他应付款: 1、 其他应付款情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 198,202,733.95 1,691,098.99 1 年以上 176,926,284.40 404,229,897.05 合计 375,129,018.35 405,920,996.04 2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 天津环球磁卡集团有限公司 162,469,733.68 229,479,733.68 合计 162,469,733.68 229,479,733.68 3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 项目 金额 账龄 性质或内容 中国信达资产管理公司海口办事处 79,737,036.11 5 年以上 本金、预提利息 吉林天洁天然气开发有限责任公司 12,000,000.00 5 年以上 往来款 海口保税区开发建设总公司 11,443,800.00 5 年以上 土地转让款 天津市人民印刷厂 7,694,273.63 4-5 年、5 年以上 往来款 合计 110875109.74 4、 对于金额较大的其他应付款,应说明内容 项目 金额 账龄 性质或内容 天津环球磁卡集团有限公司 162,469,733.68 1 年以内 往来款 (二十四) 预计负债: 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对外提供担保 54,624,340.37 54,624,340.37 未决诉讼 21,525,096.66 1,589,254.60 23,114,351.26 合计 76,149,437.03 1,589,254.60 54,624,340.37 23,114,351.26 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 预计担保损失: 海沃海南(注1) 17,179,429.12 17,179,429.12 0.00 海沃海南(注2) 0.00 0.00 0.00 环球文化(注3) 37,444,911.25 37,444,911.25 0.00 未决诉讼损失: 海口保税区开发建设总公 司(注4) 17,543,345.40 1,012,854.60 18,556,200.00 广东建筑公司(注5) 3,390,700.00 576,400.00 3,967,100.00 破产费用损失: 中银信息系统公司(注6) 591,051.26 591,051.26 合计 76,149,437.03 1,589,254.60 54,624,340.37 23,114,351.26 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 注1:本公司之子公司海沃(海南)生物工程有限公司(简称海沃海南公司)欠工行海口新华 支行借款本金 2800 万元,根据 2005 年6月9日海南省海口市中级人民法院(2005)海中法民 二初字第 34 号判决: 海沃海南公司向工行海口新华工行偿还所欠借款本金 2300 万元及利息 (利 息从 2004 年6月21 日至实际付清之日止, 按中国人民人行规定的流动资金贷款利率标准计付) , 本公司对上述借款的本金 2300 万元及利息承担连带清偿责任. 2008 年7月14 日海沃海南公司申请破产依法裁定受理, 根据海南省海口市中级人民法院 (2008) 海中法破字第 9-8 号,依照《中华人民共和国企业破产法》第十三条、第二十二条第一款规定, 决定指定海南泽田律师事务所为债务人海沃海南的破产管理人.截至 2008 年12 月29 日,经破 产管理人审查,海沃海南尚欠工行海口新华支行本金 1600 万元,利息 8,267,875.21 元,其中: 海沃海南欠工行海口新华支行 500 万元的借款, 工行海口新华支行对海口市国有 (籍) 字第 G0529 号国有土地使用权享有抵押权.同时本公司对上述债务其承担连带清偿责任,并于 2011 年按申 报金额 24,267,875.21 元确认预计负债; 2012 年3月21 日海沃海南公司破产财产分配方案显示:优先受偿债权 6,451,715.42 元,该债权 为工行海口新华支行对破产人土地使用权享有抵押担保权的债权;同时工行海口新华支行应取 得普通破产债权实际清偿额为 7,088,446.09 元; 本年度本公司取得新证据证明海沃(海南)生物工程有限公司破产管理人于 2012 年6月6日将 工行海口新华支行取得普通破产债权实际清偿额 7,088,446.09 元划款至工行海口新华支行还款 帐户内;故本年度对年初数进行调整,冲减了以前年度计提的预计负债 7,088,446.09 元,该事 项为 2012 年度增加利润总额 7,088,446.09 元. 2013 年9月29 日工行海口新华支行与本公司签署还款免息协议,海沃海南公司破产财产偿还 贷款本金 6,886,792.09 元之后,尚欠本金 4,113,207.91 元、利息 6,721,291.04 元.减免贷款利息 4,984,498.95 元后,本公司承担贷款本息 5,850,000.00 元.截至 2013 年12 月31 日本公司已根 据还款免息协议条款支付贵行贷款本息 5,850,000.00 元,工行海口新华支行签署了证明书确认: 本公司已根据 2013 年9月29 日签署还款免息协议履行了协议约定的还款义务,原签署的 2002 年新华(固)字第 0001 号《固定资产借款合同》 、2002 年新华(保)字第 0001 号《最高额保 证合同》债权债务关系消灭,并承诺将尽快申请法院终结该案执行、解除对本公司资产的全部 查封. 至此,本担保事项的担保责任解除,还款免息为本年度增加利润总额 11,329,429.12 元. 注2:海沃海南公司欠工行海口新华支行本金 950 万元,本公司对上述借款的 950 万元承担连 带清偿责任.2005 年9月工行海口新华支行将该债权转让给中国信达资产管理公司海口办事处 并向海口市中级法院提起诉讼, 2007 年12 月中国信达资产管理公司海口办事处向上述法院提出 变更债权人为海南中城实业发展公司,并得到批准.根据海南省海口市中级人民法院(2008)海 中法破字第 9-8 号,依照《中华人民共和国企业破产法》第十三条、第二十二条第一款规定, 决定指定海南泽田律师事务所为债务人海沃海南的破产管理人.截至 2008 年12 月29 日,经破 产管理人审查,海沃海南尚欠海南中城实业发展公司本金 950 万元,利息 4,884,297.38 元,本 公司应对其承担连带清偿责任.本公司于 2011 年已按债权申报金额 14,384,297.38 元计提预计 负债; 2012 年4月18 日海南省海口市中级人民法院出具了(2008)海中法破字第 9-48 号、9-49 号民事 裁定书,裁定海南海沃破产财产分配方案规定:本公司应取得普通破产债权实际清偿额为 10,216,399.94 元;海南中城实业发展有限公司应取得普通破产债权实际清偿额为 5,739,334.65 元; 2012 年6月6日海南省海口市中级人民法院执行裁定书(2005)海中法执字第 44-11 号裁 定:海南中城实业发展有限公司向海南省海口市中级人民法院申请执行本公司对海沃海南公司 950 万元借款本金及利息承担连带清偿责任的债权, 要求提请本公司在(2008)海中法破字第 9-48 号、9-49 号民事裁定书中本公司应取得普通破产债权的分配款 10,216,399.94 元给予支持; 本年度本公司取得新证据证明海沃(海南)生物工程有限公司破产管理人于 2012 年 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 5 月17 日将海南中城实业发展有限公司取得普通破产债权实际清偿额 5,739,334.65 元划款至海 南中城实业发展有限公司帐户内;海沃(海南)生物工程有限公司破产管理人又分别于 2012 年8月、12 月将本公司取得普通破产债权的分配款共计 10,216,399.94 元划款给海南省人民法院, 同时海南省人民法院将上述款项转至海南中城实业发展有限公司,并出具了海南省人民法院代 管款划款通知书.故本年度对年初数进行调整,冲减了以前年度的全部预计负债 14,384,297.38 元,该事项增加了 2012 年度利润总额. 2013 年9月11 日海南省海口市中级人民法院民事裁定书(2008)海中法破字第 9-53 号裁定:终结 债务人海沃(海南)生物工程有限公司破产清算程序. 注3:本公司为天津环球文化交流中心有限公司(简称环球文化)向交通银行天津分行的 2800 万购房按揭贷款提供了不可撤销的全额连带保证.2003 年11 月6日天津市第一中级人民法院 下达民事判决书(2003 一中民二初字第 696 号) ,判决规定:环球文化偿还交通银行天津分行 借款本金 17,953,493.38 元,利息 1,622,114.82 元;同时对环球文化上述借款所设定的抵押物享有 优先受偿权,本公司对环球文化在抵押物清偿后的不足部分的债务承担连带清偿责任;逾期给 付,按照中国人民银行同期贷款最高利率加倍支付迟延履行期间的债务利息.上述按揭贷款抵 押物为南开区太极园底商 9-23 轴1-2 层, 已于 2003 年8月8日通过资产置换方式转让给本公司. 本公司根据上述判决截止 2012 年12 月31 日以前计提预计负债 (欠款本金及利息) 37,444,911.25 元. 2013 年12 月9日交通银行天津分行、环球文化、本公司三方签署了执行和解协议,协议规定: 1、本公司 2013 年12 月13 日代环球文化偿还借款本金 17,952,544.38 元及费用 40,000 元.2、 本公司在上述时间和数额履行还款后,交通银行天津分行免除环球文化剩余利息、罚息的还款 责任,同时免除本公司的全部担保责任.3、交通银行天津分行向法院申请终结本案执行、解除 本案中对环球文化、本公司财产的查封.本公司于 2013 年12 月13 日根据和解协议已支付交通 银行天津分行借款本金 17,952,544.38 元及费用 40,000 元.2013 年12 月30 日交通银行天津分 行出具了还款免息的证明确认:交通银行天津分行免除了环球文化公司的全部利息和本公司相 应的担保责任,交通银行天津分行与环球文化公司、本公司基于本案的全部债权债务关系终结, 并承诺将尽快申请法院终结该案执行并解除全部查封.该案件和解解决为本公司本年取得利润 19,492,366.87 元. 注4: 本公司之子公司海南海卡公司因欠付土地出让金 1144.38 万元及违约金一事被海口保税 区开发建设总公司起诉,2009 年收到海南省海口市中级人民法院(2008)海中法民一重字第 1 号民事判决书,判决海南海卡公司支付土地出让金及自 1999 年1月1日起以未付转让金余款 1144.38 万元按每日万分之 0.3 的计算违约金,截至 2012 年12 月31 日按应支付违约金 17,543,345.40 元计提预计负债. 2013 年12 月25 日海南省高级人民法院民事调解书(2013)琼民一终字第 48 号达成协议:由 案外人天津环球磁卡集团有限公司支付至海南省高级人民法院账号的 3,000 万元保证金作为涉 案土地欠款及土地补偿金转付至海口保税区开发建设总公司名下,同时由海南海卡公司向海南 省高级人民法院提交同意由天津环球磁卡集团有限公司向海口保税区开发建设总公司转付 3,000 万元保证金书面函; 海口保税区开发建设总公司负责在款项到帐后 3 个工作日内向海南海 卡公司出具相关合法票据; 海口保税区开发建设总公司收到海卡公司 3000 万元涉案地价款及补 偿金后 6 个月内,将涉案的海口保税区 C01-3 土地使用权过户至海南海卡公司名下.截止 2013 年12 月31 日天津环球磁卡集团有限公司已将作为涉案土地欠款及土地补偿金的 3000 万元保证 金支付至海南省高级人民法院账号内,但本公司尚未能取得海口保税区开发建设总公司出具的 合法票据,土地使用权也尚未办理过户手续.故本年度根据本判决计提预计负债 1,012,854.60 元. 注5:广东省建筑工程集团公司海南分公司诉本公司之子公司海南海卡公司欠付工程款 440 万 元及停工补偿等共计 470 万元.2008 年12 月14 日海口市龙华区人民法院下达(2008)龙民二 初字第 448 号判决书,判决海南海卡公司支付工程款 440 万元及利息,以及 30 万元的停工补偿 和停工看守费.如未按判决的期限履行给付金钱义务,应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 第二百二十九条之规定,加倍支付延迟履行期间的债务利息,本公司 2013 年前计提预计负债 3,390,700.00 元,本年根据判决书计提利息 576,400 元,截止 2013 年12 月31 日共计提预计负 债3,967,100.00 元. 注6:天津开发区中银信息系统工程有限公司(以下简称中银公司)系本公司与中国印钞造币 总公司合营投资的公司,本公司拥有 45%股权.2010 年5月5日中银公司委托天津市福山清算 服务有限公司提供破产清算服务.2010 年3月11 日本公司与中国印钞造币总公司签署了"中 银公司破产清算费用垫付协议" ,协议规定:本公司与中国印钞造币总公司按照双方出资比例承 担中银公司员工费用、破产清算费用及破产清算过程发生其他未列明的费用,本公司同时承诺 全部承担破产清算中涉及敏感债务处理部分的费用 14 万元.2012 年11 月29 日天津市南开区 人民法院民事裁定书(2012)南民破字第 19-1 号裁定中银公司破产.2012 年度根据中银公司破 产管理人破产费用汇总表,本公司预提将承担的中银破产费用 591,051.26 元.经中银公司破产 管理人确认需天津开发区中银信息系统工程有限公司股东垫付破产费用 904,764.66 元,截止 2013 年12 月31 日磁卡公司已垫付 792,264.66 元. (二十五) 专项应付款: 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 信息产业部发 展研究中心 998,000.00 998,000.00 合计 998,000.00 998,000.00 / (二十六) 其他非流动负债: 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 2009 年节能专项资金 300,000.00 300,000.00 2008 年天津市工业技术改造项目贴 息资金 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,300,000.00 1,300,000.00 (1)2009 年市节能专项资金为本公司制冷系统及锅炉节能技术改造财政补贴款 30 万元,该工 程改造尚未完成. (2)2008 年财政拨付 IC 卡及器具生产基地项目贴息金额 100 万元,该工程尚未开始. (二十七) 股本: 单位:元 币种:人民币 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数611,271,047.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 611,271,047.00 股东名称/类别 年初金额 本年变动 年末金额 金额 比例 (%) 发行新股 送股 公积金转股其他 小计 金额 比例 (%) 有限售条件股份 国家持有股 国有法人持股 其他内资持股 3,596,250.00 0.5883 0.00 3,596,250.00 0.5883 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 股东名称/类别 年初金额 本年变动 年末金额 金额 比例 (%) 发行新股 送股 公积金转股其他 小计 金额 比例 (%) 其中:境内法人 持股 3,596,250.00 0.5883 0.00 3,596,250.00 0.5883 境内自然人持股 外资持股 其中:境外法人 持股 境外自然人持股 有限售条件股份 合计 3,596,250.00 0.5883 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,596,250.00 0.5883 无限售条件股份 人民币普通股 607,674,797.00 99.4117 0.00 607,674,797.00 99.4117 境内上市外资股 境外上市外资股 其他 无限售条件股 份合计 607,674,797.00 99.4117 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 607,674,797.00 99.4117 股份总额 611,271,047.00 100.0000 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 611,271,047.00 100.0000 (二十八) 资本公积 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价(股本溢价) 84,018,044.54 84,018,044.54 其他资本公积 69,223,972.66 556,839.71 69,780,812.37 可供出售的金融资产公 允价值变动: 181,415.72 67,552.97 248,968.69 合计 153,423,432.92 624,392.68 154,047,825.60 本年资本公积增加主要为股票公允价值变动及华融天津公司划入本公司的由本公司大股东天津 环球磁卡集团有限公司提供资金形成的利息收入转入所致. (二十九) 盈余公积: 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71 合计 44,964,098.71 44,964,098.71 (三十) 未分配利润: 单位:元 币种:人民币 项目 金额 提取或分配比例(%) 调整前 上年末未分配利润 -706,434,616.86 / 调整 年初未分配利润合计数 (调增+,调减-) 0.00 / 调整后 年初未分配利润 -706,434,616.86 / 加: 本期归属于母公司所有者的 -28,625,625.05 / 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 净利润 期末未分配利润 -735,060,241.91 / 3. 前期差错更正和影响 ( 1 ) 本公司 2005 年年报中披露了因其涉及重大诉讼, 深圳中院冻结并拍卖了本公司持有的天津 环球化学科技有限公司(以下简称"环球化学")73%的全部股权,王桂林于 2005 年10 月通过竞 拍以 371.41 万元取得了上述股权的事项.2013 年本公司核查了环球化学的工商登记档案,并提 供了 2006 年7月25 日王桂林与本公司签订的股权转让协议,协议中约定本公司以 680 万元的 价格收购王桂林拥有的环球化学 73%的股权.本公司一直未披露该收购股权事项,会计账簿中 未见支付 680 万元股权收购款的相关原始资料及账务处理,未将环球化学纳入合并财务报表. 环球化学于 2012 年度偿还其欠付本公司的其他应收款 43,909,079.13 元,经核实系本公司的大 股东天津环球磁卡集团有限公司提供的资金支持,依据相关文件规定,本公司将上述会计差错 进行了更正,调整增加了本公司 2012 年度的资产减值损失 18,731,025.29 元,调整增加资本公 积18,731,025.29 元,该事项减少 2012 年度净利润 18,731,025.29 元. ( 2 ) 根据本公司与中国华融资产管理股份有限公司公司天津市分公司 (以下简称"华融天津公司 ")签订的相关协议,本公司委托华融天津公司就其金融债务、或有金融负债及资金进行管理. 本公司于 2013 年12 月10 日取得了华融天津公司出具的《关于不再对贵公司资金管理的函》 . 2013 年12 月30 日本公司与华融天津公司共同签署了《关于贵公司不再对磁卡股份资金管理的 函》 ,该函中确定本公司依据相关协议约定,由华融天津公司监管的资金产生的利息归本公司所 有,且华融天津公司不再对本公司的资金进行管理,华融天津公司要求本公司于 2013 年12 月31 日前将委托管理的资金全部收回. 本公司委托华融天津公司管理的资金分别来源与大股东天津环球磁卡集团有限公司及本公司自 身.依据管理资金的来源不同,本公司将来源于大股东的资金的利息回报确认为本公司的资本 公积,将来源于本公司自有资金的利息回报确认为本公司的利息收入.截止 2013 年12 月31 日 华融天津公司历年划入本公司的利息回报合计为 16,179,189.87 元,分属 2012 年以前年度的利 息回报为 15,258,463.22 元,2012 年度的利息回报为 920,726.65 元. 本公司将上述华融天津公司的历年划款进行了会计差错更正,其中:调整增加 2012 年以前年度 的未分配利润 1,130,737.90 元,调整增加 2012 以前年度的资本公积 10,313,109.51 元,调整增加 2012 以前年度的应交税金-所得税 3,814,615.81 元,调整减少 2012 年以前年度的其他应付款 6,800,000.00 元,调整增加 2012 以前年度的其他应收款 8,458,463.22 元;调整增加 2012 年度的 资本公积 705,289.17 元,调整增加 2012 年度财务费用-利息收入 90,974.69 元,调整增加 2012 年度所得税费用 13,646.20 元,调整增加 2012 年度的应交税金-所得税 138,108.99 元,调整减少 2012 年度其他应付款 7,300,000.00 元,调整减少 2012 年度的其他应收款 6,379,273.35 元,调整 增加 2012 年度净利润 77,328.49 元. (3) 本公司之子公司海沃(海南)生物工程有限公司(简称海沃海南)欠工行海口新华支行 本金 950 万元及 2300 万元,本公司对上述借款承担连带清偿责任.截止 2012 年12 月31 日本 公司已按债权申报金额 14,384,297.38 元及 24,267,875.21 元计提了预计负债. 本公司 2014 年4月自海口市中级人民法院取得了案号为(2005)海中法执字第 44 号借款合同 纠纷案由的《代管款划款通知书》 (第四联附卷联) ,通知书显示由海口市人民法院执行局将海 沃海南破产管理人转入的本公司因应收海沃海南欠款取得的普通破产债权的分配款共计 10,216,399.94 元,分别于 2012 年8月及 12 月向海沃海南的债权人海南中城实业发展公司进行 了转付.本公司 2014 年4月取得了中国工商银行股份有限公司海口国贸支行的进账单,进账单 表明海沃(海南)生物工程有限公司破产管理人于 2012 年5月17 日将海南中城实业发展有限 公司取得的普通破产债权实际清偿额 5,739,334.65 元支付给海沃海南的债权人海南中城实业发 展有限公司,划款内容为"破产清偿款". 本公司 2014 年4月取得了中国工商银行股份有限公司海口国贸支行的进账单, 进账单表明海沃 (海南) 生物工程有限公司破产管理人于 2012 年6月6日将工行海口新华支行因向海沃公司借 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 款本金 2300 万元取得普通破产债权实际清偿额 7,088,446.09 元划款至工行海口新华支行还款帐 户内,划款内容为"破产普通债权清偿款". 本公司对截止 2012 年12 月31 日涉及海沃海南诉讼案件因承担连带清偿责任计提的预计负债金 额进行了会计差错更正,其中:调整减少 2012 年度涉及海沃海南的债权人海南中城实业发展有 限公司诉讼案件的全部预计负债14,384,297.38元, 调整增加了2012年度营业外收入4,167,897.44 元,调整减少 2012 年度其他应收款-海沃海南及减值准备 31,402,572.30 元,调整减少资产减值 损失 10,216,399.94 元,调整减少所得税费用 2,552,741.23 元,调整减少应交税金-所得税 2,552,741.23 元,调整增加净利润 16,937,038.61 元;调整减少 2012 年度涉及海沃海南的债权人 工行海口新华支行诉讼案件的预计负债 7,088,446.09 元,调整增加了 2012 年度营业外收入 7,088,446.09 元,调整增加所得税费用 1,063,266.91 元,调整增加应交税金-所得税 1,063,266.91 元,调整增加净利润 6,025,179.18 元. (三十一) 营业收入和营业成本: 1、 营业收入、营业成本 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 153,224,422.38 138,640,064.47 其他业务收入 28,391,802.43 4,838,347.86 营业成本 141,492,249.09 125,586,769.97 2、 主营业务(分产品) 单位:元 币种:人民币 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 磁卡 63,539,237.40 45,901,971.71 41,523,148.60 31,546,938.06 印刷 44,173,618.53 43,894,577.27 60,806,763.12 63,987,157.29 机具产品 45,132,034.61 24,981,822.28 27,693,829.99 17,675,464.72 聚酯单丝及网 379,531.84 365,723.44 8,616,322.76 11,687,866.35 合计 153,224,422.38 115,144,094.70 138,640,064.47 124,897,426.42 3、 公司前五名客户的营业收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) ① 17,563,104.27 9.67 ② 17,179,487.18 9.46 ③ 8,578,655.56 4.72 ④ 6,997,234.31 3.85 ⑤ 5,643,734.19 3.11 合计 55,962,215.51 30.81 (三十二) 营业税金及附加: 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 61,587.20 194,158.52 应税销售收入 5% 城市维护建设税 887,312.13 1,005,590.18 应纳流转税的 7% 教育费附加 380,298.77 432,842.01 应纳流转税的 3% 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 地方教育费附加 224,093.41 285,436.72 应纳流转税的 2% 防洪费 155,136.43 137,996.82 应纳流转税的 1% 合计 1,708,427.94 2,056,024.25 / 本年营业税金及附加较上年减少 16.91%,主要是由于本年应交营业税减少导致的附税减少. (三十三) 销售费用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 22,464.10 55,559.86 差旅交通费 638,932.36 298,275.09 福利费 301,864.00 133,395.00 工资 1,252,659.18 1,266,767.88 广告宣传费 32,530.00 0 销售服务费 0.00 112,398.76 业务招待费 3,232,325.54 2,632,148.79 运输费 3,971,510.39 1,302,863.53 物料消耗 0.00 633.89 修理维护费 325.46 11,183.33 劳动保护费 0.00 1,607.52 取暖费 0.00 21,520.00 其他 535,576.46 625,158.11 合计 9,988,187.49 6,461,511.76 (三十四) 管理费用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 办公费用 552,631.26 3,801,319.40 工资及福利费等 43,831,246.22 41,842,362.45 工会经费及职工教育经费 407,094.81 516,799.91 业务招待费 3,245,441.29 2,134,005.47 折摊费用 7,573,403.77 6,913,747.06 运输费 299,563.85 3,029,879.22 税金 1,491,943.96 1,486,779.21 盘亏、报废损失 1,013,721.00 2,072,587.67 技术开发费 1,618,745.25 597,827.06 诉讼费 1,414,210.87 1,177,434.00 坏账损失 其他 10,715,309.52 7,942,580.49 合计 72,163,311.80 71,515,321.94 (三十五) 财务费用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 4,877,733.32 4,081,383.75 利息收入 -427,100.61 -241,552.70 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 加:汇兑损失 2,328.61 15,180.24 汇兑损益 0 -3,946.55 加:其他支出 98,450.30 65,493.97 合计 4,551,411.62 3,916,558.71 (三十六) 投资收益: 1、 投资收益明细情况: 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 -14,400,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -12,082.17 -2,777,876.30 处置长期股权投资产生的投资收益 3,146,247.20 可供出售金融资产等取得的投资收益 39,123,331.96 合计 -14,412,082.17 39,491,702.86 2、 按权益法核算的长期股权投资收益: 单位:元 币种:人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 天津市博苑高新材料有 限公司 1,410,202.46 1,890,526.79 重庆环球纸业有限公司 -3,627,284.63 -4,668,398.60 天津金星嘉信保险代理 公司 0.00 -4.49 天津中钞纸业有限公司 2,205,000.00 天津人民特种包装制品 技术有限公司 0.00 0.00 天津环球科技包装纸业 有限公司 0.00 0.00 合计 -12,082.17 -2,777,876.30 / 本年投资损失主要为本年度海沃(海南)生物工程有限公司破产终结, 本公司对其长期股权投资损 失. (三十七) 资产减值损失: 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,325,761.53 4,371,777.24 二、存货跌价损失 4,178,100.83 -3,444,052.20 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 -14,400,000.00 7,012,244.26 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 5,377,621.17 1,202,475.12 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 1,300,000.00 5,200,000.00 十、生产性生物资产减值损失 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 781,483.53 14,342,444.42 (三十八) 营业外收入: 1、 营业外收入情况 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合 计318,624.65 106,362.76 318,624.65 其中:固定资产处置利 得318,624.65 106,362.76 318,624.65 政府补助 312,700.00 200,000.00 312,700.00 其他 31,316,557.66 39,277,045.86 31,316,557.66 土地补偿收益 0 43,675,502.50 0 合计 31,947,882.31 83,258,911.12 31,947,882.31 2、 政府补助明细 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 说明 政府奖励经费 300,000.00 200,000.00 2013 年4月由天津市河西 区投资促进局奖励的、 由天 津市河西区科学技术委员 会拨付的政府奖励 30 万元 财政补贴 12,700.00 0.00 2013 年6月8日由天津市 财政局拨付的财政补贴12,700.00 元 合计 312,700.00 200,000.00 / "其他"项包括:半成品盘盈 46,561.67 元,应付上海界龙艺术印刷有限公司设计费不用支付收入 448,200.00 元,本年度根据还款免息及和解协议偿还诉讼款后而实现的收益(具体内容详见附 注八、25 预计负债) ,其中:海沃(海南)公司欠工行海口新华支行借款涉诉案件本年还款免 息结案增加营业外收 11,329,429.12 元,环球文化向交通银行天津分行的 2800 万购房按揭贷款 涉诉案件和解解决增加营业外收入 19,492,366.87 元.上年金额"其他"项因前期差错更正调增 11,256,343,53 元,详见四.3(三) . (三十九) 营业外支出: 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 67,805.38 38,317.56 67,805.38 其中:固定资产处置损失 67,805.38 38,317.56 67,805.38 滞纳金 216,912.82 3,199,305.15 216,912.82 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 违约金 1,589,254.60 1,829,496.10 1,589,254.60 预计负债 0 4,928,171.84 0 对外担保损失 0 2,546,774.50 0 其他 181,170.94 277,431.45 181,170.94 合计 2,055,143.74 12,819,496.60 2,055,143.74 滞纳金包括增值税滞纳 17,927.43 元、营业税滞纳金 198,984.19 元、车船税滞纳金 1.20 元;违 约金包括海南海卡公司和海口保税区开发建设总公司由于土地转让产生的违约金 1,012,854.60 元,以及欠付广东省建筑工程集团有限公司工程款产生的违约金 576,400.00 元. (四十) 所得税费用: 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期 所得税 54,800.51 10,551,823.61 合计 54,800.51 10,551,823.61 (四十一) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程: 项目 代码 2013 年度 2012 年度 报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 -28,625,625.05 21,844,302.65 报告期归属于公司普通股股东的非经常 性损益 F 10,789,916.68 86,354,007.48 报告期扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 P2=P1-F -39,415,541.73 -64,509,704.83 期初股份总数 S0 611,271,047.00611,271,047.00 稀释事项对归属于公司普通股股东的净 利润的影响 P3 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润的影响 P4 报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数 S1 报告期因发行新股或债转股等增加股份 数Si 增加股份下一月份起至报告期期末的月 份数 Mi 报告期因回购等减少股份数 Sj 减少股份下一月份起至报告期期末的月 份数 Mj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12 12 发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk611,271,047.00611,271,047.00 加:假定稀释性潜在普通股转换为已发行 普通股而增加的普通股加权平均数 X1 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 611,271,047.00611,271,047.00 其中:可转换公司债转换而增加的普通股 加权数 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 项目 代码 2013 年度 2012 年度 认股权证/股份期权行权而增加的普通股 加权数 回购承诺履行而增加的普通股加权数 归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S -0.0468 0.0357 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的基本每股收益 Y2=P2/S -0.0645 -0.1055 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=(P1+P3)/X2 -0.0468 0.0357 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的稀释每股收益 Y4=(P2+P4)/X2 -0.0645 -0.1055 (四十二) 其他综合收益 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 上期金额 1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 79,474.08 685,070.40 减:可供出售金融资产产生的所得税影响 11,921.11 171,267.61 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 26,452,080.00 小计 67,552.97 -25,938,277.21 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 有的份额 减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 减:现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小计 4.外币财务报表折算差额 减:处置境外经营当期转入损益的净额 小计 5.其他 655,105.54 19,560,777.25 减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 98,265.83 124,462.79 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 556,839.71 19,436,314.46 合计 624,392.68 -6,501,962.75 (四十三) 现金流量表项目注释: 1、 收到的其他与经营活动有关的现金: 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 3,160,981.75 政府补助 312,700.00 废品收入 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 往来款 845,631,041.97 合计 849,104,723.72 2、 支付的其他与经营活动有关的现金: 单位:元 币种:人民币 项目 金额 管理费用 16,760,203.69 担保支出及罚款等 424,000.00 营业费用 7,313,963.70 银行手续费 48,237.05 往来款 930,209,480.32 合计 954,755,884.76 (四十四) 现金流量表补充资料: 1、 现金流量表补充资料: 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -33,642,990.77 18,979,075.05 加:资产减值准备 781,483.53 14,342,444.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 18,197,592.48 22,101,484.67 无形资产摊销 1,166,664.56 1,267,335.49 长期待摊费用摊销 741,000.00 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 (收益以"-"号填列) -250,819.27 -8,045.19 固定资产报废损失(收益以"-"号填列) 公允价值变动损失(收益以"-"号填列) 财务费用(收益以"-"号填列) 2,137.97 4,100,174.23 投资损失(收益以"-"号填列) 14,412,082.17 -39,491,702.86 递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) 递延所得税负债增加(减少以"-"号填列) 存货的减少(增加以"-"号填列) -635,739.17 6,797,821.11 经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) 149,677,876.28 75,481,210.68 经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) -301,296,599.80 -150,969,364.49 其他 556,839.71 705,289.16 经营活动产生的现金流量净额 -150,290,472.31 -46,694,277.73 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 141,801,039.73 100,250,405.49 减:现金的期初余额 100,250,405.49 83,645,946.49 加:现金等价物的期末余额 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 41,550,634.24 16,604,459.00 2、 现金和现金等价物的构成 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 141,801,039.73 100,250,405.49 其中:库存现金 73,815.93 166,254.29 可随时用于支付的银行存款 141,727,223.80 100,084,151.20 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 141,801,039.73 100,250,405.49 八、 关联方及关联交易 (一) 本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司名称 企业 类型 注册 地 法人 代表 业务 性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 天津环球磁卡集 团有限公司 国有独资公司 天津市阮强 投资咨询 244,000.00 28.82 28.82 天津市国有资产监督管理委员会 732797596 (二) 本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 企业类 型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册资 本 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 组织机构代 码 天津环球磁卡营 销公司 有限责任公司 天津 郝连玖 1,000.00 90 90 70057241-3 海南海卡有限公 司有限责任公司 海南 李宝林 6,000.00 100 100 70885160-1 天津环球高新造 纸网业有限公司 有限责任公司 天津 董世明 1,500.00 80 80 725702587 天津环球特种丝 有限公司 有限责任公司 天津 董世明 1,000.00 90 90 71822912-X 天津市人民印刷 厂储运服务部 有限责任公司 天津 郑学信 1,070.00 100 100 10329313-3 天津环球商贸经 营部 有限责任公司 天津 李金宏 30.00 100 100 10332619-3 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 海口保税区环球 金卡科技发展有 限公司 有限责任公司 海南 李宝林 2,400.00 70 70 708898848-8 天津环球磁卡商 贸发展有限公司 有限责任公司 天津 王桩 50.00 99 99 67599891-3 天津市环球蔡纶 纸业有限公司 有限责任公司 天津 王建生 50.00 90 90 23893165-7 天津市环球凯丰 印版实业有限公 司有限责任公司 天津 刘金生 50.00 90 90 238930152 天津磁卡物业发 展有限公司 有限责任公司 天津 李恩媛 600.00 99 99 23893020-8 海沃(海南)生物 工程有限公司 有限责任公司 海南 崔衍卿 1,800.00 80 80 72122654-4 天津市环球爱赛 系统集成技术有 限公司 有限责任公司 天津 李云祥 2,000.00 90 90 23899816-5 新疆津卡实业开 发有限公司 有限责任公司 新疆 傅俊杰 1,000.00 85 85 29994799-4 天津精美快速印 务有限公司 有限责任公司 天津 鲁恒涛 25 万美 元60 60 600563392 天津环球化学科 技有限公司 有限责任公司 天津 傅俊杰 5,000.00 73 73 71829759-5 (三) 本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册资本 本企业持 股比例 (%) 本企业在 被投资单 位表决权 比例(%) 组织机构代 码二、联营企业 天津市博苑高新材料有限 公司 有限公司 天津 李春刚 制造 11,270,000.00 30.00 30.00 239663439 天津人民特种包装制品技 术有限公司 有限公司 天津 魏玉华 制造 10,000,000.00 20.00 20.00 724495328 天津环球科技包装纸业有 限公司 有限公司 天津 魏玉华 制造 10,000,000.00 20.00 20.00 724457735 重庆环球纸业有限公司 有限公司 重庆 刘思谨 制造 400,000,000.00 40.00 40.00 75307183-1 天津金星嘉信保险代理公 司 有限公司 天津 何嘉瑞 服务 500,000.00 30.00 30.00 783336597 天津环球兆信防伪有限公 司 有限公司 天津 杨超 服务 1,000,000.00 90.00 90.00 600655713 天津中钞纸业有限公司 有限公司 天津 赵鹏华 制造 115,076,000.00 24.48 24.48 718224767 (四) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 天津万华股份有限公司 集团兄弟公司 103070212 天津造纸厂有限公司 集团兄弟公司 103071784 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 天津市造纸网厂 集团兄弟公司 103071776 天津市人民印刷厂 集团兄弟公司 712814053 天津市河西区人民印刷复合包 装厂 集团兄弟公司 天津市华泰制网有限公司 集团兄弟公司 天津亚奇科技开发有限公司 集团兄弟公司 天津福源木业有限公司 集团兄弟公司 天津市开益工贸有限公司 集团兄弟公司 天津市第二制本厂 股东的子公司 天津华印纸业有限公司 集团兄弟公司 天津市通卡公用网络系统有限 公司 其他 718223350 上海津卡实业有限公司 其他 134643095 天津环球中加生物科技有限公 司 其他 744031539 天津市南大科技投资有限公司 其他 日本卡科技股份有限公司 其他 北京环球津卡贸易有限公司 其他 天津清源置业股份有限公司 其他 天津人民印刷厂维修服务部 其他 天津市磁卡广告传媒有限公司 其他 云南环球磁卡信息网络有限公 司 其他 天津开发区中银信息系统工程 有限公司 其他 华旭金卡股份有限公司 其他 天津环球中加生物科技有限公 司 其他 环球磁卡阿拉木图有限公司 其他 天津环球物联科技有限公司 其他 (五) 关联交易情况 1、 采购商品/接受劳务情况表 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 金额 占同类交 易金额的 比例(%) 天津博苑高新材料有限 公司 购买商品及债务结算 市场化定价 248,461.54 0.24 294,423.45 0.50 天津市通卡公用网络系 统有限公司 购买商品及债务结算 市场化定价 367,521.37 0.63 天津环球物联科技有限 公司 购买商品及债务结算 市场化定价 2,739,604.44 64.76 天津福源木业有限公司 购买商品及债务结算 市场化定价 5,000,000.00 1.00 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 出售商品/提供劳务情况表 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 天津博苑高 新材料有限 公司 出售商品 市场化定价 79,835.70 0.05 182,802.60 0.13 天津通卡公 用网络系统 有限公司 出售商品 市场化定价 0.00 0.00 740.00 0.00 2、 关联担保情况 单位:元 币种:人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕 天津环球磁卡 股份有限公司 海沃(海南)生物 工程有限公司 9,500,000.00 2002 年9月25 日~ 2007 年9月24 日否天津环球磁卡 集团有限公司 天津环球磁卡股 份有限公司 20,000,000.00 2012 年11 月15 日~ 2013 年11 月14 日否天津环球磁卡 股份有限公司 天津万华股份有 限公司 29,856,674.00 否 天津环球磁卡 集团有限公司 天津环球磁卡股 份有限公司 29,856,674.00 否 (六) 关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项: 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 天津环球兆信 防伪有限公司 275,928.00 275,928.00 275,928.00 275,928.00 应收账款 天津环球科技 包装纸业有限 公司 900,497.58 900,497.58 900,497.58 900,497.58 应收账款 天津市博苑高 新材料有限公 司93,407.77 467.04 35,048.40 175.24 应收账款 天津市人民印 刷厂 278,830.00 278,830.00 278,830.00 277,630.00 应收账款 天津亚奇科技 开发有限公司 1,213,867.39 270,051.83 1,219,593.27 396,960.28 应收账款 天津市华泰制 网有限公司 3,510,225.29 1,284,394.65 3,213,215.29 827,220.27 应收账款 天津市开益工 贸有限公司 848,910.70 505,148.60 848,910.70 284,147.19 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 应收账款 天津市造纸网 厂570,385.74 570,385.74 570,385.74 570,285.82 应收账款 天津市造纸网 厂聚酯制品厂 867.40 867.40 867.40 433.70 应收账款 天津造纸厂有 限公司 388,722.33 388,722.33 388,722.33 388,722.33 应收账款 日本卡科技股 份有限公司 10,718,266.20 10,718,266.20 10,718,266.20 10,718,266.20 应收账款 北京环球津卡 贸易有限公司 863,594.65 859,254.65 864,794.65 858,904.65 应收账款 上海津卡实业 有限公司 7,391,320.95 7,391,320.95 7,391,320.95 7,391,320.95 应收账款 天津市通卡公 用网络系统有 限公司 13,996,671.87 12,389,753.87 13,996,671.87 11,838,438.07 应收账款 新疆津卡实业 开发有限公司 270,946.00 270,946.00 270,946.00 270,946.00 应收账款 天津市环球爱 赛系统集成技 术有限公司 780,000.00 780,000.00 780,000.00 780,000.00 应收账款 云南环球磁卡 信息网络有限 公司 693,650.00 693,650.00 579,750.00 579,750.00 应收账款 天津开发区中 银信息系统工 程有限公司 4,596,103.00 4,596,103.00 4,596,103.00 4,596,103.00 应收账款 华旭金卡股份 有限公司 16,208.00 16,208.00 16,208.00 16,208.00 其他应收款 天津环球化学 科技有限公司 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 其他应收款 天津环球兆信 防伪有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 其他应收款 天津市博苑高 新材料有限公 司0.00 0.00 5,983,626.96 2,991,813.48 其他应收款 天津人民特种 包装制品技术 有限公司 222,266.89 222,266.89 222,266.89 222,266.89 其他应收款 天津中钞纸业 有限公司 909,000.00 904,500.00 909,000.00 904,500.00 其他应收款 天津亚奇科技 开发有限公司 3,369.83 16.85 18,525.27 92.63 其他应收款 天津市造纸网 厂6,797,158.00 943,570.02 5,606,468.29 905,559.92 其他应收款 新疆津卡实业 开发有限公司 170,000.00 170,000.00 170,000.00 170,000.00 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 其他应收款 北京环球津卡 贸易有限公司 5,215,598.42 5,215,598.42 5,215,598.42 5,215,598.42 其他应收款 天津市南大科 技投资有限公 司3,336,504.70 3,336,504.70 3,236,504.70 3,236,504.70 其他应收款 天津磁卡物业 发展有限公司 6,516,631.02 6,516,631.02 6,516,631.02 6,516,631.02 其他应收款 天津清源置业 股份有限公司 1,192,100.00 1,192,100.00 1,192,100.00 1,192,100.00 其他应收款 日本卡科技股 份有限公司 295,000.00 295,000.00 295,000.00 295,000.00 其他应收款 天津环球中加 生物科技有限 公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 其他应收款 上海津卡实业 有限公司 473,000.00 473,000.00 473,000.00 473,000.00 其他应收款 环球磁卡阿拉 木图有限公司 2,706,815.00 2,706,815.00 2,706,815.00 2,706,815.00 上市公司应付关联方款项: 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 天津市博苑高新材料有 限公司 11,433.14 102,005.54 应付账款 天津市造纸网厂 194,063.24 194,063.24 应付账款 天津华印纸业有限公司 1,764.00 1,764.00 应付账款 天津人民印刷厂维修服 务部 149,458.99 149,458.99 其他应付款 天津环球磁卡集团有限 公司 162,469,733.68 229,479,733.64 其他应付款 天津人民特种包装制品 技术有限公司 688,823.00 688,823.00 其他应付款 天津环球科技包装纸业 有限公司 1,690,000.00 1,690,000.00 其他应付款 天津市博苑高新材料有 限公司 16,373.04 0.00 其他应付款 天津万华股份有限公司 1,747,514.33 1,747,514.33 其他应付款 天津市人民印刷厂 7,694,273.63 7,694,273.63 其他应付款 天津市造纸网厂 1,616,874.90 1,616,874.90 其他应付款 天津亚奇科技开发有限 公司 3,151.41 3,151.41 其他应付款 新疆津卡实业开发有限 公司 2,126,154.00 2,126,154.00 其他应付款 天津精美快速印务有限 公司 760,166.12 760,166.12 其他应付款 天津市通卡公用网络系 3,255,514.73 3,255,514.73 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 统有限公司 其他应付款 天津市磁卡广告传媒有 限公司 116,494.00 176,494.00 其他应付款 天津市环球爱赛系统集 成技术有限公司 5,296,508.00 5,296,508.00 其他应付款 天津开发区中银信息系 统工程有限公司 399,139.50 399,139.50 预收账款 万华股份有限公司 33,778.14 33,778.14 预收账款 北京环球津卡商贸有限 公司 0.00 1,200.00 预收账款 云南环球磁卡信息网络 有限公司 0.00 242,800.00 九、 股份支付: 无十、 或有事项: (一) 其他或有负债及其财务影响: 1. 预计负债 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 预计担保损失: 海沃海南(注1) 17,179,429.12 17,179,429.12 0.00 海沃海南(注2) 0.00 0.00 0.00 环球文化(注3) 37,444,911.25 37,444,911.25 0.00 未决诉讼损失: 海口保税区开发建设总公 司(注4) 17,543,345.40 1,012,854.60 18,556,200.00 广东建筑公司(注5) 3,390,700.00 576,400.00 3,967,100.00 破产费用损失: 中银信息系统公司(注6) 591,051.26 591,051.26 合计 76,149,437.03 1,589,254.60 54,624,340.37 23,114,351.26 注1:本公司之子公司海沃(海南)生物工程有限公司(简称海沃海南公司)欠工行海口新华 支行借款本金 2800 万元,根据 2005 年6月9日海南省海口市中级人民法院(2005)海中法民 二初字第 34 号判决: 海沃海南公司向工行海口新华工行偿还所欠借款本金 2300 万元及利息 (利 息从 2004 年6月21 日至实际付清之日止, 按中国人民人行规定的流动资金贷款利率标准计付) , 本公司对上述借款的本金 2300 万元及利息承担连带清偿责任. 2008 年7月14 日海沃海南公司申请破产依法裁定受理, 根据海南省海口市中级人民法院 (2008) 海中法破字第 9-8 号,依照《中华人民共和国企业破产法》第十三条、第二十二条第一款规定, 决定指定海南泽田律师事务所为债务人海沃海南的破产管理人.截至 2008 年12 月29 日,经破 产管理人审查,海沃海南尚欠工行海口新华支行本金 1600 万元,利息 8,267,875.21 元,其中: 海沃海南欠工行海口新华支行 500 万元的借款, 工行海口新华支行对海口市国有 (籍) 字第 G0529 号国有土地使用权享有抵押权.同时本公司对上述债务其承担连带清偿责任,并于 2011 年按申 报金额 24,267,875.21 元确认预计负债; 2012 年3月21 日海沃海南公司破产财产分配方案显示:优先受偿债权 6,451,715.42 元,该债权 为工行海口新华支行对破产人土地使用权享有抵押担保权的债权;同时工行海口新华支行应取 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 得普通破产债权实际清偿额为 7,088,446.09 元; 本年度本公司取得新证据证明海沃(海南)生物工程有限公司破产管理人于 2012 年6月6日将 工行海口新华支行取得普通破产债权实际清偿额 7,088,446.09 元划款至工行海口新华支行还款 帐户内;故本年度对年初数进行调整,冲减了以前年度计提的预计负债 7,088,446.09 元,该事 项为 2012 年度增加利润总额 7,088,446.09 元. 2013 年9月29 日工行海口新华支行与本公司签署还款免息协议,海沃海南公司破产财产偿还 贷款本金 6,886,792.09 元之后,尚欠本金 4,113,207.91 元、利息 6,721,291.04 元.减免贷款利息 4,984,498.95 元后,本公司承担贷款本息 5,850,000.00 元.截至 2013 年12 月31 日本公司已根 据还款免息协议条款支付贵行贷款本息 5,850,000.00 元,工行海口新华支行签署了证明书确认: 本公司已根据 2013 年9月29 日签署还款免息协议履行了协议约定的还款义务,原签署的 2002 年新华(固)字第 0001 号《固定资产借款合同》 、2002 年新华(保)字第 0001 号《最高额保 证合同》债权债务关系消灭,并承诺将尽快申请法院终结该案执行、解除对本公司资产的全部 查封. 至此,本担保事项的担保责任解除,还款免息为本年度增加利润总额 11,329,429.12 元. 注2:海沃海南公司欠工行海口新华支行本金 950 万元,本公司对上述借款的 950 万元承担连 带清偿责任.2005 年9月工行海口新华支行将该债权转让给中国信达资产管理公司海口办事处 并向海口市中级法院提起诉讼, 2007 年12 月中国信达资产管理公司海口办事处向上述法院提出 变更债权人为海南中城实业发展公司,并得到批准.根据海南省海口市中级人民法院(2008)海 中法破字第 9-8 号,依照《中华人民共和国企业破产法》第十三条、第二十二条第一款规定, 决定指定海南泽田律师事务所为债务人海沃海南的破产管理人.截至 2008 年12 月29 日,经破 产管理人审查,海沃海南尚欠海南中城实业发展公司本金 950 万元,利息 4,884,297.38 元,本 公司应对其承担连带清偿责任.本公司于 2011 年已按债权申报金额 14,384,297.38 元计提预计 负债; 2012 年4月18 日海南省海口市中级人民法院出具了(2008)海中法破字第 9-48 号、9-49 号民事 裁定书,裁定海南海沃破产财产分配方案规定:本公司应取得普通破产债权实际清偿额为 10,216,399.94 元;海南中城实业发展有限公司应取得普通破产债权实际清偿额为 5,739,334.65 元; 2012 年6月6日海南省海口市中级人民法院执行裁定书(2005)海中法执字第 44-11 号裁 定:海南中城实业发展有限公司向海南省海口市中级人民法院申请执行本公司对海沃海南公司 950 万元借款本金及利息承担连带清偿责任的债权, 要求提请本公司在(2008)海中法破字第 9-48 号、9-49 号民事裁定书中本公司应取得普通破产债权的分配款 10,216,399.94 元给予支持; 本年度本公司取得新证据证明海沃(海南)生物工程有限公司破产管理人于 2012 年5月17 日将海南中城实业发展有限公司取得普通破产债权实际清偿额 5,739,334.65 元划款至海 南中城实业发展有限公司帐户内;海口市中级人民法院执行局将海沃海南破产管理人转入的本 公司因应收海沃海南欠款取得的普通破产债权的分配款共计 10,216,399.94 元, 分别于 2012 年8月及 12 月向海沃海南的债权人海南中城实业发展公司进行了转付并出具了海口市中级人民法 院代管款划款通知书.故本年度对年初数进行调整,冲减了以前年度的全部预计负债 14,384,297.38 元,该事项增加了 2012 年度利润总额. 2013 年9月11 日海南省海口市中级人民法院民事裁定书(2008)海中法破字第 9-53 号裁定:终结 债务人海沃(海南)生物工程有限公司破产清算程序. 注3:本公司为天津环球文化交流中心有限公司(简称环球文化)向交通银行天津分行的 2800 万购房按揭贷款提供了不可撤销的全额连带保证.2003 年11 月6日天津市第一中级人民法院 下达民事判决书(2003 一中民二初字第 696 号) ,判决规定:环球文化偿还交通银行天津分行 借款本金 17,953,493.38 元,利息 1,622,114.82 元;同时对环球文化上述借款所设定的抵押物享有 优先受偿权,本公司对环球文化在抵押物清偿后的不足部分的债务承担连带清偿责任;逾期给 付,按照中国人民银行同期贷款最高利率加倍支付迟延履行期间的债务利息.上述按揭贷款抵 押物为南开区太极园底商 9-23 轴1-2 层, 已于 2003 年8月8日通过资产置换方式转让给本公司. 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 本公司根据上述判决截止 2012 年12 月31 日以前计提预计负债 (欠款本金及利息) 37,444,911.25 元. 2013 年12 月9日交通银行天津分行、环球文化、本公司三方签署了执行和解协议,协议规定: 1、本公司 2013 年12 月13 日代环球文化偿还借款本金 17,952,544.38 元及费用 40,000 元.2、 本公司在上述时间和数额履行还款后,交通银行天津分行免除环球文化剩余利息、罚息的还款 责任,同时免除本公司的全部担保责任.3、交通银行天津分行向法院申请终结本案执行、解除 本案中对环球文化、本公司财产的查封.本公司于 2013 年12 月13 日根据和解协议已支付交通 银行天津分行借款本金 17,952,544.38 元及费用 40,000 元.2013 年12 月30 日交通银行天津分 行出具了还款免息的证明确认:交通银行天津分行免除了环球文化公司的全部利息和本公司相 应的担保责任,交通银行天津分行与环球文化公司、本公司基于本案的全部债权债务关系终结, 并承诺将尽快申请法院终结该案执行并解除全部查封.该案件和解解决为本公司本年取得利润 19,492,366.87 元. 注4: 本公司之子公司海南海卡公司因欠付土地出让金 1144.38 万元及违约金一事被海口保税 区开发建设总公司起诉,2009 年收到海南省海口市中级人民法院(2008)海中法民一重字第 1 号民事判决书,判决海南海卡公司支付土地出让金及自 1999 年1月1日起以未付转让金余款 1144.38 万元按每日万分之 0.3 的计算违约金,截至 2012 年12 月31 日按应支付违约金 17,543,345.40 元计提预计负债. 2013 年12 月25 日海南省高级人民法院民事调解书(2013)琼民一终字第 48 号达成协议:由 案外人天津环球磁卡集团有限公司支付至海南省高级人民法院账号的 3,000 万元保证金作为涉 案土地欠款及土地补偿金转付至海口保税区开发建设总公司名下,同时由海南海卡公司向海南 省高级人民法院提交同意由天津环球磁卡集团有限公司向海口保税区开发建设总公司转付 3,000 万元保证金书面函; 海口保税区开发建设总公司负责在款项到帐后 3 个工作日内向海南海 卡公司出具相关合法票据; 海口保税区开发建设总公司收到海卡公司 3000 万元涉案地价款及补 偿金后 6 个月内,将涉案的海口保税区 C01-3 土地使用权过户至海南海卡公司名下.截止 2013 年12 月31 日天津环球磁卡集团有限公司已将作为涉案土地欠款及土地补偿金的 3000 万元保证 金支付至海南省高级人民法院账号内,但本公司尚未能取得海口保税区开发建设总公司出具的 合法票据,土地使用权也尚未办理过户手续.故本年度根据本判决计提预计负债 1,012,854.60 元. 注5:广东省建筑工程集团公司海南分公司诉本公司之子公司海南海卡公司欠付工程款 440 万 元及停工补偿等共计 470 万元.2008 年12 月14 日海口市龙华区人民法院下达(2008)龙民二 初字第 448 号判决书,判决海南海卡公司支付工程款 440 万元及利息,以及 30 万元的停工补偿 和停工看守费.如未按判决的期限履行给付金钱义务,应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百二十九条之规定,加倍支付延迟履行期间的债务利息,本公司 2013 年前计提预计负债 3,390,700.00 元,本年根据判决书计提利息 576,400 元,截止 2013 年12 月31 日共计提预计负 债3,967,100.00 元. 注6:天津开发区中银信息系统工程有限公司(以下简称中银公司)系本公司与中国印钞造币 总公司合营投资的公司,本公司拥有 45%股权.2010 年5月5日中银公司委托天津市福山清算 服务有限公司提供破产清算服务.2010 年3月11 日本公司与中国印钞造币总公司签署了"中 银公司破产清算费用垫付协议" ,协议规定:本公司与中国印钞造币总公司按照双方出资比例承 担中银公司员工费用、破产清算费用及破产清算过程发生其他未列明的费用,本公司同时承诺 全部承担破产清算中涉及敏感债务处理部分的费用 14 万元.2012 年11 月29 日天津市南开区 人民法院民事裁定书(2012)南民破字第 19-1 号裁定中银公司破产.2012 年度根据中银公司破 产管理人破产费用汇总表,本公司预提将承担的中银破产费用 591,051.26 元.经中银公司破产 管理人确认需天津开发区中银信息系统工程有限公司股东垫付破产费用 904,764.66 元,截止 2013 年12 月31 日磁卡公司已垫付 792,264.66 元. 十一、 承诺事项: 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 无 十二、 资产负债表日后事项: (一) 其他资产负债表日后事项说明 1、本公司 2014 年4月21 日有限售条件的流通股上市数量为 2,636,250 股,其中:天津市一轻 集团(控股)有限公司 1,771,875 股、陆志华 42,000 股、淮北市迦南绒业有限公司 31,500 股、 天津环球磁卡集团有限公司 790,875 股. 2、 本公司 2014 年4月25 日已收到天津住宅建设发展集团有限公司支付的收储本公司玉门路土 地的补偿款 10,990,500.00 元. 3、2014 年4月2日,本公司以投票表决方式通过《天津环球磁卡股份有限公司关于变更董 事长的议案》 ,并形成决议:根据市委下发的《中共天津市委、天津市人民政府关于进一步深化 国资国企改革的实施意见》规定:集团公司的董事长、总经理不得兼任下级公司的职务.经天 津环球磁卡集团有限公司董事会、党委会研究,同意阮强同志不再担任天津环球磁卡股份有限 公司董事、董事长职务.公司第七届董事会选举郭锴先生为公司第七届董事会董事长,任期自 董事会决议公告之日起至本届董事会届满,同时担任公司法定代表人. 十三、 其他重要事项: (一) 以公允价值计量的资产和负债 单位:元 币种:人民币 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 期末金额 金融资产 1、 以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产(不含衍生金 融资产) 2、 衍生金融资 产3、 可供出售金 融资产 342,148.02 0.00 79,474.08 0.00 421,622.10 金融资产小计 342,148.02 0.00 79,474.08 0.00 421,622.10 上述合计 342,148.02 0.00 79,474.08 0.00 421,622.10 十四、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款: 1、 应收账款按种类披露: 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 23,052,343.60 8.43 23,052,343.60 100.00 25,842,579.40 9.58 23,762,624.40 91.95 组合小计 247,981,882.89 90.65 185,828,153.53 74.94 240,602,500.68 89.23 181,082,685.79 75.26 单项金额虽不重大但 2,518,511.97 0.92 503,886.17 20.01 3,188,390.77 1.19 1,001,296.61 31.40 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 单项计提坏账准备的 应收账款 合计 273,552,738.46 / 209,384,383.30 / 269,633,470.85 / 205,846,606.80 / 单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 单位:元 币种:人民币 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 日本卡科技股份 有限公司 10,718,266.20 10,718,266.20 100 已无收回可能 上海津卡 7,391,320.95 7,391,320.95 100 已无收回可能 康庄广告公司 4,942,756.45 4,942,756.45 100 已无收回可能 合计 23,052,343.60 23,052,343.60 / / 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: 38,889,678.93 15.68 194,448.39 43,367,291.44 18.03 216,836.46 1 年以内 小计 38,889,678.93 15.68 194,448.39 43,367,291.44 18.03 216,836.46 1 至2年14,022,432.94 5.66 701,121.65 12,366,346.69 5.14 618,317.32 2 至3年10,988,411.71 4.43 3,296,523.51 2,528,397.56 1.05 758,519.27 3 至4年2,761,046.85 1.11 1,380,523.43 2,485,682.92 1.03 1,242,841.46 4 至5年2,129,551.82 0.86 1,064,775.91 3,217,221.59 1.34 1,608,610.80 5 年以上 179,190,760.64 72.26 179,190,760.64 176,637,560.48 73.41 176,637,560.48 合计 247,981,882.89 100.00 185,828,153.53 240,602,500.68 100.00 181,082,685.79 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位:元 币种:人民币 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 天津环球商贸经 营部 1,379,888.97 113,522.17 8.23 对账差异计提 永康市城乡公共 交通有限公司 542,404.00 66,520.00 12.26 回函差异计提 中美天津史克制 药有限公司 369,239.00 98,814.00 26.76 回函差异计提 中国建设银行浙 江金华分行 226,980.00 225,030.00 99.14 回函差异计提 合计 2,518,511.97 503,886.17 / / 2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款. 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 3、 应收账款金额前五名单位情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) ① 非关联方 98,962,000.00 5 年以上 36.18 ② 非关联方 15,000,000.00 5 年以上 5.48 ③ 参股公司 13,996,671.87 1 到5年以上 5.12 ④ 非关联方 11,513,905.70 1 年以内 4.21 ⑤ 参股公司 10,718,266.20 3 至5年以上 3.92 合计 / 150,190,843.77 / 4、 应收关联方账款情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 天津市通卡公用网络系统 有限公司 参股公司 13,996,671.87 5.12 云南环球磁卡信息网络有 限公司 原参股公司 693,650.00 0.25 新疆津卡实业开发有限公 司 子公司 270,946.00 0.10 天津市环球爱赛系统集成 技术有限公司 子公司 780,000.00 0.29 上海津卡实业有限公司 子公司参股公司 7,391,320.95 2.70 天津市人民印刷厂 同受控股股东控制 278,830.00 0.10 北京环球津卡贸易有限公 司 子公司参股公司 863,594.65 0.32 日本卡科技股份有限公司 参股公司 10,718,266.20 3.92 天津环球磁卡营销有限公 司 子公司 165,493.20 0.06 天津市环球商贸经营部 子公司 1,379,888.97 0.50 海南海卡有限公司 子公司 8,273,106.00 3.02 天津环球磁卡商贸发展有 限公司 子公司 31,554.00 0.01 天津开发区中银信息系统 工程有限公司 参股公司 4,596,103.00 1.68 华旭金卡股份有限公司 参股公司 16,208.00 0.01 天津市博苑高新材料有限 公司 联营公司 93,407.77 0.03 合计 / 49,549,040.61 18.11 (二) 其他应收款: 1、 其他应收款按种类披露: 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重 大并单项计 提坏账准备 的其他应收 228,083,029.88 57.88 208,944,627.84 91.61 394,955,789.68 68.43 186,358,086.78 47.18 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 账款 按组合计提坏账准备的其他应收账款: 163,688,397.37 41.54 160,145,677.33 97.84 179,919,816.48 31.17 175,182,089.00 97.37 组合小计 163,688,397.37 41.54 160,145,677.33 97.84 179,919,816.48 31.17 175,182,089.00 97.37 单项金额虽 不重大但单 项计提坏账 准备的其他 应收账款 2,323,604.05 0.59 2,323,604.05 100.00 2,323,604.05 0.4 2,323,604.05 100 合计 394,095,031.30 / 371,413,909.22 / 577,199,210.21 / 363,863,779.83 / 单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款 单位:元 币种:人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 备用金 27,440,493.65 22,380,616.55 81.56 个别计提与账 龄 计提 天津磁卡国际工贸 有限公司 27,590,524.09 27,590,524.09 100.00 预计无法收回 天津磁卡物业发展 有限公司 6,516,631.02 6,516,631.02 100.00 公司已吊销,预计 无法收回 天津市环球蔡伦纸 业有限公司 15,183,877.56 1,105,352.62 7.28 预计无法收回 天津环球磁卡营销 公司 22,461,277.27 22,461,277.27 100.00 预计无法收回 天津环球高新造纸 网业有限公司 53,926,472.67 53,926,472.67 100.00 预计无法收回 天津市南大科技投 资有限公司 3,236,504.70 3,236,504.70 100.00 预计无法收回 北京环球津卡贸易 有限公司 2,265,598.42 2,265,598.42 100.00 预计无法收回 环球通卡网络通信 有限公司 15,456,989.33 15,456,989.33 100.00 预计无法收回 深圳市中贸源实业 发展有限公司 37,387,046.17 37,387,046.17 100.00 预计无法收回 环球磁卡阿拉木图 有限公司 2,706,815.00 2,706,815.00 100.00 预计无法收回 天津环球特种丝有 限公司 13,910,800.00 13,910,800.00 100.00 预付无法收回 合计 228,083,029.88 208,944,627.84 / / 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款: 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 其中: 2,915,234.79 1.78 14,576.17 484,392.75 0.27 2,421.95 1 年以内小计 2,915,234.79 1.78 14,576.17 484,392.75 0.27 2,421.95 1 至2年148,197.00 0.09 7,409.85 542,920.00 0.30 27,146.00 2 至3年542,920.00 0.33 162,876.00 0 0.00 0 3 至4年10,132.76 0.01 5,066.38 271,093.79 0.15 135,546.90 4 至5年232,327.79 0.14 116,163.90 7,208,871.59 4.01 3,604,435.80 5 年以上 159,839,585.03 97.65 159,839,585.03 171,412,538.35 95.27 171,412,538.35 合计 163,688,397.37 100.00 160,145,677.33 179,919,816.48 100.00 175,182,089.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 单位:元 币种:人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 天津人民印刷厂 维修服务部 15,344.45 15,344.45 100.00 预计无法收回 天津清源置业股 份有限公司 1,192,100.00 1,192,100.00 100.00 预计无法收回 上海津卡实业有 限公司 473,000.00 473,000.00 100.00 预计无法收回 中保人寿保险有 限公司 54,874.60 54,874.60 100.00 预计无法收回 日本卡科技股份 有限公司 295,000.00 295,000.00 100.00 预计无法收回 天津环磁企业管 理公司 40,000.00 40,000.00 100.00 预计无法收回 新加坡公司 253,285.00 253,285.00 100.00 预计无法收回 合计 2,323,604.05 2,323,604.05 / / 2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款. 3、 其他应收账款金额前五名单位情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收账款 总额的比例(%) ① 子公司 53,926,472.67 1 至5年以上 13.68 ② 非关联方 50,997,151.38 5 年以上 12.94 ③ 非关联方 37,387,046.17 5 年以上 9.49 ④ 非关联方 31,373,669.40 5 年以上 7.96 ⑤ 非关联方 27,590,524.09 2 至5年以上 7.00 合计 / 201,274,863.71 / 51.07 4、 其他应收关联方款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%) 天津磁卡物业发展有限 控股子公司 6,516,631.02 1.65 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 公司 天津清源置业股份有限 公司 参股公司 1,192,100.00 0.30 天津市环球蔡伦纸业有 限公司 控股子公司 15,183,877.56 3.85 天津环球磁卡营销有限 公司 控股子公司 22,461,277.27 5.70 上海津卡实业有限公司 子公司之参股公司 473,000.00 0.12 天津环球高新造纸网业 有限公司 控股子公司 53,926,472.67 13.68 天津环球中加生物科技 有限公司 参股公司 500,000.00 0.13 天津环球特种丝有限公 司 控股子公司 13,910,800.00 3.53 天津市南大科技投资有 限公司 参股公司 3,236,504.70 0.82 北京环球津卡贸易有限 公司 参股公司 2,265,598.42 0.58 环球磁卡阿拉木图有限 公司 子公司 2,706,815.00 0.69 天津中钞纸业有限公司 联营公司 909,000.00 0.23 日本卡科技股份有限公 司 参股公司 295,000.00 0.07 天津环球磁卡商贸发展 有限公司 控股子公司 2,311,778.35 0.59 天津人民特种包装制品 技术有限公司 联营公司 222,266.89 0.06 合计 / 126,111,121.88 32.00 (三) 长期股权投资 按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 投资成本 期初余额 增减变 动 期末余额 减值准备 本期计提减 值准备 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例 (%) 天津人民印刷厂 储运服务部 10,700,000.00 10,700,000.00 10,700,000.00 4,499,706.68 329,348.50 100 100 天津环球商贸经 营部 300,000.00 300,000.00 300,000.00 231,961.99 100 100 海口保税区环球 金卡科技发展有 限公司 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 70 70 海南海卡有限公 司60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100 100 天津环球磁卡营 销有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 90 90 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 天津环球蔡伦纸 业有限公司 450,000.00 450,000.00 450,000.00 450,000.00 90 90 天津环球凯丰制 版有限公司 450,000.00 450,000.00 450,000.00 165,809.13 90 90 天津环球特种丝 有限公司 11,217,773.96 11,217,773.96 11,217,773.96 4,786,137.00 4,786,137.00 90 90 天津环球高新造 纸网业有限公司 16,823,369.91 16,823,369.91 16,823,369.91 16,823,369.91 80 80 天津环球磁卡商 贸发展有限公司 495,000.00 495,000.00 495,000.00 390,985.54 99 99 天津磁卡物业发 展有限公司 5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00 99 99 天津市环球爱赛 系统集成技术有 限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 90 90 新疆津卡实业开 发有限公司 8,500,000.00 8,500,000.00 8,500,000.00 8,500,000.00 85 85 海沃(海南)生物 工程有限公司 14,400,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00 80 80 天津精美快速印 务有限公司 1,110,000.00 1,110,000.00 1,110,000.00 1,110,000.00 60 60 天津市南大科技 投资有限公司 3,147,127.63 3,147,127.63 3,147,127.63 3,147,127.63 日本卡科技股份 有限公司 8,522,615.40 8,522,615.40 8,522,615.40 8,522,615.40 天津清源置业股 份有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 6.21 6.21 国泰君安投资管 理股份有限公司 1,043,358.20 1,043,358.20 1,043,358.20 国泰君安证券股 份有限公司 1,244.70 1,244.70 1,244.70 华旭金卡股份有 限公司 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 481,835.00 天津滨海投资集 团股份有限公司 32,000.00 32,000.00 32,000.00 天津华联商厦股 份有限公司 36,000.00 36,000.00 36,000.00 中加生物科技公 司97,659.18 97,659.18 97,659.18 97,659.18 天津市磁卡广告 传媒有限公司 90,000.00 90,000.00 90,000.00 53,506.00 9 9 环球物联科技有 限公司 220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00 2.2 2.2 天津市通卡公用 网络系统有限公 司2,800,000.00 0 0 15.56 15.56 按权益法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值 准备 本期 计提 减值 准备 现金 红利 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 (%) 天津市博苑高新 材料有限公司 3,381,000.00 13,181,298.93 1,410,202.46 14,591,501.39 30 30 天津人民特种包 装制品技术有限 公司 2,000,000.00 0.00 20 20 天津环球科技包 装纸业有限公司 2,000,000.00 0.00 20 20 重庆环球纸业有 限公司 160,000,000.00 121,352,360.15 -3,627,284.63 117,725,075.52 40 40 天津金星嘉信保 险代理公司 150,000.00 42,756.01 42,756.01 30 30 天津中钞纸业有 限公司 28,173,000.00 34,763,136.81 2,205,000.00 36,968,136.81 24.48 24.48 天津开发区中银 信息系统工程有 限公司 4,500,000.00 45 45 (四) 营业收入和营业成本: 1、 营业收入、营业成本 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 149,701,847.50 125,098,759.51 其他业务收入 27,633,140.42 4,442,939.63 营业成本 138,093,214.54 109,579,021.00 2、 主营业务(分产品) 单位:元 币种:人民币 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 磁卡 63,539,237.40 45,901,971.71 41,523,148.60 31,546,938.06 印刷 41,030,575.49 41,557,794.94 55,881,780.92 59,817,399.87 机具产品 45,132,034.61 24,981,822.28 27,693,829.99 17,675,464.72 合计 149,701,847.50 112,441,588.93 125,098,759.51 109,039,802.65 3、 公司前五名客户的营业收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 (%) ① 17,563,104.27 9.90 ② 17,179,487.18 9.69 ③ 8,578,655.56 4.84 ④ 6,997,234.31 3.95 ⑤ 5,643,734.19 3.18 合计 55,962,215.51 31.56 (五) 投资收益: 1、 投资收益明细 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 -14,400,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -12,082.17 -2,777,876.30 处置长期股权投资产生的投资收益 3,146,247.20 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 39,123,331.96 合计 -14,412,082.17 39,491,702.86 (六) 现金流量表补充资料: 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -17,716,501.67 11,916,950.25 加:资产减值准备 6,220,498.00 40,400,145.04 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 15,740,614.87 17,738,761.19 无形资产摊销 880,769.98 981,440.91 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 (收益以"-"号填列) -82,951.91 28,441.10 固定资产报废损失(收益以"-"号填列) 公允价值变动损失(收益以"-"号填列) 财务费用(收益以"-"号填列) 2,034.90 268,372.28 投资损失(收益以"-"号填列) 14,412,082.17 -39,491,702.86 递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) 递延所得税负债增加(减少以"-"号填列) 存货的减少(增加以"-"号填列) -1,176,803.22 11,341,863.95 经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) -20,909,287.35 106,554,898.75 经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) -158,619,690.21 -161,812,282.94 其他 556,839.71 705,289.16 经营活动产生的现金流量净额 -160,692,394.73 -11,367,823.17 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 130,062,664.38 98,360,245.51 减:现金的期初余额 98,360,245.51 46,522,650.79 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 31,702,418.87 51,837,594.72 十五、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 单位:元 币种:人民币 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益 250,819.27 43,743,547.70 -1,227,926.54 计入当期损益的政府补 助,但与公司正常经营 业务密切相关,符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 312,700.00 200,000.00 700,000.00 委托他人投资或管理资 产的损益 71,826.32 90,974.69 与公司正常经营业务无 关的或有事项产生的损 益16,421,795.99 31,739,694.39 -15,018,733.10 除同公司正常经营业务 相关的有效套期保值业 务外,持有交易性金融 资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损 益,以及处置交易性金 融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产 取得的投资收益 39,123,331.96 根据税收、 会计等法律、 法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期 损益的影响 0.00 -8,514,625.35 除上述各项之外的其他 营业外收入和支出 -1,492,576.69 -5,243,827.57 -1,440,173.01 其他符合非经常性损益 定义的损益项目 3,146,247.20 少数股东权益影响额 -33,573.47 -4,306.00 -873.22 所得税影响额 -4,741,074.74 -17,927,029.54 合计 10,789,916.68 86,354,007.48 -16,987,705.87 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 -32.08 -0.0468 -0.0468 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 -44.18 -0.0645 -0.0468 天津环球磁卡股份有限公司 2013 年年度报告 第十一节 备查文件目录 (一) 载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表; (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; (三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿. 董事长:阮强 天津环球磁卡股份有限公司 2014 年4月29 日