神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 1 上海神开石油化工装备股份有限公司 Shanghai SK Petroleum & Chemical Equipment Corporation Ltd 2009 2009 2009 2009 年年度报告 股票简称:神开股份 股票代码:002278 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 2 第一节 重要提示及目录 重重重重要要要要提提提提示示示示1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任. 2、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准 确性、完整性无法保证或存在异议的情况. 3、公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会. 4、立信会计师事务所有限公司为本公司年度财务报告进行了审计并出 具了标准无保留意见的审计报告. 5、 公司负责人顾正、 主管会计工作负责人李芳英及会计机构负责人 (会 计主管人员)王竫声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整. 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 3 目目目目录录录录第一节 重要提示及目录. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . 1 1 1 1 第二节 公司基本情况简介. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .4 4 4 4 第三节 会计数据和业务数据摘要. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . 5 5 5 5 第四节 股本变动及股东情况. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . 7 7 7 7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . 13 13 13 13 第六节 公司治理结构. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .17 17 17 17 第七节 股东大会情况简介. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . 22 22 22 22 第八节 董事会报告. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .23 23 23 23 第九节 监事会报告. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . 38 38 38 38 第十节 重要事项. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .40 40 40 40 第十一节 财务报告. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .45 45 45 45 第十二节 备查文件目录. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . .. . . . 105 105 105 105 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 4 第二节 公司基本情况简介 一、公司中文名称:上海神开石油化工装备股份有限公司 公司英文名称:Shanghai SK Petroleum & Chemical Equipment Corporation Ltd 公司中文简称:神开股份 二、法定代表人:顾正 三、董事会秘书及证券事务代表: 四、注册地址:上海市闵行区浦星公路 1769 号 办公地址:上海市闵行区浦星公路 1769 号 邮政编码:201114 公司网址:www.shenkai.com 电子信箱:shenkai@shenkai.com 五、选定信息披露报纸: 《证券时报》 、 《中国证券报》 登载年度报告的网址: 《巨潮资讯网》http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点:公司董事会办公室 六、股票上市交易所: 深圳证券交易所 股票简称:神开股份 股票代码:002278 七、其他有关资料: 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王弥宗 王晗 联系地址 上海市闵行区浦星公路 1769 号 上海神开石油化工装备股份有限公司 上海市闵行区浦星公路 1769 号 上海神开石油化工装备股份有限公司 电话 021-64293895 021-64293895 传真 021-54336696 021-54336696 电子信箱 wangmz@shenkai.com wanghan@shenkai.com 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 5 首次注册登记日期:1993年7月15日 公司最近一次变更登记日期:2009年8月28日 注册登记地点:上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号:310000000022001 税务登记证号码:税沪字310112133385776 组织机构代码:13338577-6 公司聘请的会计师事务所:立信会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址:上海市南京东路61号4楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位:元2009 年2008 年 本年比上年增减(%) 2007 年 营业总收入 426,365,788.57 543,009,013.66 -21.48% 426,319,901.88 利润总额 90,753,222.02 105,591,708.40 -14.05% 93,275,234.41 归属于上市公司股 东的净利润 77,666,398.81 91,621,793.45 -15.23% 76,480,031.09 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 68,284,639.18 88,541,946.19 -22.88% 69,686,117.59 经营活动产生的现 金流量净额 44,260,243.53 57,659,795.32 -23.24% -18,430,770.57 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减(%) 2007 年末 总资产 1,249,762,673.64 621,063,138.94 101.23% 503,748,498.81 归属于上市公司股 东的所有者权益 1,058,209,485.16 280,553,130.48 277.19% 208,399,001.95 股本 181,613,392.00 135,613,392.00 33.92% 135,613,392.00 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 6 二、主要财务指标 单位:元三、非经常性损益项目 单位:元2009 年2008 年 本年比上年增减(%) 2007 年 基本每股收益(元/股) 0.50 0.68 -26.47% 0.59 稀释每股收益(元/股) 0.50 0.68 -26.47% 0.59 扣除非经常性损益后的基本 每股收益(元/股) 0.44 0.65 -32.31% 0.54 加权平均净资产收益率 (%) 12.71% 36.04% -23.33% 43.27% 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率(%) 11.17% 34.83% -23.66% 39.42% 每股经营活动产生的现金流 量净额(元/股) 0.24 0.43 -44.19% -0.14 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减(%) 2007 年末 归属于上市公司股东的每股 净资产(元/股) 5.83 2.07 181.64% 1.54 非经常性损益项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 9,411,336.40 非流动资产处置损益 1,538,936.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 86,968.14 所得税影响额 -1,655,481.03 合计 9,381,759.63 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 7 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位:股二、限售股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 135,613,392 100.00% 135,613,392 74.67% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 40,525,302 29.88% 40,525,302 22.31% 其中:境内非国有法 人持股 境内自然人持股 40,525,302 29.88% 40,525,302 22.31% 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 95,088,090 70.12% 95,088,090 52.36% 二、无限售条件股份 46,000,000 46,000,000 46,000,000 25.33% 1、人民币普通股 46,000,000 46,000,000 46,000,000 25.33% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 135,613,392 100.00% 46,000,000 46,000,000 181,613,392 100.00% 股东名称 年初限售股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股票发行时网 下配售的股票 9,200,000 9,200,000 0 三个月锁定期 2009 年11 月11 日顾正33,635,097 33,635,097 上市自愿锁定承诺 2012 年8月11 日 李芳英 22,312,147 22,312,147 上市自愿锁定承诺 2012 年8月11 日 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 8 袁建新 17,670,701 17,670,701 上市自愿锁定承诺 2012 年8月11 日 王祥伟 17,589,393 17,589,393 上市自愿锁定承诺 2012 年8月11 日 迟仲民 3,065,747 3,065,747 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 陈志敏 2,461,992 2,461,992 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 郑惠民 1,399,012 1,399,012 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 姚梅华 1,895,089 1,895,089 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 叶明 1,397,676 1,397,676 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 史济宇 1,384,539 1,384,539 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 龚山荣 1,397,102 1,397,102 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 单向阳 840,212 840,212 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 陈俊 894,951 894,951 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 张霞 937,440 937,440 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 钱志洁 996,046 996,046 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 沈亚光 1,000,681 1,000,681 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 罗志青 463,022 463,022 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 谭惺农 463,022 463,022 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 陆洲曜 637,057 637,057 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日董良302,661 302,661 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 余建萍 240,345 240,345 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 邹思聪 244,046 244,046 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 毕东杰 702,549 702,549 上市自愿锁定承诺 2012 年8月11 日 秦英 322,577 322,577 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 寇玉亭 1,809,608 1,809,608 上市自愿锁定承诺 2012 年8月11 日 葛永刚 888,571 888,571 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 顾炜 442,288 442,288 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 张薛武 164,473 164,473 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 王民 190,261 190,261 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 沈俊侠 440,555 440,555 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 王弥宗 632,854 632,854 上市自愿锁定承诺 2012 年8月11 日 蒋赣洪 628,942 628,942 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 毛蓓芳 474,640 474,640 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 姚胥源 316,426 316,426 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 陈江 348,069 348,069 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 陆云贞 208,841 208,841 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 9 王敏 428,036 428,036 上市自愿锁定承诺 2012 年8月11 日 杨明华 174,036 174,036 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 杨文飞 174,036 174,036 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 高春良 208,841 208,841 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 黄蓓 104,419 104,419 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 顾冰 1,270,000 1,270,000 上市自愿锁定承诺 2012 年8月11 日 赵树荣 1,270,000 1,270,000 上市自愿锁定承诺 2012 年8月11 日 丁文华 1,270,000 1,270,000 上市自愿锁定承诺 2012 年8月11 日 郑帼芳 1,270,000 1,270,000 上市自愿锁定承诺 2012 年8月11 日 任博君 408,418 408,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 袁顺宏 825,500 825,500 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 朱义英 825,500 825,500 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 惠明 956,300 956,300 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 王新康 406,631 406,631 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 张少华 735,346 735,346 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 孙振琪 465,164 465,164 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 何运麟 465,164 465,164 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 龚维兴 413,608 413,608 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 杨杏初 428,338 428,338 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 王灵敏 477,181 477,181 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 吴幼春 258,554 258,554 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 陆梦麟 258,554 258,554 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 俞一梁 258,554 258,554 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 曹东方 258,554 258,554 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 王贵梁 155,055 155,055 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 施俊宝 155,055 155,055 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 李建伟 248,862 248,862 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 章连鑫 236,459 236,459 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 金盛华 143,197 143,197 上市自愿锁定承诺 2012 年8月11 日 姚建中 121,583 121,583 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 丁浩 167,514 167,514 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 陈百胜 140,496 140,496 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 李敏贤 13,509 13,509 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 车建平 27,018 27,018 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 10 高善宏 27,018 27,018 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 陈长胜 13,509 13,509 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 戴廷轩 164,508 164,508 上市自愿锁定承诺 2012 年8月11 日 朱宏亮 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 陈家玉 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 章正 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 潘春宝 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 张莉 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 赖勇 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 杨功宇 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 张拥民 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 张玉和 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 林泽华 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 刘正芳 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 陈伟 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 魏建农 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 景倩吟 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 赵要强 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 李荣 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 刘军 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 朱光亚 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 任雪霞 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 陈杰华 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 高崧 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 严美琪 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 董嘉华 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 吴伟忠 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 潘建平 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 陈宏 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 蒋冯俊 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 朱耀明 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 孙国安 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 杨良 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 胡恩玉 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 11 三、股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]647 号文核准, 公司于 2009 年7月28 日向社会公开 发行人民币普通股(A 股)4,600 万股,每股面值 1.00 元,发行价格为每股 15.96 元,其中网下向 询价对象配售 920 万股,网上向社会公众投资者配售 3,680 万股,2009 年8月11 日,在深圳证券交 易所挂牌上市,公司股份总数由 135,613,392 股变更为 181,613,392 股. 公司实际控制人顾正、李芳英、袁建新、王祥伟及其关联方顾冰、赵树荣、郑帼芳、丁文华等8 人承诺: 自本公司股票在证券交易所上市交易之日起 36 个月内不转让或委托他人管理其直接持有的 本公司股份,也不由本公司收购该部分股份. 公司全体董事、监事和高级管理人员承诺:自本公司股票在证券交易所上市交易之日起 36 个月 内不转让或委托他人管理其持有的本公司股份,也不由本公司收购该部分股份,超过上述 36 个月的 期限后,在本公司任职期间,每年转让的股份不超过持有公司股份总数的 25%,离职后半年内,不 转让所持有的公司股份,并向本公司及时申报所持公司股份及其变动情况. 公司其他发起人股东承诺:自本公司股票在证券交易所上市交易之日起 12 个月内,不转让或委 托他人管理其持有的该部分股份. 公司股票发行前的非发起人股东承诺:自本公司股票上市之日起 12 个月内,不转让或者委托他 人管理其持有的该部分股份. 四、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表 单位:股 曹兆钧 27,418 27,418 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 周新权 438,687 438,687 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 陈正龙 54,836 54,836 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 陈翠华 54,836 54,836 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 陈伟斌 54,836 54,836 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 龙首敏 109,672 109,672 上市自愿锁定承诺 2010 年8月11 日 合计 144,813,392 9,200,000 135,613,392 - - 股东总数 24,512 前10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 顾正 境内自然人 18.52% 33,635,097 33,635,097 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 12 五、控股股东及实际控制人情况介绍 顾正、李芳英、袁建新、王祥伟为本公司控股股东及实际控制人,合计持有公司股份占公司总 股本的 50.23%.本报告期公司未发生控股股东及实际控制人变更. 本公司实际控制人简介如下: 顾正:男,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,石油矿场机械及仪器专业,大学学历, 高级工程师,1993 年创办上海神开科技工程公司,现任公司董事长,持有公司股份 33,635,097 股,占公司总股本的 18.52% . 李芳英:女,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,工商管理专业,硕士毕业,工程师. 李芳英 境内自然人 12.29% 22,312,147 22,312,147 袁建新 境内自然人 9.73% 17,670,701 17,670,701 王祥伟 境内自然人 9.69% 17,589,393 17,589,393 迟仲民 境内自然人 1.69% 3,065,747 3,065,747 陈志敏 境内自然人 1.36% 2,461,992 2,461,992 姚梅华 境内自然人 1.04% 1,895,089 1,895,089 寇玉亭 境内自然人 1.00% 1,809,608 1,809,608 郑惠民 境内自然人 0.77% 1,399,012 1,399,012 叶明 境内自然人 0.77% 1,397,676 1,397,676 前10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 399,918 人民币普通股 中国工商银行-宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金 241,749 人民币普通股 卢昌荣 200,000 人民币普通股 张之普 150,196 人民币普通股 广州市广永经贸有限公司 150,000 人民币普通股 张晓 133,093 人民币普通股 东方汇理银行 114,900 人民币普通股 柴勇华 106,971 人民币普通股 张捍华 101,800 人民币普通股 广州市广永物业管理有限公司 100,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致 行动的说明 公司前 10 名股东之间无关联关系;前10 名股东与前 10 名无限售条件股东之间未发现 关联关系. 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 13 上海市闵行区第三、第四届人大代表.1993 年创办上海神开科技工程公司,现任公司副董事长、总 经理,持有公司股份 22,312,147 股,占公司总股本的 12.29 %. 袁建新:男,中国国籍,无境外永久居留权,民盟成员,核物理专业毕业,高级工程师,上海 市闵行区第三届政协委员.1993 年参与创办上海神开科技工程公司,现任公司总工程师,持有公司 股份 17,670,701 股,占公司总股本的 9.73%. 王祥伟:男,中国国籍,无境外永久居留权,1993 年参与创办上海神开科技工程公司,现任公 司副总经理,持有公司股份 17,589,393 股,占公司总股本的 9.69 %. 六、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 18.52% 12.29% 9.73% 9.69% 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初持股数 年末持股数 变动 原因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额(万元) (税前) 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取薪酬 顾正 董事长 男74 2007 年08 月28 日2010 年08 月28 日33,635,097 33,635,097 45 否 李芳英 总经理 女55 2007 年08 月28 日2010 年08 月28 日22,312,147 22,312,147 40 否 王祥伟 袁建新 李芳英 顾正上海神开石油化工装备股份有限公司 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 14 在公司任职的内部董事、监事和高级管理人员,根据公司薪酬管理制度,按其岗位及职务实行 年薪制,年薪与年度经营指标完成情况挂钩考核. 经公司 2008 年2月19 日召开的 2007 年度股东大会审议通过的《董事薪酬方案的议案》 ,2009 年独立董事按每人每年津贴为 5 万元(含税)发放. 二、现任董事、监事、高级管理人员最近 5 5 5 5 年的主要工作经历及关联单位任职情况 (一)董事会成员 顾正:男,石油矿场机械及仪器专业,大学学历,高级工程师,享受国务院专家津贴.顾先生 曾在西北石油管理局从事技术开发工作,后任原石油部胜利石油管理局局长秘书,上海石油仪器厂 工程师、副总工程师,上海市机电局上海石油化工设备有限公司开发部经理等职务.1993 年起创办 袁建新 董事 男63 2007 年08 月28 日2010 年08 月28 日17,670,701 17,670,701 30 否 王祥伟 董事 男64 2007 年08 月28 日2010 年08 月28 日17,589,393 17,589,393 30 否 寇玉亭 董事 男42 2007 年08 月28 日2010 年08 月28 日1,809,608 1,809,608 40 否 戴廷轩 董事 男44 2007 年11 月05 日2010 年08 月28 日164,508 164,508 40 否 胡守钧 独立董事 男65 2007 年11 月05 日2010 年08 月28 日005否汪建明 独立董事 男56 2007 年11 月05 日2010 年08 月28 日005否尤家荣 独立董事 男55 2007 年11 月05 日2010 年08 月28 日005否毕东杰 监事 男38 2007 年08 月28 日2010 年08 月28 日702,549 702,549 25 否 王敏 监事 女43 2007 年08 月28 日2010 年08 月28 日428,036 428,036 30 否 金盛华 监事 男50 2007 年09 月18 日2010 年08 月28 日143,197 143,197 12 否王竫财务总监 女42 2007 年12 月14 日2010 年08 月28 日0030 否 王弥宗 董事会 秘书 男58 2007 年09 月18 日2010 年08 月28 日632,854 632,854 20 否 合计 95,088,090 95,088,090 - 342 - 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 15 上海神开科技工程有限公司,现任本公司董事长.兼任关联企业 "上海神开投资管理有限公司"、"上 海神开气体技术有限公司"董事长. 李芳英:女,工商管理专业,硕士毕业,工程师.上海市闵行区第三、第四届人大代表.李女 士先后在上海前进农场、上海压缩机厂工作,曾在上海市机电局上海石油化工设备有限公司任技术 员、助理工程师、项目经理等职务.1993 年起创办上海神开科技工程有限公司,获得上海市劳动模 范、上海市三八红旗手等称号,现任本公司副董事长、总经理.兼任关联企业"上海神开投资管理 有限公司"、"上海神开气体技术有限公司"副董事长、总经理. 袁建新:男,核物理专业毕业,高级工程师,享受国务院专家津贴.上海市闵行区第三届政协 委员.袁先生先后执教于中学、大学,曾任上海市机电局上海石油化工设备有限公司工程师.1993 年起参与创办上海神开科技工程有限公司,被评为上海市闵行区专业技术拔尖人才,现任本公司董 事、总工程师.兼任关联企业"上海神开投资管理有限公司"、"上海神开气体技术有限公司"董事、 总工程师. 王祥伟:男,王先生曾任上海探矿机械厂车间主任、厂办主任、生产计划科科长等职务,1993 年起参与创办上海神开科技工程有限公司,现任本公司董事、副总经理.兼任关联企业"上海神开 投资管理有限公司"、"上海神开气体技术有限公司"董事、副总经理. 寇玉亭:男,找矿地球化学专业,工商管理硕士,工程师.寇先生先后在中原石油管理局地质 录井处任工程师、化验室副主任、研究所所长、地质副总师等职务.1998 年进入上海神开科技工程 有限公司,现任本公司董事、副总经理,上海神开石油设备有限公司总经理. 戴廷轩:男,矿业机械专业,本科学历,高级工程师.戴先生先后在淮南煤矿机械厂任技术员、 工程师、常务副厂长,福建丰泉集团副总裁,江苏宜兴三英机械设备有限公司总经理等职务.2005 年进入上海神开石油化工设备有限公司,现任本公司董事、副总经理. 胡守钧:男,复旦大学哲学系和社会学系教授,博士生导师,复旦大学社会发展与公共政策学 院学术委员会主任、传统与发展研究中心主任、兼任中国社会思想史研究会常务理事、复旦大学发 展研究院研究员、上海市政府决策咨询专家、上海市伦理学会理事、上海炎黄文化研究会理事、上 海群众文化研究会理事、上海市社区教育研究会学术委员会主任、上海市电视新闻中心嘉宾智库专 家.现任本公司独立董事. 汪建明:男,英国赫尔大学工商管理专业,硕士学历,工程师,先后任西北电业管理局调度所 计算中心工程师、宁波赛格发展公司总经理、西班牙圣坦德银行上海代表处(Banco Santandar)代表、香港国泰集团高级经理、毕马威会计师事务所高级经理、德勤(上海)咨询公司董事、毅铭投资合 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 16 伙有限公司副总裁(董事)等职务.现任本公司独立董事. 尤家荣:男,上海财经大学会计系毕业,博士学历,教授,先后任上海财经大学教授、审计处 处长,大华会计师事务所高级审计师,兼任中国审计学会理事、中国会计学会会员、上海会计学会 会员、上海审计学会理事、上海内部审计学会理事、振华重工和阳晨 B 股独立董事等职,现任本公 司独立董事. (二)监事会成员 毕东杰:男,机械制造专业,硕士学历,高级工程师.1997 年进入上海神开科技工程有限公司 , 先后任研究所工程师、机械部经理、副总工程师等职务.获得上海市闵行区职工科技创新英才称号. 现任上海神开石油设备有限公司副总经理,本公司监事会主席. 王敏:女,石油地质专业,本科学历,高级工程师.2001 年进入上海神开科技工程有限公司, 先后任该公司技术支持部经理、市场部经理、上海神开石油化工设备有限公司副总经理等职务.现 任本公司监事、上海神开石油科技有限公司总经理. 金盛华:男,行政管理专业,大专学历.先后任上海石油仪器厂销售科长、录井分厂书记兼厂 长,上海市机电局上海石油化工设备有限公司销售处副处长等职务.2002 年进入上海神开石油化工 设备有限公司,现任本公司监事、上海神开石油设备有限公司销售中心副总经理. (三)其他高级管理人员 王竫:女,财政专业,硕士学历,中级会计师、中级经济师、IFMA 高级财务管理师、高级注 册国际财务管理师.先后任上海市税务局专管员、税务审计师,司普斯(中国)金属制品有限公司 财务经理,美国诺顿船务有限公司财务总监等职务.2007 年进入上海神开石油化工装备股份有限公 司.现任本公司财务总监. 王弥宗:男,石油地质和现代文秘双专科学历,高级政工师.2002 年进入上海神开石油科技工 程有限公司,先后任该公司副总经理、上海神开石油仪器有限公司总经理、上海神开采油设备有限 公司总经理等职.现任本公司董事会秘书. 三、公司员工情况 专业类别 人数 占员工总数比例(%) 技术研发人员 185 28.91% 生产人员 268 41.88% 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 17 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况综述 报告期内,公司严格按照《公司法》 、 《证券法》等法律法规和中国证监会发布的有关规定要求, 规范公司运作,努力提高公司治理水平.公司根据相关法规及政策规定,修订了《公司章程》 、 《内 部审计工作制度》 、 《募集资金使用管理办法》 、 《信息披露制度》等,与原来公司制定的内控和公司 治理制度相配套,使内部控制的各个方面均做到有章可循.截止报告期末,公司法人治理结构的实 际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求,具体情况如下: 1、股东与股东大会:公司能够按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定和要求, 规范地召集、召开股东大会,能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权 利,不存在损害中小股东利益的情形. 2、公司与控股股东:公司拥有独立的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务 上独立于控股股东;公司董事会、监事会和内部机构独立运作.公司控股股东和实际控制人行为规 范,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为. 3、董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事.公司目前有独立董事 3名,占全体董事的三分之一,董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求.公司 全体董事能够依据《董事会议事规则》 、 《独立董事工作制度》 、 《中小企业板块上市公司董事行为指 引》等制度开展工作,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规,认真履行董事职责. 4、监事与监事会:公司严格按照《公司法》 、 《公司章程》的有关规定选举监事,监事会的人数 及构成符合法律、法规的要求.公司监事能够按照《监事会议事规则》的规定,认真履行自己的职 责,对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理人员履职的合法合规性等进行有效监督, 销售人员 113 17.65% 财务管理人员 17 2.66% 管理人员 57 8.90% 合计 640 640 640 640 100% 100% 100% 100% 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 18 维护了公司和全体股东的利益. 5、绩效评价和激励约束机制:公司已建立有效的绩效评价与考核办法,公司高级管理人员的薪 酬与公司绩效和个人经营业绩挂钩,年度考核与月度、半年考核相结合,做到考核的连续与可控. 公司经理层的聘任公开、透明,符合《公司章程》及有关法律、法规的规定. 6、相关利益者:公司具有较强的社会责任感和大局意识,能够充分尊重和维护供应商、银行等 债权人及员工、客户等其它利益相关者的合法权益,能够关注环境保护和公益事业,能够与利益相 关者积极合作,诚实守信,共同推动公司健康、可持续发展. 7、 信息披露与透明度: 公司指定董事会秘书负责公司信息披露工作, 协调公司与投资者的关系 , 接待股东来访,回答投资者咨询.公司制订了《信息披露管理制度》 ,在公司网站上开通了投资者关 系互动平台,加强与投资者的双向沟通.公司指定《中国证券报》 、 《证券时报》和《巨潮资讯网》 为公司信息披露的报纸和网站,严格按照有关法律法规,真实、准确、及时、完整地披露信息. 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内,公司董事长严格按照《公司章程》 、 《董事会授权管理办法》 、 《上市公司治理准则》 、 《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》等规定,勤勉尽责,积极推动公司治理及 内部控制制度建设,认真执行股东大会和董事会的各项决议,带头参加并督促其他董事、高级管理 人员参加监管机构组织的培训,提高依法履职意识,积极支持独立董事和董事会秘书履行职责,确 保了公司"三会"的规范运作. 报告期内,公司独立董事能够按照《公司章程》 、 《董事会议事规则》 、 《独立董事工作细则》等 规定和要求,本着对公司、投资者负责的态度,忠实履行职责,了解生产经营状况和内部控制制度 建设及董事会决议执行情况,关注外部环境变化对公司造成的影响,积极参加董事会会议,利用自 己的专业知识,对董事会审议事项做出独立、客观的判断,谏言献策,对公司对外担保、募集资金 使用管理、关联交易、高管聘任、公司战略发展等事项认真监督.报告期内,各位独立董事对董事 会审议的各项议案及其他相关事项没有提出异议. 公司其他董事能够严格按照《公司章程》 、 《董事会议事规则》等制度的规定,忠实履行职务, 积极参加会议,认真审议各项议案,有效地保证了董事会在公司规范运作中的作用,保护了公司及 广大中小股东的合法权益.报告期内,公司全体内部董事均参加了深圳证券交易所举办的上市培训 和上海证监局举办的上市公司董事、监事培训班,促进了董事个人职业道德和业务水平的提高. 报告期内,董事出席董事会会议情况如下: 董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次数 以通讯方式参 委托出 缺席次数 是否连续两次未 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 19 三、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立,具有独立完整的业务及自 主经营能力. 1、业务方面:公司业务独立于控股股东及其关联企业,具备独立完整的产供销业务经营系统, 独立开展经营活动,不依赖于任何股东或其它关联方. 2、人员方面:公司及控股子公司均设有专门的人力资源管理部门,独立进行劳动、人事及工资 管理;董事长、总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬,未 在控股股东及关联单位领取薪酬. 3、资产方面:公司拥有独立的生产场地、办公场所和配套设施,拥有独立完整的生产、采购、 销售体系及辅助配套设施,拥有独立的工业产权、商标著作权、专利及非专利技术等无形资产. 4、机构方面:公司建立健全了包括股东大会、董事会、监事会、经理层的法人治理结构,并严 格按照《公司法》的规定履行职责;公司和各控股子公司按照各自的《公司章程》和相关规定独立 运作并承担相应的法律责任. 5、财务方面:公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度.公司和 各控股子公司分别独立在银行开户并依法纳税. 四、 公司内部控制制度的建立健全情况 (一)公司内部审计制度的建立和执行情况 加会议次数 席次数 亲自出席会议 顾正 董事长 3 3 0 0 0 否 李芳英 副董事长 3 3 0 0 0 否 袁建新 董事 3 3 0 0 0 否 王祥伟 董事 3 3 0 0 0 否 寇玉亭 董事 3 3 0 0 0 否 戴廷轩 董事 3 3 0 0 0 否 胡守钧 独立董事 3 3 0 0 0 否 汪建明 独立董事 3 3 0 0 0 否 尤家荣 独立董事 3 3 0 0 0 否 内部控制相关情况 是/否/不适用 备注/说明 (如选择否或不适 用,请说明具体原因) 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 20 (二)公司董事会对公司内部控制的自我评价 公司董事会对公司内部控制情况进行了认真的自查和分析,认为:公司按照相关法律法规对上 市公司的规范性要求,结合公司的实际情况,陆续建立了各项内控管理制度并与公司建立的ERP财务 管理系统和QHSE质量、环境、健康体系相结合,能够对公司各项经营活动的持续开展及风险防范, 编制真实、公允的财务报表提供有效的保证.公司的内控制度的推行是有效的.但是,随着国家法 律法规体系的逐步完善,内、外部环境的变化和公司发展的需要,公司的内控制度还需进一步完善, 一、内部审计制度的建立情况 1.公司是否建立内部审计制度,内部审计制度是否经公司董事会审议 通过 是2.公司董事会是否设立审计委员会,公司是否设立独立于财务部门的 内部审计部门 是3. ( 1)审计委员会成员是否全部由董事组成,独立董事占半数以上并 担任召集人,且至少有一名独立董事为会计专业人士 是(2)内部审计部门是否配置三名以上(含三名)专职人员从事内部审 计工作 是二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1.公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告 是2.内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效(如为内部控制无 效,请说明内部控制存在的重大缺陷) 是3.本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是 立信会计师事务所有限公 司于 2009 年2月11 日出具 了"信会师报字(2009)第20235 号《内部控制审核报 告》". 4.会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具无保留结论鉴证报 告.如出具非无保留结论鉴证报告,公司董事会、监事会是否针对鉴 证结论涉及事项做出专项说明 是 会计师事务所对公司内部 控制有效性出具了无保留 结论鉴证报告 5. 独立董事、 监事会是否出具明确同意意见 (如为异议意见, 请说明 ) 是6.保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见(如适用) 是三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 报告期内,董事会审计委员会共召开了两次会议,第一次会议讨论了"关于用募集资金置换预先已投入募集资金 投资项目"事宜以及关于成立公司内部审计机构的事宜.第二次会议听取了公司 2009 年第三季度工作情况的汇报, 讨论了《公司 2009 年第三季度报告》及《募集资金使用情况的内部审计报告》 ,通过了第四季度审计工作计划.年底 , 审计委员会向董事会提出了《内部控制自我评价报告》. 内部审计部门成立以后,及时对公司发布的季度报告、信息公告、重要事项等进行了审计并出具了审计报告.年底,对公司 2009 年度的对外担保情况、关联交易情况、募集资金管理和使用情况分别进行了内部审计.根据公司安 排,有重点的对有关子公司的采购、存货及主要管理者离任进行了审计,针对存在问题,提出了整改建议. 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 21 存在的薄弱环节还需要加强. 《 神开 股份2009 年度 内部控制自我评价报告》披露 于2010 年3月20 日的巨潮 资 讯网 http://www.cninfo.com.cn. (三)公司监事会、独立董事对公司内部控制自我评价报告的意见 公司监事会认为:公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,遵循内部控制的基本原 则,建立健全了公司各项内部控制制度并得到贯彻执行.报告期内,公司对所有重大方面保持了有 效控制,公司内部控制自我评价报告真实反映了公司内部控制的实际情况. 公司独立董事认为:报告期内,公司董事会对内部控制制度进行了修订和补充,各项内部控制 制度符合有关法律、法规和监管部门的要求,公司所作出的内部控制自我评价报告真实客观,符合 公司实际情况.报告期内,公司没有发生违规担保事项,不存在控股股东及其他关联方违规占用公 司资金的情况.公司对销售与收款、存货管理、关联交易、募集资金使用、信息披露等方面审核严 格、规范、有效,能够保证公司生产经营正常开展和资产的安全与完整.同意公司 2009 年度内部 控制自我评价报告. 监事会、独立董事关于《神开股份 2009 年度内部控制自我评价报告》的意见的具体内容披露于 2010 年3月20 日的巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) (四)保荐机构的核查意见 公司保荐人"财富里昂证券有限责任公司"通过对公司内控制度的建立和实施情况进行核查后 认为: 神开股份现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求,在所有重大方面保 持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制;神开股份的《内部控制自我评价报告》真实、客观 地反映了其内部控制制度的建设及运行情况. 《"财富里昂"对神开股份 2009 年度内部控制自我评价报告的核查意见》 ,披露于 2010 年3月20 日的巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) . 五、 公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,高级管理人员的工作业绩与其收入直接挂 钩.公司董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况 进行综合考评. 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 22 第七节 股东大会情况简介 报告期内,公司共召开了两次股东大会. 一、2008年年度股东大会 2009 年2月12 日召开了"2008 年度股东大会".出席会议的股东及股东代表共 83 人,代表有 表决权的股份 126,030,905 股,占公司股份总数的 92.93%.会议逐项审议并以投票方式审议通过了 以下议案: 1, 《关于上海神开石油化工装备股份有限公司 2008 年度财务决算的议案》 2, 《关于上海神开石油化工装备股份有限公司 2009 年财务预算方案的议案》 3,《关于上海神开石油化工装备股份有限公司 2008 年度董事会工作报告的议案》 4, 《关于上海神开石油化工装备股份有限公司 2008 年度监事会工作报告的议案》 5, 《关于上海神开石油化工装备股份有限公司 2009 年度关联交易计划的议案》 6, 《关于上海神开石油化工装备股份有限公司续聘会计师事务所的议案》 由于在召开公司"2008 年度股东大会"期间,公司尚未在 A 股市场上市,故相关信息未在媒体 上作公开披露. 二,2009年第一次临时股东大会 2009年11月10日召开了"2009年第一次临时股东大会".出席会议的股东及股东代表共95名,代 表有表决权的股份126,954,803股,占公司股份总数的 69.90%.大会以投票表决的方式,审议通过 了"关于修改《公司章程》的议案". 相关 信息披露于2009 年11 月11 日的 《 中国证券报》 、 《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn). 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 (一)报告期内公司经营情况回顾 1、公司总体经营情况 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 23 2009 年是公司发展历程中重要的一年,公司实现了在国内 A 股市场的成功上市,确立了神开股 份发展史上又一个重要的里程碑.但是,2009 年又是公司经营活动遇到很大困难的一年.受全球金 融危机和国际原油价格大幅波动的影响,公司订单大幅度减少,尤其是境外销售比 2008 年减少了近 40%,下半年金融危机的滞后性影响突出显现,国内市场竞争也更加激烈.在困难的情况下,公司全 体员工坚定信心,积极应对,一是迅速调整市场策略,整合公司内部资源,积极拼抢国际市场份额, 稳定国内市场销售. 二是抓好关键新产品的研发工作, 其中公司自主研发的 SK-MWD 无线随钻测斜 仪和 SK 系列 U 型防喷器成功投放市场,为公司发展注入了新的动力.三是积极拓展国外石油工程 技术服务市场,已经在欧洲、南美、中东、东南亚等地区开展技术服务.四是完善公司内部管理, 控制成本,挖潜增效.但是,虽然经过公司上下不懈努力,仍然没有能够完成年初确定的经营指标. 全年实现营业收入 4.26 亿元,比2008 年减少 21.48%;实现利润总额 9,075.32 万元,比2008 年 减少 14.05%;归属于母公司所有者的净利润 7,766.64 万元,比2008 年减少 15.23%. 2、近三年主要财务指标变动情况 单位:万元 公司于 2009 年7月首次公开发行 46,000,000 股普通股,募集资金净额 699,991,606.96 元,增加 股本 46,000,000.00 元,增加资本公积 653,991,606.96 元,使得公司总资产和归属于上市公司股东的 所有者权益增加. 3、报告期内公司主营业务及其经营状况 项项项项目目目目2009 2009 2009 2009年年年年2008 2008 2008 2008年年年年2007 2007 2007 2007年年年年本年比上年变动幅度 本年比上年变动幅度 本年比上年变动幅度 本年比上年变动幅度 营业收入 42,636.58 54,300.90 42,631.99 -21.48% 营业利润 7,971.60 10,161.12 8,544.89 -21.55% 利润总额 9,075.32 10,559.17 9,327.52 -14.05% 归属于上市公司股东的净利润 7,766.64 9,162.18 7,648.00 -15.23% 经营活动产生的现金流量净额 4,426.02 5,765.98 -1,843.08 -23.24% 每股收益(元) 0.50 0.68 0.59 -26.47% 净资产收益率 12.71% 36.04% 43.27% -23.33% 总资产 124,976.27 62,106.31 50,374.85 101.23% 所有者权益 105,820.95 28,055.31 20,839.90 277.19% 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 24 (1)公司经营范围 公司的主营业务为研发、制造、销售石油勘探设备、钻井井控设备、采油和井口设备、石油产 品规格分析仪器等,同时为顾客提供与公司产品有关的工程技术服务. 公司的营业收入构成表: 单位:万元 (2)报告期内公司主营业务收入、营业利润,分产品的构成情况 单位:万元 报告期内,工程技术服务业务总体收入好于 2008 年,但是由于海外市场工作量的增加,因各国 政治文化背景、税收政策、劳动力成本水平等的不同,使营业成本比上年增长了 39.20%. (3)主营业务按地区分布情况 单位:万元 项项项项目目目目2009 2009 2009 2009 年年年年2008 2008 2008 2008 年年年年金额 金额 金额 金额 占比 占比 占比 占比 金额 金额 金额 金额 占比 占比 占比 占比 主营业务收入 42,472.69 99.62% 54287.48 99.98% 其他业务收入 163.89 0.38% 13.42 0.02% 合计42,636.58 100.00% 54,300.90 100% 产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比 上年增减(%) 营业成本比 上年增减(%) 毛利率比上 年增减(%) 石油钻采设备 38,486.12 22,210.19 42.29% -23.27% -28.10% 3.88% 油品分析仪器 2,090.71 1,174.14 43.84% -9.70% -17.30% 5.16% 工程技术服务 1,895.86 997.31 47.40% 4.58% 39.20% -13.08% 地区 地区 地区 地区 2009 2009 2009 2009 年年年年2008 2008 2008 2008 年年年年营业收入 营业收入 营业收入 营业收入 占比 占比 占比 占比 同比增减 同比增减 同比增减 同比增减 营业收入 营业收入 营业收入 营业收入 占比 占比 占比 占比 国内37,636.68 88.61% -18.64% 46,259.47 85.21% 国外4,836.01 11.39% -39.76% 8,028.02 14.79% 合计42,472.69 54,287.49 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 25 对公司 2009 年销售业绩下滑影响最为突出的是外贸销售,特别是对美国和俄罗斯的销售大幅 度减少.全年外贸销售比上年减少了 39.76%. (4)公司主要客户、供应商情况 a.公司 2009 年度前五名客户情况 单位:万元 b.公司 2009 年度前五名供应商情况 单位:万元 公司 2009 年度前五名客户和前五名供应商均与公司不存在关联关系.公司董监高、核心技术 人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在以上主要客户和供应商中均不存在直接或间 接拥有权益. (5)主要费用情况 单位:万元 序号 客户名称年销售额 占年销售收入总额的比例(%) 1 ROSMASHEXPORT 2,992.11 7.02 2 中国石油集团川庆钻探工程有限公司 2,593.76 6.08 3 中国石油化工股份有限公司河南油田分公司 1,830.77 4.29 4 中国石油化工股份有限公司中原油田分公司 1,534.38 3.60 5 中国石油大庆油田物资集团 1,314.19 3.08 合计 10,265.21 24.07 序号 序号 序号 序号 供应商名称 供应商名称 供应商名称 供应商名称 年采购额 年采购额 年采购额 年采购额 占年采购总额比例 占年采购总额比例 占年采购总额比例 占年采购总额比例(%) (%) (%) (%) 1 上海万通铸锻有限公司 1,067.47 6.52 2 常熟市虹桥铸钢有限公司 803.34 4.91 3 上海易恒进出口有限公司 793.74 4.85 4 上海腾华实业有限公司 509.19 3.11 5 上海泛达橡胶制品有限公司 490.76 3.00 合计 3,664.50 22.39 费用项目 费用项目 费用项目 费用项目 2009 2009 2009 2009 年年年年2008 2008 2008 2008 年年年年2007 2007 2007 2007 年年年年同比增减 同比增减 同比增减 同比增减(%) (%) (%) (%) 占营业收入比例 占营业收入比例 占营业收入比例 占营业收入比例(%) (%) (%) (%) 销售费用 3,939.70 3,878.10 4,026.64 1.59 9.24 管理费用 5,316.63 5,759.89 4,401.62 -7.70 12.47 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 26 报告期内,公司面对金融危机,采取了一系列增收节支、控制成本的措施,收到明显效果,全 年管理费用、财务费用大幅度下降.在财务费用管理中,公司对募集资金设立专户管理,在募集资 金项目建设期间,存款利息收入增加,同时公司加强对自有资金的管理,减少闲置资金占用,增加 利息收入,使总体上财务费用比上年降低了 50.08%. (6)非经常性损益情况表 单位:万元 a. 公司依据上市募集资金项目建设需要,对原有旧设备进行了处置更新,使年度非流动资产处 置损益比上年大幅度增加. b. 报告期内,公司获得国家和地方政府的重点新产品专项资助、科技成果转化项目扶持资金 以及地方政府对中小企业发展的政策性扶持资金等,比上年增加464.46万元,增长幅度达到97.39%. c. 其他营业外收入和支出较上年增加112.06%,系由于2008年发生四川汶川地震,公司用于公 益性支出增加较多,而2009年相应支出减少所至. d. 所得税影响额比上年减少83.80%,系以上各项收支综合影响所至. 4、公司资产构成同比发生重大变化情况. 单位:万元 财务费用 359.14 719.44 526.44 -50.08 0.84 合计9,615.47 10,357.43 8,954.70 -7.16 22.55 项项项项目目目目2009 2009 2009 2009 年年年年度 度度度2008 2008 2008 2008 年度 年度 年度 年度 增减比例 增减比例 增减比例 增减比例 非流动资产处置损益 1,538,936.12 -66,148.21 2,426.50% 计入当期损益的政府补助 (与企业业务密 切相关, 按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外) 9,411,336.40 4,767,805.00 97.39% 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出86,968.14 -721,102.56 112.06% 所得税影响额 -1,655,481.03 -900,706.97 -83.80% 少数股东权益影响额(税后) - - 合计9,381,759.63 3,079,847.26 204.62% 项项项项目目目目2009 2009 2009 2009 年年年年12 12 12 12 月月月月31 31 31 31 日日日日2008 2008 2008 2008 年年年年12 12 12 12 月月月月31 31 31 31 日日日日占总资产比重同 占总资产比重同 占总资产比重同 占总资产比重同 比增减幅度 比增减幅度 比增减幅度 比增减幅度( ( ( (% % % %) ) ) ) 金金金金额额额额占总资产比重 占总资产比重 占总资产比重 占总资产比重 金金金金额额额额占总资产比重 占总资产比重 占总资产比重 占总资产比重 货币资金 65,961.16 52.78% 7,170.10 11.54% 41.24% 应收账款 26,144.69 20.92% 22,805.08 36.72% -15.80% 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 27 年内货币资金增加主要是公司上市募集资金增加所致. 应收账款前五名表: 单位:元 存货构成如下表: 单位:元5、现金流量情况 单位:元 预付账款 1,623.72 1.30% 595.91 0.96% 0.34% 存货 20,883.30 16.71% 23,352.11 37.60% -20.89% 固定资产 6,141.67 4.91% 5,372.00 8.65% -3.74% 在建工程 1,497.23 1.20% 202.61 0.33% 0.87% 无形资产 1,447.95 1.16% 1,507.25 2.43% -1.27% 资产总计 124,976.27 100% 62,106.31 100% 单位名称 单位名称 单位名称 单位名称 与本公司关系 与本公司关系 与本公司关系 与本公司关系 金额 金额 金额 金额 年限 年限 年限 年限 占应收账款总 占应收账款总 占应收账款总 占应收账款总 额的比例 额的比例 额的比例 额的比例(%) (%) (%) (%) 中国石油集团川庆钻探工程有 限公司 客户 26,789,655.15 1 年以内 9.64 中国石化集团石油工程西南有 限公司 客户 18,109,197.00 1 年以内 6.52 中国石油集团川庆钻探工程有 限公司长庆公司 客户 16,983,260.40 1 年以内 6.11 中国石油化工股份有限公司中 原油田分公司 客户 15,742,482.69 1 年以内 5.67 中国石化集团中原油田勘探局 客户 12,958,737.95 1 年以内 4.66 项项项项目目目目2009 2009 2009 2009 年末 年末 年末 年末 占比 占比 占比 占比 2008 2008 2008 2008 年末 年末 年末 年末 占比 占比 占比 占比 同比增减 同比增减 同比增减 同比增减 原材料 33,983,770.32 16.27% 33,621,825.57 14.40% 1.08% 在产品 88,185,326.37 42.23% 101,439,324.60 43.44% -13.07% 库存商品 86,663,919.44 41.50% 98,459,906.08 42.16% -11.98% 合计208,833,016.13 100% 233,521,056.25 100% -10.57% 项项项项目目目目2009 2009 2009 2009 年度 年度 年度 年度 2008 2008 2008 2008 年度 年度 年度 年度 同比增减 同比增减 同比增减 同比增减 一、经营活动产生的现金流量: 经营活动现金流入小计 515,954,129.64 611,858,211.84 -15.67% 经营活动现金流出小计 471,693,886.11 554,198,416.52 -14.89% 经营活动产生的现金流量净额 44,260,243.53 57,659,795.32 -23.24% 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 28 (1)报告期内,由于订单和实现销售额减少,使经营现金流入同步减少及生产性支出减少. (2)2009 年公司获得了国家 810 万元的扩大内需投资支持性资金,使投资活动现金流入比上 年大幅增加;公司上市后,用于基本建设以及固定资产投入也多于上年. (3)公司于 2009 年7月完成 A 股上市首发,货币资金流入大幅度增加.另外,公司在报告期 内,归还了全部银行到期贷款,增加了筹资活动的现金流出. (4)2008 年公司外贸销售存在远期结汇,正逢外汇汇率快速下滑阶段,汇率变动影响较大, 使得 2009 年汇率变动对现金及现金等价物的影响比上年减少了 99.73%. (5)随着 2009 年公司在 A 股市场上市,筹资渠道多样化,使当年筹集资金的流入净额增加明 显. 6、公司全资、控股及参股子公司的经营情况 (1)子公司基本情况 单位:万元 二、投资活动产生的现金流量: 投资活动现金流入小计 8,232,560.00 2,200.00 374107.27% 投资活动现金流出小计 33,584,921.65 14,535,372.33 131.08% 投资活动产生的现金流量净额 -25,352,361.65 -14,533,172.33 74.44% 三、筹资活动产生的现金流量: 筹资活动现金流入小计 709,991,606.96 93,000,000.00 663.43% 筹资活动现金流出小计 142,970,338.92 108,831,549.53 31.37% 筹资活动产生的现金流量净额 567,021,268.04 -15,831,549.53 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,090.91 402,864.36 -99.73% 五、现金及现金等价物净增加额 657,629,025.47 71,700,966.46 817.18% 公司名称 注册资本 经营范围 总资产 净资产 上海神开石油科技 有限公司 3,100.00 生产和销售井场测控设备, 主要产品为综 合录井仪、钻井仪表、随钻测量仪器等 , 并提供现场综合录井服务. 23,983.00 10,770.76 上海神开石油设备 有限公司 11,900.00 生产和销售石油钻探井控设备, 主要产品 为防喷器和防喷器控制装置. 32,526.03 15.979.37 上海神开采油设备 有限公司 5,539.00 生产和销售采油井口设备, 主要产品为井 口装置、采油(气)树和压井、 截流管汇 . 8,568.00 5,557.56 上海神开石油仪器 3,993.00 生产和销售石油产品规格分析仪器, 主要 产品为自动汽油辛烷值测定机和手动、 自5,421.08 4,794.80 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 29 (2)子公司经营情况 单位:万元 上述五个子公司均为公司的全资子公司.报告期内,上海神开石油科技有限公司实现销售收入 20,779.63 万元,经营情况正常.上海神开石油设备有限公司的主要产品为防喷器和防喷器控制系 统,受外贸订单减少的影响较大,收入较上年减少了 33.84%,实现利润减少了 63.62%.上海神开采 油设备有限公司的主要产品为采油(气)树、井口装置及管汇,同样受到订单减少的影响,收入比 上年减少 54.31%, 实现利润减少了 85.83%. 神开石油工程技术服务有限公司 2009 年实现净利润 208 万元,2008 年没有实际经营,无营业收入 . 7、债权债务分析 单位:万元 有限公司 动油品性能检测仪器 神开石油工程技术 服务有限公司 HKD200.00 境外石油钻采设备的销售及相关工程技 术服务 1,685.57 384.16 公司名称 2009 年净利润 2008 年净利润 同比变动比例 (%) 对合并净利润 的影响比例(%) 上海神开石油科技有限公司 5,831.31 5,911.06 -1.35 77.29 上海神开石油设备有限公司 1,175.54 3,231.13 -63.62 15.58 上海神开采油设备有限公司 2.14 15.10 -85.83 0.3 上海神开石油仪器有限公司 328.08 347.77 -5.66 4.35 神开石油工程技术服务有限公司 208.00 2.76 合计7,545.07 9,505.05 -20.62 指指指指标标标标2009 2009 2009 2009 年年年年度 度度度2008 2008 2008 2008 年年年年度 度度度2007 2007 2007 2007 年年年年度 度度度本年比上年 本年比上年 本年比上年 本年比上年 增减幅度 增减幅度 增减幅度 增减幅度 增减幅度超过 增减幅度超过 增减幅度超过 增减幅度超过30% 30% 30% 30%的原因 的原因 的原因 的原因 长期借款 1,500.00 3,000.00 -100% 贷款归还 短期借款 9,300.00 6,900.00 -100% 贷款归还 应收账款 26,144.69 22,805.08 18,297 16.23% 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 30 8、 公司新产品研发情况及取得专利情况 (1)近三年研发支出情况表 单位:万元 (2)2009年取得专利情况 报告期内,公司新取得了40 项专利授权和 4 项软件著作权登记证书.在40项专利授权中,有 发明专利 6 项,实用新型专利 34 项. 发明专利授权情况: 软件著作权授权情况: 应付账款 14,633.94 16,417.92 11,191.78 -12.06% 预收账款 1,542.56 2,993.59 4,843.93 -48.46% 外贸订单减少所致 预付账款 1,623.72 595.90 438.37 172.48% 主要为构建固定资产预付款 年年年年份份份份研发支出总额 研发支出总额 研发支出总额 研发支出总额 占当年营业收入比重 占当年营业收入比重 占当年营业收入比重 占当年营业收入比重 2009 年度 1860.36 4.36% 2008 年度 3003.10 5.53% 2007 年度 1700.39 3.99% 序序序序号号号号项项项项目目目目名名名名称称称称专利授权号 专利授权号 专利授权号 专利授权号 授权日期 授权日期 授权日期 授权日期 1 钻井液中含油气在线光谱测定方法 ZL200510111405.3 2009.02.11 2 钻井液中气态烃组份快速非分散红外光谱测定方法 ZL200710045951.0 2009.07.08 3 一种石油设备用高压阀盖盘根仓的加工工艺 ZL200710170856.3 2009.07.08 4 一种钻井泥浆泵冲速和冲次测定装置及方法 ZL200610030772.5 2009.11.04 5 适合于宽环境温度范围的非分散红外光谱测定方法及装置 ZL200710045770.8 2009.11.18 6 一种仅需空气和氢气的油气组分分析方法 ZL200610028307.8 2009.11.18 序号 序号 序号 序号 项项项项目目目目名名名名称称称称授权证书号 授权证书号 授权证书号 授权证书号 授权日期 授权日期 授权日期 授权日期 1 神开录井信息实时检测平台软件系统 V1.0 2009SR04033 2009.01.16 2 一种无线传感器局域网通信协议及解析软件 V1.0 2009SR08663 2009.03.04 3 SK 录井信息实时监测平台软件 V2.0 2009SR053616 2009.11.18 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 31 (二)未来前景展望 1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 (1)行业发展趋势 a.全世界有100多个国家和地区从事石油和天然气的勘探和开采,但只有美国、俄罗斯、罗马尼 亚、英国、挪威、中国等20余个国家能够制造石油钻采设备.我国石油钻采设备不仅可以基本满足 国内需求,还能够大量出口,有些产品的技术和质量已接近国际先进水平,加之价格优势,我国石 油钻采设备在国际市场有一定的竞争力. b.国内石油钻采设备制造行业近些年在国内经济快速发展、 能源需求增加以及相关政策扶持下, 得以快速发展,并已经形成了几个具有相当规模的研发制造基地,我们预计这种发展趋势将得以保 持. c.国内石油钻采设备生产厂家的产品目前仍以中低端产品和为陆地油气田勘探开发服务为主, 高端产品及为海洋油气勘探服务尤其是能够满足深海作业需求的产品市场,仍然掌控在国外大公司 手中.此类产品今后将成为国内各石油钻采设备制造厂家的主攻方向. (2)公司面临的市场竞争格局及经营环境分析 a.国内石化装备制造企业迅速成长,产品各具特色,尤其是各大石油公司内部的装备制造企业 实力雄厚,国内市场竞争加剧. b.公司不断推出的新产品,有助于提升公司的市场竞争力,保持主要产品的国内市场占有率更 具优势. c.经过近几年的努力,公司产品在海外市场已经有了一定的知名度,为公司进一步扩大国际市 场销售创造了条件,但是,世界经济复苏的速度较缓,主要油气产区的装备市场需求增长幅度尚难 以估计. 2、公司未来发展的机遇和发展战略 (1)发展机遇 a.公司产品中,油气勘探类仪器设备、钻井井控类设备以及采油井口设备都与各大石油公司每 年投入的钻井工作量有关.受各种因素影响,国内原油供需缺口将长期存在.根据国家能源局统计 数据,2009年我国原油的进口依存度已经达到51.3%,全年进口原油接近2亿吨.预计各石油公司今 4 SK 钻井信息传输发布软件 V2.0 2009SR053615 2009.11.18 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 32 后每年用于油气勘探开发的资金投入将会保持在较高水平. b.国内油气田勘探开发难度增加,需要更多具有高技术含量、质量安全性能好,可以提高勘探 开发效率,与国外产品相比有较高性价比的新产品. c.2009年公司实现了在A股市场上市, 解决了发展中的资金瓶颈问题. 随着募投项目的实施到位 , 公司的生产能力及加工精度将得到显著提升,产品的综合检测能力将得到实质性提高,同时为公司 集中人才、技术优势创造了条件. d. 我国在金融危机中经受住了考验,国家宏观经济向好的趋势没有改变,国内需求会进一步增 长,加之中国石油的走出去战略以及国外公司对中国品牌认可度的提升,都为国内的石化装备制造 企业带来了更多的发展机会. (2)发展战略 公司将继续坚持立足国内、发展国外,以产品创新为先导,以精细化管理为基础,努力打造在 国际市场上具有竞争力的石化装备制造企业. 3、公司2010 年度的经营计划和经营目标 (1)2010年经营目标 2010 年是公司上市后按照募集资金投向稳步发展的重要一年.在充分考虑现实各项业务基础、 新产品推出进度、整体经营能力、成本增加等因素,在假设外部市场、宏观经济政策、国际原油价 格等因素无重大变化的前提下, 提出 2010 年的经营目标是:实现营业收入 55,000.00 万元, 预计比2009 年增长 29%;营业成本 31,500.00 万元,营业利润 9,971.87 万元,净利润 9,600.00 万元,预计实现净 利润比 2009 年增长 23.6%. (特别提示:以上为公司 2010 年度经营计划的内部管理控制指标,不代表公司盈利预测,能否 实现取决于市场状况变化等多种因素,存在一定的不确定性,请投资者特别注意. ) (2)2010年的主要经营措施 a. 发挥公司优势,整合公司市场资源,深度经营和维护目标市场,不断提高用户的满意度和忠 诚度. b. 继续加大新产品研发投入,加快新产品推出速度,不断开发符合市场需求、高附加值的新产 品,持续构建公司的核心竞争力. c. 深入推进QHSE体系建设,重视在产品的设计中构建质量,完善售后服务体系,满足客户日益 增长的需求. 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 33 d. 积极参与国际市场竞争, 实现产品与服务市场国际化, 提升神开品牌的国际知名度和竞争力. e. 加强管理基础工作,提高内部控制水平,加快经营管理现代化的进程. f. 按照计划目标,稳步推进募集资金项目建设,尽早形成新的生产能力及综合检测能力,使募 集资金尽快发挥效用. 4、风险因素及对策 根据公司的产品特性及用户市场特点,公司可能面临的风险主要有: (1)油价波动对装备市场需求的影响风险.公司主要收入来自石油钻采设备的生产和销售,而 石油公司用于新增和更换设备的资金投入能力与国际石油价格有关.尽管目前国际油价已经回升到 80 美元左右的水平,但影响油价的因素很多且比较复杂,如果油价再次出现大幅度下跌,将直接影 响公司产品市场销售. (2) 国际政治局势风险.石油钻采设备的境外销售与国际政治局势密切相关,国家之间的外 交关系直接关系到石油钻采设备进口国是否购买产自中国的设备. 公司的境外客户主要集中在北美、 前独联体国家、中东、南亚等地区,如果这些地区政治局势出现重大变化,则可能影响到公司产品 在该地区的销售. (3)原材料价格波动风险.公司主要产品防喷器、井口装置及采油(气)树的主要原材料为铸 钢件、锻钢件和金属成材,如果金属材料价格波动幅度较大,将给公司的成本控制和经营效果带来 影响. 针对以上经营风险,公司将坚定以新产品开发为主导的方向,提高产品的差异化水平,最大限 度地满足顾客的现实需求和潜在需求,合理掌控公司产品在国内市场和国际市场的销售比重,适度 扩大国际市场的覆盖范围,努力规避市场风险,不断提高经营管理水平,控制关键环节,争取实现 利润的最大化. 二、报告期内投资情况 1、募集资金基本情况 经中国证监会证监许可[2009]647 号《关于核准上海神开石油化工装备股份有限公司首次公开 发行股票的通知》核准,上海神开石油化工装备股份有限公司由主承销商原华欧国际证券有限责任 公司(现更名为财富里昂证券有限责任公司)采用网下向询价对象定价配售和网上向社会公众投资 者定价发行相结合的方式,发行人民币普通股(A 股)4600 万股,每股发行价格 15.96 元,募集资 金总额 73,416 万元,扣除发行费用 3,416.84 万元,实际募集资金净额 69,999.16 万元.公司首 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 34 次公开发行股票募集资金已于 2009 年7月31 日全部到位,业经立信会计师事务所有限公司信会 师报字(2009)第11632 号验资报告验证.根据公司 2007 年第四次临时股东大会决议,公司首次公 开发行股票募集资金主要用于"石油化工装备高科技产品生产基地发展项目". 2、报告期内募集资金的实际使用情况: 单位:万元 募集资金总额 69,999.16 本年度投入募集资金总额 8,995.52 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 8,995.52 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集 资金 承诺 投资 总额 调整 后投 资总 额 截至 期末 承诺 投入 金额(1) 本年度 投入金 额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末累计 投入金 额与承 诺投入 金额的 差额(3) =(2)-(1) 截至期 末投入 进度 (%)(4) = (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本年 度实 现的 效益 是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化石油化工装备高科 技产品生产基地发 展项目 否61,000 61,000 6,970 8,995.52 8,995.52 2,025.52 129.06 2012 年07 月0.00 否否合计 - 61,000 61,000 6,970 8,995.52 8,995.52 2,025.52 - - 0.00 - - 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因(分具体项目) 无此情况 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无此情况 募集资金投资项目 实施地点变更情况 无此情况 募集资金投资项目 实施方式调整情况 无此情况 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 募集资金到位前, 公司用自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为 1,877.04 万元. 经公司第一届董事会 2009 年第二次会议批准,母公司和相关子公司分别于 2009 年9月和 2009 年10 月用募集资金置换了上述预先已投入 募集资金项目的自筹资金. 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 无此情况 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 无此情况 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 35 3、变更募集资金项目的资金使用情况 报告期内,公司无募集资金项目的变更以及募集资金实施方式、地点的变更. 4、会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核意见 立信会计师事务所对公司 2009 年度募集资金使用情况进行了专项审计并出具了信会师报字 (2010)第10550 号报告,认为: "经审核,贵公司募资报告的编制符合中国证监会《前次募集资 金使用情况报告的规定》 (证监发行字[2007]500 号) 、 《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别 规定》 、深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》及《中小企业板上市公司 临时报告内容与格式指引第 9 号:募集资金年度使用情况的专项报告》的规定,在所有重大方面如 实反映了贵公司截至 2009 年12 月31 日止募集资金的使用情况. " 三、董事会日常工作情况 (一) 董事会会议情况及决议内容 2009年,公司第一届董事会共召开了三次董事会会议. 1,2009 年2月11 日召开了第一届董事会 2009 年第一次会议.会议审议并通过了关于《上海 神开石油化工装备股份有限公司 2008 年度审计报告的议案》、关于《上海神开石油化工装备股份有 限公司 2008 年度财务决算的议案》、《关于总经理 2008 年度工作报告的议案》 、关于《上海神开石油 化工装备股份有限公司 2009 年度财务预算的议案》、关于《董事会 2008 年度工作报告的议案》 、关于《2009 年度关联交易计划的议案》 、关于《续聘会计师事务所的议案 》、关于《召开 2008 年度股 东大会的议案》等8项议案. 2,2009 年8月31 日召开了第一届董事会 2009 年第二次会议.会议审议并通过了《关于签订 募集资金三方监管协议的议案》、《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 的议案》以及《董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》等四项公司内控制度 的议案. 相关信息披露于2009 年9月2日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn). 3.2009年10月19日召开了第一届董事会2009年第三次会议.会议审议并通过了《关于下属全资 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金存储于相关银行募集资金专管账户. 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 36 子公司之间进行部分资产购买及吸收合并事项的议 案》 、《关于修改"公司章程"的议案》、《关于 2009年三季度财务报告的议案》、 《关于下属全资子公司签订募集资金三方监管协议的议案》、 《关 于召开2009年第一次临时股东大会的议案》等五项议案. 相关信息披露于2009 年10 月21 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn). (二)董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司召开了两次股东大会.董事会严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的 规定履行职责,认真执行股东大会的各项决议. 1,2009 年2月12 日召开了公司 2008 年度股东大会.董事会对 2008 年度股东大会决议已全部 规范执行, 因召开 2008 年度股东大会时公司尚未上市, 所以股东大会决议情况未在媒体上公开披露 . 2,2009年11月10日上午召开了2009年第一次临时股东大会.根据股东大会决议,董事会对《公 司章程》进行了修改. (三)董事会各专门委员会的履职情况 1、董事会审计委员会履职情况 (1)审计委员会报告期内召开会议的情况 报告期内,董事会审计委员会共召开了两次会议. 2009 年8月21 日,召开了审计委员会第一次会议,主要讨论了"关于用募集资金置换预先已 投入募集资金投资项目"的事宜以及关于成立公司内部审计机构的事宜. 2009年10月15日,召开了审计委员会第二次会议,会议听取了公司2009年第三季度工作情况的 汇报,讨论了《公司2009年第三季度报告》及《募集资金使用情况的内部审计报告》,通过了第四 季度审计工作计划. (2)审计委员会关于2009年年报的有关事项 根据中国证监会关于做好上市公司2009 年年度报告的相关规定和要求以及董事会审计委员会 工作职责,审计委员会成员与公司财务部门、审计部门以及立信会计师事务所有限公司就2009 年年 度报告审计工作的时间安排及重点关注事项进行了事前沟通,审计报告正式提出前,认真审阅了经 初步审计的2009 年财务会计报表.审计委员会认为,立信会计师事务所有限公司在获取了充分、适 当的审计证据的基础上出具的《2009 年度审计报告》,真实、准确地反映了公司2009 年度财务状 况和经营成果.该事务所在审计期间,能够恪尽职守,遵循独立、客观、公正的职业准则,较好地 完成了委托的各项财务审计工作,提议续聘立信会计师事务所作为公司2010 年度的审计机构. 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 37 2、董事会战略委员会履职情况 报告期内,董事会战略委员会召开了两次会议,2009年10月9日召开了第一次会议,审议了"关 于下属全资子公司之间进行部分资产购买及吸收合并事项", 该议案已经董事会2009年第三次会议审 议通过.2009年11月3日召开了第二次会议,讨论了完善公司战略发展部职能及2010年公司战略发展 重点工作方向的事宜. 3、董事会薪酬与考核委员会履职情况 董事会薪酬与考核委员对2009年高管薪酬与业绩考核兑现事宜进行了充分认真的审核,认为:公司董事、监事和高级管理人员的业绩年薪和补贴发放符合公司相关制度规定,董事会披露的董事、 监事、高级管理人员的薪酬情况与实际相符. 四、利润分配或资本公积金转增股本预案 1、经立信会计师事务所有限公司审计,2009年度公司合并实现净利润77,666,398.81元,其中 母公司实现净利润为241,589.54元,按10%的比例提取法定盈余公积金后,归属于母公司的可分配利 润为217,430.59元,加上以前年度滚存未分配利润93,507,962.36元,截止2009年12月31日,合计可 供股东分配的利润为93,725,392.95元.截止2009 年12 月31 日,公司资本公积金余额为661,550,765.69元. 公司重视对投资者的合理投资回报,在利润分配政策保持连续性和稳定性以及有利于公司持续 稳健增长的原则上,现提出2009年度利润分配预案如下: 以公司2009年12月31日总股本181,613,392股为基数, 向公司全体股东每10股派发现金股利1.50 元(含税)并每10股资本公积转增 2 股,共分配现金股利27,242,008.80元.母公司剩余未分配利 润66,483,384.15元转入下年度. (注:剩余未分配利润未包含公司所属全资子公司将按本次董事会 决议分配至母公司的2009年度投资收益 66,033,607.21 元) 以上利润分配及公积金转增股本预案还需提交公司2009年度股东大会审议通过. 2、公司最近三年现金分红情况表 单位:元 分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度合并报表中归属 于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率 年度可分配利润 2008 年19,467,664.92 91,621,793.45 21.25% 76,343,783.99 2007 年17,633,520.66 76,480,031.09 29.01% 68,399,484.73 2006 年4,550,335.00 36,744,253.92 10.63% 35,155,506.14 最近三年累计现金分红金额占最 61% 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 38 五、公司投资者关系管理 (一)公司重视投资者关系管理工作,指定董事会秘书为投资者关系管理负责人,董事会办公 室负责投资者关系管理的日常事务.报告期内,指定专人负责投资者的来电、传真、电子邮件、网 站留言的回复和信息更新工作.公司制定了《投资者关系管理制度》 ,完善了投资者关系活动的工作 流程.为了与投资者双向沟通和及时了解公司的信息需求,公司网站已建立了与全景网的投资者互 动平台链接. 报告期内,公司先后接待了国金证券、海通证券、东方证券、湘财证券、长城证券、华夏基金、 鹏华基金、泰达荷银基金、易方达基金、华安基金、嘉实基金、华宝兴业基金、华宝信托、泰康资 产、鹏远管理咨询有限公司等机构近 20 余人次的现场调研.在投资者接待过程中,公司有关人员严 格按照公司《信息披露制度》和《投资者关系管理制度》的要求执行,由两人以上专人陪同,在已 经公开披露的信息范围内介绍企业情况,回答咨询,使来访者对公司的产品、市场及经营特点有了 进一步的了解,没有发生任何违规行为. (二)报告期内公司指定信息披露报纸为《证券时报》 、 《中国证券报》 ,指定信息披露的网站为 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) . 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 1、监事会在公司董事会和公司各级领导及管理部门的支持与配合下,严格按照《公司法》 、 《公 司章程》和《监事会议事规则》 ,从切实维护公司利益和全体股东权益出发,认真履行监督职责.公 司监事会2009年列席了公司第一届董事会2009年第一至第三次会议,出席了公司2008年度股东大会、 2009年度第一次临时股东大会,听取了董事会和股东大会对各项会议议案的审议,了解了公司各项 重要决策的形成过程,掌握了公司经营业绩情况,同时履行了监事会的监督检查职能. 2、公司监事会在本年度共召开了三次监事会会议,会议情况如下: (1)2009 年2月11 日 召开了第一届监事会 2009 年第一次会议,会议审议并通过了《关于公 近年均净利润的比例(%) 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 39 司2008 年度审计报告的议案》、《关于公司 2008 年度财务决算的议案》 、《关于公司 2009 年财务预算 方案的议案》 、《关于公司 2009 年度关联交易计划的议案》 、《关于续聘会计师事务所的议案》 .以上 议案均提交了股东大会批准. (2) 2009 年8 月31 日上午召开了第一届监事会2009年第二次会议,会议审议并通过了《关于 签订募集资金三方监管协议的议案》和《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹 资金的议案》. 监事会全体成员认为:公司以自筹资金人民币18,770,382.03 元预先投入募集资金项目的行为, 符合公司发展利益的需要,没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触, 不影响募集资金投资项目的 正常进行,不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况.同意公司用募集资金置换预先已 投入募集资金投资项目的自筹资金. (3) 2009 年10 月19 日上午召开第一届监事会2009年第三次会议,会议审议并通过了《公司 2009年第三季度报告》,通过了《关于修改"公司章程"的议案》,同意将此议案提交股东大会审 议批准. 二、监事会对公司2009年度工作的总体评价 1、公司运作情况 公司决策程序合法,能够严格执行国家法律、法规,规范运作.公司董事及其他高级管理人员 尽职尽责,认真执行股东大会和董事会的决议,未发现上述人员在执行公司职务时有违反法律、法 规和《公司章程》或损害公司利益的行为. 2、检查公司财务情况 2009年度公司财务状况良好,财务管理规范,内部控制制度能够严格执行并不断完善,保证了 生产经营的正常运行.公司2009年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果,立信会计 师事务所出具的标准无保留意见审计报告是客观公正的. 3、募投项目的检查情况 公司于2009年8月11日在深圳证券交易所中小板上市, 立信会计师事务所对募投资金的到位情况 进行了验资并出具了报告.根据有关法律法规及深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管 理细则》的规定,公司及下属子公司分别与中国建设银行股份有限公司上海闵行支行、中国民生银 行上海闵行支行、中国银行康桥支行及原华欧国际证券有限公司(现财富里昂证券有限责任公司) 签订了募集资金三方监管协议.募集资金实行专户存储,募集资金的使用严格按照公司《募集资金 使用管理办法》规定实施,未发现有损害投资者利益事项. 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 40 4、2009年度公司没有发生重大关联交易. 5、2009年度公司没有收购、出售资产的情形发生. 6、2009年度公司新增一项为子公司提供的流动资金银行贷款担保,截止2009年12月31日,公司 及子公司所有银行贷款均已归还完毕,公司已没有对外担保事项. 7、2009年度公司没有发生控股股东及其他关联方占用公司资金的情况. 8、对内部控制自我评价报告的意见 监事会对董事会审计委员会"关于公司2009年度内部控制的自我评价报告"发表如下审核意见: 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,遵循内部控制的基本原则,按本公司实际情况, 建立健全了各项内部控制制度,保证了公司正常业务活动的有序开展.公司根据发展需要不断完善 公司内部控制组织机构,建立了审计部门并行使职责.2009年,公司未有违反深圳证券交易所《上 市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生.公司内部控制自我评价报告真实、客观地 反映了公司的实际情况. 综述,2009年在市场形势复杂多变、行业竞争加剧的影响下,公司全体员工齐心协力,增收节 支,全年经营业绩虽然出现下滑,但净利润下降的幅度小于销售收入下降的幅度,保持了较好的利 润率.公司监事会也按照《公司法》 、 《公司章程》等赋予的职责和权利,认真负责地履行了监督责 任.今后,监事会将一如继往地为维护公司和股东的利益,促进公司持续发展尽职尽责. 第十节 重要事项 一、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项. 二、报告期内,公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托 公司和期货公司等金融企业股权. 三、报告期内,公司无收购及出售资产、企业合并事项. 四、报告期内,公司没有实施股权激励计划. 五、报告期内, 公司发生的对外担保,主要是为控股子公司提供向银行进行短期流动资金贷款的 担保. (一) 全年为控股子公司提供流动资金贷款担保额累积为73,000,000.00元, 其中当年新增为 "上 海神开石油科技有限公司"提供的向招商银行上海闵行支行的短期流动资金贷款5,000,000.00元.神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 41 截止2009年12月31日,以上所有担保贷款已全部归还完毕. 具体贷款担保情况见下表: 单位:元 (二)独立董事胡守钧、汪建明、尤家荣先生对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立 意见: 根据中国证监会(证监发[2005]120号)文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 、 《公司 章程》 、 《独立董事工作制度》等规章制度的要求,作为上海神开石油化工装备股份有限公司的独立 董事,我们本着认真负责、实事求是的态度,对公司对外担保情况进行了认真的了解和查验,认为: 截止2009年12月31日,公司没有为股东、实际控制人及其关联方、任何非法人单位或个人提供担保, 没有发生与中国证监会(证监发[2005]120号文件)规定相违背的担保事项,公司发生的为控股子 公司提供向银行进行短期流动资金贷款担保的审批程序,符合《公司章程》的有关规定. 六、报告期内,公司无重大关联交易事项. 与日常经营相关的关联交易事项见下表: 单位:万元 报告期内,公司与控股股东控股的关联单位"上海神开气体技术有限公司(以下简称神开气体技 被担保单位 期初担保余额 本年新增 合同债务到期日 上海神开钻探设备有限公司 4,000,000.00 2009 年3月20 日 上海神开钻探设备有限公司 5,000,000.00 2009 年8月17 日 上海神开钻探设备有限公司 10,000,000.00 2009 年12 月20 日 上海神开钻探设备有限公司 15,000,000.00 2009 年12 月16 日 上海神开钻探设备有限公司 15,000,000.00 2010 年3月26 日 上海神开石油科技有限公司 19,000,000.00 2009 年6月10 日 上海神开石油科技有限公司 5,000,000.00 2010 年6月28 日 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 上海神开气体技术有限公司 11.40 100.00% 153.29 100.00% 上海神开投资管理有限公司 1.10 100.00% 619.64 100.00% 合计 12.50 100.00% 772.93 100.00% 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 42 术公司)"、"上海神开投资管理有限公司(以下称神开投资公司) ",发生以下关联交易: 1、向关联方采购货物 神开石油科技公司因生产需要向"神开气体技术公司"购买甲烷和硫化氢等特种气体,主要用 于色谱仪、传感器等产品的标定.双方依据市场公允价格签订采购合同,"神开石油科技有限公司" 2009 年向"神开气体技术公司"累计采购特种气体价值 153.29 万元. 2、向关联方支付服务费 "神开投资公司"依据与公司及下属全资子公司签订的综合服务协议,约定"神开投资公司" 为公司及子公司提供餐饮管理、物业维修、清洁卫生、保安管理等后勤服务.2009 年累计发生综合 服务费 619.64 万元. 3、关联单位租赁公司房屋 (1)"神开气体技术公司"向公司租赁生产用房.根据公司和"神开气体技术公司"于2006 年7月5日签署的《租赁协议》,"神开气体技术公司"租赁使用公司拥有的位于上海市闵行区浦 星公路1769号公司园区内的生产用房,租赁面积为235平方米,租赁期限自2006年1月1日至 2010 年12 月31 日,2009 年向公司支付租金 11.40 万元. (2)"神开投资公司"向公司租赁办公及生产用房.根据公司和"神开投资公司"于2007 年6 月30 日签署的《租赁协议》,"神开投资公司"租赁使用公司拥有的位于上海市闵行区浦星公路 1769 号厂区内第 9 幢的生产用房,租赁面积为 50 平方米,租赁期限自 2007 年6月1日至 2012 年5月31 日,2009 年向公司支付租金 1.10 万元. 因上述关联交易总额超过了《公司章程》规定的300万元,因此以上关联交易均在年初通过 股东大会审议通过,独立董事对关联交易的必要性和公平性发表了独立意见. 以上关联交易没有给公司带来直接利润,对公司生产经营的独立性没有影响. 七、承诺事项履行情况 1、顾正、李芳英、袁建新和王祥伟为持有本公司 5%以上的主要股东及实际控制人.上述 4 人 在公司上市前均签署了《关于避免同业竞争的承诺函》 ,郑重承诺如下: "在作为上海神开石油化工 装备股份有限公司实际控制人期间,本人及本人近亲属将不会以任何方式直接或间接从事与上海神 开石油化工装备股份有限公司及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动,并 愿意对违反上述承诺而给上海神开石油化工装备股份有限公司造成的经济损失承担赔偿责任". 报告期内以上四位实际控制人遵守承诺,未发生违约现象. 2、顾正、李芳英、袁建新和王祥伟为持有本公司5%以上的主要股东及实际控制人,上述4人在 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 43 公司上市前均签署了《股东一致行动协议书》 ,郑重承诺如下: "各方同意在本协议有效期间就本协 议所述事项互为一致行动人,各方承诺将严格遵守和履行相关法律、行政法规、中国证监会行政规 章及规范性文件规定的、关于一致行动人的义务和责任.各方将作为一致行动人共同协力处理涉及 神开股份发展相关的各重要事项." 报告期内以上四位实际控制人遵守承诺,未发生违约现象. 3、公司董事、监事、高级管理人员顾正、李芳英、袁建新、王祥伟、寇玉亭、戴廷轩、毕东杰 、 王敏、金盛华、王弥宗承诺:自本公司股票在证券交易所上市交易之日起 36 个月内不转让或委托他 人管理其持有的本公司股份,也不由本公司收购该部分股份,超过上述 36 个月的期限后,在本公司 任职期间,每年转让的股份不超过持有公司股份总数的 25%,离职后半年内,不转让所持有的公司 股份,并向本公司及时申报所持公司股份及其变动情况. 以上股份限售承诺得到了认真履行. 八、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内,公司未改聘会计师事务所,继续聘任立信会计师事务所有限公司为公司的财务审计 机构.截止本报告期末,立信会计师事务所已为本公司提供了 3 年审计服务.2009 年支付给聘任会 计师事务所的审计费用为人民币 50 万元. 九、报告期内无会计政策变更、重大会计差错更正和会计估计变更. 十、报告期内,公司及董事、监事、高级管理人员,没有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形. 十一、报告期内,未发生 《证券法》 第六十七条、 《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行 )》 第十七条所列的重大事件. 十二、报告期内已披露的重要信息索引 公告编号 公告编号 公告编号 公告编号 披露日期 披露日期 披露日期 披露日期 公告内容 公告内容 公告内容 公告内容 刊登媒体 刊登媒体 刊登媒体 刊登媒体 2009-001 2009-09-02 第一届董事会2009年第二次会议决议公告 《中国证券报》 、 《证券时 报》 、巨潮资讯网 2009-002 2009-09-02 关于签订募集资金三方监管协议的公告 《中国证券报》 、 《证券时 报》 、巨潮资讯网 2009-003 2009-09-02 关于用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目 的自筹资金的公告 《中国证券报》 、 《证券时 报》 、巨潮资讯网 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 44 2009-004 2009-09-02 第一届监事会2009年第二次会议决议公告 《中国证券报》 、 《证券时 报》 、巨潮资讯网 2009-005 2009-10-14 2009第三季度业绩快报 《中国证券报》 、 《证券时 报》 、巨潮资讯网 2009-006 2009-10-21 第一届董事会2009年第三次会议决议公告 《中国证券报》 、 《证券时 报》 、巨潮资讯网 2009-007 2009-10-21 公司下属全资子公司之间进行部分资产购买及吸收 合并事项的公告 《中国证券报》 、 《证券时 报》 、巨潮资讯网 2009-008 2009-10-21 关于下属全资子公司签订募集资金三方监管协议的 公告 《中国证券报》 、 《证券时 报》 、巨潮资讯网 2009-009 2009-10-21 第一届监事会2009年第三次会议决议公告 《中国证券报》 、 《证券时 报》 、巨潮资讯网 2009-010 2009-10-21 关于召开2009年第一次临时股东大会的通知 《中国证券报》 、 《证券时 报》 、巨潮资讯网 2009-011 2009-10-21 2009年第三季度报告 《中国证券报》 、 《证券时 报》 、巨潮资讯网 2009-012 2009-10-21 公司下属全资子公司"上海神开钻探设备有限公司" 更名公告 《中国证券报》 、 《证券时 报》 、巨潮资讯网 2009-013 2009-10-21 公司章程(2009年10月修订) 巨潮资讯网 2009-014 2009-10-21 2009年第三季度报告 《中国证券报》 、 《证券时 报》 、巨潮资讯网 2009-015 2009-11-06 关于网下配售股票上市流通的提示性公告 《中国证券报》 、 《证券时 报》 、巨潮资讯网 2009-016 2009-11-22 2009年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》 、 《证券时 报》 、巨潮资讯网 2009-017 2009-12-11 关于保荐人更名的公告 《中国证券报》 、 《证券时 报》 、巨潮资讯网 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 45 十三、其他重要事项 报告期内,公司无其他应披露而未披露的重要事项. 第十一节 财务报告 审计报告信会师报字(2010)第10548 号 上海神开石油化工装备股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的上海神开石油化工装备股份有限公司 (以下简称贵公司) 财务报表, 包括 2009 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2009 年度的利润表和合并利润表、2009 年度的现 金流量表和合并现金流量表、 2009 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表 附注. 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定,编制财务报表是贵公司管理层的责任.这种责任包括: (1)设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报;(2)选择和运用恰当的会计政策; (3)作出合理的会计估计. 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程序取 决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行风险 评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控 制的有效性发表意见. 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础. 三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵 公司 2009 年12 月31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量. 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 46 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:康吉言 中国注册会计师:童冰薇 中国·上海 二OOOO一OOOO年三月十八日 资产负债表 编制单位:上海神开石油化工装备股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位:元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 659,611,602.33 470,152,118.56 71,700,966.46 18,800,385.73 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 7,000,000.00 1,600,000.00 应收账款 261,446,856.61 17,746,144.35 228,050,758.90 17,380,016.32 预付款项 16,237,213.46 9,020,035.60 5,959,068.28 77,300.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 102,554,055.86 128,820,730.26 其他应收款 3,286,901.79 42,962,769.66 7,317,210.78 24,463,247.02 买入返售金融资产 存货 208,833,016.13 660,272.16 233,521,056.25 2,325,078.44 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,156,415,590.32 643,095,396.19 548,149,060.67 191,866,757.77 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 47 长期应收款 长期股权投资 272,485,015.66 96,165,015.66 投资性房地产 固定资产 61,416,725.24 32,209,343.28 53,720,029.55 34,218,088.16 在建工程 14,972,344.71 14,972,344.71 2,026,097.00 2,026,097.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14,479,501.56 14,479,501.56 15,072,469.49 15,072,469.49 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,478,511.81 517,117.31 2,095,482.23 354,952.79 其他非流动资产 非流动资产合计 93,347,083.32 334,663,322.52 72,914,078.27 147,836,623.10 资产总计 1,249,762,673.64 977,758,718.71 621,063,138.94 339,703,380.87 流动负债: 短期借款 93,000,000.00 40,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 146,339,424.10 734,883.00 164,179,211.11 11,099,389.63 预收款项 15,425,649.39 7,096,771.11 29,935,882.21 9,980,892.65 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,932,326.42 1,146,580.22 5,679,464.74 646,580.22 应交税费 11,137,311.94 1,278,968.07 5,213,327.40 606,625.95 应付利息 应付股利 19,467,664.92 19,467,664.92 其他应付款 2,557,994.59 4,196,290.65 3,831,506.39 2,930,198.34 应付分保账款 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 48 企业法定代表人:顾正 主管会计工作的负责人: 李芳英 财务总监:王竫 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,028,779.03 1,959,960.68 流动负债合计 183,421,485.47 14,453,493.05 323,267,017.45 84,731,351.71 非流动负债: 长期借款 15,000,000.00 应付债券 长期应付款 31,703.01 2,242,991.01 专项应付款 8,100,000.00 8,100,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 8,131,703.01 8,100,000.00 17,242,991.01 负债合计 191,553,188.48 22,553,493.05 340,510,008.46 84,731,351.71 所有者权益(或股东权益) : 实收资本(或股本) 181,613,392.00 181,613,392.00 135,613,392.00 135,613,392.00 资本公积 661,550,765.69 661,550,765.69 7,559,158.73 7,559,158.73 减:库存股 专项储备 盈余公积 35,557,296.23 18,315,675.02 35,533,137.28 18,291,516.07 一般风险准备 未分配利润 179,489,682.33 93,725,392.95 101,847,442.47 93,507,962.36 外币报表折算差额 -1,651.09 归属于母公司所有者权益合计 1,058,209,485.16 955,205,225.66 280,553,130.48 254,972,029.16 少数股东权益 所有者权益合计 1,058,209,485.16 955,205,225.66 280,553,130.48 254,972,029.16 负债和所有者权益总计 1,249,762,673.64 977,758,718.71 621,063,138.94 339,703,380.87 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 49 利润表编制单位:上海神开石油化工装备股份有限公司 2009 年1-12 月 单位:元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 426,365,788.57 59,755,190.08 543,009,013.66 127,276,951.63 其中:营业收入 426,365,788.57 59,755,190.08 543,009,013.66 127,276,951.63 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 346,649,807.21 64,140,162.48 441,397,859.49 127,231,836.03 其中:营业成本 243,892,575.53 44,608,726.56 330,306,079.13 112,274,415.74 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,769,762.17 201,337.91 3,370,425.45 188,854.08 销售费用 39,396,993.11 6,229,754.66 38,781,004.42 4,555,129.32 管理费用 53,166,251.24 11,881,819.29 57,598,855.19 8,823,266.38 财务费用 3,591,429.78 137,427.23 7,194,359.59 2,185,651.71 资产减值损失 2,832,795.38 1,081,096.83 4,147,135.71 -795,481.20 加:公允价值变动收益(损失 以"-"号填列) 投资收益(损失以"-" 号填列) 76,271,151.82 其中: 对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益(损失以"-"号 填列) 三、营业利润(亏损以"-"号 填列) 79,715,981.36 -4,384,972.40 101,611,154.17 76,316,267.42 加:营业外收入 11,188,384.70 4,845,817.75 4,893,335.50 898,720.00 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 50 企业法定代表人:顾正 主管会计工作的负责人: 李芳英 财务总监:王竫 现金流量表 编制单位:上海神开石油化工装备股份有限公司 2009 年1-12 月 单位:元减:营业外支出 151,144.04 100,655.85 912,781.27 762,690.00 其中: 非流动资产处置损失 4,665.19 68,318.21 四、利润总额(亏损总额以"-" 号填列) 90,753,222.02 360,189.50 105,591,708.40 76,452,297.42 减:所得税费用 13,086,823.21 118,599.96 13,969,914.95 108,513.43 五、净利润(净亏损以"-"号 填列) 77,666,398.81 241,589.54 91,621,793.45 76,343,783.99 归属于母公司所有者的净利润 77,666,398.81 241,589.54 91,621,793.45 76,343,783.99 少数股东损益 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.50 0.00 0.68 0.56 (二)稀释每股收益 0.50 0.00 0.68 0.56 七、其他综合收益 -1,651.09 八、综合收益总额 77,664,747.72 241,589.54 91,621,793.45 76,343,783.99 归属于母公司所有者的综 合收益总额 77,664,747.72 241,589.54 91,621,793.45 76,343,783.99 归属于少数股东的综合收 益总额 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 484,992,692.64 46,140,951.42 602,844,640.01 91,778,967.79 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 51 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 19,243,279.66 7,987,531.17 3,878,454.21 3,878,454.21 收到其他与经营活动有关的现金 11,718,157.34 44,608,205.10 5,135,117.62 1,722,212.75 经营活动现金流入小计 515,954,129.64 98,736,687.69 611,858,211.84 97,379,634.75 购买商品、接受劳务支付的现金 310,139,384.00 21,419,826.32 387,047,227.47 56,337,398.53 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 52,036,462.48 8,742,301.98 48,064,947.98 7,373,555.16 支付的各项税费 65,760,158.09 5,331,319.87 58,915,576.48 1,286,857.55 支付其他与经营活动有关的现金 43,757,881.54 33,537,199.76 60,170,664.59 8,910,803.95 经营活动现金流出小计 471,693,886.11 69,030,647.93 554,198,416.52 73,908,615.19 经营活动产生的现金流量净额 44,260,243.53 29,706,039.76 57,659,795.32 23,471,019.56 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 23,750,000.00 15,040,000.00 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 132,560.00 130,000.00 2,200.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 8,100,000.00 8,100,000.00 投资活动现金流入小计 8,232,560.00 31,980,000.00 2,200.00 15,040,000.00 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 33,584,921.65 22,515,439.35 14,535,372.33 9,369,205.08 投资支付的现金 176,320,000.00 1,763,326.80 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 52,267,554.15 投资活动现金流出小计 33,584,921.65 251,102,993.50 14,535,372.33 11,132,531.88 投资活动产生的现金流量净额 -25,352,361.65 -219,122,993.50 -14,533,172.33 3,907,468.12 三、筹资活动产生的现金流量: 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 52 企业法定代表人:顾正 主管会计工作的负责人: 李芳英 财务总监:王竫 合并所有者权益变动表 编制单位:上海神开石油化工装备股份有限公司 2009 年度 单位:元 吸收投资收到的现金 699,991,606.96 699,991,606.96 其中:子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 5,000,000.00 93,000,000.00 40,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 709,991,606.96 704,991,606.96 93,000,000.00 40,000,000.00 偿还债务支付的现金 118,000,000.00 45,000,000.00 84,000,000.00 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 24,970,338.92 21,067,127.42 24,831,549.53 19,526,195.08 其中:子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 142,970,338.92 66,067,127.42 108,831,549.53 59,526,195.08 筹资活动产生的现金流量净额 567,021,268.04 638,924,479.54 -15,831,549.53 -19,526,195.08 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -1,090.91 -2,957.63 402,864.36 402,970.30 五、现金及现金等价物净增加额 585,928,059.01 449,504,568.17 27,697,937.82 8,255,262.90 加:期初现金及现金等价物余额 71,700,966.46 18,800,385.73 44,003,028.64 10,545,122.83 六、期末现金及现金等价物余额 657,629,025.47 468,304,953.90 71,700,966.46 18,800,385.73 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者权益合计 实收资本 (或股本) 资本公积 减:库存股专项储备盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 135,613,392.00 7,559,158.73 35,533,137.28 101,847,442.47 280,553,130.48 加:会计政策变更 前期差错更正 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 53 企业法定代表人:顾正 主管会计工作的负责人: 李芳英 财务总监:王竫 其他 二、本年年初余额 135,613,392.00 7,559,158.73 35,533,137.28 101,847,442.47 280,553,130.48 三、本年增减变动金 额(减少以"-"号填 列) 46,000,000.00 653,991,606.96 24,158.95 77,642,239.86 -1,651.09 777,656,354.68 (一)净利润 77,666,398.81 77,666,398.81 (二)其他综合收益 -1,651.09 -1,651.09 上述(一)和(二)小计 77,666,398.81 -1,651.09 77,664,747.72 (三)所有者投入 和减少资本 46,000,000.00 653,991,606.96 699,991,606.96 1.所有者投入资本 46,000,000.00 653,991,606.96 699,991,606.96 2.股份支付计入 所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 24,158.95 -24,158.95 1.提取盈余公积 24,158.95 -24,158.95 2.提取一般风险准 备3.对所有者(或 股东)的分配 4.其他 (五)所有者权益 内部结转 1.资本公积转 增资本(或股本) 2.盈余公积转 增资本(或股本) 3.盈余公积弥 补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额 181,613,392.00 661,550,765.69 35,557,296.23 179,489,682.33 -1,651.09 1,058,209,485.16 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 54 合并所有者权益变动表(续) 编制单位:上海神开石油化工装备股份有限公司 2009 年度 单位:元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者权益合计 实收资本 (或股本) 资本公积 减:库存股专项储备盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 135,613,392.00 7,559,158.73 24,081,569.68 41,144,881.54 208,399,001.95 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 135,613,392.00 7,559,158.73 24,081,569.68 41,144,881.54 208,399,001.95 三、本年增减变动金 额(减少以"-"号填 列) 11,451,567.60 60,702,560.93 72,154,128.53 (一)净利润 91,621,793.45 91,621,793.45 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 91,621,793.45 91,621,793.45 (三)所有者投入 和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入 所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 11,451,567.60 -30,919,232.52 -19,467,664.92 1.提取盈余公积 11,451,567.60 -11,451,567.60 2.提取一般风险准 备3.对所有者(或 股东)的分配 -19,467,664.92 -19,467,664.92 4.其他 (五)所有者权益 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 55 企业法定代表人:顾正 主管会计工作的负责人: 李芳英 财务总监:王竫 母公司所有者权益变动表 编制单位:上海神开石油化工装备股份有限公司 2009 年度 单位:元 内部结转 1.资本公积转 增资本(或股本) 2.盈余公积转 增资本(或股本) 3.盈余公积弥 补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额 135,613,392.00 7,559,158.73 35,533,137.28 101,847,442.47 280,553,130.48 项目 本期金额 实收资本 (或股 本) 资本公积 减:库存股专项储备盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计一、上年年末余额 135,613,392.00 7,559,158.73 18,291,516.07 93,507,962.36 254,972,029.16 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 135,613,392.00 7,559,158.73 18,291,516.07 93,507,962.36 254,972,029.16 三、 本年增减变动金额 (减 少以"-"号填列) 46,000,000.00 653,991,606.96 24,158.95 217,430.59 700,233,196.50 (一)净利润 241,589.54 241,589.54 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 241,589.54 241,589.54 (三)所有者投入和减 少资本 46,000,000.00 653,991,606.96 699,991,606.96 1.所有者投入资本 46,000,000.00 653,991,606.96 699,991,606.96 2.股份支付计入所有 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 56 企业法定代表人:顾正 主管会计工作的负责人: 李芳英 财务总监:王竫 母公司所有者权益变动表(续) 编制单位:上海神开石油化工装备股份有限公司 2009 年度 单位:元 者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 24,158.95 -24,158.95 1.提取盈余公积 24,158.95 -24,158.95 2.提取一般风险准备 3. 对所有者 (或股东 ) 的分配 4.其他 (五)所有者权益内部 结转 1.资本公积转增资本 (或股本) 2.盈余公积转增资本 (或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额 181,613,392.00 661,550,765.69 18,315,675.02 93,725,392.95 955,205,225.66 项目 上年金额 实收资本 (或股 本) 资本公积 减:库存股专项储备盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计一、上年年末余额 135,613,392.00 7,559,158.73 6,839,948.47 48,083,410.89 198,095,910.09 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 135,613,392.00 7,559,158.73 6,839,948.47 48,083,410.89 198,095,910.09 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 57 企业法定代表人:顾正 主管会计工作的负责人: 李芳英 财务总监:王竫 财务报表附注 一、公司基本情况 上海神开石油化工装备股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")的前身上海神开科技实 三、 本年增减变动金额 (减 少以"-"号填列) 11,451,567.60 45,424,551.47 56,876,119.07 (一)净利润 76,343,783.99 76,343,783.99 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 76,343,783.99 76,343,783.99 (三)所有者投入和减 少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有 者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 11,451,567.60 -30,919,232.52 -19,467,664.92 1.提取盈余公积 11,451,567.60 -11,451,567.60 2.提取一般风险准备 3. 对所有者 (或股东 ) 的分配 -19,467,664.92 -19,467,664.92 4.其他 (五)所有者权益内部 结转 1.资本公积转增资本 (或股本) 2.盈余公积转增资本 (或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额 135,613,392.00 7,559,158.73 18,291,516.07 93,507,962.36 254,972,029.16 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 58 业公司成立于 1993 年7月15 日.由于受历史条件影响,企业注册登记时以上海东江机械厂名义出 资(实际并未出资) ,注册登记为集体所有制企业.1993 年12 月29 日,经上海市闵行区工商行政 管理局核准更名为上海神开科技工程公司.1996 年1月12 日,经上海市闵行区陈行镇人民政府以 闵陈府[1996]3 号《关于同意上海神开科技工程公司改制为股份合作制企业的批复》批准,公司进 行了集体所有制企业改制, 并登记为有限责任公司, 企业名称变更为 "上海神开科技工程有限公司". 因自 1993 年公司成立以来注册资本一直未到位,故此次以现金出资 86 万元补足注册资本金,出资 者为上海东江企业有限公司(出资 6 万元)和39 名自然人股东(出资 80 万元).1998 年1月12 日,上海东江企业有限公司将其持有的本公司全部股权转让给本公司的自然人股东.自此,本公司股权 全部由自然人持有. 1997 年至 2003 年,经过历次增资,公司的注册资本由人民币 86 万元增至人民币 3,100 万元.2006 年6月,公司名称变更为上海神开石油化工装备集团有限公司,工商管理机关由上海市工 商行政管理局闵行分局转至上海市工商行政管理局. 注册资本由人民币 3,100 万元增至人民币 5,000 万元. 2007 年8月,上海神开石油化工装备集团有限公司以整体改制方式变更设立了上海神开石油化 工装备股份有限公司,公司企业法人营业执照注册号为 310000000022001.公司设立时的股本为人 民币 127,000,000.00 元.2007 年9月,公司 2007 年第一次临时股东大会决议增资,变更后的股本 为人民币 135,613,392.00 元. 根据公司 2007 年度第三次临时股东大会、2008 年度第二次临时股东大会决议并经中国证券监 督管理委员会证监许可[2009]647 号文核准,本公司 2009 年7月向社会公开发行人民币普通股(A 股)46,000,000 股,股本变更为 181,613,392.00 元.2009 年8月11 日,公司在深圳交易所上市, 股票代码 002278,所属行业为石油专用设备制造业. 公司经营范围:石油、天然气钻采专用设备、地质勘探专用仪器、石油化工分析检测仪器的生 产和销售及上述领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,录井技术服务,进出口贸易 (涉及行政许可的凭许可证经营) . 公司注册地为上海市闵行区浦星公路 1769 号.法定代表人顾正. 二、主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其 他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表. (二) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、 经营成果、现金流量等有关信息. 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 59 (三) 会计期间 自公历 1 月1日至 12 月31 日止为一个会计年度. (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币. 注册在香港的子公司以美元为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币. (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、 同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量.在合并中取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积, 资本公积不足冲减的,调整留存收益. 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益. 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足 冲减的,冲减留存收益. 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的, 本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整, 在此基础上按照企业会计准则规定确认. 2、非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量.公允 价值与其账面价值的差额,计入当期损益. 本公司在购买日对合并成本进行分配. 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉; 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益. 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资 产) ,其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计 量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方 除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可 靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的, 单独确认为负债并按照公允价值计量. (六) 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表. 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公 司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 60 会计期间进行必要的调整. 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子 公司的长期股权投资后,由本公司编制. 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、 各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、 合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响. 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形 成的余额,若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的,该余额冲减本公司的所有者权益;若 公司章程或协议规定由少数股东承担的,该余额冲减少数股东权益. 在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子 公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告 期末的现金流量纳入合并现金流量表. 在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将 子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的 现金流量纳入合并现金流量表. 在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润 表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表. (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.将同时具 备期限短(从购买日起三个月内到期) 、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条 件的投资,确定为现金等价物. (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账. 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合 资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入 当期损益.以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记 账本位币金额.以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此 产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积. 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未 分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.利润表中的收入和费用项目,采用交易 发生日的即期汇率折算.按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项 目下单独列示. 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 61 处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报 表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置 部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益. (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具. 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债) ;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资 产;其他金融负债等. 2、金融工具的确认依据和计量方法 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息) 作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益. 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益. 处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益. (2)持有至到期投资 取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确 认金额. 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.实际利率在取得时确定, 在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变. 处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益. (3)应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场 上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等,以向购货方应 收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认. 收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益. (4)可供出售金融资产 取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息) 和相关交易费用之和作为初始确认金额. 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.期末以公允价值计量且将公允价值变动计 入资本公积(其他资本公积) . 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 62 处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计 入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益. (5)其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.采用摊余成本进行后续计量. 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则 终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融 资产. 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.公司 将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.金融资产整体转移满足终止确认条件的,将 下列两项金额的差额计入当期损益: (1)所转移金融资产的账面价值; (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形)之和. 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分 和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损 益: (1)终止确认部分的账面价值; (2)终止确认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和. 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负 债. 4、金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若 与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合 同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债. 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的, 则终止确认现存金融负债或其一部分, 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债. 金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现 金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益. 本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值, 将该金融负债整体的账面价值进行分配.分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 63 的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益. 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价. 6、金融资产(不含应收款项)减值准备计提 (1)可供出售金融资产的减值准备 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预 期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降 形成的累计损失一并转出,确认减值损失. (2)持有至到期投资的减值准备: 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理. (十) 应收款项坏账准备的计提方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额 确认为资产减值损失,计入当期损益.可收回金额是通过对其的未来现金流量(不包括尚未发生的 信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等) .原实际利率 是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率.短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很 小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现. 期末对于单项金额重大的金额虽不重大但存在明显减值迹象的应收款项单独进行减值测试.如 有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失, 计提坏账准备.如减值测试后,预计未来现金流量不低于账面价值的,则按账龄分析法计提坏账准 备. 单项金额重大是指:应收款项余额前五名或占应收款项余额 10%以上的款项之和. 对于期末单项金额非重大的应收款项,采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄划分 为若干类似信用风险特征的组合,采用账龄分析法计算估计减值损失,计提坏账准备. 在对不同账龄组合确定其坏账准备计提标准时,公司将账龄两年以上的组合认定为风险较大的 组合. 根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实 际损失率为基础,结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例: 账账账账龄龄龄龄应收账款计提比例 应收账款计提比例 应收账款计提比例 应收账款计提比例(%) (%) (%) (%) 其他应收款计提比例 其他应收款计提比例 其他应收款计提比例 其他应收款计提比例(%) (%) (%) (%) 1 年以内(含1年) 5 5 1-2 年10 10 2-3 年20 20 3-4 年30 30 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 64 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为:原材料、低值易耗品、委托加工物资、在产品、库存商品、发出商品等. 2、 发出存货的计价方法 存货发出时分产品类别按加权平均法和个别认定法计价. 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备. 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的 材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超 出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算. 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别 计提存货跌价准备,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的, 且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备. 以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准 备金额内转回,转回的金额计入当期损益. 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制. 5、低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法. (十二) 长期股权投资 1、 初始投资成本确定 (1)企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性 证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本.长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积 不足冲减的,调整留存收益.合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益. 非同一控制下的企业合并: 合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 4-5 年50 50 5 年以上 100 100 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 65 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值, 以及为企业合并而发生的各项直接相关费用. 通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和.在合并合同中对可能 影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响 金额能够可靠计量的,也计入合并成本. (2)其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本. 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本. 投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金 股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外. 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下, 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本. 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定. 2、后续计量及损益确认 (1)后续计量 公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整. 对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资,采用成本法核算. 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额, 不调整长期股权投资的初始投资成本; 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益. 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权 益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期 股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积) . (2)损益确认 成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润 外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益. 权益法下,在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减 长期股权投资的账面价值.其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计 负债,计入当期投资损失. 被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 66 理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期 股权投资的账面价值,同时确认投资收益. 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策 需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企 业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响. 4、减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损 失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额 进行确定. 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结 果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失. 因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试. 长期股权投资减值损失一经确认,不再转回. (十三) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度 的有形资产.固定资产在同时满足下列条件时予以确认: (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; (2)该固定资产的成本能够可靠地计量. 2、各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确 定折旧率. 融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁 资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期 与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧. 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下: 类别折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10-50 5 9.5%-1.9% 专用设备 10 5 9.5 通用设备 5 5 19 运输设备 5 5 19 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 67 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象. 固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额.可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置 费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定. 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记 的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备. 固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩 余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值) . 固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回. 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额.企 业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额. 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产: (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司; (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值; (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分; (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异. 公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的 入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用. (十四) 在建工程 1、 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算. 2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账 价值.所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可 使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本 公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价 值,但不调整原已计提的折旧额. 3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象. 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 68 在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额.可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置 费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定. 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记 的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备. 在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回. 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额.企 业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额. (十五) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化, 计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益. 符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产. 借款费用同时满足下列条件时开始资本化: (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; (2)借款费用已经发生; (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始. 2、借款费用资本化期间 资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的 期间不包括在内. 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本 化. 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款 费用停止资本化. 购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在 该资产整体完工时停止借款费用资本化. 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、 且中断时间连续超过 3 个月的, 则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态 或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.在中断期间发生的借款费用确认为当期损益, 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 69 直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化. 4、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资 取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可 销售状态前,予以资本化. 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率, 计算确定一般借款应予资本化的利息金额.资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定. 借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调 整每期利息金额. (十六) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量; 外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发 生的其他支出.购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资 产的成本以购买价款的现值为基础确定. 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值, 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益; 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下, 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值 和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益. 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以 非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值. 内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形 资产达到预定用途前所发生的其他直接费用. (2)后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命. 对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形 资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销. 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况: 项目预计使用寿命 依据土地使用权 50 许可土地使用年限 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 70 每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核. 经复核,本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同. 3、无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试. 对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试. 对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额.可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置 费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定. 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记 的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备. 无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该 无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值) . 无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回. 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额.公 司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的 可收回金额. 4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶 段. 开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生 产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段. 5、研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益. 内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产: (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图; (3)无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出 售该无形资产; (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量. (十七) 长期待摊费用 软件 5 预计使用年限 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 71 摊销方法:长期待摊费用在受益期内平均摊销 (十八) 预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产 或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债. 1、预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债: 该义务是本公司承担的现时义务; 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司; 该义务的金额能够可靠地计量. 2、预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量. 本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因 素.对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数. 最佳估计数分别以下情况处理: 所需支出存在一个连续范围(或区间) ,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计 数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定. 所需支出不存在一个连续范围(或区间) ,或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的 可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事 项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定. 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到 时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值. (十九) 收入 1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继 续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很 可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现. 需要安装验收的产品的销售收入的确认原则:根据销售合同条款的约定,如果合同中明确产品 需要安装验收,且安装验收工作是销售合同的重要组成部分的,在现场安装调试验收合格后才视为 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给了购买方,确认产品销售收入实现. 2、确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时.分别下列情况确定让 渡资产使用权收入金额: 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 72 (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定. (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定. 3、提供劳务收入确认的依据 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入. 提供劳务交易的完工进度,依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定. 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不 公允的除外.资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供 劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以 前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本. 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理: (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的, 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入,并按相同金额结转劳务成本. (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确 认提供劳务收入. (二十) 政府补助 1、 类型 政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.分为与资产相关的政府补 助和与收益相关的政府补助. 2、会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买 的资产使用年限分期计入营业外收入; 与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益, 在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直 接计入当期营业外收入. (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产. 2、确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债.但不包括商誉、 非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差 异. 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 73 (二十二) 经营租赁会计处理 1、公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入 当期费用.公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用. 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时, 公司将该部分费用从租金总额中扣除, 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用. 2、公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认 为租赁收入.公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以 资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益. 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时, 公司将该部分费用从租金收入总额中扣除, 按扣除后的租金费用在租赁期内分配. (二十三) 主要会计政策、会计估计的变更 1、 会计政策变更 本年度主要会计政策未变更. 2、 会计估计变更 本年度主要会计估计未变更. (二十四) 前期会计差错更正 本年度未发现前期会计差错. 三、税项 (一) 公司主要税种和税率 本公司、子公司上海神开石油设备有限公司(原名上海神开钻探设备有限公司,本年更名) 、上 海神开石油科技有限公司、上海神开石油仪器有限公司被认定为高新技术企业,企业所得税税率为 15%. 子公司神开石油工程技术服务有限公司注册于中国香港,依注册地政策,征收 16.5%的利得税, 税基为源于香港的应税收入. 税种计税依据 税率 增值税 产品销售收入 17% 营业税 服务租赁收入、工程作业收入 5%、3% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、16.5% 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 74 四、企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 1、通过设立或投资等方式取得的子公司 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 2、通过非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册资 本(万元) 经营范围 上海神开石油科技有限公司 全资子 公司 上海 工业 制造 3,100 录井、钻井勘探设备及配件的研究、开发、 设计、制造、销售、安装(除专控)及技术 服务;货物及技术的进出口业务(涉及行政 许可的,凭许可证经营) . 上海神开石油仪器有限公司 全资子 公司 上海 工业 制造 3,993 石油仪器及配件的研究、开发、设计、制造、 销售、安装,从事货物及技术的进出口业务; (涉及行政许可的,凭许可证经营) . 上海神开采油设备有限公司 全资子 公司 上海 工业 制造 5,539 采油设备及配件、阀门的制造、销售、安装, 并提供上述领域的技术开发、技术咨询、技 术服务、技术转让;从事货物及技术的进出 口业务(涉及行政许可的凭许可证经营) . 神开石油工程技术服务有限公司 全资子 公司 香港 技术 服务 HKD200 石油钻探、采油设备、石油分析仪器等产品 的销售,设备租赁,技术合作,为公司销售 到海外的产品提供有偿技术服务. 子公司全称 年末实际投 资额(万元) 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 (万元) 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股 东权益 上海神开石油科技有限公司 3,478.00 - 100 100 是-上海神开石油仪器有限公司 4,061.88 - 100 100 是-上海神开采油设备有限公司 5,539.00 - 100 100 是-神开石油工程技术服务有限公司 176.33 - 100 100 是-子公司全称 子公司类型 注册地 业务 性质 注册资本 (万元) 经营范围 上海神开石油设备有限公司 全资子公司 上海 工业 11,900 石油专用仪器仪表、石油专用设备、石 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 75 通过非同一控制下企业合并取得的子公司(续) (二) 本年度合并报表范围及其变更情况 本年度合并报表范围包括母公司上海神开石油化工装备股份有限公司,子公司上海神开石油设 备有限公司、上海神开石油仪器有限公司、上海神开石油科技有限公司、上海神开采油设备有限公 司,神开石油工程技术服务有限公司共 6 家. 与上年相比合并范围无变化. (三) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 注册于香港的子公司神开石油工程技术服务有限公司以美元为记账本位币,财务报表项目的折 算汇率为中国外汇交易中心公布的 2009 年12 月31 日的美元对人民币汇率的中间价 6.8282. 五、合并财务报表主要项目注释 (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元) (一) 货币资金 制造 油钻采设备及配件,套管头、油管头及 配件的研究、开发、设计、制造、销售 、 安装,并提供上述领域内的技术开发、 技术咨询、技术服务、技术转让,从事 货物及技术的进出口业务. 子公司全称 年末实际投 资额(万元) 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额(万元) 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 是否合并报 表 少数股东权 益 上海神开石油设 备有限公司 13,993.29 - 100 100 是-项目年末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金 人民币 359,366.98 214,509.52 银行存款 人民币 652,458,309.80 69,413,722.92 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 76 其中受限制的货币资金明细如下: (二) 应收票据 1、 应收票据的分类 2、年末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据合计 19,675,367.54 元,其中金额最大的前五名: (三) 应收账款 1、应收账款按种类披露 美元 962,648.04 6.8282 6,573,153.35 303,270.66 6.8346 2,072,734.03 小计 659,031,463.15 71,486,456.94 其他货币资金 人民币 220,772.20 - 合计659,611,602.33 71,700,966.46 项目年末余额 年初余额 履约保证金 1,982,576.86 种类年末余额 年初余额 银行承兑汇票 7,000,000.00 1,600,000.00 出票单位 出票日期 到期日 金额 胜利油田东胜精攻石油开发集团股份有限公司 2009-09-29 2010-03-29 1,000,000.00 中国石化集团胜利石油管理局 2009-12-08 2010-06-08 5,000,000.00 中原总机石油设备有限公司 2009-10-10 2010-04-10 545,000.00 常熟市电力耐磨合金铸造有限公司 2009-08-05 2010-02-05 500,000.00 南阳市银钢摩托车专卖店 2009-07-09 2010-10-09 500,000.00 种类 年末余额 年初余额 账面金额 占总 额比 例(%) 坏账准备 坏账 准备 比例 (%) 账面金额 占总额 比例 (%) 坏账准备 坏账 准备 比例 (%) 单项金额重 大的应收账 90,583,333.19 32.60 4,529,166.66 5.00 81,847,662.61 33.90 4,092,383.13 5.00 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 77 2、年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提: 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款: 3、本年实际核销的应收账款情况 4、年末应收账款中无持本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款. 5、应收账款中欠款金额前五名 款 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的应收账 款5,842,637.21 2.10 1,177,124.62 20.15 963,255.50 0.40 192,905.27 20.03 其他不重大 应收账款 181,425,905.09 65.30 10,698,727.60 5.90 158,607,401.27 65.70 9,082,272.08 5.73 合计 277,851,875.49 100.00 16,405,018.88 5.90 241,418,319.38 100.00 13,367,560.48 5.54 应收款项内容 账面金额 坏账准备金额 计提比例(%) 理由货款 90,583,333.19 4,529,166.66 5 余额前五名,按账龄计提 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) (%) (%) (%) 金额 比例 (%) (%) (%) (%) 2 至3年5,756,665.41 98.53 1,151,333.08 960,713.80 99.74 192,142.76 3 至4年85,971.80 1.47 25,791.54 2,541.70 0.26 762.51 合计 5,842,637.21 100.00 1,177,124.62 963,255.50 100.00 192,905.27 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交 易产生 广东吉盛化工公司 货款 4,437.99 余款部分无法收回 否 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应收账款 总额的比例( 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 78 (四) 其他应收款 1、 其他应收款按种类披露 2、年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提: %) 第一名 客户 26,789,655.15 1 年以内 9.64 第二名 客户 18,109,197.00 1 年以内 6.52 第三名 客户 16,983,260.40 1 年以内 6.11 第四名 客户 15,742,482.69 1 年以内 5.67 第五名 客户 12,958,737.95 1 年以内 4.66 种类 年末余额 年初余额 账面金额 占总 额比 例(%) 坏账准备 坏账 准备 比例 (%) 账面金额 占总 额比 例(%) 坏账准备 坏账 准备 比例 (%) 单项 金额重大的 其他应收款 2,310,559.70 66.65 115,527.99 5.00 7,007,962.10 90.94 350,398.11 5.00 单项 金额不重大 但按信用风 险特征组合 后该组合的 风险较大的 其他应收款 800.00 0.01 160.00 20.00 其他 不重大应收账款 1,156,305.33 33.35 64,435.25 5.57 697,512.93 9.05 38,506.14 5.52 合计 3,466,865.03 100.00 179,963.24 7,706,275.03 100.00 389,064.25 其他应收款内容 账面余额 坏账准备金 额 计提比例 (%) (%) (%) (%) 理由购房预付款 1,113,355.00 55,667.75 5.00 占余额的 10%以上,按账 龄计提 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 79 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款: 3、年末其他应收款中无持本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款. 4、金额较大的其他应收款的性质或内容 5、其他应收款金额前五名情况 (五) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 备用周转金 789,979.89 39,499.00 5.00 占余额的 10%以上,按账 龄计提 应收出口退税款 407,224.81 20,361.24 5.00 占余额的 10%以上,按账 龄计提 合计 2,310,559.70 115,527.99 5.00 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 2 至3年800.00 100 160.00 单位名称 金额 年限 占其他应收 款总额的比 例(%) 性质或内容 成都前锋上普实业有限责任公司 1,113,355.00 1 年以内 32.11 购房预付款 职工备用金 789,979.89 1 年以内 22.79 业务备用金 国家税务局 407,224.81 1 年以内 11.75 应收出口退税款 单位名称 与本公 司关系 金额 年限 占其他应收 款总额的比 例(%) (%) (%) (%) 性质或内容 成都前锋上普实业有限责任公司 房产商 1,113,355.00 1 年以内 32.11 购房预付款 职工备用金 公司职工 789,979.89 1 年以内 22.79 业务备用金 国家税务局 征管机关 407,224.81 1 年以内 11.75 应收出口退税款 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 80 账龄 1 至2年的预付款项主要为预付设备款,因新厂房尚在建设中,故只付了定金部分未提货 安装. 2、预付款项金额前五名单位情况 3、年末预付款项中无持本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款. (六) 存货 存货分类 (七) 固定资产原价及累计折旧 1、固定资产情况 账龄年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 16,142,910.46 99.42 5,959,068.28 100.00 1 至2年94,303.00 0.58 合计 16,237,213.46 100.00 5,959,068.28 100.00 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 未结算原因 上海哈镘数控设备有限公司 设备供应商 7,976,400.00 1年以内 按合同尚未提货 上海西荣贸易有限公司 设备供应商 4,397,400.00 1年以内 按合同尚未提货 上海固存机电科技有限公司 设备供应商 1,125,000.00 1年以内 按合同尚未提货 河南卫华重型机械股份有限公司 设备供应商 439,735.60 1年以内 按合同尚未提货 沈阳万通石油设备制造有限责任公司 设备供应商 372,880.00 1年以内 按合同尚未提货 合计14,311,415.60 项目年末余额 年初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 33,983,770.32 33,983,770.32 33,621,825.57 33,621,825.57 在产品 88,185,326.37 88,185,326.37 101,439,324.60 101,439,324.60 库存商品 62,014,920.00 62,014,920.00 53,704,254.63 53,704,254.63 发出商品 24,648,999.44 24,648,999.44 44,755,651.45 44,755,651.45 合计208,833,016.13 208,833,016.13 233,521,056.25 233,521,056.25 项目年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 81 本年折旧额 7,897,882.24 元,累计折旧其他增加 1,080.00 元. (八) 在建工程 重大在建工程项目变动情况 一、账面原值合计: 85,227,647.12 15,735,317.20 3,176,152.56 97,786,811.76 其中:房屋及建筑物 38,103,681.04 152,079.00 - 38,255,760.04 专用设备 24,718,258.09 12,352,271.29 1,975,400.00 35,095,129.38 通用设备 14,441,652.06 3,230,966.91 13,000.00 17,659,618.97 运输设备 7,964,055.93 - 1,187,752.56 6,776,303.37 二、累计折旧合计: 31,507,617.57 7,898,962.24 3,036,493.29 36,370,086.52 其中:房屋及建筑物 6,627,151.14 1,545,730.43 - 8,172,881.57 专用设备 13,513,781.30 2,733,040.64 1,896,384.00 14,350,437.94 通用设备 6,569,436.94 2,486,355.14 3,728.26 9,052,063.82 运输设备 4,797,248.19 1,133,836.03 1,136,381.03 4,794,703.19 三、固定资产账面价值合计 53,720,029.55 15,735,317.20 8,038,621.51 61,416,725.24 其中:房屋及建筑物 31,476,529.90 152,079.00 1,545,730.43 30,082,878.47 专用设备 11,204,476.79 12,352,271.29 2,812,056.64 20,744,691.44 通用设备 7,872,215.12 3,230,966.91 2,495,626.88 8,607,555.15 运输设备 3,166,807.74 - 1,185,207.56 1,981,600.18 项项项项目目目目年末余额 年末余额 年末余额 年末余额 年初余额 年初余额 年初余额 年初余额 账面余额 账面余额 账面余额 账面余额 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 账面价值 账面价值 账面价值 账面价值 账面余额 账面余额 账面余额 账面余额 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 账面价值 账面价值 账面价值 账面价值 新厂房建设 13,211,139.00 13,211,139.00 1,649,100.00 1,649,100.00 研发大楼 171,119.00 171,119.00 149,519.00 149,519.00 测试中心 227,478.00 227,478.00 227,478.00 227,478.00 露天仓库 1,106,355.72 1,106,355.72 附加楼层等 256,252.99 256,252.99 合计14,972,344.71 14,972,344.71 2,026,097.00 2,026,097.00 工程项目名 称 预算数 (万元) 年初余额 本年增加 本年减少工程 投入 占预 算比 例(%) 工程 进度 利息资 本化累 计金额 资金来源年末余额 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 82 工程进度系根据上海大华工程造价咨询有限公司出具的 2009 年度应付工程进度款占合同价款的 比例填列. (九) 无形资产 无形资产情况 本年摊销额 684,267.93 元. (十) 递延所得税资产 1、已确认的递延所得税资产 2、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 新厂房建设 3,250.00 1,649,100.00 11,562,039.00 40.65% 53.46% 募集资金 13,211,139.00 研发大楼 6,970.00 149,519.00 21,600.00 0.25% 0% 募集资金 171,119.00 测试中心 6,812.00 227,478.00 0.33% 0% 募集资金 227,478.00 露天仓库 110.70 1,106,355.72 99.94% 95% 自筹 1,106,355.72 附楼加层 25.63 256,252.99 99.98% 95% 自筹 256,252.99 合计 17,168.33 2,026,097.00 12,946,247.71 14,972,344.71 项目年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 1、账面原值合计 16,693,614.98 91,300.00 16,784,914.98 (1).土地使用权 14,328,829.98 14,328,829.98 (2).软件 2,364,785.00 91,300.00 2,456,085.00 2、累计摊销合计 1,621,145.49 684,267.93 2,305,413.42 (1).土地使用权 1,153,524.16 205,537.56 1,359,061.72 (2).软件 467,621.33 478,730.37 946,351.70 3、无形资产账面价值合计 15,072,469.49 91,300.00 684,267.93 14,479,501.56 (1).土地使用权 13,175,305.82 205,537.56 12,969,768.26 (2).软件 1,897,163.67 91,300.00 478,730.37 1,509,733.30 项目年末余额 年初余额 资产减值准备 2,478,511.81 2,095,482.23 项目暂时性差异金额 资产减值准备 16,584,982.12 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 83 (十一) 资产减值准备 (十二) 短期借款 短期借款分类 (十三) 应付账款 1、应付账款 2、年末余额中无欠持本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项. 3、年末余额中欠关联方情况: 4、账龄超过一年的大额应付账款: (十四) 预收账款 1、预收账款 项目年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 转回转销坏账准备 13,756,624.73 3,016,947.27 184,151.89 4,437.99 16,584,982.12 项目年末余额 年初余额 抵押借款 40,000,000.00 保证借款 53,000,000.00 合计93,000,000.00 项目年末余额 年初余额 购货款 146,339,424.10 164,179,211.11 单位名称 年末余额 年初余额 上海神开气体技术有限公司 40,215.00 336,315.00 单位名称 金额未结转原因 上海骏顺电气设备成套厂 1,059,123.80 暂未结清 昆山市建新锻压有限公司 1,008,288.51 暂未结清 河北省景县景渤石油机械有限公司 622,480.00 暂未结清 宁波恒达金属制品有限公司 579,748.00 暂未结清 上海东沪锻模有限公司 550,565.77 暂未结清 上海蔚永经贸有限公司 432,752.50 暂未结清 盐城三益石化机械有限公司 386,200.00 暂未结清 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 84 2、年末余额中无预收持本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项. 3、年末余额中无预收关联方款项. 4、账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明: (十五) 应付职工薪酬 应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额. 项目年末余额 年初余额 预收货款 15,425,649.39 29,935,882.21 单位名称 金额未结转原因 深圳市华圣天辰实业有限公司 1,329,000.00 尚未确认收入 宝鸡石油机械有限责任公司 842,860.00 尚未确认收入 A DPR Company 354,554.63 尚未确认收入 北京博创英诺威科技有限公司 297,219.94 尚未确认收入 天津高孚石油工程技术有限公 司250,000.00 尚未确认收入 中国石油技术开发公司 243,441.50 尚未确认收入 项目年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 (1)工资、奖金、津贴和 补贴 4,515,000.00 40,055,178.94 39,284,432.74 5,285,746.20 (2)职工福利费 1,430,762.69 1,430,762.69 (3)社会保险费 264.10 9,043,649.47 9,043,913.57 其中:医疗保险费 48.00 2,787,823.56 2,787,871.56 基本养老保险费 192.00 5,481,717.92 5,481,909.92 失业保险费 24.10 499,397.77 499,421.87 工伤保险费 154,049.16 154,049.16 生育保险费 120,661.06 120,661.06 (4)住房公积金 1,719,082.00 1,719,082.00 (5)辞退福利 367,652.50 367,652.50 (6)工会经费及职工教育 经费 1,164,200.64 517,620.42 646,580.22 (7)其他 136,665.70 136,665.70 合计 5,679,464.74 52,752,991.30 52,500,129.62 5,932,326.42 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 85 应付职工薪酬已于 2010 年春节前发放完毕. (十六) 应交税费 (十七) 其他应付款 1、其他应付款 2、年末余额中无欠持本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项. 3、年末余额中无欠关联方款项. (十八) 其他流动负债 (十九) 长期应付款 注:2002 年9月28 日,本公司、上海电气企业发展有限公司和惠明等 22 名自然人分别以现金 900 万元、 实物资产 300 万元和现金 300 万元共同出资,购入了上海神开石油化工设备有限公司 (2007 年更名为上海神开钻探设备有限公司,2009 年更名为上海神开石油设备有限公司,以下简称合资公 司).合资公司主要从事井控设备、采油井口设备、石油产品规格分析仪器的生产销售业务.上海 税费项目 年末余额 年初余额 增值税 5,114,283.68 2,563,261.47 营业税 584.45 31,041.83 企业所得税 5,071,515.76 -1,476,020.06 个人所得税 71,251.13 3,592,945.68 城市维护建设税 266,767.28 278,943.60 教育费附加 160,060.38 167,366.16 河道管理费 53,353.46 55,788.72 印花税 399,495.80 合计11,137,311.94 5,213,327.40 年末余额 年初余额 2,557,994.59 3,831,506.39 项目年末余额 年初余额 预提加工费等 2,028,779.03 1,959,960.68 项目期限 初始金额 利率 (%) 应计 利息 期末余额 代付款(注) 职工退休前或离职时支付完毕 7,442,567.00 - - 31,703.01 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 86 电气企业发展有限公司自合资公司设立后,不再经营上述业务,并与下属的从事上述业务的 193 名 员工解除了劳动关系,由合资公司安置上岗.为支持合资公司的发展,经与每一位转入合资公司的 员工协商并签订相关协议书确定,相关经济补偿费由上海电气企业发展有限公司一次性支付给合资 公司,由合资公司代为按期支付. 193 名员工的经济补偿费总额为 7,442,567.00 元,截止 2009 年12 月31 日,尚未支付的余额为 31,703.01 元. 根据相关协议书的约定, 全部经济补偿费将于该 193 名职工退休前或离职时支付完毕 . ( ( ( (二十) ) ) ) 其他非流动负债 注:本公司石油钻采高科技装备产业化项目列入国家重点产业振兴和技术改造(第二批)2009 年第三批扩大内需中央预算内投资计划,获得 8,100,000.00 元与资产相关的政府补助. ( ( ( (二十一) ) ) ) 股本 项目年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备注说明 政府 4 万亿扶持项目 8,100,000.00 8,100,000.00 项目 年初余额 本年变动增(+)减(-) 年末余额 发行新股 送股公积金 转股 其他小计 1.有限售条件股份 (1). 国家持股 (2). 国有法人持股 (3). 其他内资持股 135,613,392.00 135,613,392.00 135,613,392.00 其中: 境内法人持股 境内自然人持股 135,613,392.00 135,613,392.00 135,613,392.00 (4). 外资持股 其中: 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 135,613,392.00 135,613,392.00 135,613,392.00 2.无限售条件流通股份 (1). 人民币普通股 46,000,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00 (2). 境内上市的外资股 (3). 境外上市的外资股 (4). 其他 无限售条件流通股份合计 46,000,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 87 股本的历次审验情况: 1993 年7月由中国人民建设银行上海市上海县支行出具的设立验资证明书确认公司设立时的注 册资本为人民币 860,000.00 元.注:股本未实际到位. 1996 年1月上海新闵审计师事务所出具的新审事验(96)012 号验资证明确认公司由集体所有 制改制成股份合作制后的注册资本为人民币 860,000.00 元. 1997 年1月公司增资 1,169,000.00 元,注册资本变更为人民币 2,029,000.00 元,业经上海新闵 审计师事务所出具的新审事验(1997)第26 号验资报告确认. 1998 年7月公司增资 2,057,000.00 元,注册资本变更为人民币 4,086,000.00 元,业经上海华城 会计师事务所出具的华会事财(1998)第463 号验资报告确认. 2002 年2月公司增资 10,914,000.00 元,注册资本变更为人民币 15,000,000.00 元,业经上海永 大会计师事务所出具的永会验字(2002)第016 号验资报告确认. 2003 年12 月公司增资 16,000,000.00 元,注册资本变更为人民币 31,000,000.00 元,业经上海达 隆会计师事务所有限公司出具的沪达会验字(2003)第607 号验资报告确认. 2006 年4月公司增资 19,000,000.00 元,注册资本变更为人民币 50,000,000.00 元,业经上海申 北会计师事务所有限公司出具的申北会所验企字(2006)第087 号验资报告确认. 2007 年8月,以截止 2007 年7月31 日的母公司的净资产折股整体改制设立上海神开石油化工 装备股份有限公司,共折合股本 127,000,000.00 元,业经立信会计师事务所有限公司出具的信会师 报字(2007)第23385 号验资报告确认. 2007 年9月公司增资 8,613,392.00 元,注册资本变更为人民币 135,613,392.00 元,业经立信会 计师事务所有限公司出具的信会师报字(2007)第23669 号验资报告确认. 2009 年7月获准向社会公开增发人民币普通股(A 股)46,000,000 股,业经立信会计师事务所 有限公司出具的信会师报字(2009)第11632 号验资报告确认. ( ( ( (二十二) ) ) ) 资本公积 1、2007 年8月,公司以截止 2007 年7月31 日的净资产计 127,464,985.73 元按 1:1 的比例折合 股本整体改制设立上海神开石油化工装备股份有限公司,共计折合股本 127,000,000.00 元,净资产 大于股本部分 464,985.73 元计入资本公积. 2、2007 年9月公司增资 8,613,392.00 元,由戴廷轩等 63 个自然人以每股 1.823622 元的价格认 合计135,613,392.00 46,000,000.00 46,000,000.00 181,613,392.00 项目年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价(股本溢价) 7,559,158.73 653,991,606.96 - 661,550,765.69 投资者投入的资本 7,559,158.73 653,991,606.96 - 661,550,765.69 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 88 购,形成股本溢价 7,094,173.00 元. 3、2009 年7月,向社会公开增发人民币普通股(A 股)46,000,000 股,资本溢价人民币 653,991,606.96 元计入资本公积. ( ( ( (二十三) ) ) ) 盈余公积 本年度根据《公司章程》,计提 10%法定盈余公积 24,158.95 元. ( ( ( (二十四) ) ) ) 未分配利润 根据公司 2008 年度第三次临时股东大会《关于公司首次公开发行人民币普通股股票(A 股)前 滚存利润分配政策的议案》的决议,2008 年12 月31 日的剩余滚存利润及 2009 年1月1日以后产 生的未分配利润,由公司首次公开发行 A 股股票完成后的所有新、老股东按持股比例共同享有. ( ( ( (二十五) ) ) ) 营业收入及营业成本 1 1 1 1、 营业收入 2 2 2 2、主营业务(分行业) 3 3 3 3、主营业务(分产品) 项目年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 19,737,141.30 24,158.95 19,761,300.25 任意盈余公积 15,795,995.98 15,795,995.98 合计35,533,137.28 24,158.95 35,557,296.23 项目金额提取或分配比例 年初未分配利润 101,847,442.47 加:本年归属于母公司所有者的净利润 77,666,398.81 减:提取法定盈余公积 24,158.95 10% 年末未分配利润 179,489,682.33 项目本年发生额 上年发生额 主营业务收入 424,726,893.01 542,874,816.10 其他业务收入 1,638,895.56 134,197.56 营业成本 243,892,575.53 330,306,079.13 行业名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 (1)工业405,768,264.45 233,843,255.42 524,746,874.79 323,105,769.97 (2)技术服务业 18,958,628.56 9,973,110.41 18,127,941.31 7,164,825.13 合计424,726,893.01 243,816,365.83 542,874,816.10 330,270,595.10 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 89 4 4 4 4、主营业务(分地区) 5 5 5 5、公司前五名客户的营业收入情况 ( ( ( (二十六) ) ) ) 营业税金及附加 ( ( ( (二十七) ) ) ) 资产减值损失 产品名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 石油钻采设备 384,861,205.99 222,101,848.39 501,594,556.44 308,908,951.62 石油产品规格分析仪器 20,907,058.46 11,741,407.03 23,152,318.35 14,196,818.35 录井等技术服务 18,958,628.56 9,973,110.41 18,127,941.31 7,164,825.13 合计424,726,893.01 243,816,365.83 542,874,816.10 330,270,595.10 地区名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内 376,366,792.14 212,632,560.74 462,594,659.36 281,155,883.05 境外 48,360,100.87 31,183,805.09 80,280,156.74 49,114,712.05 合计424,726,893.01 243,816,365.83 542,874,816.10 330,270,595.10 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 29,921,163.62 7.02 第二名 25,937,593.25 6.08 第三名 18,307,674.33 4.29 第四名 15,343,782.34 3.60 第五名 13,141,880.34 3.08 合计 102,652,093.88 24.07 项目本年金额 上年金额 计缴标准 营业税 515,403.77 762,680.95 5%、3% 城市维护建设税 1,958,854.10 1,558,780.63 5%、7% 教育费附加 1,170,953.25 930,540.40 3% 河道管理费 124,551.05 118,423.47 1% 合计3,769,762.17 3,370,425.45 项目本年金额 上年金额 坏账损失 2,832,795.38 4,147,135.71 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 90 ( ( ( (二十八) ) ) ) 财务费用 ( ( ( (二十九) ) ) ) 营业外收入 1、营业外收入 2、政府补助明细 类别本年金额 上年金额 利息支出 5,502,674.00 7,198,028.87 减:利息收入 2,073,373.95 285,443.81 汇兑损益 58,309.15 207,518.88 其他 103,820.58 74,255.65 合计3,591,429.78 7,194,359.59 项目本年金额 上年金额 非流动资产处置利得合计 1,543,601.31 2,170.00 其中:处置固定资产利得 1,543,601.31 2,170.00 政府补助 9,411,336.40 4,767,805.00 赔偿及罚款收入 12,000.00 23,440.00 奖励及其他补贴 196,103.39 62,307.00 其他 25,343.60 37,613.50 合计11,188,384.70 4,893,335.50 项目本年金额 上年金额 劳动力安置补贴 435,232.00 9,775.00 财政局 2Z16 市重点新产品项目课题经费匹配资金 200,000.00 ALS 综合录井仪国家重点新产品市财政专项补助经费 500,000.00 市财政发明专利自助费拨款 2,400.00 SK-2Z16 钻井参数仪区科技成果二等奖 20,000.00 随钻测量综合录井装备项目科技发展基金 210,000.00 1900 万贷款贴息 425,790.00 SK-MWD 无线随钻测斜仪项目创新资助 120,000.00 小巨人培育企业科技发展基金专项经费 180,000.00 920,000.00 成果转化项目扶持资金 2,164,000.00 1,135,000.00 见习大学生培训补贴 21,600.00 重大技术装备研制资助补贴 400,000.00 2007 年度优化机电和高新技术产品进出口结构资金 200,000.00 300,000.00 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 91 ( ( ( (三十) ) ) ) 营业外支出 ( ( ( (三十一) ) ) ) 所得税费用 ( ( ( (三十二) ) ) ) 基本每股收益和稀释每股收益 上海市残疾人劳动服务中心奖励费 1,778.40 专利资助经费 200,335.00 185,030.00 高转项目贷款贴息 874,800.00 奖励费 5,000.00 10,000.00 企业上市补贴 2,960,000.00 上海市文明单位 2,000.00 中小企业市场开拓资金补助、中小企业成长工程鼓励奖 308,401.00 600,000.00 市级企业技术中心补贴 180,000.00 科技创新基金、科研项目经费 1,548,000.00 标准化专项资金 30,000.00 企业战略制定试点 30,000.00 合计9,411,336.40 4,767,805.00 项目本年金额 上年金额 非流动资产处置损失合计 4,665.19 68,318.21 其中:固定资产处置损失 4,665.19 68,318.21 对外捐赠 100,000.00 755,000.00 其中:公益性捐赠支出 100,000.00 755,000.00 违约金、罚款 45,823.00 81,773.06 其他 655.85 7,690.00 合计151,144.04 912,781.27 项项项项目目目目本年金额 本年金额 本年金额 本年金额 上年金额 上年金额 上年金额 上年金额 按税法及相关规定计算的当期所得税 13,469,852.79 14,769,869.41 递延所得税调整 -383,029.58 -799,954.46 合计13,086,823.21 13,969,914.95 项目 本期发生额 上期发生额 基本每股收益 0.50 0.68 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 92 根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号— 净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的规定,计算基本每股收益和稀释每股收 益的公式如下: (1)基本每股收益=P÷S S= S0 + S1 + Si*Mi÷M0 - Sj*Mj÷M0-Sk 其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为年初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少 股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份 数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数. (2)稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)*(1-所得税 率)]/(S0 + S1 + Si*Mi÷M0 - Sj*Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加 的普通股加权平均数) 其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润.公司在计算稀释每股收益时,已考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到 最小. 根据上述公式: 本年度基本每股收益= 77,666,398.81÷(135,613,392.00 + 46,000,000.00 *5÷12) = 0.50 本年度稀释每股收益= 77,666,398.81÷(135,613,392.00 + 46,000,000.00 *5÷12) = 0.50 (三十三) 其他综合收益 (三十四) 现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 稀释每股收益 0.50 0.68 项目本年金额 上年金额 外币财务报表折算差额 -1,651.09 - 项目本年金额 利息收入 2,073,373.95 补贴及奖励 9,607,439.79 其他营业外收入 37,343.60 合计11,718,157.34 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 93 2、支付的其他与经营活动有关的现金 3、收到的其他与投资活动有关的现金 (三十五) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项目本年金额 销售及管理费用 41,628,825.83 捐赠支出 100,000.00 保证金及手续费支出 1,982,576.86 其他 46,478.85 合计43,757,881.54 项目本年金额 政府专项补贴项目款 8,100,000.00 项目本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 77,666,398.81 91,621,793.45 加:资产减值准备 2,832,795.38 4,147,135.71 固定资产折旧 7,897,882.24 6,023,299.35 无形资产摊销 684,267.93 739,938.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以"-"号填列) -1,538,936.12 66,148.21 财务费用(收益以"-"号填列) 5,560,983.15 7,601,105.11 投资损失(收益以"-"号填列) - - 递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) -383,029.58 -799,954.46 存货的减少(增加以"-"号填列) 24,688,040.12 -33,404,416.59 经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) -42,990,452.21 -43,508,712.00 经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) -30,157,706.19 25,173,458.00 其他--经营活动产生的现金流量净额 44,260,243.53 57,659,795.32 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 94 2、现金和现金等价物的构成: 注:现金和现金等价物使用受限制的现金和现金等价物 六、关联方及关联交易 (一)本公司的实际控制人 上列四位自然人股东为本公司的实际控制人, 合计持有本公司股份比例为 50.221%.2007 年11 月25 日,上述四人签署了《股东一致行动协议书》 ,约定"各方将作为一致行动人共同协力处理涉 及神开股份发展相关的各重要事项". (二) 本公司的子公司情况 (金额单位:万元) 项目本年金额 上年金额 现金的年末余额 657,629,025.47 71,700,966.46 减:现金的年初余额 71,700,966.46 44,003,028.64 加:现金等价物的年末余额 - 减:现金等价物的年初余额 - 现金及现金等价物净增加额 585,928,059.01 27,697,937.82 项目年末余额 年初余额 一、现金657,629,025.47 71,700,966.46 其中:库存现金 359,366.98 214,509.52 可随时用于支付的银行存款 657,184,298.49 71,486,456.94 可随时用于支付的其他货币资金 85,360.00 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 657,629,025.47 71,700,966.46 姓名对本公司的持股比例(%) 在公司内担任职务 顾正 18.520 董事长 李芳英 12.286 副董事长、总经理 袁建新 9.730 董事、总工程师 王祥伟 9.685 董事、副总经理 合计 50.221 子公司全称 子公司 类型 企业类 型 注册 地 法定 代表 业务 性质 注册资 本 持股 比例( 表决 权比 组织机构代 码 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 95 (三)本公司的合营和联营企业情况 无 (四) 本公司的其他关联方情况 (五) 关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易 已作抵销. 2、购买商品、接受劳务的关联交易 3、销售商品、提供劳务的关联交易 无4、关联租赁情况 人%) 例(%) 上海神开石油设 备有限公司 全资子 公司 有限公司 上海 李芳英 工业 制造 11,900 100 100 74375891-2 上海神开石油科 技有限公司 全资子 公司 有限公司 上海 李芳英 工业 制造 3,100 100 100 77893431-4 上海神开石油仪 器有限公司 全资子 公司 有限公司 上海 李芳英 工业 制造 3,993 100 100 77285683-7 上海神开采油设 备有限公司 全资子 公司 有限公司 上海 李芳英 工业 制造 5,539 100 100 79892993-4 神开石油工程技 术服务有限公司 全资子 公司 有限公司 香港 李芳英 技术 服务 HKD200 100 100 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码 上海神开气体技术有限公司 实际控制人的附属企业 78780496-8 上海神开投资管理有限公司 实际控制人的附属企业 66430009- X 上海神开水处理工程有限公司 实际控制人的附属企业 63041550-X 上海石油化工机械技术研究所有限公司 实际控制人的附属企业 42507215-7 关联方名称 关联交易 类型 关联交易 内容 本年金额 上年金额 上海神开气体技术有限公司 购买商品 气体 1,532,897.44 2,836,846.80 上海神开投资管理有限公司 接受劳务 劳务 6,196,390.35 5,847,150.28 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 96 5、关联方应收应付款项 七、或有事项 本公司无需要披露的或有事项. 八、承诺事项 本公司无需要披露的承诺事项. 九、资产负债表日后事项 资产负债表日后利润分配情况说明 2010年3月18日,公司第一届董事会2010年第二次会议通过 1、下属五家子公司 2009 年度利润分配方案为:上海神开石油科技有限公司、上海神开石油设 备有限公司、上海神开采油设备有限公司、上海神开石油仪器有限公司等四家子公司 2009 年共实现 税后利润 73,370,674.68 元,提取 10% 计入公积金留存,其余部分 66,033,607.21 元分配至股份公 司;神开石油工程技术服务公司 2009 年实现的税后利润 2,080,003.14 元全部留存于子公司,不做 分配. 2、公司2009年度利润分配预案:以公司2009年12月31日总股本181,613,392股为基数,向公司全 体股东每10股派发现金股利1.50元(含税)并每10股资本公积转增2股, 共分配现金股利27,242,008.80 元.母公司剩余未分配利润 66,483,384.15元转入下年度. (注:剩余未分配利润未包含公司所属全 出租方名称 承租方 名称 租赁资 产情况 租赁起 始日 租赁终止 日 租赁收益 租赁收益 确认依据 租赁收益对 公司影响 上海神开石油 化工装备股份 有限公司 上海神开 投资管理 有限公司 办公用房 2007-6-1 2012-5-31 10,950 租金收入 无重大影响 上海神开石油 化工装备股份 有限公司 上海神开 气体技术 有限公司 生产 及办公用房 2006-1-1 2010-12-31 113,988.11 租金收入 无重大影响 项目关联方 年末余额 年初余额 应付账款 上海神开气体技术有限公司 40,215.00 336,315.00 其他应付款 上海神开投资管理有限公司 53,424.66 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 97 资子公司将按本次董事会决议分配至母公司的2009年度投资收益 66,033,607.21 元) 以上利润分配及公积金转增股本预案还需提交公司 2009 年度股东大会审议通过. 十、其他重要事项说明 2009 年10 月19 日,公司董事会决议对部分子进行公司整合,原子公司"上海神开钻探设备有 限公司"先更名为"上海神开石油设备有限公司",经营范围扩大为"从事石油钻、采、炼设备,工具,仪器等石油石化装备生产",下一步将: 1、购买"上海神开石油科技有限公司"除与录井技术服务业务有关之外的资产、负债和业务, 购买完成后, "上海神开石油科技有限公司"集中从事与油气田现场技术服务有关的业务,原其他业 务由"上海神开石油设备有限公司"经营. 2、"上海神开石油设备有限公司"整体吸收合并"上海神开采油设备有限公司",吸收合并完成 后,原"上海神开采油设备有限公司"的业务转由"上海神开石油设备有限公司经营","上海神开 采油设备有限公司"注销. 3、以上购买和吸收合并基准日为 2009 年12 月31 日. 本公司认为:上海神开石油设备有限公司、上海神开石油科技有限公司、上海神开采油设备有 限公司三个子公司都是公司的全资子公司,其财务报表已按 100%比例纳入公司合并报表范围内,因此,以上购买和吸收合并活动不会对公司损益产生实质性影响. 十一、母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、应收账款 种类 年末余额 年初余额 账面金额 占总额 比例(%) 坏账准备 坏账 准备 比例 (%) 账面金额 占总额 比例(%) 坏账准备 坏账 准备 比例 (%) 单项金额重大的应收 账款 18,229,261.47 96.36 1,113,016.59 6.11 15,341,406.10 83.11 767,070.31 5.00 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大的 16,562.75 0.09 3,312.56 20.00 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 98 2、年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款: 3、年末应收账款中无持本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款. 4、应收账款金额前五名单位情况 5、应收关联方账款情况 (二) 其他应收款 应收账款 其他不重大应收账款 671,462.40 3.55 54,813.12 8.16 3,117,422.81 16.89 311,742.28 10.00 合计 18,917,286.62 100.00 1,171,142.27 18,458,828.91 100.00 1,078,812.59 应收款项内容 账面余额 坏账准备金额 计提比 例(%) 理由货款 18,229,261.47 1,113,016.59 6.11 应收账款余额前五 名,按账龄计提 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 2 至3年16,562.75 100% 3,312.56 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 第一名 子公司 11,979,539.38 1 年以内、1-2 年63.33 第二名 子公司 3,534,521.89 1 年以内 18.68 第三名 客户 1,043,061.49 1 年以内 5.51 第四名 客户 989,318.71 1 年以内、1-2 年5.23 第五名 客户 682,820.00 1 年以内 3.61 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额 的比例(%) 神开石油工程技术服务有限公司 子公司 11,979,539.38 63.33 上海神开石油科技有限公司 子公司 3,534,521.89 18.68 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 99 1、其他应收款 2、年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 3、年末其他应收款中无持本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款. 4、其他应收款金额前五名单位情况 种类 年末余额 年初余额 账面金额 占总额 比例(%) 坏账准备 坏账 准备 比例 (%) 账面金额 占总 额比 例(%) 坏账准备 坏账 准备 比例 (%) 单项金额重 大的其他应 收款 45,056,178.96 99.60 2,267,161.61 5.03 25,350,648.14 98.45 1,267,532.41 5.00 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的其他应 收款 182,897.17 0.40 9,144.86 5.00 400,138.20 1.55 20,006.91 5.00 合计 45,239,076.13 100.00 2,276,306.47 25,750,786.34 100.00 1,287,539.32 应收款项内容 账面余额 坏账准备金额 计提比例 (%) 理由 子公司往来款 43,535,599.15 2,191,132.63 5 余额前五名,按账龄计提 预付购房款 1,113,355.00 55,667.75 5 余额前五名,按账龄计提 应收出口退税 407,224.81 20,361.24 5 余额前五名,按账龄计提 合计 45,056,178.96 2,267,161.61 5 单位名称 与本公司 关系 性质或内容 金额 年限 占其他应 收款总额 的比例(%) 上海神开石油设备有限公司 子公司 往来款 36,036,222.95 1 年以内 79.66 上海神开采油设备有限公司 子公司 往来款 7,091,643.50 1 年以内 15.68 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 100 5、其他应收关联方款项 (三) 长期股权投资 单位:人民币元 成都前锋上普实业有限公司 房产商 预付购房款 1,113,355.00 1 年以内 2.46 神开石油工程技术服务有限 公司 子公司 往来款 407,732.70 1 年以内、 1-2 年0.90 国家税务局 征管机关 应收出口退 税407,224.81 1 年以内 0.90 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比 例(%) 上海神开石油设备有限公司 子公司 36,036,222.95 79.66 上海神开采油设备有限公司 子公司 7,091,643.50 15.68 神开石油工程技术服务有限公司 子公司 407,732.70 0.90 被投资单位 核算方法初始投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 在被 投资 单位 持股 比例 (%) 在被投 资单位 表决权 比例 (%) 减值准备本年现金红利上海神开石油 设备有限公司 成本法108,000,000.00 40,932,946.92 99,000,000.00 139,932,946.92 100.00 100.00 - - 上海神开石油 科技有限公司 成本法21,000,000.00 34,779,959.61 34,779,959.61 100.00 100.00 - - 上海神开石油 仪器有限公司 成本法37,530,000.00 8,688,782.33 31,930,000.00 40,618,782.33 100.00 100.00 - - 上海神开采油 设备有限公司 成本法55,390,000.00 10,000,000.00 45,390,000.00 55,390,000.00 100.00 100.00 - - 神开石油工程 技术服务有限 公司 成本法1,763,326.80 1,763,326.80 1,763,326.80 100.00 100.00 - - 合计 223,683,326.80 96,165,015.66 176,320,000.00 272,485,015.66 100.00 100.00 - - 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 101 2009 年7月公司向社会公众公开发行人民币普通股 4,600 万股,用于石油化工装备高科技产 品生产基地发展项目,该项目将由本公司协调子公司共同完成,公司年内向上海神开石油设备有 限公司、上海神开采油设备有限公司和上海神开石油仪器有限公司 3 家子公司分别增资 9,900 万元、4,539 万元和 3,193 万元,由各家子公司新增生产设备. (四) 营业收入及营业成本 1、 营业收入 2、 主营业务(分行业) 3、 主营业务(分产品) 4、 主营业务(分地区) 5、 公司前五名客户的营业收入情况 项目本年金额 上年金额 主营业务收入 57,633,455.11 123,779,654.74 其他业务收入 2,121,734.97 3,497,296.89 营业成本 44,608,726.56 112,274,415.74 项目本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 (1)工业57,633,455.11 43,847,278.50 123,779,654.74 110,977,549.04 项目本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 石油钻采设备 55,257,768.46 42,170,578.55 121,716,392.40 109,229,587.64 石油产品规格分析仪器 2,375,686.65 1,676,699.95 2,063,262.34 1,747,961.39 合计57,633,455.11 43,847,278.50 123,779,654.74 110,977,549.04 地区本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内15,597,291.67 1,558,344.69 43,499,498.00 41,828,371.50 境外42,036,163.44 42,288,933.81 80,280,156.74 69,149,177.54 合计57,633,455.11 43,847,278.50 123,779,654.74 110,977,549.04 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 6,047,970.37 10.12 第二名 3,196,249.44 5.35 第三名 2,735,200.00 4.58 第四名 2,312,066.22 3.87 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 102 (五) 现金流量表补充资料 第五名 2,197,697.37 3.68 合计16,489,183.40 27.60 项目本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 241,589.54 76,343,783.99 加:资产减值准备 1,081,096.83 -795,481.20 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧2,416,761.04 2,357,617.90 无形资产摊销 684,267.93 739,938.54 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以"-"号填列) -92,260.12 固定资产报废损失(收益以"-"号填列) 财务费用(收益以"-"号填列) 1,657,987.28 2,295,644.72 投资损失(收益以"-"号填列) -76,271,151.82 递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) -162,164.52 108,513.43 存货的减少(增加以"-"号填列) 1,664,806.28 7,532,693.01 经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) 25,165,464.90 29,550,435.11 经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) -2,951,509.40 -18,390,974.12 其他经营活动产生的现金流量净额 29,706,039.76 23,471,019.56 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 468,304,953.90 18,800,385.73 减:现金的年初余额 18,800,385.73 10,545,122.83 加:现金等价物的年末余额 减:现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 449,504,568.17 8,255,262.90 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 103 十二、补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 (二) 净资产收益率及每股收益: (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明 项目本年金额 说明 非流动资产处置损益 1,538,936.12 -66,148.21 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外) 9,411,336.40 4,767,805.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 86,968.14 -721,102.56 所得税影响额 -1,655,481.03 -900,706.97 少数股东权益影响额(税后) - - 合计9,381,759.63 3,079,847.26 报告期利润 加权平均净资产收益率 (%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 12.71 0.50 0.50 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 11.17 0.44 0.44 报表项目 期末余额(或 本期金额) 年初余额(或 上期金额) 变动比率 (%) (%) (%) (%) 变动原因 货币资金 659,611,602.33 71,700,966.46 819.95 年内公开发行股票募集资金到位 应收票据 7,000,000.00 1,600,000.00 337.50 票据结算业务增加 预付款项 16,237,213.46 5,959,068.28 172.48 募投项目在建,预付设备款增加 其他应收款 3,286,901.79 7,317,210.78 -55.08 募集资金到位后, 原暂挂发行费结转冲减了 资本溢价 在建工程 14,972,344.71 2,026,097.00 638.97 募投项目在建 短期借款 93,000,000.00 -100.00 募集资金到位后归还借款 预收款项 15,425,649.39 29,935,882.21 -48.47 外销订单减少,预收款项相应减少 应交税费 11,137,311.94 5,213,327.40 113.63 应交增值税和企业所得税增加 应付股利 19,467,664.92 -100.00 年内支付了期初应付股利 其他应付款 2,557,994.59 3,831,506.39 -33.24 本期支付了年初的应付物业费和职工伙食 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 104 十三、 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2010 年3月18 日批准报出. 报表项目 期末余额(或 本期金额) 年初余额(或 上期金额) 变动比率 (%) (%) (%) (%) 变动原因 费 长期借款 15,000,000.00 -100.00 募集资金到位后归还借款 长期应付款 31,703.01 2,242,991.01 -98.59 年内支付了大部分的应付款 股本 181,613,392.00 135,613,392.00 33.92 年内公开发行股票增资 资本公积 661,550,765.69 7,559,158.73 8651.65 年内公开发行股票溢价 未分配利润 179,489,682.33 101,847,442.47 76.23 本年利润累积 财务费用 3,591,429.78 7,194,359.59 -50.08 归还借款后,利息支出减少 资产减值损失 2,832,795.38 4,147,135.71 -31.69 本期应收款项增长额小于上期, 相应坏账准 备计提的增长额小于上期. 营业外收入 11,188,384.70 4,893,335.50 128.65 政府补助比上年增加 464 万, 处置固定资产 收益比上年增加 154 万 营业外支出 151,144.04 912,781.27 -83.44 公益性捐赠减少 神开股份 神开股份 神开股份 神开股份 2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 105 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人顾正先生、公司主管会计工作负责人李芳英女士、财务总监王竫女士签 名并盖章的财务报表. 2、载有立信会计师事务所盖章、注册会计师康吉言、童冰薇签名并盖章的公司 2009 年度审计 报告原件. 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿. 4、备查文件放置地点:董事会办公室. 上海神开石油化工装备股份有限公司董事会 法定代表人: 顾正签署: 二一年三月二十日