浙江宏达经编股份有限公司 ZHEJIANG HONGDA WARP KNITTING CO.,LTD. (002144) 2007 年年度报告 二零零八年三月二十五日 - 1 - 第一节 重要提示及目录 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任. 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性 无法保证或存在异议. 上海上会会计师事务所对本公司 2007 年度财务报告进行审计,并出具了标 准无保留意见的审计报告. 公司董事长沈国甫先生、 主管会计工作负责人金敏娟女士及会计机构负责人 王凤娟女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整. - 2 - 目录第一节 重要提示及目录…1 第二节 公司基本情况简介…3 第三节 会计数据和业务数据摘要…4 第四节 股本变动及股东情况…6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…9 第六节 公司治理结构…15 第七节 股东大会情况简介…22 第八节 董事会报告…24 第九节 监事会报告…38 第十节 重要事项…41 第十一节 财务报告…45 第十二节 备查文件目录…46 - 3 - 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称:浙江宏达经编股份有限公司 中文简称:宏达经编 公司法定英文名称:ZHEJIANG HONGDA WARP KNITTING CO.,LTD 英文简称:HONGDA WARP KNITTING 二、公司法定代表人:沈国甫 三、公司董事会秘书:曾勇联系地址:浙江省海宁市许村镇建设路118号 电话:0573-87551997 传真:0573-87566616 电子信箱:zhd033@hotmail.com 四、公司注册地址:浙江省海宁市许村镇建设路118号 公司办公地址:浙江省海宁市许村镇建设路118号 邮政编码:314409 公司国际互联网网址:http://www.zjhongda.com.cn 电子信箱:hongda@mail.jxptt.zn.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》 中国证监会指定的登载公司年度报告的网址:http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点:公司董秘办公室 六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:宏达经编 股票代码:002144 公司首次注册登记日期:1997年7月24日 公司最近一次变更登记日期2007年9月6日 注册登记地点:浙江省工商局 公司企业法人营业执照注册号:330000000008018 公司税务登记证号码:330481146719376 公司聘请的会计师事务所:上海上会会计师事务所 会计师事务所的办公地址:上海市威海路755号文新报业大厦20楼-4-第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据 单位:人民币元 项目金额营业利润 21,731,930.11 利润总额 27,502,976.34 归属于公司普通股股东的净利润 20,929,870.02 归属于公司普通股股东的扣除非经常 性损益的净利润 14,727,060.91 经营活动产生的现金流量净额 11,484,698.88 注:报告期内扣除非经常性损益的项目及涉及金额如下: 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -96,561.63 计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 6,309,307.80 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -38,528.54 所得税影响 28,591.48 合计 6,202,809.11 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位:人民币元 2007 年2006 年 本年比上年 增减(%) 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 352,131,779.40 338,951,222.72 338,951,222.72 3.89% 187,912,970.55 187,912,970.55 利润总额 27,502,976.34 30,371,131.59 30,371,131.59 -9.44% 17,925,009.48 17,925,009.48 归属于上市公司股 东的净利润 20,929,870.02 22,812,833.81 22,839,049.70 -8.36% 12,095,350.96 12,350,206.11 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 14,727,060.91 16,557,918.82 16,584,134.71 -11.20% 11,033,634.82 11,288,489.97 经营活动产生的现 金流量净额 11,484,698.88 39,984,212.91 39,984,212.91 -71.28% 12,892,921.40 12,892,921.40 2007 年末 2006 年末 本年末比上 年末增减 (%) 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 442,817,344.14 359,800,405.03 359,800,405.03 23.07% 312,251,305.38 313,733,214.44 所有者权益(或股 东权益) 295,041,978.68 136,260,927.51 137,769,097.46 114.16% 126,663,372.63 128,145,281.69 股本 107,338,800.00 80,338,800.00 80,338,800.00 33.61% 80,338,800.00 80,338,800.00 - 5 - (二)主要财务指标 单位:人民币元 2007 年2006 年 本年比上年增减 (%) 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.23 0.28 0.28 -17.86% 0.15 0.15 稀释每股收益 0.23 0.28 0.28 -17.86% 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的基 本每股收益 0.16 0.21 0.21 -23.81% 0.14 0.14 全面摊薄净资产收益率 7.09% 16.74% 16.58% -9.49% 9.55% 9.64% 加权平均净资产收益率 10.21% 16.50% 16.50% -6.29% 9.59% 9.59% 扣除非经常性损益后全面 摊薄净资产收益率 4.99% 12.15% 12.04% -7.05% 8.71% 8.81% 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率 7.18% 11.98% 11.98% -4.80% 8.76% 8.76% 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.11 0.50 0.50 -78.00% 0.16 0.16 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末 增减(%) 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每 股净资产 2.75 1.70 1.71 60.82% 1.58 1.60 - 6 - 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 数量 比例 发行新股 数量 比例 一、有限售条件股份 80,338,800 100.00% 80,338,800 74.85% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 80,338,800 100.00% 80,338,800 74.85% 其中: 境内非国有法人 持股 16,067,760 20.00% 16,067,760 14.97% 境内自然人持股 64,271,040 80.00% 64,271,040 59.88% 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 27,000,000 27,000,000 25.15% 1、人民币普通股 27,000,000 27,000,000 25.15% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 80,338,800 100.00% 27,000,000 107,338,800 100.00% (二) 经深圳证券交易所深证上[2007]117号文核准,公司首次公开发行的2700万 股人民币普通股股份中的2160万股于2007年8月3日在深圳证券交易所上市流通, 其余向询价对象配售的540万股于2007年11月5日上市流通. (三)限售股份变动情况表 单位:股 股东名称 年初限 售股数 本年解除 限售股数 本年增加限 售股数 年末限售 股数 限售原因 解除限售日期 沈国甫 0 0 37,759,236 37,759,236 发起人股东 2010 年08 月03 日 海宁宏源经济发 展投资有限责任 公司 0 0 8,033,880 8,033,880 发起人股东 2008 年08 月03 日 王永金 0 0 5,803,675 5,803,675 发起人股东 2008 年08 月03 日 天通控股股份有 限公司 0 0 4,016,940 4,016,940 发起人股东 2008 年08 月03 日 浙江钱江生物化 学股份有限公司 0 0 4,016,940 4,016,940 发起人股东 2008 年08 月03 日 马月娟 0 0 3,101,882 3,101,882 发起人股东 2008 年08 月03 日 金敏娟 0 0 2,824,713 2,824,713 发起人股东 2008 年08 月03 日 陈卫荣 0 0 2,509,784 2,509,784 发起人股东 2008 年08 月03 日-7-郭建伟 0 0 2,051,853 2,051,853 发起人股东 2008 年08 月03 日 许建舟 0 0 1,973,121 1,973,121 发起人股东 2008 年08 月03 日 张建福 0 0 1,814,853 1,814,853 发起人股东 2008 年08 月03 日 沈关金 0 0 1,775,487 1,775,487 发起人股东 2008 年08 月03 日 顾伟锋 0 0 1,618,023 1,618,023 发起人股东 2008 年08 月03 日陈洪001,618,023 1,618,023 发起人股东 2008 年08 月03 日 钱炳洪 0 0 1,420,390 1,420,390 发起人股东 2008 年08 月03 日 网下配售股 0 27,000,000 27,000,000 0 网下配售股 2007 年11 月03 日 合计 0 27,000,000 107,338,800 80,338,800 - - 二、证券发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字(2007)174 号文核准,公司于 2007 年7月23 日公开发行人民币普通股 2,700 万股,每股发行价格 5.43 元,募集资 金总额为 14,661 万元,扣除发行费用后实际募集资金为 13,634.30 万元.2007 年8月3日在深圳证券交易所上市. 三、股东和实际控制人情况 (一)股东数量和持股情况 单位:股 股东总数 18,999 前10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 沈国甫 境内自然人 35.18% 37,759,236 37,759,236 海宁宏源经济发展投资 有限责任公司 境内非国有法人 7.48% 8,033,880 8,033,880 王永金 境内自然人 5.41% 5,803,675 5,803,675 天通控股股份有限公司 境内非国有法人 3.74% 4,016,940 4,016,940 浙江钱江生物化学股份 有限公司 境内非国有法人 3.74% 4,016,940 4,016,940 马月娟 境内自然人 2.89% 3,101,882 3,101,882 金敏娟 境内自然人 2.63% 2,824,713 2,824,713 陈卫荣 境内自然人 2.34% 2,509,784 2,509,784 郭建伟 境内自然人 1.91% 2,051,853 2,051,853 许建舟 境内自然人 1.84% 1,973,121 1,973,121 (二)公司控股股东及实际控制人情况 公司控股股东及实际控制人沈国甫先生,中国籍,无境外永久居留权,男, 出生于 1956 年9月,大专学历,高级经济师、高级政工师.1975 年参加工作, 曾在海宁市许村中学任教,1985 年起任海宁许村经编厂厂长,1997 年改制设立 - 8 - 浙江宏达经编有限公司后担任董事长兼总经理,2001 年变更设立股份公司后一 直担任公司董事长.沈国甫先生先后当选为浙江省经编行业协会会长、中国家用 纺织品行业协会副会长、嘉兴市总商会副会长、海宁市慈善总会副会长;嘉兴市 第四次、第五次党代会代表,嘉兴市六届人大代表,海宁市十三届人大常委会委 员.曾被评为全国优秀乡镇企业家、全国纺织工业劳动模范、全国纺织工业优秀 思想政治工作者,浙江省优秀共产党员、浙江省企业思想政治先进工作者等. (三)报告期内控股股东变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更. (四)公司与实际控制人之间的产权和控制关系 (五)公司前 10 名无限售流通股股东情况 单位:股前10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 胡文云 129,600 人民币普通股 罗坎 118,900 人民币普通股 吕帮银 112,864 人民币普通股 李秀芬 110,000 人民币普通股 徐建成 108,650 人民币普通股 蔡谦 100,000 人民币普通股 郭欢 89,700 人民币普通股 范辉阳 76,300 人民币普通股 周越 75,700 人民币普通股 李明芝 75,320 人民币普通股 上述股东关联关系或一 致行动的说明 本公司未知前十名流通股东之间,以及前十名流通股股东与前十 名股东之间有关联关系或是一致行动人关系. (六)其他持股在10%以上(含10%)的法人股东情况 截至2007年12月31日,公司无持股在10%以上(含10%)的法人股东. 沈国甫 浙江宏达经编股份有限公司 - 9 - 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 (一)董事、监事、高级管理人员的持股变动情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 沈国甫 董事长 男52 2007.08.29- 2010.08.28 31,332,132 37,759,236 股份转让 马月娟 董事、总经理 女43 2007.08.29- 2010.08.28 3,101,882 3,101,882 陈卫荣 董事、 副总经理 男45 2007.08.29- 2010.08.28 2,824,713 2,824,713 金敏娟 董事、 财务总监 女50 2007.08.29- 2010.08.28 2,509,784 2,509,784 王凤鸣 董事 男37 2007.08.29- 2010.08.28 0 0 吴慕涛 董事 男63 2007.08.29- 2010.08.28 0 0 胡郎秋 董事 女32 2007.08.29- 2010.08.28 0 0 林光兴 独立董事 男44 2007.08.29- 2010.08.28 0 0 平衡独立董事 男46 2007.08.29- 2010.08.28 0 0 陈岱松 独立董事 男33 2007.08.29- 2010.08.28 0 0 戴大鸣 独立董事 男72 2007.08.29- 2010.08.28 0 0 张建福 监事 男45 2007.08.29- 2010.08.28 1,814,853 1,814,853 顾伟锋 监事 男40 2007.08.29- 2010.08.28 1,618,023 1,618,023 孙云浩 监事 男34 2007.08.29- 2010.08.28 0 0 曾勇董事会秘书 男31 2007.08.29- 2010.08.28 0 0 根据公司的经营情况,公司董事、监事、总经理、副总经理、董事会秘书等 高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出议案, 经董事会审议并 报股东大会通过. (二)董事、监事、高级管理人员报酬和兼职情况 姓名 在本公司职务 报告期内 从公司获 兼职情况 兼职单 位与公 是否在股东 单位或关联 - 10 - 得的报酬 总额 司关系 单位领取报 酬、津贴 嘉兴市宏达进出口有限公司 董事 长 控股子 公司 否 海宁西部水处理有限公司 董事长 参股公 司否海宁中国家纺城纺织原料交易中心 有限公司 董事长 关联企 业否沈国甫 董事长 33.30 海宁中国家纺装饰城有限公司 董 事长 关联企 业否马月娟 董事、总经理 15.20 无否陈卫荣 董事、 副总经理 12.10 无否金敏娟 董事、 财务总监 8.30 无否王凤鸣 董事 0 天通控股股份有限公司 董事、 财务 总监 是 吴慕涛 董事 0 浙江钱江生物化学股份有限公司 董事、总会计师 是 胡郎秋 董事 0 海宁宏源经济发展投资有限责任公 司 董事长 是 林光兴 独立董事 2.10 中国针织工业协会 秘书长 无否平衡独立董事 2.10 海宁正明评估师事务所 合伙人 无否陈岱松 独立董事 2.10 华东政法学院经济法学院 教师 无否戴大鸣 独立董事 2.10 否 张建福 监事 7.35 否 顾伟锋 监事 7.29 否 孙云浩 监事 7.98 否曾勇董事会秘书 7.43 否二、现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历 (一)董事会成员 沈国甫先生:公司董事长,中国籍,无境外永久居留权,出生于 1956 年9月,大专学历,高级经济师、高级政工师.1975 年参加工作,曾在海宁市许村 中学任教,1985 年起任海宁许村经编厂厂长,1997 年改制设立浙江宏达经编有 限公司后担任董事长兼总经理,2001 年8月变更设立股份公司后至今一直担任 公司董事长.先后当选为浙江省经编行业协会会长、中国家用纺织品行业协会副 会长、嘉兴市总商会副会长、海宁市慈善总会副会长.嘉兴市第四次、第五次党 代会代表,嘉兴市六届人大代表,海宁市十三届人大常委会委员.曾被评为全国 优秀乡镇企业家、全国纺织工业劳动模范、全国纺织工业优秀思想政治工作者, 浙江省优秀共产党员、浙江省优秀中国特色社会主义事业建设者、第六届浙江省 创新企业家、浙江省企业思想政治先进工作者等. 马月娟女士:公司董事、总经理,中国籍,无境外永久居留权,出生于 1965 - 11 - 年4月,大专学历.2003 年11 月起至今任本公司董事、总经理.先后当选为海 宁市女企业家协会会长、海宁市妇联执委.嘉兴市第四、五届人大代表.曾被评 为海宁市"三八"红旗手、海宁市"十佳巾帼"标兵.嘉兴市第六次党代会代表, 现为海宁市政协委员. 陈卫荣先生:公司董事、副总经理,中国籍,无境外永久居留权,出生于 1963 年8月,大专学历,工程师.2001 年8月起至今任本公司董事、副总经理. 曾荣获海宁市科技进步奖一等奖一项,三等奖二项,海宁市金桥工程项目三等奖 三项,被评为海宁市第二批青年星火带头人、海宁市第二届"十佳"青年科技工 作者. 金敏娟女士:公司董事、财务总监,中国籍,无境外永久居留权,出生于 1958 年12 月, 大专学历, 会计师. 2001 年8月起至今任本公司董事、 财务总监. 王凤鸣先生: 公司董事, 中国籍, 无境外永久居留权, 出生于 1971 年10 月, 大学学历,注册会计师、注册资产评估师、注册税务师.1993 年在海宁会计师 事务所从事审计、 评估工作, 1999 年10 月起任天通控股股份有限公司财务总监. 2007 年8月起至今任本公司董事. 吴慕涛先生:公司董事,中国籍,无境外永久居留权,出生于 1945 年8月, 大专学历,会计师.1993 年起至今任浙江钱江生物化学股份有限公司董事、总 会计师.曾获全国优秀会计、浙江省优秀会计工作者称号.2001 年8月起至今 任本公司董事. 胡郎秋女士:公司董事,中国籍,无境外永久居留权,女,出生于 1976 年10 月,大专学历.1997 年起海宁宏源经济发展投资有限责任公司董事长.2001 年8月起至今任本公司董事. 林光兴先生:公司独立董事,中国籍,无境外永久居留权,出生于 1964 年6月,大学学历,教授级高级工程师.1987 年参加工作,曾任北京第三针织厂经 编技术开发主管、中国针织工业协会副秘书长.主要从事纺织行业研究、技术开 发等工作. 曾主持完成国家重点开发项目、 纺织部重点扶持项目和产品的研发等, 在行业科技进步及提升等方面做了大量工作.2001 年5月至今任中国针织工业 协会秘书长.2004 年8月至今任本公司独立董事. 平衡先生:公司独立董事,中国籍,无境外永久居留权,出生于 1962 年4月,本科学历,注册会计师、注册评估师.1979 年参加工作,曾任海宁内衣针 - 12 - 织厂财务科长、海宁诚信会计师事务所副主任会计师.2000 年1月至今任海宁 正明会计师事务所副主任、海宁正明评估师事务所合伙人.2004 年8月至今任 本公司独立董事. 戴大鸣先生:公司独立董事,中国籍,无境外永久居留权,出生于 1936 年11 月,大专学历,高级工程师.1954 年参加工作,曾任宁波和丰纺织厂车间主 任、副厂长、厂长兼党委副书记,浙江省轻工业厅副厅长、党组副书记、厅长、 党组书记.2001 年3月退休.2004 年8月至今任本公司独立董事. 陈岱松先生:公司独立董事,中国籍,无境外永久居留权,出生于1975年5 月,博士学历,副教授.1997年参加工作,曾任上海电视大学教师、山东证券有 限责任公司投资银行(上海)总部项目经理、南方证券股份有限公司内核部主审 律师、上海汇业律师事务所律师.2003年至今任华东政法学院经济法学院教师, 2007年2月至今任上海柏年律师事务所首席律师. 2004年8月至今任本公司独立董 事. (二)监事会成员 张建福先生:公司监事会主席,中国籍,无境外永久居留权,出生于 1963 年2月,大专学历,工程师.2001 年8月起任本公司监事、技术部经理,2007 年8月至今任本公司监事会主席. 2003-2006年曾任海宁市政协委员. 曾被评为海宁市1998 —2002 年度"百名"科普先进工作者,获得海宁市科技进步奖一等奖、海宁市 2002 年度金桥工程二、三等奖,嘉兴市科技进步奖优秀奖,主持开发的 ZHQ 汽车绒、通 用别克汽车内饰面料等产品被评为国家重点新产品并列入国家级火炬计划项目. 顾伟锋先生:公司监事,中国籍,无境外永久居留权,1968年生,高中学历. 历任公司机修班长、车间主任、生产部经理.2001年8月起至今任本公司监事、生 产部经理. 孙云浩先生,公司职工监事,中国籍,无境外永久居留权,1974 年生,大专 学历.2001年至今任本公司设备保障部经理.2007年8月起至今任本公司职工监 事. (三)高级管理人员 马月娟女士:公司总经理, (见董事简历) . 陈卫荣先生:公司副总经理, (见董事简历) . 金敏娟女士:公司财务总监, (见董事简历) . - 13 - 曾勇先生,公司董事会秘书,中国籍,无境外永久居留权,出生于 1977 年11 月,大专学历,助理经济师、助理政工师.1998 年参加工作.2002 年3月在上海 国家会计学院参加独立董事培训.荣获浙江省现代化管理成果三等奖.2001 年8月起任本公司综合部副经理、经理.2006 年12 月至今任本公司董事会秘书. 三、董事、监事、高级管理人员变动情况 2007 年8月29 日,由于第二届董事会任期届满,公司召开 2007 年第三 次临时股东大会,选举沈国甫、马月娟、陈卫荣、金敏娟、王凤鸣、吴慕涛、胡 郎秋、林光兴、平衡、戴大鸣、陈岱松11人为公司第三届董事会董事,选举张建 福、顾伟锋、孙云浩为公司第三届监事会监事,其中孙云浩为职工监事. 2007 年8月29日,经公司第三届第一次董事会审议通过,同意聘任马月 娟为公司总经理、陈卫荣为公司副总经理、金敏娟为公司财务总监,曾勇为公司 董事会秘书,任期三年. 由于第二届董事会、 监事会任期届满, 原董事潘建清、 监事郭建伟于2007 年8月29 日离任. 四、公司员工情况 截至本报告期末,公司在册员工总数 436 人,其中各类人员分布如下: (一)专业构成: 岗位 人数 占员工总数的比例(%) 生产人员 290 66.51 销售人员 21 4.82 技术人员 53 12.16 财务人员 8 1.83 行政管理人员 34 7.80 其他 30 6.88 合计 436 100 (二)教育程度构成: 学历人数 占员工总数的比例(%) - 14 - 大学本科及以上 41 9.40 大专 88 20.18 其它 307 70.41 合计 436 100 公司无需承担费用的离退休职工人数. - 15 - 第六节 公司治理结构 一、公司治理专项活动开展情况 公司于2007年8月3日在深圳证券交易所上市,根据中国证监会《关于开展加 强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、浙江证监局《关于做好加强上市公 司治理专项活动有关工作的通知》和有关会议精神,浙江宏达经编股份有限公司 (以下简称"公司")以董事长作为第一负责人成立专项小组,本着实事求是的 原则,严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规,以及《公司章 程》、三会议事规则等内部规章制度,并逐条对照通知附件的要求,对公司进行 自查,认真分析存在问题的深层次原因,并制定了切实可行的整改措施,推动形 成了公司治理的长效机制. 《公司治理专项活动自查报告》报中国证监会浙江监 管局备案. 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件,公司认为,公司治 理的实际情况符合规范性文件的基本要求, 已经基本形成了权力机构、 决策机构、 监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的 法人治理结构. 二、公司董事履行职责情况 报告期内,公司董事长能够积极推动公司内部各项制度的制定和完善,加强 董事会建设,确保董事会会议依法正常召集和召开.董事长没有从事超越其职权 范围的行为,能够积极督促董事会决议的执行,及时将有关情况告知其他董事, 能够保证独立董事和董事会秘书的知情权,为他们提供了发挥作用的平台,为其 行使职能和发挥作用提供了保障.健全了公司的风险防范机制,为公司稳健发展 提供了有力的保障. 报告期内,公司四名独立董事恪尽职守、廉洁自律、忠实勤勉、依法严格履 行了职责,出席了公司召开的历次董事会会议并独立、客观地发表意见.定期了 解和听取公司经营情况的汇报,并到公司现场查看公司生产经营情况,对公司的 重大决策提供了专业性意见,对公司重大生产经营活动进行了有效监督,保证了 公司决策的科学性.对续聘会计师事务所等重大事项进行审核并发表了独立意 见.为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用. - 16 - 报告期内,独立董事没有对公司有关事项提出异议. 报告期内,公司其他董事均能按时出席董事会会议,客观、公正地审议会议 事项,恪尽职守、廉洁自律、忠实勤勉地履行职责,公平对待所有股东,认真地 执行董事会和股东大会决议. 公司董事出席董事会情况 董事姓名 具体职务 应出席次 数 亲自出席 次数 委托出席 次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自出席会议 沈国甫 董事长 7 7 0 0 否 马月娟 董事 7 7 0 0 否 陈卫荣 董事 7 7 0 0 否 金敏娟 董事 7 7 0 0 否 王凤鸣 董事 7 7 0 0 否 吴慕涛 董事 7 7 0 0 否 胡郎秋 董事 7 7 0 0 否 林光兴 独立董事 7 7 0 0 否平衡独立董事 7 7 0 0 否 陈岱松 独立董事 7 6 1 0 否 戴大鸣 独立董事 7 7 0 0 否三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司控股股东是沈国甫先生,公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面 的情况如下: 1、业务方面:公司在业务方面拥有完整独立的技术研发、财务核算、劳动 人事、质量管理、原料采购、产品生产和销售体系,具有自主经营能力,不存在 委托控股股东代购、代销的问题,也不存在与控股股东之间的同业竞争. 2、人员方面:公司总经理、副总经理和其他高级管理人员只在本公司任职, 且均在公司领取报酬;公司在人员调动、劳动合同签订及调整变更等方面做到了 独立运行,拥有完整独立的劳动、人事及工资管理体系. 3、资产方面:与本公司生产经营相关的实物资产和商标、工业产权及非专 利技术等无形资产全部由本公司独立.公司具有直接面向市场、自主经营、独立 承担责任和风险的能力.报告期内,公司未对外提供任何形式的担保. 4、机构方面:公司设立了健全的组织机构体系,董事会、监事会等内部机 构独立运作,制定了比较完善的岗位职责和管理制度,各职能部门按照规定的职 责独立运作. 5、财务方面:公司设有独立的财务部门、财务负责人和财务会计工作人员, - 17 - 有完整独立和规范运作的财务核算体系,并开设了独立的银行账户,依法独立纳 税,独立缴纳职工保险基金. 四、公司内部控制建设和执行情况 (一)内部控制环境方面的主要制度及执行情况 1、决策和管理层方面,建立完善的法人治理结构,规范资本运用.本公司 已经按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法规的要求制 定了符合上市公司要求的公司章程;完善股东大会、董事会、监事会、管理层制 度和相应的议事规则、工作细则和工作制度.为了保证"三会"的有效运作,公 司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《独立董事工作制度》、 《董事会秘书工作细则》和《总经理工作细则》等制度, 使不同层次的管理控制有序进行. 2、规范了控股股东与本公司的关系,坚持控股股东与本公司之间在机构、 人员、资产、财务、业务方面切实分开,形成了在上述方面独立于股东及其他关 联方,真正成为独立的市场竞争主体.公司不存在被控股股东占用资产的情况. 3、建立了董事会领导下总经理负责制.董事会通过对公司重大投资、收购 合并、财产抵押、购置重要资产和签订重要合同、协议的审议批准,对公司的生 产经营实施控制.总经理层则具体执行,不仅正常业务中重大购销业务、大额资 金借贷、现金支付、资产调整、长期工程合同等须经总经理核准,而且对"非常 或例外"事项做出决策. 4、组织机构及人员配备方面,设立了自成体系的产供销系统,生产部门、 销售部门、物资采供部门、劳动人事部门、安环检验部门、计划财务部门都独立 运行,自主履行各自的职责,拥有各自的岗位责任制度,人员的聘用、任免、培 训都由公司自主决定. 业务上单独开立银行账户, 独立纳税, 独立进行财务决策, 独立进行项目投资等. 5、公司高级管理人员具备诚实守信的品德,能够坚持原则、务实敬业、廉 洁自律.董事长、总经理在本公司长期任职,精通业务,领导能力强,且具有较 强的开拓创新能力,在其带领下,公司领导班子成员精诚团结,廉洁自律,敢抓 敢管,既分工负责、又相互配合,形成了一支具有凝聚力和战斗力的可信赖的领 导集体,受到员工的信任和拥戴.监事会作为公司的监督机构,对公司高管人员 - 18 - 的履职行为能够实施有效的监督, 有效地预防了高管人员在履行职务时的违法违 纪行为和舞弊行为. 6、管理制度方面,建立完备的财务管理制度、内部审计制度、投资者关系 管理制度、子公司管理制度、信息披露事务管理制度、劳动人事管理制度、股东 大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则等,尤其是 根据国家财政部文件制定的《财务、会计管理和内控制度》,极大地规范了公司 的各项工作,并在日常的工作中发挥很大的作用.这些规则、制度和细则有力保 证了股东大会、董事会、监事会、经理层及公司各级职能部门各司其职、各负其 责、相互制约、规范运作.使现代企业管理制度在公司的实际运作中做到有法可 依,有据可查. 7、内部审计方面,为保证内部控制的有效进行,公司依据《公司法》 、 《证 券法》 、 《审计法》 、 《审计署关于内部审计工作的规定》 、 《深圳证券交易所股票上 市规则》 、 《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等有关法律、法规和其他规 范性文件的规定,制定了《内部审计制度》,规定了财务收支审计、内部控制审 计、专项审计和离任审计等事项,设置独立的内部审计机构,配备有专职的内审 人员,明确规定内部审计部门对公司董事会负责,对公司及所属机构的业务、财务、会计及其他经营管理活动的合法性、合规性、准确性、真实性、效益性进行 审计监督. 8、财务管理方面,公司自设立之日起财务会计部门就具有完全的独立性, 机构设置、人员配备相对稳定.各项规章制度齐备,严格按照国家颁布的《会计 法》、《企业会计制度》、《会计档案管理办法》、《会计基础工作规范》及相 关各项准则执行.业务上单独开立银行账户,独立纳税,独立进行财务决策,独 立进行项目投资等. (二)业务控制方面的主要制度及执行情况 1、资金的内部控制制度.包括:货币资金管理制度,现金出纳岗位、银行 出纳岗位责任制度、资金支出计划及费用报销制度、财务报销签字审批手续等. 在资金管理方面未出现坐支现金、违规支付和账实不符的现象. 2、购置与付款内部控制.在物资采购方面通过相关的制度对供方选择与评 价,采购招投标,零星采购管理都做出了相应的规定,各相关单位认真执行比价 采购制度,大宗物资采购和设备订货采取会议评标的形式,比质量、比价格、比-19 - 付款方式,零星物资实行定点采购,使采购管理步入程序化,产生良好的经济效 益. 3、销售与收款内部控制.公司销售工作由销售部和国贸部负责.签订订货 合同,进行客户管理,发运货物,催收货款等,每一环节都有专门的内部控制制 度对操作流程进行规范,保证销售系统安全平稳运行. 4、固定资产和在建工程控制制度.对固定资产购置实行授权批准制度,严 格履行审批程序.做到了工程预算由管理使用部门初审,审计部门终审后,由财 务负责人复审,总经理签字后,方可付款.建立了固定资产管理制度、固定资产 日常维护和定期检修的维护保养制度、在建工程的预算管理制度、工程项目的决 算审查、竣工验收和考核管理制度,明确相关部门和有关人员的责任. 5、融资与投资内部控制.公司的融资和投资作为企业重大业务事项,《公 司董事会议事规则》中有明确规定:董事会应当确定对外投资、收购出售资产、 资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限,建立严格的审查和决策 程序; 重大投资项目应当组织有关专家、 专业人员进行评审, 并报股东大会批准. 6、工薪与人事内部控制.根据《公司法》、《人事劳动考勤工资制度》、 《上市公司治理准则》、《公司章程》及其它规定,公司特设董事会直接领导下 的薪酬与考核委员会,并制定了《董事会薪酬与考核委员会议事规则》,专门负 责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核;负责制定、审查公司董事及 经理人员的薪酬政策与方案.本公司各部门人员的聘用、任免、培训等人事管理 事项及相应的工薪管理均由公司自主决定,不受控股股东的影响和制约. 7、合同管理控制制度.根据《合同法》等有关法律法规的规定,公司制定 了《合同管理制度》,对公司与其他主体签订的经济合同和技术合同,实行集中 授权管理、 统一审查. 做到了承办单位全面负责合同的履行, 使经济合同的审查、 签订、履行、管理程序化,规范化. 8、生产循环内部控制.根据公司下达的年度生产综合计划,生产部门统筹 安排全年的生产作业计划,并负责组织实施. 9、关联交易控制制度.根据《公司法》的有关规定,制定了《关联交易决 策制度》.明确关联交易的内容;关联交易的定价原则;严格关联交易决策程序 和审批权限,做到了关联交易的公平和公允性,有效地维护股东和公司的利益. 10、对外担保控制.根据《公司法》及证监会《关于规范上市公司对外担保 - 20 - 行为的通知》要求,在《公司章程》中严格规定了对外担保的审批程序和审批权 限,有效地防范了公司对外担保风险. 11、信息披露内部控制制度.公司制定了信息披露事务管理制度,规定董事 长为信息披露工作第一责任人,董事会秘书为信息披露工作主要责任人,负责管 理信息披露事务.公司行政综合部为信息披露事务的日常管理部门,由董事会秘 书直接领导. 董事会秘书是投资者关系活动的负责人,做到了未经董事会秘书同意,任何 人不得进行投资者关系活动,不得泄露公司未公开信息. (三) 制度的信息化 为提高公司内部控制制度的运作效率, 采用用友财务软件和浙江大学专门为 本公司开发设计的优时大型数据库软件等,使公司的种类信息完全共享,实现公 司采购、销售、库存、财务的全面物流管理,达到资金流和物流一体化的管理目 标,以及财务管理全面电算化和生产成本的事先优化控制,随着公司企业内部信 息网、办公自动化系统(OA)、企业资源系统(ERP)、管控一体化等信息系统的建 设,公司内部控制水平上了一个新的台阶. (四)内部控制检查监督工作的情况 公司董事会下设审计委员会, 由审计委员会对内控制度的落实情况进行了定 期和不定期的检查.董事会及管理层通过内控制度的检查监督,发现内控制度是 否存在缺陷和实施中是否存在问题, 并及时予以改进, 确保内控制度的有效实施. 公司制定了内部控制检查监督办法,该办法包括如下内容:董事会对内部控 制检查监督的授权;公司各部门及下属机构对内部控制检查监督的配合义务;内 部控制检查监督的项目、 时间、 程序及方法; 内部控制检查监督工作报告的方式; 内部控制检查监督工作相关责任的划分;内部控制检查监督工作的激励制度. 公司已在所有重大方面建立了合理的内部控制制度,并能顺利得以贯彻执 行.公司现有的内控制度规范了公司各部门之间的合理分工与协调合作,使各部 门相互配合又相互监督,有利于公司整体的高效运转.公司现有的各项内部管理 及控制制度从根本上保护了股东权利与利益, 股东可以通过股东大会决定公司经 营方针和投资计划.公司设立的监事会作为公司常设监督机构,也有利于维护股 东利益.公司内部控制制度基本上是完整的、合理的、有效的,不存在重大的缺 陷.公司将根据公司业务发展和内部机构调整的需要,及时完善和补充内部控制 - 21 - 制度,提高内部控制制度的可操作性,以使内部控制制度在公司的经营管理中发 挥更大的作用,促进公司持续、稳健、高速发展. 五、高级管理人员的考评及激励情况 公司已初步建立高级管理人员的绩效评价体系和与之相联系的相关考核机 制,并依据公司年度经营计划目标,对公司高级管理人员及其所负责的单位进行 经营业绩和管理指标的考核,并以此作为奖惩依据. - 22 - 第七节 股东大会情况简介 一、报告期内公司召开了四次股东大会. (一)2007 年第一次临时股东大会 公司于 2007 年1月10 日召开 2007 年第一次临时股东大会,会议逐项审议 并以记名投票表决的方式通过了以下议案: 1、关于浙江宏达经编股份有限公司申请首次公开发行股票并上市的议案; 2、关于授权董事会办理公司公开发行股票并上市具体事宜的议案; 3、关于实施新会计准则、会计政策变更的议案. (二)2007 年第二次临时股东大会 公司于 2007 年4月25 日召开 2007 年第二次临时股东大会,会议采取记名 表决方式审议通过了以下议案: 1、关于确定公司股票发行股数的议案. (三)二OO 六年度股东大会 公司于 2007 年5月12 日召开 2006 年度股东大会,会议逐项审议并以记名 投票表决的方式通过了以下议案: 1、2006 年度董事会工作报告; 2、2006 年度监事会工作报告; 3、2006 年度财务决算议案; 4、2006 年度利润分配议案; 5、关于聘请 2007 年度审计机构的议案. 由于届时公司尚未上市,故上述会议决议未进行公告. (四)2007 年第三次临时股东大会 公司于 2007 年8月29 日召开 2007 年第三次临时股东大会,会议采取现场 投票和网络投票相结合的方式, 逐项审议并以记名投票表决的方式通过了以下议 案: - 23 - 1、关于非独立董事换届改选的议案; 2、关于独立董事换届改选的议案; 3、关于监事换届改选的议案; 4、关于修订《公司章程》 (草案)的议案; 5、关于修订《股东大会议事规则》的议案; 6、关于修订《董事会议事规则》的议案; 7、关于修订《关联交易管理制度》的议案; 8、关于修订《募集资金专项存储及使用管理制度》的议案; 9、关于使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案. 会议决议公告刊登于2007年8月30日的《证券时报》及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn. - 24 - 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 (一)报告期内公司经营情况回顾 1、公司总体经营情况 报告期内,公司积极拓展经营,努力通过加大新产品开发力度、加强内部管 理控制等措施,实现了首次公开发行股票并上市,有效提升公司核心竞争力,促 进了公司的可持续发展.宏达品牌建设大丰收:在2006 年被评为国家级免检产 品的基础上,2007 年再摘中国驰名商标、中国名牌产品两大荣誉;公司的综合 实力进一步得到各界的认可,继2006 年之后,又连续获得了"中国针织行业竞 争力十强企业"、"全国纺织和谐企业"等称号. 公司通过加强管理和技术创新, 努力克服国家宏观调控给市场带来的巨大压 力,适时调整产品结构,积极开拓国内、国际市场,保持了主导产品市场份额稳 中有升的良好态势.由于第四季度公司主要原料、燃料采购价格有所提高,加大 环保投入,导致生产成本增加,净利润有所下降. 报告期内,公司实现营业收入35213.18万元,较上年同期增加1318.06万元, 增长率3.89%,实现营业利润2173.19 万元,较上年同期下降349.38 万元,下降 率13.85%,实现净利润2091.05万元,较上年同期下降203.67万元,下降率8.88%. 2、公司主营业务及经营状况 (1)主营业务范围 针织及纺织面料、服装、合成革的制造、加工、销售;印染;房屋租 赁;化纤丝、染化料(不含危险品)的销售;经营进出口业务(国家限定 公司经营和禁止进出口的商品除外); (2)主营业务分产品经营情况 单位:人民币万元 分产品(或业 务) 主营业务 收入 主营业务 成本 毛利 率(%) 主营业务收 入较上年同 期增减(%) 主营业务成 本较上年同 期增减(%) 毛利率较 上年增减 (%) ① 面料织造 A. 汽车内饰系列面料 6901.18 4397.56 36.28 17.46 27.20 -4.88 B. 内衣泳衣系列面料 - - - 25 - a)弹力面料 9044.14 7136.14 21.10 -5.46 -5.82 0.30 b)普通面料 2215.84 1760.74 20.54 -22.43 -25.99 3.82 ②染整加工 2465.88 2098.01 14.92 24.73 15.32 6.95 ③房屋租赁 278.79 33.94 87.83 80.85 5.25 8.75 ④贸易 13998.25 13363.55 4.53 5.47 6.10 0.57 ⑤其他 309.10 290.59 5.99 59.74 61.69 -1.13 (3)主营业务分地区经营情况 单位:人民币万元 地区 主营业务收入 较上年同期增减(%) 境内 16014.53 4.61 境外(含代理) 19198.65 6.75 (4)主要供应商和客户情况 ① 前五名供应商 报告期内公司向前五名供应商采购总额为7074.35万元,占公司本年全部供 应商采购总额的24.82 %. ② 前五名客户 报告期内公司向前五名客户销售总额为14329.89万元, 占公司本年全部营业 收入的40.69%. 3、公司资产情况 (1)主要资产变动/构成情况 单位:万元 2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 资产 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 同比增减 (%) 货币资金 8855.62 20.00% 6268.87 17.42% 41.26% 应收票据 335.38 0.76% 540.58 1.50% -37.96% 应收账款 4304.58 9.72% 2661.48 7.40% 61.74% 预付账款 1518.43 3.43% 1484.69 4.13% 2.27% 其他应收款 50.04 0.11% 427.30 1.19% -88.29% 存货 6696.10 15.12% 5818.49 16.17% 15.08% 一年内到期的非 流动资产 100.00 0.23% 0.00 0.00% 长期股权投资 5168.24 11.67% 871.40 2.42% 493.10% - 26 - 投资性房地产 1441.26 3.25% 605.09 1.68% 138.19% 固定资产 13495.76 30.48% 15144.49 42.09% -10.89% 在建工程 216.84 0.49% 0.00 0.00% 无形资产 1961.89 4.43% 2005.89 5.58% -2.19% 递延所得税资产 137.58 0.31% 151.75 0.42% -9.33% 资产总计 44281.73 100.00% 35980.04 100.00% 23.07% 变动原因: ①货币资金较期初同比增长41.26%,是因为公司部分募集资金尚未使用所 致. ②应收票据较期初同比下降37.96%, 是因为报告期内公司收到客户的银行承 兑汇票大部分转让给供应商所致. ③应收账款较期初同比增长61.74%, 是因为报告期内公司汽车内饰面料客户 增加,合同签约兑付有一定期限,以及由于公司2007年12月份出口产品付款承兑 未到期所致. ④其他应收款较期初同比下降88.29%, 是因为报告期内公司第四季度部分出 口退税未完成所致. ⑤长期股权投资较期初同比增长493.10%,是因为报告期内公司投资海宁中 国皮革城股份有限公司所致. ⑥投资性房地产较期初同比增长138.19%,是因为报告期内公司出租给中国 银行海宁支行闲置房产,固定资产转让所致. (2)报告期内公司财务数据: 财务数据 2007 年2006 年 同比增减(%) 销售费用率 2.13% 2.38% -0.25 管理费用率 5.73% 4.73% 1.00 财务费用率 2.28% 2.18% 0.10 所得税费用(万元) 659.25 742.39 -11.2 (3)报告期内现金流量情况: 单位:人民币元 项目 2007 年1-12 月2006 年1-12 月 同比增减(%) 一、经营活动产生的 现金流量净额 1,148.47 3,998.42 -71.28% - 27 - 经营活动现金流入量 38,941.31 37,450.50 3.98% 经营活动现金流出量 37,792.84 33,452.07 12.98% 二、投资活动产生的 现金流量净额 -6,740.40 -1,649.53 308.63% 投资活动现金流入量 22.10 103.40 -78.63% 投资活动现金流出量 6,762.50 1,752.93 285.78% 三、筹资活动产生的 现金流量净额 8,266.59 939.36 780.02% 筹资活动现金流入量 31,274.50 21,212.15 47.44% 筹资活动现金流出量 23,007.91 20,272.78 13.49% 四、现金及现金等价 物净增加额 2,586.75 3,221.97 -19.72% 变动原因: ①经营活动产生的现金流量净额较期初同比下降72.28%, 是因为报告期内公 司汽车内饰面料客户增加,合同签约兑付有一定期限,应收款增加,现金流入较 少,同时由于购买原材料增加所致. ②投资活动产生的现金流量净额较期初同比增加308.63%,是因为报告期内 公司参股海宁中国皮革城股份有限公司,新增固定资产,以及同期出售淘汰设备 较少所致. ③筹资活动产生的现金流量净额较期初同比增长780.02%,是因为报告期内 公司股票发行并上市,募集资金到帐所致. 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)控股子公司——嘉兴市宏达进出口有限公司 该公司成立于 2005 年3月22 日,注册资本为 500 万元,其中本公司出资比 例80%,注册地和主要经营地为海宁市海洲西路 218 号宏达大厦.主营业务为自 营和代理各类商品和技术的进出口, 但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和 技术除外. 截至 2007 年12 月31 日,该公司总资产为 3,893.05 万元,净资产 626.61 万元,2007 年实现净利润-9.68 万元(以上数据经上海上会会计师事务所审计) . (2)参股公司——海宁西部水处理有限公司 该公司成立于 2002 年1月22 日,注册资本 1,000 万元,注册地为许村镇建 设路 175 号,主要经营地在海宁农发区,主营业务为环境污染治理工程、废水处 - 28 - 理、环保设备、废水处理试剂(不含化学危险品) 、批发、零售. 截至 2007 年12 月31 日,该公司总资产为 1,881.84 万元,净资产 1,100 万元,2007 年实现净利润 0 万元(以上数据未经审计) . (3)参股公司——海宁新高纤维有限公司 该公司成立于 2001 年2月13 日,注册资本为 1,800 万美元,其中本公司出 资比例 5%,SECURE INDUSTRIES.LTD 出资比例 95%,注册地和主要经营地为浙江 省海宁市袁花镇.主营业务为生产氨纶丝,销售自产产品. 截至 2007 年12 月31 日, 该公司总资产为 21,935.81 万元, 净资产 12,267.79 万元,2007 年实现净利润 748.65 万元(以上数据未经审计) . (4)参股公司——海宁中国皮革城股份有限公司 该公司成立于 1999 年2月25 日,注册资本为 21,000 万元,其中本公司出 资4,296.84 万元,持有其股份 1,032.57 万股,占其总股本的 4.917%,注册地 和主要经营地为浙江省海宁市. 主营业务为市场开发建设和经营管理, 投资管理, 物业管理,房地产开发经营. 截至2007年12月31日, 该公司总资产为116,429.04万元, 净资产34,777.96 万元,2007 年实现净利润 7,288.11 万元(以上数据未经审计) . 5、公司研发投入和自主创新情况 (1)加大科技开发力度,增加企业创新能力 公司 2007 年加大科技投入力度,加强产品创新.2007 年公司科技研发投入 563.27 万元,同比增长 13.16%. 公司继续将开发新产品作为保证企业持续经营能 力的最终要素来抓,以期不断提高企业的抗风险能力. 2007 年公司的新产品主要有:为通用 EPSILON 配套的双色涤纶汽车内饰面 料,为南汽名爵配套的 H2 面料,为克莱斯勒赛百灵配套的 J1 面料,为吉利配套 的J118-Y 面料,为奇瑞配套的 M11 面料,还有与浙江理工大学合作开发的高耐 光照色牢度轿车遮阳网孔面料. EPSILON 双色涤纶汽车内饰面料、 03 高性能军用经编服装面料两个产品通过 省科技厅省级新产品鉴定.W-Wagon 别克商务车内饰面料项目通过国家星火计划 项目验收. (2)环境保护和节能减排工作 公司长期以来将保护环境、 节能减排作为企业生存发展的重要基础, 将绿色、 - 29 - 环保理念贯穿于企业的生产经营活动中,积极推行清洁生产,努力创建"节约资 源,保护环境,持续发展"的国家环境友好企业,从思想上、管理上、技术上多 层次,全方位改善企业环境行为,把发展和环境结合起来,强化环境与资源的保 护,使企业健康持续发展.公司于 2001 年1月通过了 ISO14001 环境管理体系, 在我国经编行业和海宁市范围内率先取得了进军国际市场的"绿色证书" ,并获 得了欧州纺织品鉴定 TESTEX 认证中心的 Oeko-Tex 100 生态纺织品标准认证. 2003 年公司被评为浙江省首批 "绿色企业" , 2004 年7月通过清洁生产审核, 2005 年被省环保局评为浙江省污染治理先进企业.同时公司还投资 230 万元,作为最 大的股东,参与建设海宁市西部污水处理工程. (二)本公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 近年来,经编行业随着原料应用的多样化、经编技术的进步和后整理技术日 益成熟,如各种差别化纤维、功能性纤维、特种纤维以及高档天然纤维的试制和 应用,服装、装饰、产业用经编产品都得到全面开发."十一五"期间,我国汽 车行业持续快速的发展为汽车内饰面料提供了广阔的市场前景, 未来服装行业的 国内消费增长和出口份额增加也将拉动服饰面料的需求增长. 本公司除了通过自身主体产能扩大实现业务发展外, 还将借助资本市场的力 量,运用灵活的经营机制,发挥现有产品、技术、品牌、管理等方面的优势,在 继续保持汽车内饰面料和高档弹力面料领域领先的同时, 积极发展汽车内饰纺织 品和高档服饰面料业务,努力把公司建设成为国内领先、具备国际竞争力的经编 面料的生产基地. 在竞争加剧的同时,公司将通过融入国际先进的设计制造技术,加强技术创 新,提高装置的产能和使用效率,提升主营业务收入和利润. 2、宏观政策的影响 根据2006 年9 月14 日财政部、发展改革委、商务部、海关总署、国家税务 总局发布《关于调整部分商品出口退税率和增补加工贸易禁止类商品目录的通 知》 (财税[2006]139 号)的规定,公司产品出口退税率降至11%.出口退税率 降低将对本公司经营业绩产生一定影响. 人民币升值也给本公司产品的竞争力带 来一定压力. 公司将采取提高产量、 优化管理、 节能降耗、 降低费用等有效措施, - 30 - 积极化解上述因素给公司带来的不利影响. 3、公司未来发展机遇和挑战 2008 年公司发展机遇与挑战并存.在原料上涨、能源供应紧张、市场竞争 加剧等严峻形势下,公司面临着政策持续利好、市场机遇良多、汽车市场稳定的 发展机遇.国家发改委将"高档纺织品生产、印染和后整理加工"和"采用高新 技术的产业用特种纺织品生产"列入鼓励类产业投资项目. 4、新年度经营计划 2008 年是公司"十一五"承上启下的关键年,2008 年我们要集中精力建设 募集资金投资项目,确保其尽快投产并产生效益,确保2008 年销售收入和净利 润同比增长10%的目标的实现,稳产高产,扩大产品的市场占有率,创出更好的 经济效益,坚持以经济效益为中心,做好以下工作: (1)认真组织募集资金项目的实施,争取尽快投产,促进公司生产规模的 扩大和设备技术水平的提高,增强公司在同行业的竞争力; (2)加强生产管理,提高运行质量.公司通过不断创新、精细管理,继续 优化成本管理,降本增效,实现公司经济效益稳步增长. (3)狠抓安全环保,有效促进节能减排.公司进一步加强基础管理,深挖 潜力,继续推进技术改造,开拓节能减排新思路,争取良好的经济和社会效益. (4)大力实施品牌战略,提升企业核心竞争力.公司致力于"创经编职务 世界名牌",继续发挥驰名商标、中国名牌的品牌优势,构建新的营销网络,积 极拓展国内外市场,提高公司产品的市场占有率. (5)根据公司人才引进计划,加快对优秀人才特别是染整专业技术人才和 市场营销人才的引进,进一步提高公司的技术水平和产品销售能力,确保公司总 体经营目标的实现. (6)健全制度,规范管理.公司将严格按照上市公司的要求规范运作,进 一步完善公司的法人治理结构,强化各项决策的科学性和透明度,促进公司的管 理创新的制度创新. (7)积极创建"活力和谐"企业.加强企业文化建设,通过提高员工的归 属感、 文化认同感和为企业服务的荣誉感, 形成稳定的、 具有高度凝聚力的集体. 5、盈利预测 公司未对2008 年的盈利作出预测. - 31 - 6、公司未来发展战略所需资金需求、使用计划及资金来源情况 公司将根据项目实施的具体情况,采取自筹、适度贷款及其他的融资方式筹 集资金,以保障公司未来发展战略的顺利实施. 7、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及对策 和措施 预计原料丝、燃料、电力、水费价格上涨、人民币升值将增加生产成本.公 司拟采取的对策和措施: 加强能源协调及生产管理工作, 确保公司生产装置安全、 优质、高效、低耗、长周期、高负荷运行;加大成本管理,致力降本增效;实施 品牌战略,打造行业精品;实施相关、多元的高效益、低成本、快速扩张,提高 企业抗风险能力.公司将充分发挥规模、质量、品牌、管理、技术等优势,大力 整合相关资源,积极化解各种不利因素影响,推动公司经济效益的持续增长. 二、公司投资情况 (一)报告期内募集资金投资项目 1、募集资金使用情况表 单位:万元 募集资金总额 18,432.00 本年度投入募集资金总额 3,344.67 变更用途的募集资金总额 0.00 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 已累计投入募集资金总额 3,344.67 承诺投资项目是否 已变 更项 目 (含 部分 变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整 后投 资总 额 截至 期末 承诺 投入 金额 (1) 本年 度投 入金 额 截至 期末 累计 投入 金额 (2) 截至期末 累计投入 金额与承 诺投入金 额的差额 (3)= (2)-(1) 截至期 末投入 进度 (%) (4)= (2)/(1 ) 项目 达到 预定 可使 用状 态日 期本年度实现的效益是否达到预计效益项目 可行 性是 否发 生重 大变 化经编及印染否18,432 .00 18,43 2.00 3,34 4.67 3,344 .67 3,34 4.67 0.00 100% 2009 年0-否未达到计划进度原因(分具体项目) 按计划实施 项目可行性发生重大变化的 情况说明 未发生重大变化 募集资金投资项目实施地点 变更情况 未变更 募集资金投资项目实施方式 调整情况 未调整 募集资金投资项目 置换先期以自筹资金累计投入 2,817.53 万元 - 32 - 先期投入及置换情况 用闲置募集资金 暂时补充流动资金情况 补充流动资金 6,000 万元 项目实施出现 募集资金结余的金额及原因 不适用 募集资金其他使用情况 尚在投入过程中 2、募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司募集资金项目(高档经编面料及印染后整理技术建设项目)计划总投资 18,432 万元. 截至 2007 年7月27 日, 公司以自筹资金累计投入 2,817.53 万元. 以上预先投入募集资金投资项目的自筹资金业经上海上会会计师事务所有限公 司出具的上会师报字(2007)第1487号《关于浙江宏达经编股份有限公司募集资 金使用情况专项审核报告》审核.公司已于2007年8月13日置换出上述资金.本 次置换已经公司第二届董事会第十三次会议审议通过. 3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2007 年8月29 日,公司 2007 年第三次临时股东大会审议通过《关于使用 部分闲置募集资金补充公司流动资金的议案》 , 使用总额不超过人民币 6,000 万 元的闲置募集资金补充流动资金,使用期限不超过 6 个月,具体时间为 2007 年8月29 日至 2008 年2月28 日, 公司按期于 2008 年2月27 日归还了上述款项. (二)非募集资金使用(股权投资)情况 报告期内公司对外股权投资情况如下: 被投资公司名称 注册地 注册资本 经营范围 本公司投资额 持股比率 海宁中国皮革城 股份有限公司 浙江海 宁21000 万元市场开发建设和 经营管理, 投资管 理, 物业管理, 房 地产开发经营 4,296.84 万元 4.917% 三、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 (一)本期会计政策变更及其影响 1、根据中华人民共和国财政部于 2006 年2月15 日颁布的《财政部关于印 发<企业会计准则第 1 号—存货>等38 项具体准则的通知》(财会[2006]3 号),公 司从 2007 年1月1日起执行该通知规定的新企业会计准则,公司对下列会计政 策进行了变更: - 33 - 变更项目 变更前的会计政策 变更后的会计政策 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资 采用权益法核算 采用成本法核算 所得税 应付税款法 资产负债表债务法 2、同时,公司按《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》及财政 部颁布的《企业会计准则解释第 1 号》(财会[2007]14 号)的规定,对2007 年度 财务报表的年初数和上年同期比较数进行了追溯调整,对报表年初数的影响如 下: (1)将企业所得税核算方法由应付税款法调整为资产负债表债务法,由此 调增 2006 年12 月31 日资产总额 1,517,524.63 元,其中递延所得税资产调增 1,517,524.63 元;调增 2006 年12 月31 日股东权益 1,517,524.63 元,其中盈余 公积增加 221,148.08 元,未分配利润增加 1,286,976.87 元,少数股东权益增加 9,399.68 元.2006 年度所得税费用因此减少 35,615.57 元,2006 年度净利润相 应增加 35,615.57 元. (2)根据《企业会计准则解释第 1 号》的解释,母公司对在首次执行日以 前已经持有的对子公司长期股权投资进行追溯调整,视同该子公司自最初即采用 成本法核算,由此调减合并报表的盈余公积 138,152.11 元;调增合并报表的未 分配利润 138,152.11 元,该调整对 2006 年12 月31 日的股东权益总额无影响. (3)根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》规定,追溯调整原会计 准则下母公司按权益比例享有的子公司计提的盈余公积,由此调减盈余公积 105,269.33 元;调增未分配利润 105,269.33 元,该调整对 2006 年12 月31 日的 股东权益总额无影响. (4)同时公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第二 十一条规定对 2006 年度比较财务数据已经按照企业会计准则列报要求进行了调 整. 项目 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 合计 递延所得税影响 221,148.08 1,286,976.87 9,399.68 1,517,524.63 因对被投资单位能够实施控制的 长期股权投资采用成本法核算调 整盈余公积 -138,152.11 138,152.11 - - - 34 - 冲回原企业会计准则下合并抵销 分录中恢复的子公司盈余公积 -105,269.33 105,269.33 - - 合计 -22,273.36 1,530,398.31 9,399.68 1,517,524.63 3、根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过 渡期间比较财务信息的编制和披露》,公司按《企业会计准则—首次执行企业会 计准则》第五条至第十九条对 2006 年财务报表进行了追溯调整,同时,公司还 假定 2006 年1月1日起开始执行新会计准则第 1 号至第 37 号,并以上述时点资 产负债表为起点,将《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条 至第十九条之外不需要追溯调整的事项,对2006 年度净利润进行模拟备考调整, 上述各项调整在下列调节表中分项列示: (1)对2006 年度合并净利润的调整: 项目 金额(元) 2006 年度净利润(原会计准则) 22,911,593.19 按《企业会计准则—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对 2006 年度净利润进行追溯调整的内容 递延所得税资产调整影响 35,615.57 调整后的 2006 年度净利润(新会计准则) 22,947,208.76 除《企业会计准则—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条外的 模拟备考调整内容 - 假定全面执行新会计准则后的模拟 2006 年度净利润 22,947,208.76 (二)会计估计变更及重大会计差错更正 公司本期无会计估计变更及重大会计差错更正事项. 四、董事会日常工作情况 (一)董事会会议情况及决议内容 1、公司于2007年2月1日召开第二届董事会第十次会议,会议审议并通过了 2006年度财务报告、关于对海宁新高纤维有限公司增加投资的议案. 2、公司于2007年4月8日召开第二届董事会第十一次会议,会议审议并通过 了关于确定公司股票发行股数的议案、 关于召开2007年度第二次临时股东大会的 议案. 3、公司于 2007 年4月21 日召开第二届董事会第十二次会议,会议审议并 - 35 - 通过 2006 年度总经理工作报告、2006 年度董事会工作报告、2006 年财务决算议 案、 2006 年度利润分配议案、 关于聘请 2007 年度审计机构的议案、 关于召开 2006 年度股东大会的议案. 4、公司于2007年8月12日召开第二届董事会第十三次会议,会议审议并通过 了关于非独立董事换届改选的议案、 关于独立董事换届改选的议案、 关于修改 《公 司章程》 (草案)的议案、关于修订《股东大会议事规则》的议案、关于修订《董 事会议事规则》的议案、关于修订《关联交易管理制度》的议案、关于修订《募 集资金专项存储及使用管理制度》的议案、关于制订《投资者关系管理制度》的 议案、关于修订《信息披露事务管理办法》的议案、关于修订《内部审计制度》 的议案、关于以募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金的议案、关 于使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案、 关于召开公司2007年第 三次临时股东大会的议案》.决议公告(2007-002 号)刊登在2007 年8 月13 日的《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn). 5、公司于2007年8月29日召开第三届董事会第一次会议,会议审议并通过了 选举第三届董事会董事长、聘请总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的议 案、聘请公司常年法律顾问的议案. 决议公告(2007-013 号)刊登在2007年8月30日的《证券时报》和巨潮资讯 网(www.cninfo.com.cn). 6、公司于 2007 年9月30 日召开第三届董事会第二次,会议审议并通过了 关于投资参股海宁浙江皮革服装城投资开发有限公司的议案关于修改《公司章 程》的议案. 决议公告(2007-017号)刊登在2007年10月8日的《证券时报》和巨潮资讯 网(www.cninfo.com.cn). 7、公司于2007年10月25日召开第三届董事会第三次会议,会议审议并通过 了公司2007年第三季度报告. (二)董事会对股东大会决议执行情况 报告期内公司董事会严格执行股东大会决议, 于2007年9月6日完成公司注册 资金变更登记及公司章程修正备案登记事项;2007年8月29日,公司2007 年度第 三次临时股东大会审议通过了关于修订《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》 、 《募集资金 - 36 - 专项存储及使用管理制度》 、 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金 的议案》,董事会对以上制度及时进行公布及实施,及时使用了部分闲置募集资 金暂时补充公司流动资金. (三)董事会审计委员会履职情况 董事会审计委员会严格按照公司制订的《董事会审计委员会议事规则》进行 工作.报告期内审计委员会共召开了三次审计委员会会议,有效地督促并检查了 公司日常的审计工作情况,审查了公司内部控制制度及执行情况,并定期了解公 司财务状况和经营情况. 审计委员会在2007 年年度审计方面也做了大量的工作,形成了《审计委员 会对上海上会会计师事务所有限公司2007年度审计工作的总结报告》,具体工作 如下: 1、审计前的准备工作 (1)审计计划的确定 2007 年11 月19 日, 公司收到上海会计师事务所有限公司发来的对公司 2007 年度审计的初步工作计划.审计工作时间安排为:2007 年11 月20 日至 11 月27 日对浙江宏达经编股份有限公司和嘉兴市宏达进出口有限公司进行预审计和仓 库盘点;2008 年2月14 日开始进场审计,2 月24 日出具 2007 年度审计报告初 稿提交审委员会审阅;2008 年3月18 日完成审计报告定稿.在上海上会会计师 事务所有限公司进场审计前,公司对审计人员的独立性进行了审核,并向审计委 员会提交了本年度审计工作的具体安排. (2)未审财务报表的审阅 审计进场前,审计委员会对公司编制的财务会计报表进行了认真的审阅,形 成书面意见认为: 公司编制的财务会计报表基本上公允反映了公司 2007 年12 月31 日的公司及合并财务状况以及 2007 年度的公司及合并经营成果和现金流量, 同意在此财务会计报表的基础上进行 2007 年度的财务审计工作. 1、审计过程 2008 年2月14 日开始,上海上会会计师事务所有限公司派出 8 名成员组成 审计小组对公司和子公司全面开展审计.审计过程中,上海上会会计师事务所有 限公司定期向审计委员会汇报审计进展情况, 审计委员会根据审计进度先后两次 要求上海上会会计师事务所有限公司严格按照审计计划安排审计工作, 确保在约 - 37 - 定时间提交审计报告初稿.2008 年2月23 日,上海上会会计师事务所有限公司 对公司 2007 年度财务审计的现场审计工作结束. 2、审计报告初稿的审阅 2008 年2月24 日,上海上会会计师事务所有限公司向审计委员会提交《审 计报告》 (初稿) ,审计委员会全体委员认真仔细地审阅了上海上会会计师事务所 有限公司提交的审计报告和其他相关报告初稿. 审计委员会全体委员分别审阅了 初步审计意见,认为:公司 2007 年度财务会计报表的有关数据基本反映了公司 截至 2007 年12 月31 日的资产负债情况和 2007 年度生产经营成果, 并同意以此 财务报表为基础制作公司 2007 年度报告及年度报告摘要,经审计委员会审阅后 提交董事会审议.同时要求会计师事务所按照总体审计计划尽快完成审计工作, 以保证公司如期披露 2007 年度报告. 3、公司2007年度审计报告定稿,审计工作圆满完成 2008年3月18日,会计师事务所完成了审计报告定稿,并同时出具了《关于 浙江宏达经编股份有限公司2007年度与关联方资金往来的专项审计报告》和《募 集资金2007年度存放与使用情况专项鉴证报告》 .公司也制作了《2007年度报告》 和《2007年度报告摘要》.至此,公司2007年度审计工作圆满完成. (四)董事会薪酬与考核委员会履职情况 董事会薪酬与考核委员会严格按照公司制定的 《董事会薪酬与考核委员会议 事》 进行工作. 报告期内, 薪酬与考核委员会负责审查了公司董事 (非独立董事) 及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评. 薪酬与考核委员会审 查了年度报告中公司董事、监事和高级管理人员的薪酬,认为与实际发放情况一 致,按照公司考核办法进行了实施. (五)本次利润分配及分红派息预案 根据上海上会会计师事务所对公司2007年度财务决算的审计, 2007年公司实 现净利润21,007,274.91元,根据《公司法》及《公司章程》规定,按净利润的 10%提取法定公积金2,100,727.49元,加上未分配利润40,314,401.34元,可供 股东分配的利润为59,220,947.76元. 公司拟以2007 年末公司总股本107,338,800股为基准, 每10股派现金人民币 1.00元(含税),派现金股利10,733,880.00元,剩余未分配利润48,487,068.76 元结转至以后年度分配. - 38 - 上述预案须提交公司年度股东大会审议. 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内,监事会严格按照《公司法》、 《公司章程》、 《监事会议事规则》 和有关法律、法规的要求,遵守诚信原则,从切实维护公司利益和全体股东权益 出发, 认真履行监督职责, 通过列席和出席董事会、 董事会工作会、 经理办公会、 股东大会,了解和掌握公司的经营决策、投资方案、生产经营情况,对有关事项 提出了意见和建议;监事会依法主动了解公司财务状况,审阅了公司2007年各期 财务报表、季报和2007年度会计报表,对发现的问题及时与公司有关部门或人员 进行沟通和质询,并提出具体要求和建议,加大了对财务监督的力度,保证了公 司资产的安全、增值;对公司董事、总经理和其他高级管理人员的尽职尽责情况 进行了监督,维护了公司利益和全体股东的合法权益. (一)报告期内,监事会成员列席了七次董事会会议,对有关事项发表了意 见. (二) 报告期内, 监事会成员出席了各次股东大会, 对有关事项发表了意见, 并作为监票人进行了监票. (三)报告期内,监事会共召开了四次会议,各次会议的召集和召开程序, 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定.各次会议情况如下: 1、第二届监事会第八次会议于2007年4月21日在海宁市海洲路218号宏达大 厦十一楼会议室召开,审议通过了2006年度监事会工作报告、董事会关于2006 年度财务决算报告和2006年度利润分配的议案.与会监事认为,2006年度监事会 工作报告实事求是地对2006年监事会工作进行了总结,客观公正地对公司2006 年度经营管理行为和业绩进行了评价,并对2006年度有关事项发表了监督意见. 2、 第二届监事会第九次会议于 2007 年8月12 日在宏达大厦十一楼会议室召 开,审议通过了《关于监事会换届改选的议案》 : 提名张建福、顾伟锋二人为公司第三届监事会候选人,并提交公司 2007 年第 三次临时股东大会进行审议. 3、第三届监事会第一次会议于2007年8月29日在海宁市海州路218号宏达大 - 39 - 厦十一楼会议室召开, 会议选举张建福先生为浙江宏达经编股份有限公司第三届 监事会主席. 4、第三届监事会第二次会议于 2007 年10 月25 日以通讯方式召开,审议并 通过了《公司 2007 年第三季度报告》 . 监事会在全面了解和审核公司 2007年第三季度报告后认为,公司2007年第 三季度报告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各 项规定;报告的内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定,所包 含的信息能从各个方面真实地反映出公司2007年前三季度的经营管理和财务状 况等事项;没有发现参与报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为. (四)报告期内,监事会派员参加了浙江证监局举办的培训班学习;参加了 山西证劵保荐代表人对公司董事、监事、高管人员进行的专题辅导学习. 二、监事会对2007年度有关事项的独立意见 报告期内,公司监事会按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定,认 真履行职责,积极开展工作,对公司规范运作、财务状况、重大投资、对外担保、 募集资金使用、关联交易等有关方面进行了一系列监督、审核活动,对下列事项 发表了独立意见: (一)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内,公司依照国家有关法律法规、公司章程的规定以及股东大会、董 事会的决议和授权有效运作,法人治理结构和内部控制制度比较合理规范;公司 重大决策科学合理,决策程序合法;公司董事、高级管理人员执行职务时能够勤 勉尽责,没有发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益和股东合法权益的行 为.对此,监事会表示肯定,并希望董事及高级管理人员在公司上市后的重大决 策、经营管理过程中,严格遵守有关法律法规,保证按照股东大会及董事会的决 议和授权,规范运作,防止出现损害公司利益和股东利益的行为. (二)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内,公司监事会认真对公司财务状况实施有效的监督、检查,认为公 司各项支出合理,有关提留符合法律、法规和公司章程的规定.公司财务状况、 经营成果良好,资产质量优良,收入、费用和利润的确认与计量真实准确.公司 定期财务报告真实、准确、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量情 - 40 - 况.不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏. (三)监事会对公司募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内,公司对募集资金使用情况作了专项说明,上海上会会计师事务所 有限公司根据公司的专项说明, 对公司前次募集资金投资项目及使用情况进行了 专项审核,出具了专项审核报告.监事会认为,公司董事会编制的《关于募集资 金使用情况的专项说明》 及上海上会会计师事务所有限公司出具的专项审核报告 与公司募集资金的实际使用情况基本相符.所募集资金实际投入项目及使用与 《招股说明书》承诺的投资项目基本一致,没有发生重大变更投资项目的情况. (四)报告期内,公司监事会未发现公司有重大收购、出售资产的行为;未 发现公司有内幕交易行为;无损害部分股东的权益或造成公司财产流失的情形. (五)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内,监事会对公司2007 年度发生的关联交易进行了监督和核查,认 为公司发生的关联交易决策程序合法,交易价格公允,不存在损害公司和其他股 东利益的情形. 上海上会会计师事务所有限公司对公司大股东及其他关联方占用 资金情况进行了专项核查,并出具了专项说明.专项说明与实际情况相符,未发 现大股东非经营性占用公司资金情况, 也未发现大股东及其他关联方有非经营性 占用公司资金余额情况. (六)监事会对会计师事务所出具审计意见的独立意见 监事会认为,上海上会会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的2007 年度审计报告是客观的、公正的. - 41 - 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项. 二、破产重整相关事项 报告期内,公司未发生破产重整相关事项. 三、持有其他上市公司股权及参股金融企业股权情况 报告期内,公司未发生买卖其他上市公司股份或参股商业银行、证券公司、 保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权的事项. 四、重大收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内,公司未发生重大收购及出售资产、吸收合并事项. 五、股权激励计划实施情况 报告期内,公司未实行股权激励计划. 六、重大关联交易事项 (一)与日常经营相关的关联交易 1、 提供劳务 (1) 公司为浙江丽宏君服饰有限公司提供如下劳务及占营业收入的比重: 2007 年度 2006 年度 劳务内容 发生额(元) 占比 发生额(元) 占比 染色加工劳务 3,523,254.20 1.00% 1,024,656.32 0.30% 出租房屋 153,400.00 0.04% 130,680.00 0.04% 合计 3,676,654.20 1.04% 1,155,336.32 0.34% (2)采购货物 公司向关联方采购有关明细 (不含税)及占采购的比重: 2007 年度 2006 年度 关联方名称 采购内容 发生额(元) 占比 发生额(元) 占比 浙江丽宏君服饰有限公司 服饰面料 3,692,809.09 1.49% 1,210,860.97 0.92% (3)其他关联交易 宏达控股集团有限公司等关联方为本公司的银行借款提供保证担保, 截止各 期末担保金额如下: 关联方名称 2007.12.31 余额 (元) 2006.12.31 余额(元) - 42 - 海宁中国家纺装饰城有限公司 32,000,000.00 33,383,253.10 宏达控股集团有限公司 29,500,000.00 15,000,000.00 海宁中国家纺装饰有限公司和沈国甫 10,000,000.00 - 宏达控股集团有限公司、孙阳、张红梅 3,600,000.00 - 宏达控股集团有限公司和沈国甫 - 66,500,000.00 海宁市宏源城镇建设开发有限公司 - 10,000,000.00 另外, 期末押汇借款美元 112,500.00 元和发票贴现美元 114,202.00 元均由 宏达控股集团有限公司、孙阳、张红梅共同提供担保. (4) 公司无关联方应收、应付款项余额情况. (二)报告期内,公司没有资产、股权转让发生的关联交易事项. (三)报告期内,公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易事项. (四)截止2007 年12 月31 日公司无控股股东及关联方占用资金余额,也未 有对外担保事项. 七、重大合同及其履行情况 (一)报告期内公司没有发生托管、承包和租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包和租赁公司的重大事项. (二)重大担保 报告期内,公司无对外担保合同. (三)重大借款合同 截止2007 年12 月31 日公司借款合同余额为7150万元. 报告期内,公司无任何或有事项. 报告期内,公司无需披露的重大非货币性交易. 报告期内,公司无任何债务重组. 报告期内,公司无其他重要合同. 八、承诺事项 1、控股股东沈国甫先生承诺:自股票上市之日起36 个月内,不转让或委托 他人管理其持有的发行人股份,也不由发行人回购其持有的股份,该承诺在继续 履行. 2、本公司其余发起人股东承诺:自股票上市之日起12 个月内,不转让或委 托他人管理其持有的发行人股份,也不由发行人回购其持有的股份,该承诺在继 - 43 - 续履行. 3、公司控股沈国甫先生避免同业竞争的承诺在继续履行. 九、聘任、解聘会计师事务所情况 公司2006年度股东大会通过决议,决定聘请上海上会会计师事务所有限公司 担任公司2007年度会计报表审计机构,聘期一年.年度审计费用总计为人民币30 万元. 目前该审计机构已连续为公司提供审计服务6年. 十、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责及巡检整改情况 报告期内,公司、公司董事、监事、高级管理人员、发起人股东、实际控制 人均未受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究 刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适 当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形. 十一、其他重要事项 (一)资金募集情况 1、募集资金基本情况 (1)实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监发行字(2007)174 号文核准,公司于 2007 年7月23 日公开发行人民币普通股 2,700 万股,每股发行价格 5.43 元,募集资 金总额为 14,661 万元, 扣除发行费用后实际募集资金为 13,634.30 万元, 于2007 年7月27 日全部到帐,并经上海上会会计师事务所出具上会师报字(07)第1447 号验资报告审验. (2)以前年度已使用金额、本年度使用金额及余额 截至2007年12月31日,公司募集资金实际使用情况为:以募集资金置换先期 投入募集资金项目的自筹资金2,817.53万元;直接投入募集资金项目527.14万元;本年度中用暂时闲置的募集资金补充流动资金6,000.00万元. 截至 2007 年12 月31 日,公司募集资金专用账户余额为 4330.71 万元(其 中利息 41.08 万元). - 44 - 2、募集资金管理情况 公司于2006年制订了《募集资金专项存储及使用管理制度》 ,经2006年度第二次 临时股东大会通过;2007年8月29日经公司2007年度第三次临时股东大会修订. 根据公司的《募集资金专项存储及使用管理制度》,募集资金的支出严格履行资 金使用审批手续,每一笔募集资金的支出,均由项目管理部门提出申请,由财务 部审核,财务总监、总经理签批,会计部门执行.募集资金使用情况由公司内审 部进行日常监督.财务部门定期对募集资金使用情况进行检查,并将检查情况报 告董事会、监事会. 公司根据 《募集资金专项存储及使用管理制度》 , 对募集资金实行专户存储, 专项账户银行账号为:19-350501040018866,银行名称:中国农业银行海宁市许 村支行. 公司已与保荐人山西证券有限责任公司、 中国农业银行海宁市许村支行签订 了《募集资金三方监管协议》.三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范 本不存在重大差异,三方监管协议的履行不存在问题. - 45 - 第十一节 财务报告 一、审计报告(全文附后) 上海上会会计师事务所有限公司对公司2007 年度财务报告出具了标准无保 留意见的审计报告. 二、会计报表(附后) 三、会计报表附注(附后) - 46 - 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报表. 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件. 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿. 四、载有董事长签名的2007 年年度报告文本原件. 五、以上备查文件的备置地点:公司董事会秘书办公室. 浙江宏达经编股份有限公司董事会 二八年三月二十五日 法定代表人: 沈国甫 - 47 - 审计报告 上会师报字(2008)第0568 号 浙江宏达经编股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的浙江宏达经编股份有限公司(以下简称"贵公司")财务报 表,包括 2007 年12 月31 日的资产负债表,2007 年度的利润表、股东权益变动表 和现金流量表以及财务报表附注. 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任.这种责任包 括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理 的会计估计. 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据. 选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及 评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础. 三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大 方面公允反映了贵公司 2007 年12 月31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果 和现金流量. 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师:干群、耿磊 二八年三月二十四日 - 48 - 资产负债表 编制单位:浙江宏达经编股份有限公司 2007 年12 月31 日 单位: (人民币)元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 88,556,192.85 78,866,168.80 62,688,717.98 59,235,032.04 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 3,353,797.44 3,353,797.44 5,405,833.04 5,255,833.04 应收账款 43,045,845.39 27,663,630.95 26,614,800.10 23,876,522.10 预付款项 15,184,275.32 7,985,045.53 14,846,917.56 2,510,171.67 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 500,365.03 11,300.00 4,272,999.82 166,944.69 买入返售金融资产 存货 66,961,047.98 61,148,497.20 58,184,893.21 51,288,660.05 一年内到期的非流动资产 1,000,000.00 1,000,000.00 其他流动资产 流动资产合计 218,601,524.01 180,028,439.92 172,014,161.71 142,333,163.59 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 51,682,406.21 55,682,406.21 8,714,005.21 12,714,005.21 投资性房地产 14,412,570.38 14,412,570.38 6,050,857.40 6,050,857.40 固定资产 134,957,639.97 134,903,626.54 151,444,960.11 151,386,012.52 在建工程 2,168,420.00 2,168,420.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 19,618,910.81 19,618,910.81 20,058,895.97 20,058,895.97 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,375,872.76 1,192,463.71 1,517,524.63 1,470,526.26 其他非流动资产 非流动资产合计 224,215,820.13 227,978,397.65 187,786,243.32 191,680,297.36 资产总计 442,817,344.14 408,006,837.57 359,800,405.03 334,013,460.95 流动负债: 短期借款 78,755,967.43 71,500,000.00 125,033,253.10 116,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 - 49 - 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 2,750,000.00 2,750,000.00 28,783,450.00 28,783,450.00 应付账款 46,402,121.46 26,698,774.28 41,533,526.91 29,544,413.45 预收款项 10,036,521.37 2,068,280.73 9,776,406.48 2,030,580.95 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,194,536.19 2,067,691.11 1,843,456.22 1,809,760.26 应交税费 -1,955,399.68 1,836,518.03 -800,546.75 5,734,006.01 应付利息 183,455.19 151,992.06 270,913.85 270,913.85 其他应付款 2,294,941.73 1,044,489.74 8,458,274.77 6,801,530.92 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 140,662,143.69 108,117,745.95 214,898,734.58 191,474,655.44 非流动负债: 长期借款 5,860,000.00 5,860,000.00 5,860,000.00 5,860,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,860,000.00 5,860,000.00 5,860,000.00 5,860,000.00 负债合计 146,522,143.69 113,977,745.95 220,758,734.58 197,334,655.44 所有者权益(或股东权益) : 实收资本(或股本) 107,338,800.00 107,338,800.00 80,338,800.00 80,338,800.00 资本公积 109,411,838.26 109,411,838.26 68,827.06 68,827.06 减:库存股 盈余公积 18,057,504.60 18,057,504.60 15,956,777.11 15,956,777.11 一般风险准备 未分配利润 60,233,835.82 59,220,948.76 41,404,693.29 40,314,401.34 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 计295,041,978.68 294,029,091.62 137,769,097.46 136,678,805.51 少数股东权益 1,253,221.77 1,272,572.99 所有者权益合计 296,295,200.45 294,029,091.62 139,041,670.45 136,678,805.51 负债和所有者权益总计 442,817,344.14 408,006,837.57 359,800,405.03 334,013,460.95 法定代表人:沈国甫 主管会计工作负责人:金敏娟 会计机构负责人:王凤娟 - 50 - 利润表 编制单位:浙江宏达经编股份有限公司 2007 年1-12 月 单位: (人民币)元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 352,131,779.40 213,321,952.57 338,951,222.72 206,533,218.33 其中:营业收入 352,131,779.40 213,321,952.57 338,951,222.72 206,533,218.33 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 330,399,849.29 191,611,885.05 313,725,494.16 181,949,309.17 其中:营业成本 290,805,287.72 158,198,329.85 280,393,773.41 154,651,809.51 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,917,890.50 2,638,565.86 2,052,629.35 1,962,700.01 销售费用 7,494,486.96 4,582,136.19 8,061,191.63 3,700,197.16 管理费用 20,179,939.29 19,342,572.28 16,041,493.92 15,507,772.93 财务费用 8,013,740.48 6,520,610.83 7,392,184.21 6,171,093.65 资产减值损失 988,504.34 329,670.04 -215,778.36 -44,264.09 加:公允价值变动收益(损失 以"-"号填列) 投资收益(损失以"-"号 填列) -17.94 -17.94 其中:对联营企业和合 营企业的投资收益 -17.94 -17.94 汇兑收益(损失以"-"号填 列) 三、营业利润(亏损以"-"号填 列) 21,731,930.11 21,710,067.52 25,225,710.62 24,583,891.22 加:营业外收入 5,907,944.12 5,890,073.12 5,235,834.20 5,206,134.20 减:营业外支出 136,897.89 129,669.89 90,413.23 89,969.23 其中:非流动资产处置损失 96,923.75 96,923.75 6,488.80 6,488.80 四、利润总额(亏损总额以"-" 号填列) 27,502,976.34 27,470,470.75 30,371,131.59 29,700,056.19 减:所得税费用 6,592,457.54 6,463,195.84 7,423,922.83 7,293,642.71 五、净利润(净亏损以"-"号填 列) 20,910,518.80 21,007,274.91 22,947,208.76 22,406,413.48 归属于母公司所有者的净利 润20,929,870.02 22,839,049.70 少数股东损益 -19,351.22 108,159.06 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.23 0.28 (二)稀释每股收益 0.23 0.28 法定代表人:沈国甫 主管会计工作负责人:金敏娟 会计机构负责人:王凤娟 - 51 - 现金流量表 编制单位:浙江宏达经编股份有限公司 2007 年1-12 月 单位: (人民币)元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 363,997,797.63 237,968,441.87 358,813,187.44 225,863,012.35 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 18,357,931.53 7,499,009.07 收到其他与经营活动有关的现金 7,057,414.92 6,997,122.76 8,192,758.37 6,014,776.30 经营活动现金流入小计 389,413,144.08 244,965,564.63 374,504,954.88 231,877,788.65 购买商品、接受劳务支付的现金 325,613,281.63 194,410,435.03 288,269,051.11 148,426,371.39 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12,675,452.32 12,399,459.11 12,349,202.63 12,113,639.33 支付的各项税费 16,761,131.64 16,459,593.56 16,197,080.69 16,088,879.87 支付其他与经营活动有关的现金 22,878,579.61 18,632,449.68 17,705,407.54 11,257,169.80 经营活动现金流出小计 377,928,445.20 241,901,937.38 334,520,741.97 187,886,060.39 经营活动产生的现金流量净额 11,484,698.88 3,063,627.25 39,984,212.91 43,991,728.26 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、 无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 221,000.00 221,000.00 1,034,000.00 1,034,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 221,000.00 221,000.00 1,034,000.00 1,034,000.00 购建固定资产、 无形资产和其他长期 资产支付的现金 23,656,549.67 23,648,349.67 17,529,279.03 17,474,069.03 投资支付的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 42,968,401.00 42,968,401.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 67,624,950.67 67,616,750.67 17,529,279.03 17,474,069.03 投资活动产生的现金流量净额 -67,403,950.67 -67,395,750.67 -16,495,279.03 -16,440,069.03 - 52 - 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 140,410,000.00 140,410,000.00 其中: 子公司吸收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的现金 172,334,996.26 136,900,000.00 212,121,462.10 174,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 312,744,996.26 277,310,000.00 212,121,462.10 174,000,000.00 偿还债务支付的现金 218,462,281.93 181,900,000.00 184,025,057.00 152,500,000.00 分配股利、 利润或偿付利息支付的现 金7,814,986.88 7,074,506.74 18,702,782.75 18,241,145.83 其中:子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 3,801,838.80 3,801,838.80 筹资活动现金流出小计 230,079,107.61 192,776,345.54 202,727,839.75 170,741,145.83 筹资活动产生的现金流量净额 82,665,888.65 84,533,654.46 9,393,622.35 3,258,854.17 四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -879,161.99 -570,394.28 -662,861.13 -183,618.30 五、现金及现金等价物净增加额 25,867,474.87 19,631,136.76 32,219,695.10 30,626,895.10 加:期初现金及现金等价物余额 62,688,717.98 59,235,032.04 30,469,022.88 28,608,136.94 六、期末现金及现金等价物余额 88,556,192.85 78,866,168.80 62,688,717.98 59,235,032.04 法定代表人:沈国甫 主管会计工作负责人:金敏娟 会计机构负责人:王凤娟 53 所有者权益变动表 编制单位:浙江宏达经编股份有限公司 2007 年12 月31 日 单位: (人民币)元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本 (或股 本) 资本公 积减: 库存 股 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收资 本 (或股 本) 资本公 积减: 库存 股 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计一、上年年末余额 80,338,8 00.00 68,827.0 6 15,956,7 77.11 41,404,6 93.29 1,272,57 2.99 139,041, 670.45 80,338,8 00.00 68,827.0 6 13,658,2 63.34 31,433,0 68.30 1,164,41 3.93 126,663, 372.63 加:会计政策变更 57,872.4 2 1,424,03 6.64 1,481,90 9.06 前期差错更正 二、本年年初余额 80,338,8 00.00 68,827.0 6 15,956,7 77.11 41,404,6 93.29 1,272,57 2.99 139,041, 670.45 80,338,8 00.00 68,827.0 6 13,716,1 35.76 32,857,1 04.94 1,164,41 3.93 128,145, 281.69 三、本年增减变动金额(减 少以"-"号填列) 27,000,0 00.00 109,343, 011.20 2,100,72 7.49 18,829,1 42.53 -19,351. 22 157,253, 530.00 2,240,64 1.35 8,547,58 8.35 108,159. 06 10,896,3 88.76 (一)净利润 20,929,8 70.02 -19,351. 22 20,910,5 18.80 22,839,0 49.70 108,159. 06 22,947,2 08.76 (二)直接计入所有者权 益的利得和损失 1.可供出售金融资产公 允价值变动净额 2.权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 54 4.其他 上述(一)和(二)小计 20,929,8 70.02 -19,351. 22 20,910,5 18.80 22,839,0 49.70 108,159. 06 22,947,2 08.76 (三)所有者投入和减少 资本 27,000,0 00.00 109,343, 011.20 136,343, 011.20 1.所有者投入资本 27,000,0 00.00 109,343, 011.20 136,343, 011.20 2.股份支付计入所有者 权益的金额 3.其他 (四)利润分配 2,100,72 7.49 -2,100,7 27.49 2,240,64 1.35 -14,291, 461.35 -12,050, 820.00 1.提取盈余公积 2,100,72 7.49 -2,100,7 27.49 2,240,64 1.35 -2,240,6 41.35 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的 分配 -12,050, 820.00 -12,050, 820.00 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 (或 股本) 2.盈余公积转增资本 (或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本期期末余额 107,338, 800.00 109,411, 838.26 18,057,5 04.60 60,233,8 35.82 1,253,22 1.77 296,295, 200.45 80,338,8 00.00 68,827.0 6 15,956,7 77.11 41,404,6 93.29 1,272,57 2.99 139,041, 670.45 法定代表人:沈国甫 主管会计工作负责人:金敏娟 会计机构负责人:王凤娟 55 资产减值准备明细表 编制单位:浙江宏达经编股份有限公司 2007 年12 月31 日 单位: (人民币)元 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 1,478,279.40 877,123.42 2,355,402.82 二、存货跌价准备 955,964.52 259,189.53 147,808.61 1,067,345.44 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 0.00 0.00 五、长期股权投资减值准备 995,540.22 995,540.22 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 1,314,710.60 1,314,710.60 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中: 成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 4,744,494.74 1,136,312.95 147,808.61 5,732,999.08 法定代表人:沈国甫 主管会计工作负责人:金敏娟 会计机构负责人:王凤娟 利润表调整项目表 (2006.1.1~2006.12.31) 单位:人民币元 项目 调整前 调整后 营业成本 280,393,773.41 280,393,773.41 销售费用 8,061,191.63 8,061,191.63 管理费用 16,041,493.92 16,041,493.92 公允价值变动收益 0.00 0.00 投资收益 -17.94 -17.94 所得税 7,459,538.40 7423922.83 净利润 22,812,833.81 22839049.70 法定代表人:沈国甫 主管会计工作负责人:金敏娟 会计机构负责人:王凤娟 56 净利润差异调节表 编制单位:浙江宏达经编股份有限公司 单位:人民币元 项目 金额 2006.1.1~2006.12.31 净利润(原会计准则) 22,812,833.81 加:追溯调整项目影响合计数 35,615.57 其中"营业成本 0.00 销售费用 0.00 管理费用 0.00 公允价值变动收益 0.00 投资收益 0.00 所得税 35,615.57 其他 9,399.68 减:追溯调整项目影响少数股东损益 0.00 2006.1.1~2006.12.31 归属于母公司所有者的净利润(新会计准则) 22,839,049.70 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加:其他项目影响合计数 0.00 其中:开发费用 0.00 债务重组损益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 投资收益 0.00 所得税 0.00 其他 0.00 二、加:追溯调整项目影响少数股东损益 9,399.68 三、加:原年度财务报表列示的少数股东损益 98,759.38 2006.1.1~2006.12.31 模拟净利润 22,947,208.76 法定代表人:沈国甫 主管会计工作负责人:金敏娟 会计机构负责人:王凤娟 57 股东权益差异调节表 单位:人民币元 编号项目名称 2007 年报披 露数 2006 年报原 披露数 差异原因说明 2006 年12 月31 日股东权益(原会计 准则) 136,260,972.51 136,260,972.51 - 2006 年报按新会计准 则披露数与 2007 年度 年报披露数一致 1、 长期股权投资差额 - - - 其中:(1)同一控制下企业合并形成 的长期股权投资差额 - - - (2)其他采用权益法核算的 长期股权投资贷方差额 2、 拟以公允价值模式计量的投资性房 地产 3、 因预计资产弃置费用应补提的以前 年度折旧等 4、 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5、 股份支付 6、 符合预计负债确认条件的重组义务 7、 企业合并 其中:(1)同一控制下企业合并商誉 的账面价值 (2)根据新准则计提的商誉 减值准备 8、 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产以及可供出售金融 资产 9、 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 10、 金融工具分拆增加的权益 11、 衍生金融工具 12、 所得税 1,517,524.63 1,517,524.63 2006 年报按新会计准 则披露数与 2007 年度 年报披露数一致 13、 少数股东权益 1,263,173.31 1,263,173.31 2006 年报按新会计准 则披露数与 2007 年度 年报披露数一致 14、 B 股、H 股等上市公司特别追溯调 整15、 其他 2007 年1月1日股东权益(新会计准 则) 139,041,670.45 139,041,670.45 2006 年报按新会计准 则披露数与 2007 年度 年报披露数一致 法定代表人:沈国甫 主管会计工作负责人:金敏娟 会计机构负责人:王凤娟 58 浙江宏达经编股份有限公司 2007年度财务报表附注 (除特别说明外,货币单位均为人民币元) 一、公司的基本情况 1、历史沿革及改制情况 浙江宏达经编股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")由浙江宏达经编有限公司整体 变更设立而来. 2001 年8月9日,根据浙江省人民政府企业上市工作领导小组《关于同意变更设立浙江宏达 经编股份有限公司的批复》(浙上市[2001]57 号)批准,浙江宏达经编有限公司以 2001 年7月22 日止经审计的净资产 5,355.92 万元按照 1:1 的比例折为发起人股份,由沈国甫、海宁宏源 经济发展投资有限责任公司、海宁市许村资产经营公司、王永金、浙江天通电子股份有限公 司、浙江钱江生物化学股份有限公司、马月娟、金敏娟、陈卫荣、郭建伟、许建舟、张建福、 沈关金、顾伟锋、陈洪、钱炳洪等 16 位股东持有,注册资本为 5,355.92 万元. 2004 年8月23 日,根据 2004 年度第一次临时股东大会决议和修改后的章程的规定,公司将 未分配利润 2,677.96 万元转增股本,转增后注册资本变为 8,033.88 万元. 2007 年7月27 日,根据 2007 年度第二次临时股东大会决议并报经中国证券监督管理委员会 批准,公司向社会投资者首次公开发行 2,700 万股人民币普通股,注册资本变更为 10,733.88 万元,并取得浙江省工商行政管理局颁发的 330000000008018 号企业法人营业执照. 2007 年8月3日,公司股票在深圳证券交易所中小企业板上市交易. 公司注册地为浙江省海宁市许村镇建设路 118 号. 公司性质为股份有限公司(上市),经营范围包括:针织及纺织面料、服装、合成革的制造、 加工、销售;印染;房屋租赁,化纤丝、染化料(不含危险品)的销售.经营进出口业务(详见 《进出口企业资格证书》). 公司的控股股东和实际控制人为自然人沈国甫. 本财务报告于 2008 年3月24 日由董事会通过及批准报出. 二、公司遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部于2006年2月15日颁布的<企业会计准则>及其应用指南、 <企 业会计准则解释第1号>以及中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第15号――财务报告的一般规定[2007年修订]》的要求编制,真实、完整地反映了本 公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息. 三、重要会计政策和会计估计 1、财务报表的编制基础 59 以持续经营为财务报表的编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部 2006 年2月15 日颁布的企业会计准则及其后续相关的规定并基于以下重要会计政策和会计估计进行确 认和计量,在此基础上编制财务报表. 2、会计年度 会计年度自公历 1 月1日起至 12 月31 日止. 3、记账本位币 人民币元. 4、记账基础及计量属性 公司以权责发生制为记账基础. 公司一般采用历史成本对会计要素进行计量,在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠 计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量. 5、现金等价物 是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资. 6、金融资产和金融负债的核算方法 (1) 金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融 负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等. (2) 金融资产和金融负债的确认和计量方法: ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债. 交易性金融资产或金融负债,主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购 而承担的金融负债. 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,主要是指公司基 于风险管理、战略投资需要等所作的指定. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金 额,相关的交易费用在发生时计入当期损益.支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股 利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目. 60 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,确认 为投资收益.资产负债表日,将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债的公允价值变动计入当期损益. 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入 账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益. ② 持有至到期投资 此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.支付的价款中 包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,应单独确认为应收项目. 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.实 际利率应当在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短 期间内保持不变.(实际利率与票面利率差别较小的,也可按票面利率计算利息收入,计入投 资收益.) 处置持有至到期投资时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益. ③ 应收款项 应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,通常应按从购货方应收 的合同或协议价款作为初始确认金额.收回或处置应收款项时,应将取得的价款与该应收款 项账面价值之间的差额计入当期损益. ④ 可供出售金融资产 可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资和应收款项的金融资产. 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.支 付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单 独确认为应收项目. 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益.资产负债表日,可 供出售金融资产应当以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积. 处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损 益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入 投资损益. ⑤ 其他金融负债 61 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债.通 常情况下,公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等,应当划分为其他 金融负债. 其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.其他金融负债通常 采用摊余成本进行后续计量. (3) 金融资产减值损失的计量 ① 应收款项的坏账准备计提方法: 1) 应收账款及其他应收款坏账准备 对于应收账款及其他应收款, 在资产负债表日对其中单项金额重大的应收款项进行减值损失 的测试,对于有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额,确认减值损失,计提减值准备.对于经单独测试后未减值的根据年末应收款项(包括应 收账款和除应收补贴款以外的其他应收款)的余额按账龄分析法计提坏账准备,计提比例如 下: 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1 年-2 年10% 2 年-3 年20% 3 年-5 年40% 5 年以上 100% 2) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法: 对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测 试.有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确 认减值损失,计提坏账准备. ② 对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其账面价值与预计未 来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失. ③ 通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种 相关因素后, 预期这种下降趋势属于非暂时性的, 可以认定该可供出售金融资产已发生减值, 应当确认减值损失.可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有 者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失. (4) 金融工具公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债,活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值. 金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值. 62 (5) 金融资产转移的确认依据和计量方法; ① 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资 产.对金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: 1) 所转移金融资产的账面价值; 2) 因转移而收到的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形)之和. 对金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认 部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额 计入当期损益: <1> 终止确认部分的账面价值; <2> 终止确认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和. ② 公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续确认所转移金 融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债. 7、存货的核算方法 (1) 存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程及提供劳务过程中耗用的材料和物料.存货同时满足下列条件的,予以确认: ① 与该存货有关的经济利益很可能流入企业; ② 该存货的成本能够可靠地计量. (2) 发出存货的计价方法: ① 存货发出时按加权平均法计价; ② 周转材料采用一次转销法. (3) 存货的盘存制度: 采用永续盘存制. (4) 存货跌价准备的计提方法: 年末存货按照成本与可变现净值孰低计量,对于存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌 价准备,计入当期损益.如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失的,使得存货的可 变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢 63 复,转回的金额计入当期损益. 可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额. 存货跌价准备按单个存货项目计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或 类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备. 8、长期股权投资的核算方法 (1) 初始计量 ① 在同一控制下的企业合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权, 如 以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方 所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本 与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资 本公积不足冲减的,调整留存收益;如以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取 得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的 面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资 本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益.为进行企业合并发生的各项直接相关费用, 包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损 益.为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,应当计入所发行债券及 其他债务的初始计量金额.企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵 减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益. ② 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投 资成本: 1) 一次交换交易实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得 对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值; 2) 通过多次交换交易分步实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易 成本之和; 3) 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本; 4) 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未 来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的初 始投资成本; ③ 除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确 定其初始投资成本: 64 1) 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出; 2) 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本; 3) 投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,合同 或协议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本; 4) 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则 第7号—非货币性资产交换》确定. 5) 通过债务重组取得的长期股权投资, 其初始投资成本应当按照 《企业会计准则第 12 号— 债务重组》确定. (2) 后续计量及收益确认 ① 下列长期股权投资采用成本法核算: 1) 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资. 2) 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资. 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价.追加或收回投资应当调整长期股权 投资的成本.被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益.投资企业确认 投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金 股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回. ② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算. 在权益法核算时,当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值.投资企业按照被投资单位宣告分派 的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值. 确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限,公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外.被投 资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认 收益分享额. 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入 所有者权益. 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,应当以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后加以确定. 共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重 65 要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在. 重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定. (3) 长期投资减值准备的计提方法 长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备.可收回金额 根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定. 9、投资性房地产的计量 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地 使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物.投资性房地产应当按照成 本进行初始计量,在资产负债表日公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量. 对投资性房地产按直线法按使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销. 如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备.可收回金额根据资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定. 10、固定资产标准及折旧方法 (1) 固定资产的确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,并且使用寿命超过一个会计 年度的有形资产. 固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认: ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; ② 该固定资产的成本能够可靠地计量. (2) 固定资产折旧的计提方法: 各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧 固定资产分类 折旧年限 残值率 月折旧率 房屋建筑物 8-35 年3%/5% 0.23%-1.01% 机器设备 5-12 年3%/5% 0.66%-1.62% 电子设备及用具 5-18 年3%/5% 0.44%-1.62% 66 固定资产分类 折旧年限 残值率 月折旧率 运输设备 6 年3%/5% 1.32%-1.35% (3) 固定资产减值准备的计提方法: 固定资产年末如存在可收回金额低于其账面价值,按照其差额计提减值准备.可收回金额根 据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者 确定. 11、在建工程 (1) 包括公司自行建造固定资产发生的支出, 由在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要 支出,并于达到预定可使用状态时转入固定资产. (2) 在建工程年末如存在可收回金额低于其账面价值, 将按照其差额计提减值准备. 可收回金 额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定. 12、无形资产 (1) 无形资产的计价方法 无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.无形资产按照成本 进行初始计量. (2) 无形资产使用寿命及摊销 ① 公司确定无形资产使用寿命通常考虑以下因素: 1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息; 2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计; 3) 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况; 4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动; 5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力; 6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等; 7) 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等. 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产. 67 ② 对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按直线法摊销.公司于每年年度终了,对 使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.无形资产的使用寿命及摊销方法 与以前估计不同的,将改变摊销期限和摊销方法. ③ 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销. (3) 无形资产的减值准备的计提方法 无形资产年末如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备.可收回金额 根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定. 13、研究开发支出 (1) 内部研究开发项目的支出,包括研究阶段支出与开发阶段支出,其中: ① 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查. ② 开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计, 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等. (2) 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益; 开发阶段的支出, 同时满足 下列条件的,确认为无形资产: ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性; ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或 出售该无形资产; ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量. 14、商誉的确认和计量 商誉是指在非同一控制下企业合并下,公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权,支 付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额.初始确认后的 商誉,应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量. 商誉至少在每年年度终了进行减值测试, 如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额 计提减值准备.可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金 68 流量的现值两者之间较高者确定. 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测 试. 15、借款费用资本化 (1) 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以资本化, 计入相关资产成本.符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及 一年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存 货等资产.其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.借款费 用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等. 借款费用同时满足下列条件的,开始资本化: ① 资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; ② 借款费用已经发生; ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始. 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本 化. 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月 的,暂停借款费用的资本化.在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至 资产的购建或者生产活动重新开始.如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达 到预定可使用或可销售状态必要的程序,借款费用的资本化则继续进行. (2) 借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定 确定: ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的 利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额确定. ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应 予资本化的利息金额.资本化率根据一般借款加权平均利率确定. 借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金 额,调整每期利息金额. 69 在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金 额. ③ 专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资 产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后 发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.一般借款发生的辅助费用,在 发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益. 16、预计负债的确认方法 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债: (1) 该义务是企业承担的现时义务; (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业; (3) 该义务的金额能够可靠地计量. 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量. 17、收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认: ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控 制; ③ 收入的金额能够可靠地计量; ④ 相关的经济利益很可能流入企业; ④ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量. (2) 提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收 入. 提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件: ① 收入的金额能够可靠地计量; ② 相关的经济利益很可能流入企业; ③ 交易的完工进度能够可靠地确定; ④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量. 70 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等.让渡资产使用权收入同时满足下列条件 的,才能予以确认: ① 相关的经济利益很可能流入企业; ② 收入的金额能够可靠地计量. 18、政府补助的确认方法 政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有 者投入的资本.政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助. 政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认: (1) 公司能够满足政府补助所附条件; (2) 公司能够收到政府补助. 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损 益.与收益相关的政府补贴,分别下列情况处理: ① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期 间,计入当期损益. ② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益. 19、所得税的核算方法 所得税采用资产负债表债务法进行核算.于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值 与其计税基础,两者之间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延 所得税费用(或收益). 在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益) 的基础上,将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计入所有者权 益的交易或事项的所得税影响. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核.如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值. 20、确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性无 差异产生的递延所得税资产. 21、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定. 公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,将该被投资单位认定为子公 司,纳入合并财务报表的合并范围.但是,有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外. 71 本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权,满足下列条件之一的,视为母公司能够控制被 投资单位,将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围.但是,有证据表 明母公司不能控制被投资单位的除外: (1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权. (2) 根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策. (3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员. (4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权. 编制合并报表时,母公司与被合并子公司采用统一的会计政策和期间.合并财务报表以母公 司和子公司的财务报表为基础, 根据其他有关资料, 按照权益法调整对子公司的长期投资后, 由母公司编制.在合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产 负债表的影响. 公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资 产负债表的期初数.因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调 整合并资产负债表的期初数.公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子 公司合并当期期初至报告期末的收入、 费用、 利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表. 因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润 及现金流量纳入合并利润表及现金流量表.公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至 处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表. 22、本期会计政策变更及其影响 (1) 根据中华人民共和国财政部于 2006 年2月15 日颁布的《财政部关于印发<企业会计准则 第1号—存货>等38 项具体准则的通知》(财会[2006]3 号),公司从 2007 年1月1日起执行该 通知规定的新企业会计准则,公司对下列会计政策进行了变更: 变更项目 变更前的会计政策 变更后的会计政策 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资 采用权益法核算 采用成本法核算 所得税 应付税款法 资产负债表债务法 (2) 同时,公司按《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》及财政部颁布的《企业 会计准则解释第 1 号》(财会[2007]14 号)的规定,对2007 年度财务报表的年初数和上年同期 比较数进行了追溯调整,对报表年初数的影响如下: ① 将企业所得税核算方法由应付税款法调整为资产负债表债务法,由此调增 2006 年12 月31 日资产总额 1,517,524.63 元,其中递延所得税资产调增 1,517,524.63 元;调增 2006 年12 月31 日股东权益 1,517,524.63 元, 其中盈余公积增加 221,148.08 元,未分配利润增加 1,286,976.87 元,少数股东权益增加 9,399.68 元.2006 年度所得税费用因此减少 35,615.57 元,2006 年度净 72 利润相应增加 35,615.57 元. ② 根据《企业会计准则解释第 1 号》的解释,母公司对在首次执行日以前已经持有的对子 公司长期股权投资进行追溯调整,视同该子公司自最初即采用成本法核算,由此调减合并报 表的盈余公积 138,152.11 元;调增合并报表的未分配利润 138,152.11 元,该调整对 2006 年12 月31 日的股东权益总额无影响. ③ 根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》规定,追溯调整原会计准则下母公司按权 益比例享有的子公司计提的盈余公积,由此调减盈余公积 105,269.33 元;调增未分配利润 105,269.33 元,该调整对 2006 年12 月31 日的股东权益总额无影响. ④ 同时公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第二十一条规定对 2006 年度比较财务数据已经按照企业会计准则列报要求进行了调整. 项目 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 合计 递延所得税影响 221,148.08 1,286,976.87 9,399.68 1,517,524.63 因对被投资单位能够实施控制的长期股权 投资采用成本法核算调整盈余公积 -138,152.11 138,152.11 - - 冲回原企业会计准则下合并抵销分录中恢 复的子公司盈余公积 -105,269.33 105,269.33 - - 合计 -22,273.36 1,530,398.31 9,399.68 1,517,524.63 (3) 根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务 信息的编制和披露》 ,公司按《企业会计准则—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条 对2006 年财务报表进行了追溯调整,同时,公司还假定 2006 年1月1日起开始执行新会计 准则第 1 号至第 37 号,并以上述时点资产负债表为起点,将《企业会计准则第 38 号—首次 执行企业会计准则》 第五条至第十九条之外不需要追溯调整的事项, 对2006 年度净利润进行 模拟备考调整,上述各项调整在下列调节表中分项列示: 对2006 年度合并净利润的调整: 项目 金额 2006 年度净利润(原会计准则) 22,911,593.19 按《企业会计准则—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对 2006 年度净利润进行追溯调整的内容 递延所得税资产调整影响 35,615.57 调整后的 2006 年度净利润(新会计准则) 22,947,208.76 除《企业会计准则—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条外的模拟 备考调整内容 - 73 假定全面执行新会计准则后的模拟 2006 年度净利润 22,947,208.76 23、会计估计变更及重大会计差错更正 公司本期无会计估计变更及重大会计差错更正事项. 四、主要税项 流转税:增值税税率为 17% 营业税税率 5%. 企业所得税:税率 33%. 根据新企业所得税法和实施条例,公司 2008 年度起将执行新的企业所得税税率 25%. 五、合并报表子公司 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 本公司期 末投资额 本公司 持股比率 本公司所占表 决权比率比例 同一控制的 实际控制人 通过其他方法取得的子公司: 嘉兴市宏达进出口有限公司 浙江 贸易 5,000,000.00 自营和代理各类商品 及技术的进出口服务 4,000,000.00 80% 80% 沈国甫 六、合并财务报表项目附注 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 其中:人民币 17,348.64 26,629.54 小计 17,348.64 26,629.54 银行存款 其中:美元 197,157.25 7.3046 1,440,154.85 447,326.70 7.8087 3,493,040.00 欧元 28,140.65 10.6669 300,173.50 13,801.98 10.2665 141,698.03 港币 57,671.83 0.93638 54,002.75 79,259.57 1.00467 79,629.71 人民币 80,983,178.11 37,586,190.3 3 小计 82,777,509.21 41,300,558.0 7 其他货币资金 其中:人民币 5,761,335.00 21,361,530.3 7 小计 5,761,335.00 21,361,530.3 7 合计 88,556,192.85 62,688,717.9 8 注1:其他货币资金为银行承兑汇票保证金存款和信用证保证金存款. 注2:期末货币资金无抵押、冻结等对变现有限制或存放于境外,或有潜在回收风险的款项. 74 2、应收票据 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,353,797.44 5,311,833.04 商业承兑汇票 - 94,000.00 合计 3,353,797.44 5,405,833.04 3、应收账款 期末余额 账龄 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 45,017,306.48 99.17% 2,250,865.32 42,766,441.16 5% 1-2 年179,839.43 0.40% 17,983.94 161,855.49 10% 3-5 年195,914.56 0.43% 78,365.82 117,548.74 40% 合计 45,393,060.47 100.00% 2,347,215.08 43,045,845.39 期初余额 账龄 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 27,693,198.48 98.66% 1,384,659.92 26,308,538.56 5% 1-2 年46,850.00 0.17% 4,685.00 42,165.00 10% 2-3 年330,120.68 1.17% 66,024.14 264,096.54 20% 合计 28,070,169.16 100.00% 1,455,369.06 26,614,800.10 注1:无持本公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款; 注2:应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下: 期末余额 期初余额 金额 比例 欠款年限 金额 比例 欠款年限 应收账款前五名合计: 19,036,783.4 1 41.94% 1 年以内 15,099,947.96 53.79% 1 年以内 4、预付款项 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 余额 比例 1 年以内 15,183,191.0 7 99.99% 14,835,632.56 99.92% 1 年至 2 年1,084.25 0.01% 285.00 0.01% 2 年至 3 年--11,000.00 0.07% 合计 15,184,275.3 2 100.00% 14,846,917.56 100.00% 注:无预付持公司 5%(含5%)以上表决权股东的股东单位的款项. 5、其他应收款 75 期末余额 账龄 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 506,162.77 99.53% 7,948.74 498,214.03 5% 其中:应收补贴款 347,187.89 68.27% - 347,187.89 - 1-2 年2,390.00 0.47% 239.00 2,151.00 10% 合计 508,552.77 100.00% 8,187.74 500,365.03 期初余额 账龄 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 4,295,910.15 100.00% 22,910.33 4,272,999.82 5% 其中:应收补贴款 3,837,703.41 89.33% - 3,837,703.41 - 合计 4,295,910.15 100.00% 22,910.33 4,272,999.82 注1:无持本公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款; 注2:其他应收款项前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下: 期末余额 期初余额 金额 比例 欠款年限 金额 比例 欠款年限 其他应收款前五名合计 504,098.65 99.12% 1 年以内 4,232,614.95 98.53% 1 年以内 6、存货 (1) 账面价值 项目 期末余额 金额 跌价准备 账面价值 借款费用资本化金 额 原材料 13,290,459.97 369,324.52 12,921,135.45 - 在产品 6,657,347.32 - 6,657,347.32 - 库存商品 26,261,879.29 341,320.98 25,920,558.31 - 自制半成品 17,948,295.79 356,699.94 17,591,595.85 - 周转材料 1,359,060.66 - 1,359,060.66 - 委托加工物资 2,511,350.39 - 2,511,350.39 - 合计 68,028,393.42 1,067,345.44 66,961,047.98 - 项目 期初余额 金额 跌价准备 账面价值 借款费用资本化金额 原材料 15,611,974.15 372,702.38 15,239,271.77 - 在产品 5,964,341.98 - 5,964,341.98 - 库存商品 21,855,223.40 233,086.73 21,622,136.67 - 自制半成品 12,514,978.88 350,175.41 12,164,803.47 - 周转材料 1,400,253.53 - 1,400,253.53 - 委托加工物资 1,794,085.79 - 1,794,085.79 - 合计 59,140,857.73 955,964.52 58,184,893.21 - 76 (2) 跌价准备 项目 期初余额 本期计提 本期转销 期末余额 本期转回金额占该 项 存货期末余额的比 例 原材料 372,702.38 76,476.29 79,854.15 369,324.52 0.60% 库存商品 233,086.73 137,206.23 28,971.98 341,320.98 0.11% 自制半成品 350,175.41 45,507.01 38,982.48 356,699.94 0.22% 合计 955,964.52 259,189.53 147,808.61 1,067,345.44 - 注1:公司预计期末存货账面价值高于可变现净值,对期末存货计提跌价准备259,189.53元; 注2:原已计提跌价准备的存货,本期已被领用或者出售,在已计提跌价准备的范围内予以 转销. 7、一年内到期的非流动资产 项目 期末余额 期初余额 建行利得盈理财产品 1,000,000.00 - 合计 1,000,000.00 - 8、长期股权投资 (1) 账面价值 项目 期末余额 期初余额 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 联营企业 2,260,292.64 - 2,260,292.64 2,260,292.64 - 2,260,292.64 其他股权投资 50,417,653.7 9 995,540.22 49,422,113.57 7,449,252.79 995,540.22 6,453,712.57 合计 52,677,946.4 3 995,540.22 51,682,406.21 9,709,545.43 995,540.22 8,714,005.21 (2) 联营企业及其他股权投资 ① 基本情况 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业 持股比例 本企业在被投资 单位表决权比例 组织机 构代码 联营企业 海宁西部水处理有限公 司 浙江 环境污染治理工程、废水处理、环保设备、 废水处理试剂(不含化学危险品)、 批发、 零售23% 23% 73526321-5 其他股权投资 海宁新高纤维有限公司 浙江 生产氨纶丝,销售自产产品 5% 5% 72659321-2 海宁中国皮革城股份有 限公司 浙江 市场开发建设和经营管理,投资管理,物 业管理,房地产开发经营 4.92% 4.92% 71546124-9 77 ② 主要财务信息 被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 联营企业 海宁西部水处理有限公司(注) 11,000,000.00 - - 其他股权投资 海宁新高纤维有限公司 122,677,908.18 72,463,977.45 7,486,456.04 海宁中国皮革城股份有限公司 347,779,621.76 428,224,130.63 72,881,114.63 注:该联营企业已处于清算阶段,截至 2007 年12 月31 日工商注销手续尚未办妥. (3) 权益法核算长期股权投资 ① 本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增 加投资 本期减 少投资 本期被投资单 位权益增减额 本期分得 现金红利 期末 余额 当期未确认的 投资损失金额 联营企业-海宁西部水处理有限公 司2,260,292.64 - - - - 2,260,292.64 - 合计 2,260,292.64 - - - - 2,260,292.64 - ② 累计变动 被投资单位名称 初始投 资成本 累计追加 投资额 累计减少 投资额 被投资单位权 益累计增减额 累计分得 现金红利 期末 余额 累积未确认的 投资损失金额 联营企业-海宁西部水处理有限公 司2,300,000.00 - - -39,707.36 - 2,260,292.64 - 合计 2,300,000.00 - - -39,707.36 - 2,260,292.64 - 注:该联营企业的重要会计政策、会计估计与本公司不存在重大差异. (4) 成本法核算长期股权投资 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末净值 海宁新高纤维有限公司 7,449,252.79 7,449,252.79 - - 7,449,252.79 995,540.22 6,453,712.57 海宁中国皮革城股份有 限公司 42,968,401.00 - 42,968,401.00 - 42,968,401.00 - 42,968,401.00 合计 50,417,653.79 7,449,252.79 42,968,401.00 - 50,417,653.79 995,540.22 49,422,113.57 (5) 长期股权投资减值准备 被投资单位 期初余额 本期计提 本期转回 期末余额 计提原因 其他投权投资-海宁新高纤维有限公司 995,540.22 - - 995,540.22 该公司存在潜在亏损 合计 995,540.22 - - 995,540.22 9、投资性房地产 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 6,219,677.12 9,020,200.62 - 15,239,877.74 房屋、建筑物 6,219,677.12 9,020,200.62 - 15,239,877.74 二、累计折旧和累计摊销合计 168,819.72 658,487.64 - 827,307.36 房屋、建筑物 168,819.72 658,487.64 - 827,307.36 三、投资性房地产账面价值合计 6,050,857.40 8,361,712.98 - 14,412,570.38 78 房屋、建筑物 6,050,857.40 8,361,712.98 - 14,412,570.38 10、固定资产 项目 期初余额 本期增加额 本期从在建工程转入 本期减少额 期末余额 一、原价合计 232,221,185.06 2,534,894.00 4,943,008.25 9,719,850.62 229,979,236.69 其中:房屋、建筑物 93,828,897.87 171,794.20 202,501.00 9,020,200.62 85,182,992.45 机器设备 125,102,779.20 1,747,206.80 4,740,507.25 549,000.00 131,041,493.25 电器设备及用具 10,241,487.65 178,413.00 - - 10,419,900.65 运输工具 3,048,020.34 437,480.00 - 150,650.00 3,334,850.34 二、累计折旧合计 79,461,514.35 15,625,961.74 - 1,380,589.97 93,706,886.12 其中:房屋、建筑物 7,334,266.26 3,603,704.38 - 998,501.60 9,939,469.04 机器设备 68,400,153.49 10,464,557.55 - 244,076.25 78,620,634.79 电器设备及用具 1,811,081.43 1,206,697.89 - - 3,017,779.32 运输工具 1,916,013.17 351,001.92 - 138,012.12 2,129,002.97 三、固定资产减值准备累计金额合计 1,314,710.60 - - - 1,314,710.60 其中:房屋、建筑物 633,789.14 - - - 633,789.14 机器设备 657,571.99 - - - 657,571.99 电器设备及用具 23,349.47 - - - 23,349.47 运输工具 四、固定资产账面价值合计 151,444,960.11 - - - 134,957,639.97 其中:房屋、建筑物 85,860,842.47 - - - 74,609,734.27 机器设备 56,045,053.72 - - - 51,763,286.47 电器设备及用具 8,407,056.75 - - - 7,378,771.86 运输工具 1,132,007.17 - - - 1,205,847.37 11、在建工程 (1) 账面价值 类别 期末余额 期初余额 原值 2,168,420.00 - 减值准备 - - 账面价值 2,168,420.00 - (2) 增减变动 工程名称 期初余 额 本期增加 本期转入 固定资产数 其他减少数 期末余额 本期利息 资本化率 污水工程 - 1,910,448.00 - - 1,910,448.00 - 经编、整染、试样实验车间建造工程 - 257,972.00 - - 257,972.00 - 进口染色机设备 - 3,240,507.25 3,240,507.25 - - - 高温高压溢流染色机设备 - 1,500,000.00 1,500,000.00 - - - 经编车间工棚工程 - 202,501.00 202,501.00 - - - 合计 - 7,111,428.25 4,943,008.25 - 2,168,420.00 - (3) 其他资料 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 79 污水工程 4,914,220.00 募股资金 38.88% 经编、整染、试样实验车间建造工程 17,590,000.00 募股资金 29.89%(注) 进口染色机三台 3,240,507.25 募股资金 100% 高温高压溢流染色机 1,500,000.00 募股资金 100% 经编车间工棚 202,501.00 募股资金 100% 注:在建工程核算的是已收取发票的工程款,另有已预付尚未收取发票的 500 万元工程款在 预付账款核算. 12、无形资产 (1) 账面价值 项目 期末余额 期初余额 账面净值 19,618,910.81 20,058,895.97 减值准备 - - 账面价值 19,618,910.81 20,058,895.97 (2) 增减变动 项目 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 土地使用权 20,058,895.97 - - 439,985.16 19,618,910.81 合计 20,058,895.97 - - 439,985.16 19,618,910.81 (3) 其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊乐年限 许村镇建设路 175 号土地使用权 外购 2,418,456.84 439,351.67 1,979,105.17 491 许村镇建设路 118 号土地使用权 外购 1,168,717.15 253,222.97 915,494.18 470 许村镇建设路北段东侧 外购 17,092,553.18 368,241.72 16,724,311.46 545 合计 20,679,727.17 1,060,816.36 19,618,910.81 - 13、递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 资产减值准备 1,375,872.76 1,517,524.63 合计 1,375,872.76 1,517,524.63 14、资产减值准备 本期减少额 项目 期初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额 一、坏账准备 1,478,279.40 877,123.42 - - 2,355,402.82 二、存货跌价准备 955,964.52 259,189.53 - 147,808.61 1,067,345.44 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 995,540.22 995,540.22 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 1,314,710.60 1,314,710.60 80 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中:成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 4,744,494.74 1,136,312.95 - 147,808.61 5,732,999.08 15、短期借款 项目 期末余额 期初余额 美元 汇率 人民币金额 美元 汇率 人民币金额 保证借款 77,100,000.00 121,500,000.00 押汇借款 112,500.00 7.3046 821,767.50 213,000.00 7.8087 1,663,253.10 发票贴现 114,202.00 7.3046 834,199.93 - 信用证打包借款 - 1,720,000.00 汇票贴现 - 150,000.00 合计 78,755,967.43 125,033,253.10 注: 保证借款中有 29,500,000.00 元由宏达控股集团有限公司提供担保, 32,000,000.00 元由海宁 中国家纺装饰有限公司提供担保,10,000,000.00 元由海宁中国家纺装饰有限公司和沈国甫共 同提供担保, 3,600,000.00 元由宏达控股集团有限公司、 孙阳、 张红梅共同提供担保, 2,000,000.00 元由海宁市建利纺织有限公司提供担保.押汇借款美元 112,500.00 元和发票贴现美元 114,202.00 元均由宏达控股集团有限公司、孙阳、张红梅共同提供担保. 16、应付票据 类别 期末余额 期初余额 下一会计期间将到期的金额 银行承兑汇票 2,750,000.00 28,783,450.00 2,750,000.00 合计 2,750,000.00 28,783,450.00 2,750,000.00 17、应付账款 项目 期末数 期初数 余额 46,402,121.46 41,533,526.91 其中:账龄超过 1 年的余额 179,876.00 259,522.98 注:无应付持公司 5%(含5%)以上表决权股东的股东单位的款项. 18、预收款项 81 项目 期末数 期初数 余额 10,036,521.37 9,776,406.48 其中:账龄超过 1 年的余额 61,862.66 174,262.99 注1:账龄超过一年的余额主要系客户要求暂缓供货; 注2:无预收持 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项. 19、应付职工薪酬 项目 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,068,650.96 11,315,449.71 11,162,011.19 1,222,089.48 职工福利费 - 301,286.72 301,286.72 - 社会保险费 7,987.36 1,152,442.18 1,080,988.33 79,441.21 其中:1.医疗保险费 - 311,356.75 295,579.72 15,777.03 2.基本养老保险费 7,987.36 743,591.03 695,917.51 55,660.88 3.失业保险费 - 63,397.40 58,069.20 5,328.20 4.工伤保险费 - 17,618.50 16,280.95 1,337.55 5.生育保险费 - 16,478.50 15,140.95 1,337.55 工会经费和职工教育经费 766,817.90 346,781.60 220,594.00 893,005.50 合计 1,843,456.22 13,115,960.21 12,764,880.24 2,194,536.19 20、应交税费 税种 法定利率 期末余额 期初余额 企业所得税 33% 985,105.30 2,537,676.85 房产税 自用房产余值的 1.2%,租金收入的 12% 109,905.30 85,443.12 城建税 应交流转税额的 5% 63,083.74 98,367.16 教育费附加 按当年应交流转税的 5%(2006 年5月以前为 4%) 计提 63,042.74 98,367.17 印花税 按税法规定的分类比例计提 61,589.00 15,283.33 水利建设基金 按地方规定 56,772.62 49,184.24 营业税 5% 48,794.18 1,489.90 个人所得税 超额累进税率 58.28 1,928,255.22 增值税 17% -3,343,750.84 -5,614,613.74 合计 -1,955,399.68 -800,546.75 21、应付利息 项目 期末余额 期初余额 借款利息 183,455.19 270,913.85 合计 183,455.19 270,913.85 82 22、应付股利 投资方名称 期末余额 期初余额 欠付原因 股利尾款 1.44 1.44 以前年度分红时的尾 差 合计 1.44 1.44 23、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 余额 2,294,940.29 8,458,273.33 其中:账龄超过 1 年的余额 1,108,120.55 1,260,220.68 注1:账龄超过一年的余额主要为收取的保证金、应付的佣金和向职工的借款; 注2:无欠持本公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项. 24、长期借款 类别 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 国债转贷 5,860,000.00 5,860,000.00 合计 5,860,000.00 5,860,000.00 注:根据海宁市财政局与本公司签订转贷国债资金协议[2004]第1号,该国债转贷项目名称: 高档汽车内装饰面料;转贷资金数额:5,860,000.00 元;转贷资金的还款期限为 15 年,前4年为宽限期,利率按起息日当年中国人民银行公布的一年期存款年利率加 0.3 个百分点确定. 25、股本 本期变动及说明 期初数 本期变动增减(+、-) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他(注) 小计 一、有限售条件的流通股份 1、发起人股份 80,338,800.00 80,338,800.00 其中:国家拥有股份 境内法人持有股份 16,067,760.00 16,067,760.00 外资法人持有股份 其他 64,271,040.00 64,271,040.00 2、募集法人股 3、内部职工股 有限售条件的流通股份合计 80,338,800.00 二、无限售条件的流通股份 1、境内上市的人民币普通股 - - - - 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 2、境内上市外资股 3、境外上市的外资股 83 4、其他 无限售条件的流通股份合计 - - - - 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 三、股份总数 80,338,800.00 - - - 27,000,000.00 27,000,000.00 107,338,800.00 注: 根据公司 2007 年度第二次临时股东大会决议并报经中国证券监督管理委员会批准, 公司 向社会投资者首次公开发行 27,000,000 股人民币普通股(A 股),增加公司注册资本为人民币 27,000,000.00 元.该次新增股本业经上海上会会计师事务所有限公司审验,并出具上会师报 字(2007)第1447 号验资报告验证在案. 26、资本公积 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 备注 股本溢价 - 109,343,011.20 - 109,343,011.20 注1其他资本公积 68,827.06 - - 68,827.06 注2合计 68,827.06 109,343,011.20 - 109,411,838.26 注1:根据公司 2007 年度第二次临时股东大会决议并报经中国证券监督管理委员会批准,公 司向社会投资者首次公开发行 27,000,000 股人民币普通股(A 股), 每股面值为 1 元, 溢价发行, 发行价为每股人民币 5.43 元, 可募集股款为人民币 146,610,000.00 元, 承销机构扣除本次应支 付的保荐及承销费用人民币 6,200,000.00 元, 同时扣除公司为本次发行应支付的相关费用为人 民币 4,066,988.80 元,实际募集股款净额为人民币 136,343,011.20 元,其中:股本 27,000,000.00 元,资本公积-股本溢价 109,343,011.20 元. 注2:2003 年7月,公司将其持有的海宁浙大宏纬家纺针织科技开发有限公司 55%的股权以 原出资价格 1,430,000.00 元转让给嘉兴市新宏针纺有限公司(现宏达控股集团有限公司),转让 时该投资的账面价值为 1,361,172.94 元,余额 68,827.06 元为实际交易价格超过该投资账面价 值的部分. 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 15,956,777.11 2,100,727.49 - 18,057,504.60 合计 15,956,777.11 2,100,727.49 - 18,057,504.60 28、未分配利润 本期 上期 净利润 20,929,870.02 22,839,049.70 加:年初未分配利润 41,404,693.29 32,857,104.94 可供分配的利润 62,334,563.31 55,696,154.64 减:提取法定盈余公积 2,100,727.49 2,240,641.35 84 可供投资者分配的利润 60,233,835.82 53,455,513.29 减:应付普通股股利 - 12,050,820.00 期末未分配利润 60,233,835.82 41,404,693.29 注: 根据公司第三届第六次董事会关于 2007 年度利润分配预案的决议, 按净利润的 10%提取 法定盈余公积金计 2,100,727.49 元,按每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税) ,计10,733,880.00 元.上述利润分配预案需经 2007 年度股东大会通过. 29、少数股东权益 子公司名称 期末余额 期初余额 嘉兴市宏达进出口有限公司 1,253,221.77 1,272,572.99 合计 1,253,221.77 1,272,572.99 30、营业收入及营业成本 (1) 营业收入 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 349,388,945.60 337,298,416.76 其他业务收入 2,742,833.80 1,652,805.96 合计 352,131,779.40 338,951,222.72 (2) 营业成本 项目 本期金额 上期金额 主营业务成本 288,231,398.03 278,859,448.09 其他业务成本 2,573,889.69 1,534,325.32 合计 290,805,287.72 280,393,773.41 (3) 按主营业务种类列示: 类别 本期金额 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 ① 面料织造 - - - A.汽车内饰系列面料 69,011,833.87 43,975,576.30 25,036,257.57 B.内衣泳衣系列面料 - - - a)弹力面料 90,441,361.15 71,361,443.02 19,079,918.13 b)普通面料 22,158,393.76 17,607,359.89 4,551,033.87 ②染整加工 24,658,813.84 20,980,172.83 3,678,641.01 ③租赁 2,787,917.05 339,362.16 2,448,554.89 ④贸易 139,982,480.42 133,635,474.21 6,347,006.21 ⑤其他 3,090,979.31 2,905,899.31 185,080.00 85 合计 352,131,779.40 290,805,287.72 61,326,491.68 类别 上期金额 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 ① 面料织造 - - - A.汽车内饰系列面料 58,752,254.78 34,572,142.29 24,180,112.49 B.内衣泳衣系列面料 - - - a)弹力面料 95,666,579.22 75,770,672.58 19,895,906.64 b)普通面料 28,565,208.69 23,790,184.45 4,775,024.24 ②染整加工 19,770,210.40 18,193,616.56 1,576,593.84 ③租赁 1,541,563.52 322,430.57 1,219,132.95 ④贸易 132,720,424.21 125,947,483.52 6,772,940.69 ⑤其他 1,934,981.90 1,797,243.44 137,738.46 合计 338,951,222.72 280,393,773.41 58,557,449.31 (4) 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例: 本期金额 上期金额 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 143,298,938.8 5 40.69% 141,014,065.66 41.60% 31、营业税金及附加 税种 本期金额 上期金额 计缴标准 房产税 985,284.14 508,795.78 应税收入的 12%,房产余值的 1.2%计提 城市维护建设费 521,138.26 528,480.30 按应交流转税额的 5%计提 教育费附加 520,604.48 500,983.40 按应交流转税额的 5%计提 水利建设基金 296,775.71 205,964.71 应税收入的 0.12%计提 营业税 162,718.35 84,245.03 应税收入的 5%计提 土地使用税 156,145.00 156,145.00 实际占用土地面积按现行 税法规定的税额计算征收 其他 275,224.56 68,015.13 合计 2,917,890.50 2,052,629.35 32、资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 877,123.42 52,160.38 存货跌价损失 111,380.92 -63,620.34 固定资产减值损失 - -204,318.40 合计 988,504.34 -215,778.36 86 33、营业外收入 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置利得合计 362.12 277,703.20 其中:固定资产处置利得 362.12 277,703.20 财政补贴或奖励 5,907,582.00 4,950,131.00 其他收入 - 8,000.00 合计 5,907,944.12 5,235,834.20 注:公司2007年度收到各项政府补贴和奖励6,312,882.00元,其中主要为: ⑴ 根据海宁市财政局、海宁市对外贸易经济合作局海财企[2007]189号"关于下达2006年度中 外合资企业中方投资者贴息通知",取得中方投资者贴息405,300.00元; ⑵ 根据海宁市财政局海财企[2007]386号 "关于下达2006年度高新技术企业财政奖励奖金的通 知",取得财政奖励奖金3,800,000.00元; ⑶ 根据海宁市人民政府海政发[2004]50号"关于印发海宁市推进名牌带动战略实施意见的通 知",取得中国名牌商标奖励1,000,000.00元. 34、营业外支出 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损失合计 96,923.75 6,488.80 其中:固定资产处置损失 96,923.75 6,488.80 捐赠支出 20,000.00 72,400.00 赔偿金及罚款 7,364.14 568.43 其他 11,440.00 10,512.00 残保金 1,170.00 444.00 合计 136,897.89 90,413.23 35、所得税费用 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 6,450,805.67 7,459,538.40 递延所得税费用 141,651.87 -35,615.57 合计 6,592,457.54 7,423,922.83 36、每股收益 (1) 2007 年度归属于公司普通股股东的净利润为 20,929,870.02 元,发行在外普通股加权平均 数为 91,588,800.00 股,两者相除即为基本每股收益 0.23 元;由于本公司不存在稀释性潜在普 通股,故稀释每股收益也为 0.23 元. 87 (2) 本期公司无不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股. (3) 在资产负债表日至财务报告批准报出日之间,企业未发生发行在外普通股或潜在普通股 股数发生重大变化的情况. 37、收到的其他与经营活动有关的现金,对其中价值较大的分项列示如下: 项目 本期金额 上期金额 技术开发补贴 5,907,582.00 4,950,131.00 利息收入 744,532.92 223,651.37 财政贴息 405,300.00 264,000.00 合计 7,057,414.92 5,437,782.37 38、支付的其他与经营活动有关的现金,对其中价值较大的分项列示如下: 项目 本期金额 上期金额 研发费用 5,632,654.43 4,977,466.61 运输费 4,005,808.69 3,161,506.55 往来款 2,742,934.01 1,451,533.81 佣金 1,668,400.85 2,417,346.84 办公费用 1,310,202.59 983,769.13 经营业务费用 1,162,152.53 828,687.32 合计 16,522,153.10 13,820,310.26 39、支付的其他与筹资活动有关的现金,对其中价值较大的分项列示如下: 项目 本期金额 上期金额 上市中介费 2,654,100.00 - 合计 2,654,100.00 - 七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账龄 期末余额 金额 占总金额比例 坏账准备金额 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 28,825,501.81 98.71% 1,441,275.09 27,384,226.72 5% 1-2 年179,839.43 0.62% 17,983.94 161,855.49 10% 3-5 年195,914.56 0.67% 78,365.82 117,548.74 40% 合计 29,201,255.80 100.00% 1,537,624.85 27,663,630.95 期初余额 账龄 金额 占总金额比例 坏账准备金额 账面价值 坏账准备计提比例 88 期初余额 账龄 金额 占总金额比例 坏账准备金额 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 24,810,800.59 98.50% 1,240,540.03 23,570,260.56 5% 1-2 年46,850.00 0.19% 4,685.00 42,165.00 10% 2-3 年330,120.68 1.31% 66,024.14 264,096.54 20% 合计 25,187,771.27 100.00% 1,311,249.17 23,876,522.10 注1:应收账款中无持本公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款; 注2:应收账款项目前五名欠款户情况如下: 期末余额 期初余额 欠款年限 金额 比例 欠款年限 金额 比例 应收账款前五名合计 1 年以内 16,325,394.52 55.91% 1 年以内 14,661,545.02 58.21% 2、其他应收款 期末余额 账龄 金额 占总金额比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 10,000.00 83.33% 500.00 9,500.00 5% 1-2 年2,000.00 16.67% 200.00 1,800.00 10% 合计 12,000.00 100.00% 700.00 11,300.00 账龄 期初余额 金额 占总金额比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 175,731.25 100.00% 8,786.56 166,944.69 5% 合计 175,731.25 100.00% 8,786.56 166,944.69 注1:其他应收款中无持本公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款. 注2:其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下: 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计 12,000.00 100% 168,420.25 95.84% 3、长期股权投资 (1) 账面价值 项目 期末余额 期初余额 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 子公司 4,000,000.00 - 4,000,000.00 4,000,000.00 - 4,000,000.00 联营企业 2,260,292.64 - 2,260,292.64 2,260,292.64 - 2,260,292.64 其他股权投资 50,417,653.7 9 995,540.22 49,422,113.57 7,449,252.79 995,540.22 6,453,712.57 合计 56,677,946.4 3 995,540.22 55,682,406.21 13,709,545.43 995,540.22 12,714,005.2 1 89 (2) 权益法核算长期股权投资 ① 本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增 加投资 本期减 少投资 本期被投资单 位权益增减额 本期分得 现金红利 期末余额 当期未确认的 投资损失金额 联营企业-海宁西 部水处理有限公司 2,260,292.64 - - - - 2,260,292.64 - 合计 2,260,292.64 - - - - 2,260,292.64 - ② 累计变动 被投资单位名称 初始投 资成本 累计追加 投资额累计减少 投资额被投资单位权 益累计增减额 累计分得 现金红利 期末余额 累积未确认的 投资损失金额 联营企业-海宁西 部水处理有限公司 2,300,000.00 - - -39,707.36 - 2,260,292.64 - 合计 2,300,000.00 - - -39,707.36 - 2,260,292.64 - 注:该联营企业的重要会计政策、会计估计与本公司不存在重大差异. (3) 成本法核算长期股权投资 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末净值 海宁新高纤维有限 公司 7,449,252.79 7,449,252.79 - - 7,449,252.79 995,540.22 6,453,712.57 海宁中国皮革城 股份有限公司 42,968,401.00 - 42,968,401.00 - 42,968,401.00 - 42,968,401.00 合计 50,417,653.79 7,449,252.79 42,968,401.00 - 50,417,653.79 995,540.22 49,422,113.57 (4) 长期股权投资减值准备 被投资单位 期初余额 本期计提 本期转回 期末余额 计提原因 其他投权投资-海宁新高纤维有限公 司995,540.22 - - 995,540.22 该公司存在潜在亏损 合计 995,540.22 - - 995,540.22 4.营业收入和营业成本 (1) 营业收入 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 210,579,118.77 204,880,412.37 其他业务收入 2,742,833.80 1,652,805.96 合计 213,321,952.57 206,533,218.33 (2) 营业成本 项目 本期金额 上期金额 主营业务成本 155,624,440.16 153,117,484.19 其他业务成本 2,573,889.69 1,534,325.32 合计 158,198,329.85 154,651,809.51 90 (3) 按主营业务种类列示: 本期金额 产品(或业务)类别 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 ① 面料织造 A.汽车内饰系列面料 69,011,833.87 43,975,576.30 25,036,257.57 B.内衣泳衣系列面料 - - - a)弹力面料 90,441,361.15 71,361,443.02 19,079,918.13 b)普通面料 22,158,393.76 17,607,359.89 4,551,033.87 ② 染整加工 25,687,330.18 22,008,689.17 3,678,641.01 ③ 租赁 2,932,054.30 339,362.16 2,592,692.14 ④其他 3,090,979.31 2,905,899.31 185,080.00 合计 213,321,952.57 158,198,329.85 55,123,622.72 上期金额 产品(或业务)类别 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 ① 面料织造 A.汽车内饰系列面料 58,752,254.78 34,572,142.29 24,180,112.49 B.内衣泳衣系列面料 - - - a)弹力面料 95,666,579.22 75,770,672.58 19,895,906.64 b)普通面料 28,565,208.69 23,790,184.45 4,775,024.24 ② 染整加工 19,975,730.02 18,399,136.18 1,576,593.84 ③ 租赁 1,638,463.72 322,430.57 1,316,033.15 ④其他 1,934,981.90 1,797,243.44 137,738.46 合计 206,533,218.33 154,651,809.51 51,881,408.82 (4) 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例: 本期金额 上期金额 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比 例88,817,641.19 41.64% 82,109,088.88 39.76% 八 关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1) 本公司控股股东和实际控制人 沈国甫:持有本公司 35.18%的股份,系本公司实际控制人. (2) 持有本公司 5%以上股份的其他股东 关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 海宁宏源经济发展投资有限责任公司 持有本公司 7.48%的股份 73033944-4 王永金 持有本公司 5.41%的股份 - 91 (3) 本公司的子公司有关信息: 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机 构代码 本企业合计 持股比例 本企业合计享 有的表决权比例 嘉兴市宏达进出口有限公司 海宁市许村镇 建设路 118 号 自营和代理各类商品 及技术的进出口业务 5,000,000.00 77310645-6 80% 80% (4) 本公司的联营企业有关信息: 被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机 构代码 本企业 持股比例 本企业在被投资 单位表决权比例 期末资 产总额 期末负 债总额 本期营业 收入总额 本期净利润 海宁西部水处 理有限公司 浙江 环境污染治理工程、废水处理、环 保设备、废水处理试剂(不含化学危 险品)、批发、零售 1,000,0000.00 73526321-5 23% 23% 188,18400.81 7,818,400.81 - - (5) 其他关联企业或个人 ① 同受控股股东和实际控制人控制的企业 关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 宏达控股集团有限公司 沈国甫先生的配偶周利华女士和儿子沈君持 有宏达控股 96.52%的股权 70443261-0 海宁中国家纺城纺织原料交易中心有限公司宏达控股集团有限公司持有其 75%的股权 78047339-3 上海外国语大学附属浙江宏达学校 宏达控股集团有限公司持有其 70%的股权 47110374-3 海宁市宏达高级中学 上海外国语大学附属浙江宏达学校持有其出 资的 100% 75493754-5 海宁市宏达幼儿园 上海外国语大学附属浙江宏达学校持有其出 资的 100% 75117009-4 海宁市宏源城镇建设开发有限公司 宏达控股集团有限公司持有其 70%的股权 73843138-4 海宁浙大宏纬家纺针织科技开发有限公司 宏达控股集团有限公司持有其 55%的股权 74292796-4 浙江丽宏君服饰有限公司 宏达控股集团有限公司持有其 55%的股权 73924185-7 嘉兴市宏源置业有限公司 宏达控股集团有限公司持有其 75%的股权 76015237-3 海宁市康宝医疗器械有限公司 宏达控股集团有限公司持有其 51.92%的股权 78444099-4 海宁中国家纺装饰城有限公司 宏达控股集团有限公司持有其 50%的股权 73449371-3 浙江国源针纺有限公司 宏达控股集团有限公司持有其 32.11%的股权 并为第一大股东 74984160-2 浙江宏佳针纺实业有限公司 浙江国源针纺有限公司持有其 55%的股权 74703324-9 ② 本公司关键管理人员 关联方名称 与本公司关系 沈国甫 本公司董事长 马月娟 本公司董事、总经理 陈卫荣 本公司董事、副总经理 金敏娟 本公司董事、财务总监 ③ 本公司主要投资者个人、关键管理人员等人员的关系密切的家庭成员也是本公司的关联 方. 92 2、关联交易 (1) 提供劳务 公司为浙江丽宏君服饰有限公司提供如下劳务及占营业收入的比重: 劳务内容 2007 年度 2006 年度 发生额 占比 发生额 占比 染色加工劳务 3,523,254.20 1.00% 1,024,656.32 0.30% 出租房屋 153,400.00 0.04% 130,680.00 0.04% 合计 3,676,654.20 1.04% 1,155,336.32 0.34% (2) 采购货物 公司向关联方采购有关明细(不含税)及占采购的比重: 关联方名称 采购内容 2007 年度 2006 年度 发生额 占比 发生额 占比 浙江丽宏君服饰有限公 司 服饰面料 3,692,809.09 1.49% 1,210,860.97 0.92% (3) 其他关联交易 宏达控股集团有限公司等关联方为本公司的银行借款提供保证担保,截止各期末担保金额如 下: 关联方名称 2007.12.31 余额 2006.12.31 余额 海宁中国家纺装饰城有限公司 32,000,000.00 33,383,253.10 宏达控股集团有限公司 29,500,000.00 15,000,000.00 海宁中国家纺装饰有限公司和沈国甫 10,000,000.00 - 宏达控股集团有限公司、孙阳、张红梅 3,600,000.00 - 宏达控股集团有限公司和沈国甫 - 66,500,000.00 海宁市宏源城镇建设开发有限公司 - 10,000,000.00 另外, 期末押汇借款美元 112,500.00 元和发票贴现美元 114,202.00 元均由宏达控股集团有限公 司、孙阳、张红梅共同提供担保. (4) 公司无关联方应收、应付款项余额情况. 九、股份支付 公司无股份支付事项. 93 十、重大或有事项 公司无需要说明的重大或有事项. 十一、重大承诺事项 公司无需要说明的重大承诺事项. 十二、资产负债表日后重大事项 公司无需要说明的资产负债表日后重大事项. 十三、其他重要事项 公司无需要说明的其他重要事项. 十四、非经常性损益 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -96,561.63 计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 6,309,307.80 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -38,528.54 所得税影响 28,591.48 合计 6,202,809.11 94 以下为补充资料: 1、 按中国证监会发布的 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和 每股收益的计算及披露》的要求计算的净资产收益率和每股收益: 报告期利润 净资产收益率 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.09% 10.21% 0.23 0.23 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.99% 7.18% 0.16 0.16 2、现金流量表补充资料: 补充资料 2007 年度 2006 年度 ⑴ 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 20,910,518.80 22,947,208.76 加:资产减值准备 988,504.34 -215,778.36 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,627,460.14 14,317,771.90 投资性房地产折旧 658,487.64 - 无形资产摊销 439,985.16 71,743.44 长期待摊费用摊销 - 200,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 96,561.63 -271,214.40 固定资产报废损失 - - 公允价值变动损失 - - 财务费用 8,748,937.92 7,282,664.60 投资损失 - 17.94 递延所得税资产减少 141,651.87 -35,615.57 递延所得税负债增加 - - 存货的减少 -8,887,535.69 -6,495,353.52 经营性应收项目的减少 -7,197,780.60 -4,143,654.02 经营性应付项目的增加 -19,042,092.33 6,326,422.14 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 11,484,698.88 39,984,212.91 ⑵ 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ⑶ 现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 88,556,192.85 62,688,717.98 减:现金的期初余额 62,688,717.98 30,469,022.88 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 25,867,474.87 32,219,695.10