关于 关于 关于 关于宁波港 宁波港 宁波港 宁波港股份有限公司 股份有限公司 股份有限公司 股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 普华永道中天特审字(2012)第488号 (第一页,共二页) 宁波港股份有限公司董事会: 我们审计了宁波港股份有限公司(以下称"宁波港股份")2011 年12 月31 日的合并及 公司资产负债表、2011 年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、合并 及公司现金流量表和财务报表附注(以下称"财务报表"),并于 2012 年4月18 日出 具了报告号为普华永道中天审字(2012)10049 号的标准无保留意见审计报告.编制 和公允列报财务报表是宁波港股份管理层的责任,我们的责任是在按照中国注册会 计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见. 在对上述财务报表实施审计的基础上,我们对后附的截至 2011 年12 月31 日止年度 宁波港股份控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表(以下称"情况表" )执行了有限保证的鉴证业务. 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发【2003】56 号文)的要求及参照上海证券交易所《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号》 规定的资金占用情况汇总格式,宁波港股份编制了上述情况表.设计、执行和维护 与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情 况表并确保其真实性、合法性及完整性是宁波港股份管理层的责任. - 2 - 普华永道中天特审字(2012)第488号 (第二页,共二页) 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论.我们根据《中国注册会 计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规 定执行了鉴证工作.该准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,以 对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核 的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取保 证.在对财务报表实施审计的基础上,我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查 会计记录等我们认为必要的工作程序. 根据我们的工作程序,我们没有发现后附由宁波港股份编制的截至 2011 年12 月31 日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容 在重大方面存在不一致的情况. 本报告仅作为宁波港股份披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用,不得用作 任何其他目的. 普华永道中天 会计师事务所有限公司 中国?上海市 2012 年4月18 日 注册会计师 注册会计师 ———————— 陈静———————— 耿莹宁波港股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 截至 2011 年12 月31 日止年度 - 1 - 单位: 人民币千元 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2011 年期初 占用资金余额 2011 年度占用 累计发生金额 (不含利息) 2011 年度占 用资金的利 息(如有) 2011 年度偿 还累计发生金 额2011 年期末 占用资金余 额 占用形成 原因 占用性质 现大股东及其附属企业 非经营性占用 前大股东及其附属企业 非经营性占用 总计 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2011 年期初 往来资金余额 2011 年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2011 年度往 来资金的利 息(如有) 2011 年度偿 还累计发生 金额 2011 年期末 往来资金余 额 往来形成 原因 往来性质 大股东及其附属企业 经营性往来 宁波港集团北仑第 三集装箱有限公司 子公司 其他应收款 214,503 40,000 - (51,703) 202,800 资金周转 非经营性往来 宁波新世纪国际投 资有限公司 子公司 其他应收款 380,000 152,759 - (10,269) 522,490 资金周转 非经营性往来 宁波港国际集装箱 有限公司 子公司 其他应收款 127,459 - - - 127,459 资金周转 非经营性往来 宁波联合集装箱海 运有限公司 子公司 其他应收款 164,489 - - - 164,489 资金周转 非经营性往来 宁波港铁路有限公 司 子公司 其他应收款 21,829 970 - - 22,799 资金周转 非经营性往来 嘉兴富春港务有限 公司 子公司 其他应收款 12,595 - - (54) 12,541 资金周转 非经营性往来 上市公司的子公司及其 附属企业 宁波和诚物业管理 有限公司 子公司 其他应收款 3,727 - - (3,098) 629 资金周转 非经营性往来 宁波港股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续) 截至 2011 年12 月31 日止年度 - 2 - 单位: 人民币千元 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2011 年期初 往来资金余额 2011 年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2011 年度往 来资金的利 息(如有) 2011 年度偿 还累计发生 金额 2011 年期末 往来资金余 额 往来形成 原因 往来性质 广西钦州保税港区 明州原油装卸有限 公司 子公司 其他应收款 - 1,157 - - 1,157 资金周转 非经营性往来 宁波港建设开发有 限公司 子公司 其他应收款 5,000 - - - 5,000 资金周转 非经营性往来 浙江五洲乍浦港口 有限公司 子公司 其他应收款 18 - - (18) - 资金周转 非经营性往来 万方(太仓)开发 建设有限公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 - 30,000 497 (448) 30,049 委托贷款 非经营性往来 南京明州码头有限 公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 - 130,000 3,249 (3,041) 130,208 委托贷款 非经营性往来 舟山甬舟集装箱码 头有限公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 881,285 - 27,437 (908,722) - 委托贷款 非经营性往来 宁波梅山岛国际集 装箱码头有限公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 310,452 - 6,880 (317,332) - 委托贷款 非经营性往来 嘉兴市乍浦开发集 团有限公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 164,370 - 6,342 (170,712) - 委托贷款 非经营性往来 嘉兴富春港务有限 公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 68,099 - 2,645 (70,744) - 委托贷款 非经营性往来 宁波远洋运输有限 公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 65,102 - 2,176 (67,278) - 委托贷款 非经营性往来 上市公司的子公司及其 附属企业(续) 宁波联合集装箱海 运有限公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 60,088 - 2,262 (62,350) - 委托贷款 非经营性往来 宁波港股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续) 截至 2011 年12 月31 日止年度 - 3 - 单位: 人民币千元 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2011 年期初 往来资金余额 2011 年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2011 年度往 来资金的利 息(如有) 2011 年度偿 还累计发生 金额 2011 年期末 往来资金余 额 往来形成 原因 往来性质 浙江世航乍浦港口 有限公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 50,113 - 1,925 (52,038) - 委托贷款 非经营性往来 浙江五洲乍浦港口 有限公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 22,033 - 856 (22,889) - 委托贷款 非经营性往来 上市公司的子公司及其 附属企业(续) 宁波和诚物业管理 有限公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 1,603 - 30 (1,633) - 委托贷款 非经营性往来 小计 - - - 2,552,765 354,886 54,299 (1,742,329) 1,219,621 - - 宁波港股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续) 截至 2011 年12 月31 日止年度 - 4 - 单位: 人民币千元 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与 上市公司 的关联关 系 上市公司核算 的会计科目 2011 年期初 往来资金余 额2011 年度往 来累计发生 金额(不含利 息) 2011 年度往 来资金的利 息(如有) 2011 年度偿 还累计发生 金额 2011 年期末 往来资金余 额 往来形成 原因 往来性质 关联自然人及其控制的法人 非经营性往来 宁波远东码头经营 有限公司 合营公司 其他应收款 - 500,000 24,693 (23,966) 500,727 资金周转 非经营性往来 宁波大榭开发区信 诚拖轮有限公司 合营公司 其他应收款 - 30,000 1,490 (1,439) 30,051 资金周转 非经营性往来 江西上饶海港物流 有限公司 合营公司 其他应收款 10,000 - 643 - 10,643 股东借款 非经营性往来 衢州通港国际物流 有限公司 联营公司 其他应收款 - 1,070 21 - 1,091 股东借款 非经营性往来 宁波大榭水上客运 经营有限公司 合营公司 其他应收款 - 400 20 (20) 400 资金周转 非经营性往来 宁波意宁码头经营 有限公司 合营公司 其他应收款 120,183 - 5,766 (125,949) - 资金周转 非经营性往来 其他关联人及其附属企业 宁波北仑国际集装 箱码头有限公司 合营公司 一年内到期的 非流动资产 其他应收款 104,752 - 35 (104,787) - 股东借款 非经营性往来 小计 - - - 234,935 531,470 32,668 (256,161) 542,912 - - 总计 - - - 2,787,700 886,356 80,087 (1,991,610) 1,762,533 - - 本表已于2012年4月18日获董事会批准. 宁波港股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续) 截至 2011 年12 月31 日止年度 - 5 - 企业负责人:李令红 主管会计工作负责人:戴敏伟 会计机构负责人:金国平
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关于 关于 关于 关于宁波港 宁波港 宁波港 宁波港股份有限公司 股份有限公司 股份有限公司 股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 普华永道中天特审字(2012)第488号 (第一页,共二页) 宁波港股份有限公司董事会: 我们审计了宁波港股份有限公司(以下称"宁波港股份")2011 年12 月31 日的合并及 公司资产负债表、2011 年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、合并 及公司现金流量表和财务报表附注(以下称"财务报表"),并于 2012 年4月18 日出 具了报告号为普华永道中天审字(2012)10049 号的标准无保留意见审计报告.编制 和公允列报财务报表是宁波港股份管理层的责任,我们的责任是在按照中国注册会 计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见. 在对上述财务报表实施审计的基础上,我们对后附的截至 2011 年12 月31 日止年度 宁波港股份控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表(以下称"情况表" )执行了有限保证的鉴证业务. 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发【2003】56 号文)的要求及参照上海证券交易所《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号》 规定的资金占用情况汇总格式,宁波港股份编制了上述情况表.设计、执行和维护 与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情 况表并确保其真实性、合法性及完整性是宁波港股份管理层的责任. - 2 - 普华永道中天特审字(2012)第488号 (第二页,共二页) 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论.我们根据《中国注册会 计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规 定执行了鉴证工作.该准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,以 对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核 的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取保 证.在对财务报表实施审计的基础上,我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查 会计记录等我们认为必要的工作程序. 根据我们的工作程序,我们没有发现后附由宁波港股份编制的截至 2011 年12 月31 日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容 在重大方面存在不一致的情况. 本报告仅作为宁波港股份披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用,不得用作 任何其他目的. 普华永道中天 会计师事务所有限公司 中国?上海市 2012 年4月18 日 注册会计师 注册会计师 ———————— 陈静———————— 耿莹宁波港股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 截至 2011 年12 月31 日止年度 - 1 - 单位: 人民币千元 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2011 年期初 占用资金余额 2011 年度占用 累计发生金额 (不含利息) 2011 年度占 用资金的利 息(如有) 2011 年度偿 还累计发生金 额2011 年期末 占用资金余 额 占用形成 原因 占用性质 现大股东及其附属企业 非经营性占用 前大股东及其附属企业 非经营性占用 总计 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2011 年期初 往来资金余额 2011 年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2011 年度往 来资金的利 息(如有) 2011 年度偿 还累计发生 金额 2011 年期末 往来资金余 额 往来形成 原因 往来性质 大股东及其附属企业 经营性往来 宁波港集团北仑第 三集装箱有限公司 子公司 其他应收款 214,503 40,000 - (51,703) 202,800 资金周转 非经营性往来 宁波新世纪国际投 资有限公司 子公司 其他应收款 380,000 152,759 - (10,269) 522,490 资金周转 非经营性往来 宁波港国际集装箱 有限公司 子公司 其他应收款 127,459 - - - 127,459 资金周转 非经营性往来 宁波联合集装箱海 运有限公司 子公司 其他应收款 164,489 - - - 164,489 资金周转 非经营性往来 宁波港铁路有限公 司 子公司 其他应收款 21,829 970 - - 22,799 资金周转 非经营性往来 嘉兴富春港务有限 公司 子公司 其他应收款 12,595 - - (54) 12,541 资金周转 非经营性往来 上市公司的子公司及其 附属企业 宁波和诚物业管理 有限公司 子公司 其他应收款 3,727 - - (3,098) 629 资金周转 非经营性往来 宁波港股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续) 截至 2011 年12 月31 日止年度 - 2 - 单位: 人民币千元 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2011 年期初 往来资金余额 2011 年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2011 年度往 来资金的利 息(如有) 2011 年度偿 还累计发生 金额 2011 年期末 往来资金余 额 往来形成 原因 往来性质 广西钦州保税港区 明州原油装卸有限 公司 子公司 其他应收款 - 1,157 - - 1,157 资金周转 非经营性往来 宁波港建设开发有 限公司 子公司 其他应收款 5,000 - - - 5,000 资金周转 非经营性往来 浙江五洲乍浦港口 有限公司 子公司 其他应收款 18 - - (18) - 资金周转 非经营性往来 万方(太仓)开发 建设有限公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 - 30,000 497 (448) 30,049 委托贷款 非经营性往来 南京明州码头有限 公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 - 130,000 3,249 (3,041) 130,208 委托贷款 非经营性往来 舟山甬舟集装箱码 头有限公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 881,285 - 27,437 (908,722) - 委托贷款 非经营性往来 宁波梅山岛国际集 装箱码头有限公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 310,452 - 6,880 (317,332) - 委托贷款 非经营性往来 嘉兴市乍浦开发集 团有限公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 164,370 - 6,342 (170,712) - 委托贷款 非经营性往来 嘉兴富春港务有限 公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 68,099 - 2,645 (70,744) - 委托贷款 非经营性往来 宁波远洋运输有限 公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 65,102 - 2,176 (67,278) - 委托贷款 非经营性往来 上市公司的子公司及其 附属企业(续) 宁波联合集装箱海 运有限公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 60,088 - 2,262 (62,350) - 委托贷款 非经营性往来 宁波港股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续) 截至 2011 年12 月31 日止年度 - 3 - 单位: 人民币千元 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2011 年期初 往来资金余额 2011 年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2011 年度往 来资金的利 息(如有) 2011 年度偿 还累计发生 金额 2011 年期末 往来资金余 额 往来形成 原因 往来性质 浙江世航乍浦港口 有限公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 50,113 - 1,925 (52,038) - 委托贷款 非经营性往来 浙江五洲乍浦港口 有限公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 22,033 - 856 (22,889) - 委托贷款 非经营性往来 上市公司的子公司及其 附属企业(续) 宁波和诚物业管理 有限公司 子公司 其他流动资产 其他应收款 1,603 - 30 (1,633) - 委托贷款 非经营性往来 小计 - - - 2,552,765 354,886 54,299 (1,742,329) 1,219,621 - - 宁波港股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续) 截至 2011 年12 月31 日止年度 - 4 - 单位: 人民币千元 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与 上市公司 的关联关 系 上市公司核算 的会计科目 2011 年期初 往来资金余 额2011 年度往 来累计发生 金额(不含利 息) 2011 年度往 来资金的利 息(如有) 2011 年度偿 还累计发生 金额 2011 年期末 往来资金余 额 往来形成 原因 往来性质 关联自然人及其控制的法人 非经营性往来 宁波远东码头经营 有限公司 合营公司 其他应收款 - 500,000 24,693 (23,966) 500,727 资金周转 非经营性往来 宁波大榭开发区信 诚拖轮有限公司 合营公司 其他应收款 - 30,000 1,490 (1,439) 30,051 资金周转 非经营性往来 江西上饶海港物流 有限公司 合营公司 其他应收款 10,000 - 643 - 10,643 股东借款 非经营性往来 衢州通港国际物流 有限公司 联营公司 其他应收款 - 1,070 21 - 1,091 股东借款 非经营性往来 宁波大榭水上客运 经营有限公司 合营公司 其他应收款 - 400 20 (20) 400 资金周转 非经营性往来 宁波意宁码头经营 有限公司 合营公司 其他应收款 120,183 - 5,766 (125,949) - 资金周转 非经营性往来 其他关联人及其附属企业 宁波北仑国际集装 箱码头有限公司 合营公司 一年内到期的 非流动资产 其他应收款 104,752 - 35 (104,787) - 股东借款 非经营性往来 小计 - - - 234,935 531,470 32,668 (256,161) 542,912 - - 总计 - - - 2,787,700 886,356 80,087 (1,991,610) 1,762,533 - - 本表已于2012年4月18日获董事会批准. 宁波港股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续) 截至 2011 年12 月31 日止年度 - 5 - 企业负责人:李令红 主管会计工作负责人:戴敏伟 会计机构负责人:金国平