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山东南山铝业股份有限公司董事会山东南山铝业股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告关于公司内部控制的自我评估报告本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。为了加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保证公司生产经营管理活动的正常进行，防范和控制公司面临的各种风险，切实保护股东的合法权益，根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和上海证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面检查，并对公司 2010 年内部控制情况的有效性进行了评估，自我评价情况如下：一、公司内部控制的目标公司内部控制的目标公司内部控制的目标 1、促进公司法人治理结构健全完善，建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2、强化风险管理，提高公司经营活动的效果和效率，堵塞管理漏洞，保证公司各项业务健康的运行； 3、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整； 4、确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行； 5、强化信息披露工作，确保公司信息披露的真实、准确和完整。二、公司内部控制制度遵循的基本原则公司内部控制制度遵循的基本原则公司内部控制制度遵循的基本原则 1、合法性原则：内部控制制度应当符合国家有关法律、法规和财政部、证监会、审计署、银监会和保监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》以及《上海证券交易所上市公司内部控制指引》，同时也要符合公司的实际情况。 2、全面性原则。公司内部控制制度应当涵盖所有业务、部门、岗位和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，避免内部控制出现空白或漏洞。 3、有效性原则。公司内部控制制度具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，保证公司全体人员维护内部控制制度的有效执行。内部控制存在的问题能够得到及时的反馈和纠正。

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4、制衡性原则。内部控制保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。 5、合理性原则。内部控制制度必须与公司经营规模、业务范围及特点、风险状况及公司所处的环境相适应，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。三、公司内部控制体系为了规范管理，控制经营风险，公司根据自身特点和管理需要，建立起了一套较为完善的内部控制制度。整套内部控制制度贯穿于公司经营管理活动的各层面和各环节，确保了

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