中瑞岳华会计师事务所有限公司 Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd. 电话:+86(10)88091188
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内部控制鉴证报告
中瑞岳华专审字[2011]第0294 号
中南出版传媒集团股份有限公司全体股东:
按照财政部发布的《企业内部控制基本规范》及中国注册会计师执业准则的
相关要求,我们审计了中南出版传媒集团股份有限公司(以下简称"贵公司")
2010 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性.
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并
评价其有效性是企业董事会的责任.
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.此外,由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降
低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险.
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制.
五、非财务报告内部控制的重大缺陷
在内部控制审计过程中,我们未发现非财务报告内部控制存在重大缺陷.
中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师:
中国·北京 中国注册会计师:
2011 年04 月13 日1中南出版传媒集团股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告
中南出版传媒集团股份有限公司
2010 年度内部控制自我评价报告
本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
根据中华人民共和国财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会共同制定
的《企业内部控制基本规范》(以下简称"基本规范")和上海证券交易所发布的
《上海证券交易所上市公司内部控制应用指引》要求,中南出版传媒集团股份有
限公司(以下简称"公司")董事会组织相关部门和人员,对本公司内部控制设
计和运行的有效性进行了自我评价,现报告如下:
一、公司内部控制的目标和基本原则

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