七,备查资料 1,公司第五届董事会第二十三次会议决议; 2,公司独立董事的独立意见; 3,云南省弥勒县雷打滩水电站有限责任公司股权转让协议书; 4,上海万隆资产评估有限公司出具的资产评估报告. 特此公告.
江苏澄星磷化工股份有限公司董事会 2009 年 6 月 9 日
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江苏公证天业会计师事务所有限公司
Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants Co., Ltd
中国 . 江苏 . 无锡 总机:86(510)85888988 传真:86(510)85885275 电子信箱:mail@jsgzcpa.com Wuxi . Jiangsu . China Tel:86(510)85888988 Fax:86(510)85885275 E-mail:mail@jsgzcpa.com
审 计 报 告
苏公 W[2009]A508 号 弥勒县雷打滩水电有限责任公司董事会: : 我们审计了后附的弥勒县雷打滩水电有限责任公司(以下简称雷打滩 水电)财务报表,包括2009年3月31日及2008年12月31日资产负债表,2009 年1至3月及2008年度利润表,股东权益变动表,现金流量表以及财务报表 附注. 一,管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是雷打滩水电管理层的责任. 这种责任包括:(1)设计,实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使 财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的 会计政策;(3)作出合理的会计估计. 二,注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表 是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计 证据.选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,我们考虑与财务报 表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的 有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分,适当的,为发表审计意见提供 了基础. 三,审计意见 我们认为, 雷打滩水电财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在 所有重大方面公允反映了雷打滩水电2009年3月31日,2008年12月31日的财 务状况以及2009年1至3月,2008年度的经营成果和现金流量.
江苏公证天业会计师事务所有限公司
中国注册会计师 金章罗 中国注册会计师 王翔
中国无锡
二○○九年五月二十七日
财务报表附注
附 注 1: 公 司 基 本 情 况
1,公司的历史沿革 弥勒县雷打滩水电有限责任公司(以下简称"本公司" )成立于 2002 年 6 月 24 日,是由江苏澄 星实业集团有限公司(以下简称"澄星集团" )与弥勒县源源创新投资有限公司(以下简称"源源投 资" )共同组建的的有限责任公司.公司成立时注册资本为 12180 万元,其中:澄星集团出资 6699 万元,占注册资本的 55%,源源投资出资 5481 万元,占注册资本的 45%,上述出资已经弥勒立信会 计师事务所弥会验字(2002)第 26 号验字报告确认,并于 2002 年 6 月 24 日领取弥勒县工商行政管 理局办法的营业执照,注册号:5325261001051.2006 年度,根据公司股东会决议和修改后公司章 程规定,本公司注册资本增加至 24000 万元, 其中: 澄星集团增资 6501 万元, 累计出资 13200 万元, 占注册资本的比例为 55%,源源投资增资 5319 万元,累计出资 10800 万元,占注册资本的比例为 45%,上述增资已经云南光大会计师事务所有限公司云光会师验字(2006)第 36 号验字验证. 2,公司的注册地,组织形式,组织架构 本公司的注册地址:云南省弥勒县弥阳镇桃园路 36 号. 本公司的组织形式:有限公司. 3,公司的业务性质和主要经营活动 经营范围:水力发电,售电,种植,养殖.
附 注 2: 会 计 政 策 , 会 计 估 计 变 更 以 及 会 计 差 错 更 正 的 说 明
1,会计政策变更 本年度内公司未发生会计政策变更 2,会计估计变更 本年度内公司未发生会计估计变更 3,前期差错更正 本年度内公司未发生前期差错更正

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