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八,公司产品在报告期内主要为家电终端产品提供配套服务,由于家电销售 具有非常鲜明的季节性,因此,公司的生产经营也具有非常明显的季节性特征. 一般而言,公司在 8 月销售开始增长,9-12 月为销售旺季,1 月开始下降,其他 月份为销售淡季,因此,公司的销售收入具有上述的季节性变化. 九,公司在本次发行前曾享受深圳市制定的企业所得税优惠政策.根据《国 务院关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》(国发[2000]2 号), 地方政府无权自行制定税收优惠政策. 如果基于上述原因导致国家有关税务主管 部门认定公司享受的企业所得税优惠条件不成立, 公司将可能存在补缴以前年度 的企业所得税差额的风险.本次发行前公司共享受 429.43 万元的企业所得税税 收优惠,本次发行前的公司股东已经出具书面承诺函,承诺若发生上述补缴税款 事项,将按照持股比例,共同承担补税义务.
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目 录
重大事项提示.......................................................................... 2 目 录.................................................................................. 5 释义.......................................................................... 9 概览.........................................................................12
第一节 第二节
一,公司简介 ...................................................................12 二,控股股东及实际控制人 ...................................................12 三,公司主要财务数据.........................................................12 四,本次发行概况 ..............................................................14 五,募集资金的运用 ...........................................................14 第三节 本次发行概况 ..............................................................15
一,本次发行的基本情况 ......................................................15 二,本次发行的有关当事人 ...................................................16 三,公司与本次发行有关中介机构的权益关系情况.........................17 四,本次发行上市的重要日期.................................................17 第四节 风险因素 ...................................................................18
一,业务集中于主要客户的风险 ..............................................18 二,募集资金投向风险.........................................................18 三,应收账款回收风险.........................................................19 四,资产负债率偏高的风险 ...................................................20 五,依赖单一市场的风险 ......................................................20 六,实际控制人控制的风险 ...................................................20 七,资金筹集风险 ..............................................................21 八,产品技术生命周期短带来的风险.........................................21 九,企业所得税政策变化风险.................................................21 第五节 公司基本情况 ..............................................................23

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