中磊会计师事务所 有限责任公司
ZHONGLEI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO.,LTD.
关于天津国恒铁路控股股份有限公司 2009 年度募集资金存放与使用情况
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的鉴证报告
中国北京
BEIJING CHINA
关于天津国恒铁路控股股份有限公司 2009 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告 目 录
1,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 .........................1-2 2,关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 ...................3-4
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关于天津国恒铁路控股股份有限公司 2009 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
中磊专审字[2010]第 0074 号
天津国恒铁路控股股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的天津国恒铁路控股股份有限公司(以下简称"国恒铁路")2009 年度的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》 . 一,对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供 2009 年度报告披露之目的使用,不得用作其他任何目的.我们 同意将本报告作为 2009 年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露. 二,管理层的责任 国恒铁路管理层的责任是提供真实,合法,完整的相关资料,按照深圳证券交易
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所《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引的规定编制《关于 募集资金年度存放与使用情况的专项报告》 ,并保证其内容的真实,准确,完整,不 存在虚假记载,误导性陈述或重大遗漏. 三,注册会计师的责任 我们的责任是对国恒铁路管理层编制的 《关于募集资金年度存放与使用情况的专 项说明》提出鉴证结论. 四,工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号—历史财务信息审计或审 阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务.该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证信息不存在重大错报获取合理保证.在鉴证过程中,我们实施了包括了解, 核查会计记录等我们认为必要的程序, 并根据所取得的材料做出职业判断. 我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础.
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五,鉴证结论 我们认为,国恒铁路管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项说 明》符合深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式 指引的规定,该说明关于国恒铁路 2009 年度募集资金实际存放与使用情况的披露与 实际情况基本相符. 附件:关于 2009 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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中磊会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师: 熊建辉
中国北京
中国注册会计师: 张君
二○一○年四月二十六日
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附件:
天津国恒铁路控股股份有限公司董事会 关于 2009 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所颁布的 《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》 及相关格式指引的规 定,将公司 2009 年度募集资金存放与使用情况报告如下: 一,募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准天津国恒铁路控股股份有限公司非公开发行股票的批复》 (证监许可【2009】727 号)的核准,天津国恒铁路控股股份有限公司(以下简称"国恒铁路"或"公 司" )非公开发行不超过 81000 万股 A 股.2009 年 12 月 14 日,公司非公开发行 683,693,750 股 A 股 股票在深圳证券交易所上市,发行价为 3.20 元/股,共募集资金总额为人民币 218,782 万元,扣除相 关发行费用人民币 7,500 万元后,实际募集资金净额为人民币 211,282 万元.该募集资金已于 2009 年 10 月 20 日存入公司募集资金专项账户中,并经中磊会计师事务所有限责任公司出具的中磊验字 【2009】第 0017 号《验资报告》验证确认. 二,募集资金的管理情况 (一)募集资金管理制度 为规范公司募集资金的管理和使用,保护广大投资者的权益,根据《中华人民共和国公司法》 , 《中华人民共和国证券法》 , 《深圳证券交易所股票上市规则》 , 《深圳证券交易所上市公司募集资金管 理办法》等的规定和要求,公司于 2009 年 10 月修订了《天津国恒铁路控股股份有限公司募集资金管 理办法》 ;并对子公司下发了《关于规范各子公司募集资金使用的通知》 ,制定了子公司募集资金用款 流程,对子公司使用募集资金进行严格监督,保证募集资金使用的规范. 根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及《天津国恒铁路控股股份有限公司募集资 金管理办法》等规定要求,公司对募集资金实行专户存储制度,开立募集资金专项账户. 2009 年 10 月至 2009 年 12 月,公司,募投项目子公司,保荐机构浙商证券有限责任公司,各专 项账户开户行按规定签署了《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》 ,共同对募集资 金的存储和使用进行监管,签署的《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》与监管协 议范本不存在重大差异. 根据协议规定,公司一次或 12 个月以内累计从专户支取的金额超过 5,000 万元或专户总额的 20%,公司及专户银行应当及时以传真方式通知保荐人,同时提供专户的支出清单;专户银行每月向

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