《会计法》等会计规章制度及税法的相关规定,进行会计核算及财务管理.公司建立了
较为完善的内部控制体系,在货币资金、资产采购、费用报销、重大投资等方面均执行
严格的审批程序,最大化保障公司及全体股东的利益.
公司治理结构完善情况
公司严格按照法律法规及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事
规则》、《公司章程》等制度规定,依法履行三会运作程序、保障经营决策合法、合规,
组织公司部分董事、监事、高级管理人员参加深圳证券交易所举办的上市公司高级管理
人员专项培训、独立董事专项培训,进一步提升公司治理水平,完善公司治理结构.
公司控制架构建设情况
报告期内,公司确立了基本的控制架构和层级控制关系,旨在界定各职能部门和权
限,同时依照公司审批业务流程,建立了主要业务的授权、检查制度,能够保证董事会
及高级管理人员下达的指令被严格执行.
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公司风险评估和控制体系的建设情况
公司建立了有效的风险评估过程,以识别和应对公司可能遇到的包括经营风险、环
境风险、财务风险等重大且具有普遍影响的变化.
公司内审部门的运作情况
董事会审计委员会下设的审计部为公司内部审计部门,其设置独立于财务部门,直
接对审计委员会负责.目前内审部门共有 3 名专职人员.公司审计部门主要职责包括:
(1)对公司各职能部门的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查
和评估;(2)对财务部的会计资料及其他各职能部门的经济资料,以及所有反映的财务
收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计;(3)协助建立健
全公司反舞弊机制,确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内容,并在内部审计过程
中合理关注和检查可能存在的舞弊行为;(4)定期就内部审计计划的执行情况以及内部
审计工作中发现的问题事项向审计委员会报告.公司审计部在日常审计工作中及时发现
财务管理、政策法规等内部控制缺陷及风险隐患并提出相关改进建议.
综述
董事会认为,公司制定了包括营销管理、采购管理、收付款管理、存货管理、固定
资产管理、资金管理、投融资管理、人力资源管理信息技术管理以及信息披露事务管理
等在内的基本内控管理制度,符合监管机构关于上市公司内控的相关要求.公司内控活
动覆盖了公司经营运作的所有环节,在公司运营过程中相关内控制度基本得到了贯彻、
执行.
三、对重点控制活动的自查和评估情况
报告期内,公司严格贯彻落实监管机构关于公司内控及公司治理的相关知识精神,
结合《深圳证券交易所中小企业版上市公司内部审计工作指引》的要求,同时比照《深
圳证券交易所上市公司内部控制指引》的相关规定,制定了关联交易、对外担保、募集
资金使用、重大投资、信息披露等重点控制活动的控制制度.
(一)对控股子公司的管理控制
公司在坚持整体发展战略的基础上,结合控股子公司的实际情况,加强关于子公司
的内控制度,确保各控股子公司依照整体经营管理目标和预算目标依法开展经营管理活
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