海虹企业（控股）股份有限公司
2011 年半年度财务报告
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财务报告
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2011 年半年度财务报告
（一）会计报表
资
编制单位:海虹企业(控股)股份有限公司 资 流动资产：
货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保帐款 应收分保合同保证金 应收利息 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5.14 5.15 5.16 5.13 5.10 5.11 5.12 5.9 5.8 5.6 5.7 5.2 5.3 5.4 5.5 5.1
产
负
债
表
附注 单位:人民币元 母公司数 期末数 期初数
2,530,447.78 2,905,933.62
产
附注
期末数
2011 年 6 月 30 日 合并数 期初数
226,795,198.79
262,017,190.54
129,189,412.07 300,000.00 9,981,939.06 492,944,040.89
237,027,664.82 2,236,775.97 10,233,940.69 483,530,522.58 12.1 160,906.25 170,000,000.00 148,556.25 170,000,000.00
208,469.72 293,574,268.63
246,969.72 276,049,755.92 12.2
1,204,622.18 139,290,410.40
1,204,622.18 122,946,077.90
1,051,811.72 0.00 0.00 1,189,267,132.63
661,771.88 0.00 0.00 1,236,782,600.37
0.00
0.00
313,186,386.61
297,205,189.95
8,302,920.42
8,509,255.57
100,438,926.10 16,984,192.78 85,826,807.84 0.00
69,558,161.89 17,520,193.67 88,729,503.89 0.00
12.3
586,099,593.80 1,500,231.58 1,664,431.95
591,752,216.51 1,532,939.80 1,709,774.17
85,546,853.41 0.00 386,034.05 2,805,799.97 212,662.15
130,021,152.37 0.00 386,034.05 3,053,615.59 212,662.15
10,118,850.67
10,218,850.67
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其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计
0.00 300,504,196.72 1,489,771,329.35
0.00 317,990,579.18 1,554,773,179.55
0.00 599,383,108.00 912,569,494.61
0.00 605,213,781.15 902,418,971.10
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资
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负债和所有者权益（或股东权益） 附注 流动负债： 短期借款 向中央银行贷款 吸收存款及同业拆放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同保证金 买卖证券款 承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 长期负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 5.30 5.28 5.29 5.27 5.26 5.21 5.22 5.23 5.24 5.25 5.19 5.20 5.18 期末数
产
负
债
期初数
表
单位:人民币元 母公司数 期末数 期初数
2011 年 6 月 30 日 合并数
31,004,592.00
89,261,742.81
0.00
0.00
1,392,140.70 2,946,078.06
1,158,990.70 3,986,664.56
72,634.10 0.00
89,634.10 1,573,495.00
10,619,510.12 908,524.89 0.00 1,989,552.13 133,369,889.24
9,918,652.03 4,067,133.07 69,622.22 2,139,552.13 143,517,702.69
1,204,693.98 34,103.73
1,131,335.00 41,805.06
1,989,552.13 216,962,194.51
2,139,552.13 210,478,368.92
875,250.27 183,105,537.41
875,250.27 254,995,310.48 220,263,178.45 215,454,190.21
4,507,646.69
4,507,646.69
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 4,507,646.69 187,613,184.10
0.00 4,507,646.69 259,502,957.17 0.00 220,263,178.45 0.00 215,454,190.21
898,822,204.00 30,000,191.86
749,018,504.00 179,816,084.35
898,822,204.00 22,327,982.16
749,018,504.00 172,131,682.16
3,436,744.04
3,436,744.04
3,436,744.04
3,436,744.04
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未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债和所有者权益总计
5.31
486,516,087.25 (131,745,297.13) 1,287,029,930.02 15,128,215.23 1,302,158,145.25 1,489,771,329.35
467,148,208.31 (119,218,085.30) 1,280,201,455.40 15,068,766.98 1,295,270,222.38 1,554,773,179.55
(232,280,614.04)
(237,622,149.31)
692,306,316.16
686,964,780.89
692,306,316.16 912,569,494.61
686,964,780.89 902,418,971.10
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利润表
编制单位:海虹企业(控股)股份有限公司 2011 年 1-6 月 附注 5.32 合并数 本期数 54,452,936.92 54,452,936.92 上年同期数 83,992,487.16 83,992,487.16 12.4 单位:人民币元 母公司数 本期数 60,000.00 60,000.00 上年同期数 60,000.00 60,000.00
项
一、营业收入 其中:营业收入 利息收入
目
附注
保费净收入 手续费及 收入 减：营业成本 其中:营业成本 利息支出 手续费及 支出 退保金 赔付支出净额 提取保险 准备金净额 报单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 费用 财务费用（收益以“-”号填 列） 资产减值损失
加:公允价值变动收益（损失以“-” 号填） 5.33 2,753,627.97 2,094.36 71,894,112.30 5.34 5.35 5.36 5.37 -2,763,510.72 5,197,441.22 -3,482,023.56 59,612,848.44 -320,171.86 4,707,654.34 1,385,732.85 68,861,300.46 2,193,290.47 -19,718,579.27 -3,854,553.65 5,014,269.39 -8,100,686.54 12.5 11,753,472.29 2,405,014.52 0.00 5,446,282.35 3,177.19 990,282.13 4,310,864.35 2,481.71 (12,072,915.06) 3,350.00 3,300.00 5.32 103,603,659.76 26,519,894.63 80,962,071.83 23,532,672.98 12.4 6,475,799.89 32,708.22 -7,756,269.00 0.00
投资收益（损失以“-”号填 列）
其中：对联营和合营企业的投资 收益 汇兑收益(损失以"-"号表 示)
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损以“-”号填 列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 五、每股收益
5.40 5.38 5.39
6,980,102.04 11,956,548.93 70,359.99
4,190,131.07 7,920.65 80,115.70
5,337,672.40 3,862.87 0.00
7,816,269.00 5,400.00 3,300.00
18,866,290.98 265,096.26 18,601,194.72 19,367,878.94 -766,684.22
4,117,936.02 835,019.49 3,282,916.53 2,952,787.35 330,129.18
5,341,535.27
7,818,369.00
5,341,535.27
7,818,369.00
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（一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 总额 归属于少数股东的综合收益总额
5.41 5.41 5.42
0.0215 0.0215 -12,539,404.32 6,061,790.40 6,828,474.62 -766,684.22
0.0039 0.0039 -3,719,520.15 -436,603.62 -766,732.80 330,129.18
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2011 年半年度报告全文
现
编制单位:海虹企业(控股)股份有限公司 项 目 附注
金
本期数
流
量
表
单位:人民币元 母公司数 本期数 上年同期数 47,000.00 0.00 21,327,053.78 21,374,053.78 17,000.00 2,394,453.80 39,521.81 34,964,176.01 37,415,151.62 (16,041,097.84) 21,280,000.00 0.00 0.00 0.00 30,000.00 0.00 4,590,887.12 4,620,887.12 0.00 2,096,343.74 48,703.46 42,031,502.36 44,176,549.56 (39,555,662.44) 0.00 0.00 40,000,000.00 0.00
2011 年 1-6 月 合并数 上年同期数 80,572,173.00 173.85 191,383,775.58 271,956,122.43 21,935,437.81 31,429,045.97 12,536,463.40 190,838,632.75 256,739,579.93 15,216,542.50 358,958,816.56 13,114,955.93 40,012,000.00 0.00 6,716,071.66 418,801,844.15 2,420,323.00 406,404,248.32
一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收取的现金 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 其中子公司支付给少数股东的股 利、利润
5.43
5.43
55,841,508.91 5,236.00 109,001,814.42 164,848,559.33 23,486,146.61 28,974,835.14 7,210,236.72 176,470,758.30 236,141,976.77 (71,293,417.44) 536,213,561.19 0.00 46,800.00 0.00 0.00 536,260,361.19 2,732,259.73 364,040,274.18
21,280,000.00 16,988.00 5,447,400.00
40,000,000.00 10,849.00 0.00
0.00 0.00 366,772,533.91 169,487,827.28 0.00 0.00 31,004,592.00 0.00 31,004,592.00 89,511,716.84 1,760,862.56
0.00 0.00 408,824,571.32 9,977,272.83 0.00 0.00 123,781,191.10 244,516.30 124,025,707.40 164,240,382.05 3,688,138.14
0.00 0.00 5,464,388.00 15,815,612.00
0.00 0.00 10,849.00 39,989,151.00
0.00 0.00
0.00 0.00
150,000.00
0.00
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支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 0.00 91,272,579.40 (60,267,987.40) (2,468,244.69) 35,458,177.75 226,559,012.79 262,017,190.54
2011 年半年度报告全文
0.00 167,928,520.19 (43,902,812.79) (340,410.34) (19,049,407.80) 187,829,205.24 168,779,797.44 (375,485.84) 2,905,933.62 2,530,447.78 433,488.56 3,440,966.14 3,874,454.70 0.00 150,000.00 (150,000.00) 0.00 0.00 0.00
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合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司 项目 股本 749,018,504.00 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 合并范围变化影响数 749,018,504.00 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减 149,803,700.00 少以―－‖号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小 0.00 计 （三）所有者投入和减 0.00 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 0.00 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 资本公积 179,816,084.35 2011 年 1-6 月 2011 年半年度 归属于母公司所有者权益 一般风险 减：库存股 专项储备 盈余公积 准备 0.00 0.00 3,436,744.04 0.00 金额单位：人民币元 少数股东权 益 15,068,766.98 0.00 所有者权益合 计 1,295,270,222.38 0.00 0.00 0.00 1,295,270,222.38 6,887,922.87 18,601,194.72 -12,539,404.32 6,061,790.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 826,132.47 0.00 826,132.47 0.00 0.00 0.00 826,132.47
10
未分配利润 467,148,208.31
其他 -119,218,085.30
179,816,084.35 -149,815,892.49 -12,192.49 -12,192.49 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
3,436,744.04 0.00
0.00 0.00
467,148,208.31 19,367,878.94 19,367,878.94
-119,218,085.30 -12,527,211.83 -12,527,211.83
15,068,766.98 59,448.25 -766,684.22
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
19,367,878.94 0.00
-12,527,211.83 0.00
-766,684.22 0.00
826,132.47
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（五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本年期末余额
149,803,700.00 149,803,700.00
-149,803,700.00 -149,803,700.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,302,158,145.25
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
898,822,204.00
30,000,191.86
0.00
0.00
3,436,744.04
0.00
486,516,087.25
-131,745,297.13
15,128,215.23
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2011 年半年度报告全文
合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司 项目 股本 749,018,504.00 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 合并范围变化影响数 749,018,504.00 二、本年期初余额 三、 本期增减变动金额 （减少以―－‖ 0.00 号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2． 股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 0.00 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 0.00 （五）所有者权益内部结转 1． 资本公积转增资本 （或股本） 资本公积 187,646,006.21 2011 年 1-6 月 2010 年度 归属于母公司所有者权益 减：库存 专项储 一般风 盈余公积 未分配利润 股 备 险准备 0.00 0.00 3,436,744.04 0.00 453,944,649.49 1,039,323.48 金额单位：人民币元 少数股东权 益 25,053,361.18 -1,039,323.48 所有者权益合 计 1,310,867,794.26 0.00 0.00 0.00 1,310,867,794.26 -15,597,571.88 10,823,964.62 -18,816,536.50 -7,992,571.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -7,605,000.00 0.00 -7,605,000.00 0.00 0.00 0.00 -7,605,000.00 0.00 0.00
其他 -108,231,470.66
187,646,006.21 -7,829,921.86 -7,829,921.86 -7,829,921.86 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
3,436,744.04 0.00
0.00 0.00
454,983,972.97 12,164,235.34 12,164,235.34
-108,231,470.66 -10,986,614.64 -10,986,614.64 -10,986,614.64 0.00
24,014,037.70 -8,945,270.72 -1,340,270.72 -1,340,270.72 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
12,164,235.34 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-7,605,000.00 0.00
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2． 盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 0.00 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 749,018,504.00 四、本年期末余额
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
179,816,084.35
0.00
0.00
3,436,744.04
0.00
467,148,208.31
-119,218,085.30
15,068,766.98
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,295,270,222.38
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母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司 项目 股本 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 合并范围变化影响数 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少以 ―－‖号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 749,018,504.00 资本公积 172,131,682.16 2011 年 1-6 月 2011 半年度 归属于母公司所有者权益 减： 库存股 0.00 专项储备 0.00 盈余公积 3,436,744.04 一般风 险准备 0.00 金额单位：人民币元 所有者权益合 计 686,964,780.89 0.00 0.00 0.00 686,964,780.89 5,341,535.27 5,341,535.27 0.00 5,341,535.27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 149,803,700.00 -149,803,700.00 0.00
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未分配利润 -237,622,149.31
749,018,504.00 149,803,700.00
172,131,682.16 -149,803,700.00
0.00 0.00
0.00 0.00
3,436,744.04 0.00
0.00 0.00
-237,622,149.31 5,341,535.27 5,341,535.27
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
5,341,535.27 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
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2011 年半年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本年期末余额
149,803,700.00
-149,803,700.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 692,306,316.16
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
898,822,204.00
22,327,982.16
0.00
0.00
3,436,744.04
0.00
-232,280,614.04
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母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司 项目 股本 749,018,504.00 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 合并范围变化影响数 749,018,504.00 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少以 0.00 ―－‖号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 0.00 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资 0.00 本 1．所有者投入资本 2． 股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 0.00 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 0.00 （五）所有者权益内部结转 资本公积 172,131,682.16 2011 年 1-6 月 2010 年度 归属于母公司所有者权益 减：库存股 0.00 专项储备 0.00 盈余公积 3,436,744.04 一般风险 准备 0.00 金额单位：人民币元 所有者权益合 计 622,848,629.31 0.00 0.00 0.00 622,848,629.31 64,116,151.58 64,116,151.58 0.00 64,116,151.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
16
未分配利润 -301,738,300.89
172,131,682.16 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
3,436,744.04 0.00
0.00 0.00
-301,738,300.89 64,116,151.58 64,116,151.58
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
64,116,151.58 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
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1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本年期末余额
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 686,964,780.89
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
749,018,504.00
172,131,682.16
0.00
0.00
3,436,744.04
0.00
-237,622,149.31
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（二）会计报表附注 附注 1、公司的基本情况 1.1 公司历史沿革 海虹企业（控股）股份有限公司（以下简称“本公司” ）原名海南化学纤维 厂， 系 1986 年 4 月经海南省工商行政管理局批准成立的国有企业，1991 年 9 月 经海南省人民政府办公厅琼函（1991）86 号文批准，改组为“海南化纤工业股份 有限公司” ，1992 年 11 月 30 日，在深圳证券交易所 挂牌交易，证券代码： 000503，股本总额为 100,000,000.00 元。1994 年 10 月变更为“海南海虹企业股份 有限公司” ，1997 年 6 月变更为“海南海虹企业（控股）股份有限公司” ，2001 年 12 月变更为“海虹企业（控股）股份有限公司” ，期间通过利润转增股本、配 售股票、资本公积转增股本等方式，股本总额增至 342,287,194.00 元。根据 2001 年度和 2002 年度股东大会决议，并经中国证券监 理委员会证监发行字 [2003]21 号文审核，本公司于 2003 年 3 月 21 日增发普通股（A 股）32,222,058 股， 股本总额增至 374,509,252.00 元。2004 年 5 月 21 日，本公司 2003 年度股东大会通 过利润分配方案，以 2003 年 12 月 31 日公司总股本 374,509,252 股为基数，向全 体股东每 10 股送 3 股， 并以资本公积金每 10 股转增 7 股， 经送股及转增股本后， 公司股本总额由 374,509,252.00 元人民币增至 749,018,504.00 元人民币。2004 年 6 月 25 日经海南省工商行政管理局换发企业法人营业执照。依据中国证券登记结 算有限责任公司深圳分公司文件关于实施海虹企业（控股）股份有限公司股权分 置改革方案的通知，公司于 2006 年度进行了股权分置改革。2011 年 6 月公司以 2007 年 12 月 31 日总股本 749,018,504 股为基数向全体股东以资本公积每 10 股转 增 2 股， 经转增股本后， 公司股本总额由 749,018,504.00 元人民币增至 898,822,204.00 元人民币。本公司营业执照号：460000000134920，注册资本：898,822,204.00 元， 注册地址：海 滨海大道文华酒店七层。 1.2 公司行业性质、经营范围 本公司属于综合类行业。经营范围：本公司属于综合类行业。经营范围：主 要从事资产管理（不含金融资产） ；投资策划咨询服务；化纤品、纺织品、服装 的生产、销售；旅游资源开发；电子商务网络经营；网络信息服务；网络工程项 目投资；网络工程设计、安装、维护；技术开发及转让；网络软、硬件及配套设
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备、元器件、图书的销售。 （凡需行政许可的项目凭许可证经营） 本公司发展战略是：以资产 为核心，以控股、参股为手段，实现规模扩 张和高速发展，发展成为跨行业、跨地域、综合性、多元化的大型投资及资产管 理集团。 附注 2、主要会计政策、会计估计和前期差错 2.1 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 —基本准则》和其他各项会计准则的规定进行 和计量，在此基础上编制财务 报表。 2.2 遵循企业会计准则的 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 的财 况、经营成果、现金流量和股东权益变动等有关信息。 2.3 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.4 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 2.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 2.5.1 同一控制下企业合并的会计处理方法： 公司以支付现金、 转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接 相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于 发生时计入当期损益。 2.5.2 非同一控制下企业合并的会计处理方法： 合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或 承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值， 以及为企业合并而发生的各项直 接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易
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成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如 果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的， 也计入 合并成本。 2.6 合并财务报表的编制方法 2.6.1 合并财务报表编制方法： 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报 表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，公司控制 的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础， 根 据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司 编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利 润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确 认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债 表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利 润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产 负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 2.7 现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期） 、流 动性强、易于转换为已知现金金额、价值变动风险很小四个条件的投资， 为 现金等价物。 2.8 外币业务和外币报表折算
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2.8.1 外币业务核算方法： 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照 借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币 性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允 价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 日的即期汇率折算，由此产生 的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2.8.2 外币财务报表折算的会计处理方法： 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有 者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润 表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的 外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经 营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处 置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置 当期损益。 2.9 金融工具 2.9.1 金融工具的分类、 依据和计量方法： A、金融工具的分类： 层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 包括交易性金融资产或 金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 B、金融工具的确认和计量方法： (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值 （扣除已 但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）作为初始 金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利 为投资收益， 年末将公允价值变动计
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入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额 为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 (2)持有至到期投资 取得时按公允价值（ 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费 用之和作为初始 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算 利息收入，计入投资收益。实际 利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3)应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权， 以及公司持有的其他企业的 不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始 金额。 收回或处置时， 将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 (4)可供出售金融资产 取得时按公允价值 （扣除已 但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利 为投资收益。 年末以公允价值计量且 将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积） 。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入投资损益。 公司发生金融资产转移时， 如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止 该金融资产。 (5)其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 采用摊余成本进行后 续计量。
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2.9.2 金融资产转移的 依据和计量方法： 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止 条件时， 采用实质重于 形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： (1)所转移金融资产的账面价值； (2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值， 在终止 部分和未终止 部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： (1)终止确认部分的账面价值； (2)终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之 和。 金融资产转移不满足终止 条件的，继续 该金融资产，所收到的对价 确认为一项金融负债。 2.9.3 金融资产和金融负债公允价值的确定方法： (1)存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价 值； (2)不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他 金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等） 确定其公允价值； (3)初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债， 以市场交易价格作为 其公允价值的基础。 2.9.4 金融资产的减值准备： (1)可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降， 或在综合考虑各 种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原 直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
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(2)持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 2.10 应收款项坏账准备的 标准和计提方法 2.10.1 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 应收款项总额5%的应收款项。 单独进行减值测试， 根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备
2.10.2 按组合计提坏账准备的应收款项 (1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法
(2)账龄分析法：
账 龄 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 2－3 年 3 年以上 应收账款计提比例 5.00% 8.00% 15.00% 30.00% 其他应收款计提比例 5.00% 8.00% 15.00% 30.00%
2.10.3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 账面价值的差额计提坏账准备 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为 风险特
2.11 存货核算方法 2.11.1 存货的分类： 原材料、在产品、半成品、库存商品、周转材料等。 2.11.2 发出存货的计价方法 (1)存货发出时按加权平均法计价； (2)低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 2.11.3 存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备的计提方法：
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年末对存货进行全面清查后， 按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存 货跌价准备。 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货， 在正常生产经营过 程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 其可 变现净值；需要经过加工的材料存货，在 生产经营过程中，以所生产的产成 品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后 的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础 ，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的， 超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础 。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已 计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 2.11.4 存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 2.12 长期股权投资的核算 2.12.1 投资成本确定： (1)企业合并形成的长期股权投资： 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 以及以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。 长期股权投资投资成本与支付合 并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并 发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律 服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并： 合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及 为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合 并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未 来事项作出约定的， 购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响 金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 (2)其他方式取得的长期股权投资：
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以支付现金方式取得的长期股权投资， 按照实际支付的购买价款作为投资成 本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资， 按照发行权益性证券的公允价值作 为投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（ 已宣告 但尚未发放的现金股利或利润）作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的 除外。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价 值为基础确定其投资成本，除非有 证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入长期股权投资的投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值为基础确定。 2.12.2 后续计量及损益 方法： 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的， 投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额， 不调整长期股权投资的投资 成本；投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差 额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照 权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益， 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 公司按照享有被投资单位宣告发放的现 金股利或利润确认投资收益。 权益法下在公司 应分担被投资单位发生的亏损时， 按照以下顺序进行处 理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足 以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续 确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投
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资合同或协议约定企业仍承担额外义 ，按预计承担的义 '认预计负债，计 入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在 未 的亏损分担额后，按与 上述相反的顺序处理，减记已 预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理： 对于被投资单位除净 损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例 应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本 公积（其他资本公积） 。 2.12.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据： 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重 要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对 被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但 并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够 对被投资单位施加重大影响。 2.12.4 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法： 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权 投资， 其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现 金流量折现 的现值之间的差额进行确定。 成本法核算的除上述长期股权投资外的， 如果其长期股权投资的账面价值大 于享有被投资单位净资产等情形时考虑减值， 长期股权投资减值准备按可收回金 额低于长期股权投资账面价值的差额计提。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可 收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经 ，不再转回。 2.13 投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包 括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、 已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。 对按照成本模式计量的投资性
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房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策， 出租用土地使用 权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹 ，估计其可收回金额，可收 回金额低于其账面价值的， 相应的减值损失。 2.14 固定资产的计价和折旧方法 2.14.1 固定资产确认条件： 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营 而持有，并且使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以 ： (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.14.2 固定资产的分类： 房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。 2.14.3 固定资产的初始计量： 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用 状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费 等 。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本， 由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的 必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产， 以该固定资产的公允价值为基础 确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之 间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量的前提下， 换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价 值，除非有 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货 币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的 成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值
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确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价 值 其入账价值。 融资租入的固定资产， 按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额 的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 2.14.4 固定资产折旧计提方法： 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命 和预计净残值率确定折旧率。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：
固定资产类别 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 折旧年限（年） 15—54 4—25 5 5-10 残值率（%） 5.00 5.00 5.00 5.00 年折旧率（%） 6.33—1.90 23.75—3.80 19.00 19.00—9.50
2.14.5 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法： 固定资产存在减值迹 ，估计其可收回金额。可收回金额根据其公允价值 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者 。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的， 将其账面价值减记至可收回金 额，减记的金额 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值 准备。 固定资产减值损失 后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以 使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（ 预计净残值） 。 固定资产的减值损失一经 ，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的， 企业以单项固定资产为基础估计 其可收回金额。 2.14.6 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司； b.本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选 择权时租赁资产的公允价值， 因而在租赁开始日就可以合理 本公司将会行使 这种选择权；
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c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； d.本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁 资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开 始日租赁资产公允价值； e.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租入固定资产的计价方法、折旧方法与其他固定资产一致。 2.15 在建工程核算方法 2.15.1 在建工程类别： 在建工程以立项项目分类核算。 2.15.2 在建工程结转为固定资产的标准和时点： 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出， 作 为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但 尚未办理 决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者 工程实际成本等，按估 价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计 提固定资产的折旧，待办理 决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但 不调整原已计提的折旧额。 2.15.3 在建工程的减值测试方法及减值准备计提方法： 在建工程存在减值迹 ，估计其可收回金额。可收回金额根据其公允价值 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者 。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的， 将其账面价值减记至可收回金 额，减记的金额 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值 准备。 在建工程的减值损失一经 ，在以后会计期间不再转回。 2.16 借款费用 2.16.1 借款费用资本化的确认原则： 公司发生的借款费用， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额 认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产， 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能
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达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1)资产支出已经发生， 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产 而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、 且中断时 间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用 时，该部分资产借款费用停止资本化。 2.16.2 借款费用资本化期间： 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 2.16.3 借款费用资本化金额的 方法： 专门借款的利息费用 （扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 者进行暂时性投资取得的投资收益） 及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本 化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一 般借款的资本化率， 确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一 般借款加权平均利率 确定。 借款存在折价或者溢价的， 按照实际利率法 每一会计期间应摊销的折价 或者溢价金额，调整每期利息金额。 2.17 无形资产核算方法 2.17.1 无形资产的计价方法： 按成本进行初始计量： 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产
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达到预定用途所发生的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产， 以该无形资产的公允价值为基础 确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之 间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为 基础确定其入账价值，除非有 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满 足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作 为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值 确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价 值 其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳 务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本 化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费 用。 2.17.2 无形资产使用寿命及摊销： (1)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况， 估计其使用寿命时通常考 虑以下因素： ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的 信息； ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； ③ 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有 关支出的能力； ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制， 法律有规定的从其法律； 合同有规定的从其合同；法律、合同两者均有规定的按其中较短期限摊销；两者
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都没有规定的按 10 年摊销；土地使用权按土地土地使用权证标定使用年限平均 摊销； ⑦ 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 (2)无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的， 视为使用寿命不 的无形资 产，不予摊销。 (3)内部研究开发项目支出的会计处理： 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用 性； 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 2.17.3 无形资产减值测试方法和减值准备计提方法： 无形资产存在减值迹 ，估计其可收回金额。可收回金额根据其公允价值 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者 。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的， 将其账面价值减记至可收回金 额，减记的金额 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值 准备。 无形资产减值损失 后，减值无形资产的折旧在未来期间作相应调整，以 使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（ 预计净残值） 。 无形资产的减值损失一经 ，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的， 企业以单项无形资产资产为基础
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估计其可收回金额。企业难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该无 形资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 2.18 长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期内分期平均摊销。其中： (1)预付经营租入固定资产的租金， 按租赁合同规定的期限或其它合理方法平 均摊销。 (2)经营租赁方式租入的固定资产改良支出， 按剩余租赁期与租赁资产尚可使 用年限两者中较短的期限平均摊销。 2.19 预计负债的确认标准和计量方法 2.19.1 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形 成的义务成为公司承担的现实义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司， 且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义 '认为预计负债。 2.19.2 公司按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行 初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。如果所需支出存 在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下金额的平均数确定；如果所需 支出不存在一个金额范围， 或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生金 额 ， 或有事项涉及多个项目时最佳估计数按各种可能发生额及发生概率计算 确定。 负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额 在基本 能收到时作为资产单独 。 确认的补偿金额不超过所确认负债的账 面价值。 2.20 收入确认原则 2.20.1 销售商品： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； 公司既没有保留与 所有权相联系的继续 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额 能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2.20.2 提供劳务： 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的， 采用完工百分比法确 认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供
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的劳务占应提供劳务总量的比例， 或已经发生的成本占估计总成本的比例） 确定。 按照已收或应收的合同或协议价款 提供劳务收入总额， 但已收或应收的 合同或协议价款不公允的除外。 资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进 度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额， 当期提供劳务收 入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认 劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的劳务成本金额 确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的， 将已经发生的劳务成本计入 当期损益，不确认提供劳务收入。 2.20.3 让渡资产使用权： 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分 别下列情况 让渡资产使用权收入金额： (1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率 确 定； (2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算 。 2.21 政府补助的类型及会计处理方法 2.21.1 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.21.2 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量；政府补 助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照 名义金额计量。 2.21.3 与资产相关的政府补助， 为递延收益，在相关资产使用寿命内平 均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用 或损失的， 为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿 以前的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 2.22 确认递延所得税资产和递延所得税负债的依据 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债 认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的， 该计税基础与其账面数之间的差
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额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率 确认递延所得税资 产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵 时性差异的应纳税所 得额为限。资产负债表日，有 证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所 得额用来抵扣可抵 时性差异的， 以前会计期间未确认的递延所得税资 产。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 则减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 2.23 主要会计政策、会计估 变更及其影响 (1)会计政策变更 本年度公司无会计政策变更事项。 (2)会计估计变更 本年度公司无会计估计变更事项发生。 2.24 前期会计差错更正及其影响 本年度公司未发现前期重大会计差错。 2.25 其他主要会计政策、会计估计和财务报表的编制方法 2.25.1 在资产负债表日判断资产[除存货、 采用成本法核算的在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资、 采用公允价值模式计量的投 资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租 赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产]是否存在 可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础 估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的 资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 因企业合并所形成的商誉和使用 寿命不 的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 2.25.2 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置 费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者 。 2.25.3 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与 可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。 资产组或资产组组合的可收回金额
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低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组 或资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额）， 其相应 的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价 值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单 项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 2.25.4 上述资产减值损失一经 ，在以后会计期间不予转回。 附注 3、税项 3.1 主要税种和税率
税 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 项 基础 产品销售收入或劳务收入 营业收入 应纳增值税及营业税额 应纳增值税及营业税额 营业收入 企业所得税 应纳税所得额 4%、17% 3%、5% 1%、5%、7% 0.5%、1%、2%、3%、4% 2‰ 7.5%、10%、15%、16.5%、18%、22%、 24%、25% 营业收入 3‰、5‰ 税 率
所得税 (1)适用税率 香港地区企业所得税税率为 16.5%；其他子公司企业所得税税率为 25%。 (2)税收优惠政策： 根据北京市高新技术产业开发区内高新技术(内资)和享受国家需要重点扶持 的高新技术，北京海协智康科技发展有限公司自 2009 年 1 月 1 日起至 2011 年 12 月 31 日止按 15%的税率减半征收。编号：海国号 201007JMS0900021。 附注 4、企业合并及合并财务报表 4.1 子公司情况 (1)通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称 中公网信息技术与服务有限公司 海南海虹资产 有限公司 子公司类型 注册地 业务性质 服务业 服务业 注册资本 经营范围
有限 公司 海口市 有限 公司 海口市
100,000,000.00 信息技术开发等 50,000,000.00 资产 、投资策划咨询服
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海南海虹投资咨询有限公司 域创投资(香港)有限公司 域创投资有限公司 北京海川药科医药经济研究所有限
有限 公司 海口市 有限 公司 有限 公司 香港 香港
服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业
50,000,000.00 工、农业及网络投资策划及咨询等 100 万美元 投资、贸易 100 港币 投资、贸易 500,000.00 医疗经济研究;信息咨询;市场调查;技术 开发、技术转让等
有限 公司 北京市 公司 北京海虹药通电子商务有限公司 海南卫虹医药电子商务有限公司 河南海虹医药电子商务有限公司 重庆卫虹医药电子商务有限公司 云南卫虹医药电子商务有限公司 吉林省海虹药通电子商务有限责任 有限 公司 长春市 公司 天津市卫虹药通网络技术有限公司 有限 公司 天津市 有限 公司 北京市 有限 公司 海口市 有限 公司 郑州市 有限 公司 重庆市 有限 公司 昆明市
86,240,000.00 药品招标 等 5,000,000.00 药品、医院用品采购网络中介服 5,000,000.00 药品、医院用品采购网络中介服 6,980,000.00 医药信息、招标代理咨询服 25,000,000.00 机软硬件开发、 医药招标 咨 询服 机软硬件开发、医药招标代理咨询 服务等 机及外围设备批发兼零售、技术开 发等 医药信息服务、计算机及配套设备销售 等 医药信息服务、计算机及配套设备销售 等 医药信息服务、计算机及配套设备销售 等 机软硬件开发、医药招标代理咨询 服务等 药品、医用器材、招标代理业务医药信 息咨询等 医药信息咨询服务、药品招标代理、医 药技术开发、电子商务 医药信息咨询服务、计算机软、硬件开 发、销售与技术服 医药信息咨询服务、招标代理服务、网 络工程项目投资等 电子 机软硬件开发、招标代理服 务、网络工程安装等 医药技术研究开发；医药 机网络系 统集成、安装、维护等 医药技术研究开发；医药 机网络系 统集成、安装、维护等
服务业
1,000,000.00
服务业
1,000,000.00
陕西海虹医药电子商务有限公司
有限 公司 西安市
服务业
1,000,000.00
四川卫虹医药电子商务有限公司
有限 公司 成都市
服务业
5,000,000.00
广东海虹药通电子商务有限公司
有限 公司 广州市
服务业
77,420,000.00
山东海虹医药电子商务有限公司
有限 公司 济南市
服务业
74,950,000.00
厦门海虹医药电子商务有限公司
有限 公司 厦门市
服务业
2,000,000.00
湖北海虹医药电子商务有限公司
有限 公司 武汉市
服务业
1,000,000.00
贵州卫虹医药电子商务有限公司
有限 公司 贵阳市
服务业
8,000,000.00
江西海虹医药电子商务有限公司
有限 公司 南昌市
服务业
1,000,000.00
广西卫虹医药电子商务有限公司
有限 公司 南宁市 乌鲁木
服务业
15,000,000.00
新疆海虹医药电子商务有限公司
有限 公司 齐市
服务业
1,000,000.00
安徽海虹医药电子商务有限公司
有限 公司 合肥市
服务业
10,000,000.00
38
海虹企业（控股）股份有限公司
2011 年半年度报告全文
石家庄 河北海虹医药电子商务有限公司 有限 公司 市 湖南海虹医药电子商务有限公司 有限 公司 长沙市 服务业 服务业
1,000,000.00
医药技术研究开发；医药 机网络系 统集成、安装、维护等 电子商务;机电一体化技术及产品的开 发、咨询服务与技术转让 网络技术信息服务;医药信息咨询服务; 医药招标采购等 医药信息咨询服务; 机软、硬件开 发、销售及售后服务等 医用耗材及医疗器械招投标 服务, 药品招标 服务等 机网络技术服务;承接 机系统 工程; 机软硬件销售 机软硬件、网络工程领域内的科技 开发，技术转让等 药品系统推广、集成、技术开发转让网 络工程安装、维护等 药品网络系统的技术开发、技术转让药 品信息发布、咨询及中介服务等 药品网络系统的技术开发、技术转让药 品信息发布、咨询及中介服务等 药品网络系统的技术开发、技术转让药 品信息发布、咨询及中介服务等 药品网络系统的技术开发、技术转让药 品信息发布、咨询及中介服务等 网络系统推广、 集成、 技术开发、 转让； 网络工程安装、维护等 从事医药方面 机网络、软件、硬件 的技术开发、转让等 电子 机及配件的技术开发,销售;咨 询服务 机网络系统技术开发及咨询服务; 机销售及软件开发 机医药网络数据库开发及软、硬件 的开发与销售等 服务; 机网络技术开发、 咨询、 服务、 成果转让等 机药品网络集成及相关技术的开 发、转让； 机软硬等
3,000,000.00
山西海虹医药电子商务有限公司
有限 公司 太原市
服务业
1,000,000.00
江苏卫虹医药电子商务有限公司
有限 公司 南京市
服务业
2,000,000.00
辽宁海虹医药电子商务有限公司
有限 公司 沈阳市
服务业
1,000,000.00
浙江海虹药通网络技术有限公司
有限 公司 杭州市
服务业
1,000,000.00
上海海虹软件有限公司
有限 公司 上海市
服务业
1,000,000.00
海南泰虹医药网络开发有限公司
有限 公司 海口市
服务业
1,000,000.00
辽宁华虹网络技术发展有限公司
有限 公司 沈阳市
服务业
1,000,000.00
广西海虹医药网络技术有限公司
有限 公司 南宁市
服务业
1,000,000.00
重庆泰虹医药网络发展有限公司
有限 公司 重庆市
服务业
1,000,000.00
湖北海虹医药网络技术有限公司
有限 公司 武汉市
服务业
1,000,000.00
南京海虹网络工程技术有限公司
有限 公司 南京市
服务业
1,000,000.00
吉林省华虹医药网络发展有限公司 有限 公司 长春市
服务业
1,000,000.00
福建华虹医药科技有限 公司
有限 公司 福州市
服务业
1,420,000.00
山东华虹网络技术有限公司 河南华虹药品网络技术发展有限公 司 杭州海虹网络技术开发有限公司
有限 公司 济南市
服务业
1,000,000.00
有限 公司 郑州市
服务业
1,000,000.00
有限 公司 杭州市
服务业
1,000,000.00
湖南华虹医药网络发展有限公司
有限 公司 长沙市
服务业
1,100,000.00
39
海虹企业（控股）股份有限公司
2011 年半年度报告全文
新疆华虹医药网络科技发展有限公 司 河北华虹医药网络技术有限公司 四川省华虹医药网络技术发展有限 公司 甘肃华虹网络技术发展有限公司 有限 公司 有限 公司
乌鲁木 齐市 石家庄 市 有限 公司 成都市 服务业 服务业 服务业
1,000,000.00
网络信息咨询服务、非经营性互联网药 品信息发布等 机技术开发、技术咨询； 机软 硬件的销售 机网络系统集成、技术开发、工程 安装及维护等 机服务业, 机软件开发、 机 技术培训、技术转让等 药品网络系统的技术开发、技术转让药 品信息发布、咨询及中介服务等 药品网络系统推广、集成、技术开发转 让；网络工程安装、维护；技术咨询等 医药信息、计算机局域网开发、软件技 术开发及转让、网络布建等 网络系统推广、集成及技术开发、转让 网络工程安装、维护、技术咨询等 销售百货、针纺织品、土产品、医疗器 械、五金交电、电子计算机等 除法律、行政法规法规禁止经营的行业 或项目外，均可自主选择经营等
1,000,000.00
1,000,000.00
有限 公司 兰州市
服务业
1,000,000.00
青海省华虹医药网络发展有限公司 有限 公司 西宁市
服务业
500,000.00
海南海川科技投资有限公司
有限 公司 海口市
服务业
10,000,000.00
宁夏华虹医药网络有限公司
有限 公司 银川市 呼和浩
服务业
1,000,000.00
内蒙古华虹医药网络发展有限公司 有限 公司 特市 北京威邦物业 有限公司 有限 公司 北京市
服务业
1,000,000.00
服务业
80,000,000.00
海虹医药电子交易中心有限公司
有限 公司 海口市 英属处 有限 公司 女岛 有限 公司 福州市 有限 公司 贵阳市
服务业
50,000,000.00
Sino Power Management Limited 福建海虹医药电子商务有限公司 贵州华虹网络技术有限公司 海南海虹医疗器械电子商务有限公 司
服务业 服务业 服务业
100 美元 投资控股 1,000,000.00 招标 及相关服务；信息咨询服务 1,000,000.00 医药信息、计算机局域网开发、软件 技术开发及转让、网络布建等
有限 公司 海口市
服务业
1,000,000.00 医疗器械招投标,电子商务 法律、行政法规、国务院决定禁止的，
北京药通数据有限公司
有限 公司 北京市
服务业
1,000,000.00 不得经营；法律、行政法规、国务院 决定规定应经许可的 医疗服务电子网络的技术开发、成果
浙江海川医药科技有限公司
有限 公司 杭州市
服务业
10,000,000.00 转让；网络工程安装、维护；经济信 息咨询
上海卫虹医药电子商务有限公司
有限 公司 上海市 开曼群 有限 公司 岛
服务业
1,000,000.00
咨询服务, 机硬件及软件开发、销 售及售后服务，互联网信息服务 投资控股
Asiagame International Limited 上海海康网络科技有限公司
服务业 服务业
100 美元
有限 公司 上海市
1,000,000.00 在网络技术、计算机软硬件和外围设
40
海虹企业（控股）股份有限公司
2011 年半年度报告全文
备、系统集成、电子、通信领域的技 术服务、技术咨询等 附法律、行政法规禁止经营的行业及 海南海虹医药电子交易服务有限公 司 有限 公司 海口市 服务业 项目外，均可自主选择经营，但经营 1,000,000.00 涉及海南省专项审批和许可证管理行 业或项目的，需取得有关部门的审批 文件或许可证，方可经营 药品、医院用品采购网络技术服务； 海南海虹商业智能 软件有限公 司 有限 公司 海口市 服务业 1,000,000.00 网络信息服务；医药信息咨询服务； 网页制作、设制作网页广告，网络工 程安装等 海南海虹医药电子商务结算服务有 限公司 有限 公司 海口市 服务业 提供药品、医疗器械、医院用品采购 20,000,000.00 网络电子商务结算服务，网络信息服 务，医药信息咨询服务 药品、医疗器械、医院用品采购网络 海南海虹医药信息有限公司 有限 公司 海口市 服务业 1,000,000.00 技术咨询、网络信息服务、医药信息 咨询服务 海南海虹医药资讯有限公司 有限 公司 海口市 服务业 1,000,000.00 药品、医疗用品采购网络技术咨询、 网络信息服务、医药信息咨询服务 药品、医疗用品采购网络技术咨询、 网络信息服务、医药信息咨询服务 经济贸易咨询；投资咨询；技术推广 北京利泓智盟电子商务服务有限公 司 金萃科技有限公司 有限 公司 香港 服务业 有限 公司 北京市 服务业 1,000,000.00 服务；企业管理咨询； 机系统服 务 1 港币 法律、行政法规、国务院决定未规定 北京海协智康科技发展有限公司 有限 公司 北京市 服务业 10,000,000.00 许可的，自主选择经营项目开展经营 活动 海南海虹电能科技有限公司 有限 公司 海口市 开曼 有限 公司 群岛 服务业 服务业 200 万美元 电动汽车的研发,生产(涉及许可证项目 凭许可证经营)
海南海虹医疗咨询服务有限公司
有限 公司 海口市
服务业
1,000,000.00
Searainbow Investment Ltd
1 万美元 投资控股 企业营销策划，信息咨询，商业策划，
海南千帆实业发展有限公司
有限 公司 海口市
服务业
1,000,000.00 广告咨询，技术培训；政府采购咨询、 服务等
海南万木网络科技有限公司 北京兴卫虹盛科技发展有限公司
有限 公司 海口市 有限 公司 北京市
服务业 服务业
1,000,000.00
机网站建设、维护，网络技术开发， 电脑技术培训、软件程序开发等
1,000,000.00 技术推广服务；软件设计；计算机系
41
海虹企业（控股）股份有限公司
2011 年半年度报告全文
统服务；企业 咨询；企业管理咨 询，工程勘察设计；销售电子产品
（续上表）
子公司全称 中公网信息技术与服务有限公司 海南海虹资产 有限公司 海南海虹投资咨询有限公司 域创投资(香港)有限公司 域创投资有限公司 北京海川药科医药经济研究所有限公司 北京海虹药通电子商务有限公司 海南卫虹医药电子商务有限公司 河南海虹医药电子商务有限公司 重庆卫虹医药电子商务有限公司 云南卫虹医药电子商务有限公司 吉林省海虹药通电子商务有限责任公司 天津市卫虹药通网络技术有限公司 陕西海虹医药电子商务有限公司 四川卫虹医药电子商务有限公司 广东海虹药通电子商务有限公司 山东海虹医药电子商务有限公司 厦门海虹医药电子商务有限公司 湖北海虹医药电子商务有限公司 贵州卫虹医药电子商务有限公司 江西海虹医药电子商务有限公司 广西卫虹医药电子商务有限公司 新疆海虹医药电子商务有限公司 安徽海虹医药电子商务有限公司 河北海虹医药电子商务有限公司 湖南海虹医药电子商务有限公司 山西海虹医药电子商务有限公司 江苏卫虹医药电子商务有限公司 辽宁海虹医药电子商务有限公司 浙江海虹药通网络技术有限公司 上海海虹软件有限公司 海南泰虹医药网络开发有限公司 辽宁华虹网络技术发展有限公司 期末实际出 资额 100,000,000.00 49,850,000.00 49,850,000.00 7,304,600.00 100 港币 500,000.00 86,240,000.00 2,750,000.00 3,000,000.00 6,980,000.00 25,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 800,000.00 5,000,000.00 77,420,000.00 74,950,000.00 1,686,795.89 1,000,000.00 8,000,000.00 1,000,000.00 15,000,000.00 1,000,000.00 10,000,000.00 1,000,000.00 3,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 700,000.00 700,000.00 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股比 例(%) 100.00 99.70 99.70 100.00 100.00 100.00 100.00 55.00 60.00 100.00 100.00 100.00 100.00 80.00 100.00 100.00 100.00 90.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00. 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00. 70.00 70.00 表决权 比例(%) 100.00 99.70 99.70 100.00 100.00 100.00 100.00 55.00 60.00 100.00 100.00 100.00 100.00 80.00 100.00 100.00 100.00 90.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 70.00 70.00 是否合并 报表 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是
42
海虹企业（控股）股份有限公司
2011 年半年度报告全文
广西海虹医药网络技术有限公司 重庆泰虹医药网络发展有限公司 湖北海虹医药网络技术有限公司 南京海虹网络工程技术有限公司 吉林省华虹医药网络发展有限公司 福建华虹医药科技有限 公司 山东华虹网络技术有限公司 河南华虹药品网络技术发展有限公司 杭州海虹网络技术开发有限公司 湖南华虹医药网络发展有限公司 新疆华虹医药网络科技发展有限公司 河北华虹医药网络技术有限公司 四川省华虹医药网络技术发展有限公司 甘肃华虹网络技术发展有限公司 青海省华虹医药网络发展有限公司 海南海川科技投资有限公司 宁夏华虹医药网络有限公司 内蒙古华虹医药网络发展有限公司 北京威邦物业 有限公司 海虹医药电子交易中心有限公司 Sino Power Management Limited 福建海虹医药电子商务有限公司 贵州华虹网络技术有限公司 海南海虹医疗器械电子商务有限公司 北京药通数据有限公司 浙江海川医药科技有限公司 上海卫虹医药电子商务有限公司 Asiagame International Limited 上海海康网络科技有限公司 海南海虹医药电子交易服务有限公司 海南海虹商业智能 软件有限公司 海南海虹医药电子商务结算服务有限公 司 海南海虹医药信息有限公司 海南海虹医药资讯有限公司 海南海虹医疗咨询服务有限公司 北京利泓智盟电子商务服务有限公司 金萃科技有限公司
1,000,000.00 1,000,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 1,000,000.00 800,000.00 700,000.00 1,000,000.00 770,000.00 700,000.00 1,000,000.00 700,000.00 700,000.00 350,000.00 8,000,000.00 700,000.00 1,000,000.00 61,690,642.88 50,000,000.00 100 美元 1,000,000.00 700,000.00 1,000,000.00 600,000.00 7,000,000.00 1,000,000.00 100 美元 1,000,000.00 700,000.00 700,000.00 14,000,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 800,000.00 1 港币
100.00 100.00 70.00 70.00 70.00 70.42 80.00 70.00 100.00 70.00 70.00 100.00 70.00 70.00 70.00 80.00 70.00 100.00 97.50 100.00 100.00 100.00 70.00 100.00 100.00 70.00 100.00 100.00 100.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 80.00 100.00
100.00 100.00 70.00 70.00 70.00 70.42 80.00 70.00 100.00 70.00 70.00 100.00 70.00 70.00 70.00 80.00 70.00 100.00 97.50 100.00 100.00 100.00 70.00 100.00 100.00 70.00 100.00 100.00 100.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 80.00 100.00
是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是
43
海虹企业（控股）股份有限公司
2011 年半年度报告全文
北京海协智康科技发展有限公司 海南海虹电能科技有限公司 Searainbow Investment Ltd 海南千帆实业发展有限公司 海南万木网络科技有限公司 北京兴卫虹盛科技发展有限公司
10,000,000.00 200 万美元 1 万美元 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
是 是 是 是 是 是
（续上表）
子公司全称 少数股东 权益 26,172.12 157,429.26 3,550,083.68 -369,704.86 -624,540.55 420,142.82 209,516.88 254,736.74 49,477.45 182,261.86 636,906.13 225,571.98 -28,372.62 29,537.71 362,318.60 774,735.80 74,866.46 1,258,774.12 25,310.10 1,578,301.88 588,111.77 1,505,116.37 221,537.79 2,389,961.37 -237,389.55 266,792.13 1,631,663.26 -1,272,982.06 283,141.33 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子公司少数 股东分担的本期亏损超过少数股东在期 初所有者权益中所享有份额后的余额
海南海虹资产 有限公司 海南海虹投资咨询有限公司 海南卫虹医药电子商务有限公司 河南海虹医药电子商务有限公司 陕西海虹医药电子商务有限公司 厦门海虹医药电子商务有限公司 海南泰虹医药网络开发有限公司 辽宁华虹网络技术发展有限公司 湖北海虹医药网络技术有限公司 南京海虹网络工程技术有限公司 吉林省华虹医药网络发展有限公司 福建华虹医药科技有限 公司 山东华虹网络技术有限公司 河南华虹药品网络技术发展有限公司 湖南华虹医药网络发展有限公司 新疆华虹医药网络科技发展有限公司 四川省华虹医药网络技术发展有限公司 甘肃华虹网络技术发展有限公司 青海省华虹医药网络发展有限公司 海南海川科技投资有限公司 宁夏华虹医药网络有限公司 北京威邦物业 有限公司 贵州华虹网络技术有限公司 浙江海川医药科技有限公司 海南海虹医药电子交易服务有限公司 海南海虹商业智能 软件有限公司 海南海虹医药电子商务结算服务有限公司 海南海虹医药信息有限公司 海南海虹医药资讯有限公司
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海虹企业（控股）股份有限公司
2011 年半年度报告全文
海南海虹医疗咨询服务有限公司 北京利泓智盟电子商务服务有限公司 合 计
283,105.39 675,631.87 15,128,215.23
(2) 无通过同一控制下企业合并取得的子公司和非同一控制下企业合并取得 的子公司。 4.2 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。 4.3 合并范围发生变更的说明 4.3.1 无纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司。 4.3.2 无母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的子公司。 4.3.3 无子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况。 4.4 本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体 本年度无新纳入合并范围的主体，无不再纳入合并范围的主体。 4.5 本年发生的同一控制下企业合并 本年未发生同一控制下企业合并。 4.6 本年发生的非同一控制下企业合并 本年未发生非同一控制下企业合并。 4.7 本年出售丧失控制权的股权而减少子公司 本年未发生出售丧失控制权的股权而减少的子公司。 4.8 本年发生的反向购买 本年未发生反向购买。 4.9 本年发生的吸收合并 本年未发生吸收合并。 4.10 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 美元对人民币折算汇率为：6.4716。 附注 5、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 说明：本报告的年初数指 2011 年 1 月 1 日财务报表数，年末数指 2011 年 6 月 30 日财务报表数，本年指 2011 年 1 月 1 日－2011 年 6 月 30 日，上年同期指
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海虹企业（控股）股份有限公司
2011 年半年度报告全文
2010 年 1 月 1 日－2010 年 6 月 30 日。母公司同。 5.1 货币资金
年末数 项 目 原币金额 库存现金 人民币 美元 小 计 2,415,208.75 2,415,208.75 1,175,033.08 1,175,033.08 2,415,208.75 1.0000 2,415,208.75 1,175,033.08 1.0000 1,175,033.08 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额 年初数
银行存款 人民币 美元 港币 欧元 小 计 259,557,262.23 79,999,782.71 4,793,391.91 178,615,397.35 1.0000 6.4716 0.8316 79,999,782.71 31,020,915.08 148,536,564.44 172,343,113.01 1,138,160.44 52,477,917.09 100,003.61 1.0000 6.6227 0.8509 8.8065 172,499,335.44 7,537,695.15 44,655,033.99 880,681.79 225,572,746.37
其他货币资 金 人民币 美元 小 合 计 计 44,719.56 44,719.56 262,017,190.54 47419.34 47,419.34 226,795,198.79 44,719.56 1.0000 44,719.56 47,419.34 1.0000 47,419.34
5.1.1 年末无因抵押、 冻结等限制变现或存放在境外、 或有潜在回收风险的款 项。 5.2 交易性金融资产
项 1、交易性债券投资 2、交易性权益工具投资 3、 指定为以公允价值计量且其变动计入本年损益的金融资 产 4、衍生金融资产 5、其 他 合 计 129,189,412.07 237,027,664.82 129,189,412.07 237,027,664.82 目 年末公允价值 年初公允价值
5.2.1 交易性金融资产期末数比期初数减少 45.5%，变动原因主要系：公司出 售了部分交易性金融资产。 5.2.2 无变现受限制的交易性金融资产。
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5.3 应收票据 5.3.1 应收票据分类
种 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计 300,000.00 2,236,775.97 类 年末数 300,000.00 年初数 2,236,775.97
5.3.2 应收票据年末比年初减少了 86.6%，主要系票据到期承兑所致。 5.3.3 年末无已质押的应收票据情况。 5.3.4 年末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据情况。 5.3.5 年末无已背书给他方但尚未到期的应收票据。 5.3.6 年末无已贴现或已质押的商业承兑票据。 5.3.7 年末未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 5.3.8 年末应收票据中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位 票据。 5.3.9 年末无应收关联方票据。 5.3.10 年末无有追索权的票据背书和以票据为标的资产的资产证券化安排。 5.4 应收账款 5.4.1 应收账款按种类分类
年末数 项 目 账面余额 单项金额重大并按单项计 提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 账龄分析法组合 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合 计 14,783,640.73 100.00 4,801,701.67 100.00 14,591,895.78 100.00 4,357,955.09 100.00 12,332,988.64 1,547,526.41 83.42 10.47 2,351,049.58 1,547,526.41 48.96 32.23 12,116,173.23 1,572,596.87 83.03 10.78 1,882,232.54 1,572,596.87 43.19 36.09 12,332,988.64 83.42 2,351,049.58 48.96 12,116,173.23 83.03 1,882,232.54 43.19 903,125.68 比例(%) 6.11 坏账准备 903,125.68 比例(%) 18.81 账面余额 903,125.68 比例(%) 6.19 坏账准备 903,125.68 比例(%) 20.72 年初数
5.4.2 年末单项金额重大并按单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 琼海涤纶厂 账面余额 903,125.68 坏账金额 903,125.68 计提比例 100% 理由 按会计政策计提
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合
计
903,125.68
903,125.68
100%
注：单项金额重大的应收账款指年末单项金额在应收账款余额 5%以上的往 来款，按单项测试计提坏账准备，单项测试不存在减值情形的再按账龄分析法计 提坏账准备。 5.4.3 应收账款按账龄分析法组合分类
年末数 账 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 龄 账面余额 2,273,427.82 1,465,935.70 3,053,227.98 5,540,397.14 12,332,988.64 比例(%) 18.43 11.89 24.76 44.92 100.00 坏账准备 113,671.39 117,274.85 457,984.20 1,662,119.14 2,351,049.58 账面余额 2,880,996.24 1,408,982.32 4,815,961.88 3,010,232.79 12,116,173.23 比例(%) 23.78 11.63 39.75 24.84 100.00 坏账准备 144,049.82 112,718.60 722,394.29 903,069.83 1,882,232.54 年初数
5.4.4 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比 例 海南省开发建设总公司广州分公司 上海浦东新区资源配置市场 肇庆市恒盈医药有限公司 阳西县健民居医药有限公司 珠海市斗门药品供应公司 珠海市拱北医药有限公司 珠海市仁宏医药有限公司 肇庆市仁安医药有限公司 珠海仁致医药有限公司 江苏海益药业公司 肇庆市和信医药有限公司 重庆医药供销总公司 珠海市金瑞兴医药有限公司 海南金牛膜料开发有限公司 重庆贝尔医药有限有限 公司 高要市医药总公司 海口市椰树矿泉水有限公司 肇庆市邦健医药有限公司 348,828.70 100,000.00 99,881.45 79,380.00 56,408.72 50,372.57 43,872.30 41,637.33 36,964.55 35,936.51 34,499.31 31,853.60 28,814.10 27,610.21 25,931.72 20,542.57 18,549.85 18,458.47 348,828.70 100,000.00 99,881.45 79,380.00 56,408.72 50,372.57 43,872.30 41,637.33 36,964.55 35,936.51 34,499.31 31,853.60 28,814.10 27,610.21 25,931.72 20,542.57 18,549.85 18,458.47 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 理由
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阳江项目/阳江市德仁医药有限公司 海口市金盘建筑材料公司 广东大翔药业有限公司 琼海市包装厂 广东一康药业有限公司 海南 无纺股份有限公司 海南南丰彩印刷品有限公司 珠海市康 药有限公司 阳江项目/阳江市医药公司 珠海澳顺医药有限公司 广东省医药公司 中山市怡和贸易有限公司琼中分公 司 中山市康御医疗器械有限公司 开平市盈帮医药有限公司 广东一品红药业有限公司 上海百特医疗用品有限公司 海南金海彩色包装印刷公司 广东省药品有限公司 肇庆市康康医药有限公司 北京四平巨能 阳江市保平安医药有限公司 肇庆市康力医药有限公司 深圳市天辉隆实业有限公司 重庆医药西南生物新药有限公司 广东怡康达科技发展有限公司（HC） 重庆生物制品有限公司 广东利玮医药有限公司 肇庆市大安新特药业有限公司 珠海市一康医药有限公司 重庆植恩药业有限公司 肇庆市正方药业有限公司 珠海市斗门医药原料化工公司 重庆信谊联宝医药有限公司 和平药房连锁有限公司医药保健品 公司
17,893.00 17,747.66 17,131.25 16,218.40 16,085.11 14,235.23 13,334.62 13,195.15 13,180.00 12,625.42 12,258.36 11,588.00 11,577.09 11,528.70 11,301.51 10,733.16 9,834.90 9,551.70 8,940.73 8,392.19 8,224.00 8,076.01 7,291.50 7,273.92 6,958.70 6,911.77 6,896.20 6,848.75 6,643.26 6,537.27 6,360.26 5,762.36 5,126.34 5,052.00
17,893.00 17,747.66 17,131.25 16,218.40 16,085.11 14,235.23 13,334.62 13,195.15 13,180.00 12,625.42 12,258.36 11,588.00 11,577.09 11,528.70 11,301.51 10,733.16 9,834.90 9,551.70 8,940.73 8,392.19 8,224.00 8,076.01 7,291.50 7,273.92 6,958.70 6,911.77 6,896.20 6,848.75 6,643.26 6,537.27 6,360.26 5,762.36 5,126.34 5,052.00
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回
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广州医药有限公司 广东腾瑜医药有限公司 四会市永康医药有限公司 重庆长风医药有限公司 四川蜀乐药业股份有限公司 北京威联德骨科技术有限公司 南海市百合医疗科技有限公司 湛江市宏华药业有限公司 北京东方创力贸易有限公司 江西济民堂医药有限公司 广东海格尔医疗器械有限公司（HC） 珠海市裕利医药有限公司 阳江项目/湛江市普济药业有限公司 四会市康泽药业有限公司 海南东鹏塑料厂 中山市金瑞医药有限公司 广东医药贸易中心 洋浦华海医药物资有限公司 海南大陆医药公司 广东帝鹏贸易有限公司 中山市医药有限公司 成都市医药总公司 成都 医药有限公司 广州市致宁药业有限公司 北京万泰生物药业有限公司(HC) 重庆昶辉药业有限公司 太极集团沙坪坝区医药有限公司 高要市华丰裕医药有限公司 重庆医药股份有限公司药品销售部 珠海市嘉美康医药有限公司 深圳市方达医药股份有限 重庆卫生实业有限 公司 广东友健医药有限公司 广州市华昌试剂仪器有限公司
5,031.05 4,829.99 4,567.40 3,945.46 3,743.34 3,409.59 3,065.58 3,016.55 2,925.00 2,871.07 2,858.40 2,832.43 2,807.00 2,694.66 2,528.68 2,495.23 2,347.02 2,343.50 2,243.85 2,114.70 1,808.52 1,770.56 1,720.75 1,579.03 1,577.70 1,544.47 1,475.03 1,394.54 1,360.75 1,213.44 1,210.95 1,054.17 940.04 921.16
5,031.05 4,829.99 4,567.40 3,945.46 3,743.34 3,409.59 3,065.58 3,016.55 2,925.00 2,871.07 2,858.40 2,832.43 2,807.00 2,694.66 2,528.68 2,495.23 2,347.02 2,343.50 2,243.85 2,114.70 1,808.52 1,770.56 1,720.75 1,579.03 1,577.70 1,544.47 1,475.03 1,394.54 1,360.75 1,213.44 1,210.95 1,054.17 940.04 921.16
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回
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鹤山市广增医药有限公司 成都升和三精医药有限 公司新 特药分公司 海南良方医药有限公司 重庆医药股份有限公司保健品分公 司 珠海市横琴医药有限公司 重庆桐君阁天瑞新特药有限 公 司 珠海市瑞诚医药有限公司 广东医药保健品进出口公司 中国医疗器械工业成都药业公司 重庆威龙药业有限公司 广东康优医药有限公司 国药集团重庆医药有限公司 重庆大华医药有限公司 珠海市吉林敖东药品经营有限公司 重庆华兴医药有限公司 广东省南粤医药贸易公司 重庆渝高药业 重庆郎宁医药开发有限公司 肇庆和新药业有限公司 重庆中药研究院医药科技开发公司 重庆安海药业有限公司 重庆通海药业有限公司 肇庆雄健药业有限公司 广东卫伦生物制药有限公司 四川太华药业有限公司 重庆三优医药公司 重庆时珍阁奇林医药有限公司 广州市广医堂投资有限公司药业分 公司 中国医药（集团）广州公司 重庆时珍阁奇志新特药有限公司 重庆亚太医药生物制品有限公司 肇庆市定康药业有限公司 广州新特药公司
839.90 794.43 784.00 750.41 732.65 727.22 723.98 686.37 678.60 592.59 550.53 537.43 520.70 519.65 482.63 472.08 422.31 397.06 383.47 353.46 348.90 321.69 317.73 250.92 210.60 137.77 126.35 120.51 112.49 64.12 55.72 53.18 49.72
839.90 794.43 784.00 750.41 732.65 727.22 723.98 686.37 678.60 592.59 550.53 537.43 520.70 519.65 482.63 472.08 422.31 397.06 383.47 353.46 348.90 321.69 317.73 250.92 210.60 137.77 126.35 120.51 112.49 64.12 55.72 53.18 49.72
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回
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重庆长龙药业有限公司 惠州市同泰药业有限公司 重庆国华医药有限公司 重庆药源医药有限 公司 重庆医药股份有限公司江北分公司 重庆天祥医药有限公司 重庆汉鑫生物制药有限公司 广东百氏福药业有限公司 海口市力神速溶咖啡厂 中山市新特药公司 重庆绿茵生物医药有限公司 重庆井泉医药发展有限公司 重庆医药渝北医药有限 公司亿 通分公司 西南合成制药股份有限公司 惠州市新星药业有限公司 重庆昌野药业有限公司 广东乐健药业有限公司 重庆桐君阁股份有限公司医药批发 分公司 重庆威普药业有限公司 中山市健朗药品经营有限公司 重庆天圣药业有限公司 合 计
41.75 28.22 27.95 27.76 23.57 22.09 19.06 17.34 16.00 15.17 14.04 10.81 10.35 8.02 7.98 5.07 5.00 4.84 2.47 1.39 0.27 1,547,526.41
41.75 28.22 27.95 27.76 23.57 22.09 19.06 17.34 16.00 15.17 14.04 10.81 10.35 8.02 7.98 5.07 5.00 4.84 2.47 1.39 0.27 1,547,526.41
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回 欠款时间长， 预计无法收回
5.4.5 年末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 3,112,851.78 元，占 应收账款账面余额的 21.06%，明细如下：
客户名称 琼海涤纶厂 南京医药合肥天星 合肥市迪迈药械有限公司 安徽省医药集团有限公司 江苏移动 合 计 与本公司关系 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 年末数 903,125.68 714,758.00 599,000.00 450,458.00 445,510.10 3,112,851.78 对应账龄 5 年以上 3 年以上 2-3 年 2-3 年 4-5 年 占应收账款总额比例 6.11 4.83 4.05 3.05 3.01 21.06
5.4.6 年末应收账款无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 5.4.7 年末应收账款无应收关联方的款项。 5.4.8 无不符合终止确认条件的应收账款发生转移的货款。
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5.4.9 年末应收账款未用于担保。 5.4.10 本年无实际核销的应收账款情况。 5.4.11 应收账款期末数比期初数增加 1.3% 5.5 预付款项 5.5.1 预付款项按账龄列示
账 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 龄 年末数 金 额 238,803,086.69 45,306,774.00 38,833,656.00 170,000,524.20 492,944,040.89 比 例(%) 48.44 9.19 7.88 34.49 100.00 金 额 年初数 比 例(%) 47.03 9.59 8.22 35.16 100.00
227,425,256.14 46,364,474.00 39,740,256.00 170,000,536.44 483,530,522.58
5.5.2 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 绍兴九州化纤工业有限公司 Fast Boost Limited 其中: 与本公司关系 非关联方 非关联方 年末数 170,000,000.00 97,074,000.00 12,943,200.00 45,301,200.00 38,829,600.00 武汉美康源医药有限公司 广东三和药业有限公司 福建老百姓医药有限公司 小 计 非关联方 非关联方 非关联方 83,531,513.81 71,050,000.00 65,000,000.00 486,655,513.81 1 年以内 1-2 年 2-3 年 1 年以内 1 年以内 1 年以内 合同尚在执行中 合同尚在执行中 合同尚在执行中 时间 4—5 年 未结算原因 合同尚在执行中 合同尚在执行中
5.5.3 账龄超过 1 年的重要预付账款
单位名称 绍兴九州化纤工业有限公司 Fast Boost Limited 合 计 金 额 170,000,000.00 84,130,800.00 254,130,800.00 欠款时间 4-5 年 1-3 年 未及时结算的原因 合同尚在执行中 合同尚在执行中
5.5.4 金额较大的预付账款（占年末预付账款总额的 30%及以上）
单位名称 绍兴九州化纤工业有限公司 金 额 170,000,000.00 性质或内容 收购绍兴兴虹化纤工业有限公司 81%股权款
5.5.5 年末预付账款中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的款项。 5.5.6 年末未发现预付账款存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
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5.6 应收利息
项 目 定期存款利息 借款利息 合 计 年初数 38,500.00 208,469.72 246,969.72 38,500.00 本年增加 本年减少 38,500.00 年末数
208,469.72 208,469.72
5.7 其他应收款 5.7.1 其他应收款按风险种类分类
年末数 项 目 账面余额 单项金额重大并按单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 账龄分析法组合 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合 计 330,480,186.83 100.00 36,905,918.20 100.00 308,458,664.11 100.00 32,408,908.19 100.00 52,966,355.47 5,961,788.90 16.03 1.80 5,589,948.88 5,961,788.90 15.15 62,086,000.21 20.13 16.15 5,796,584.49 1.88 5,441,561.41 5,796,584.49 16.79 17.89 52,966,355.47 16.03 5,589,948.88 15.15 62,086,000.21 20.13 5,441,561.41 16.79 比例 (%) 坏账准备 比例 (%) 账面余额 年初数 比例 (%) 坏账准备 比例(%)
271,552,042.46
82.17 25,354,180.42 68.70 240,576,079.41 77.99
21,170,762.29
65.32
5.7.2 年末单项金额重大并按单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 All Precise Investments Limited 梅朝辉 海南海赢通信息技术有限公 司 其中： 海南海虹化纤工业有限公司 合 计 账面余额 97,074,000.00 75,154,063.05 61,617,433.19 43,600,000.00 18,017,433.19 37,706,546.22 271,552,042.46 坏账金额 7,765,920.00 3,757,703.15 11,945,229.96 6,540,000.00 5,405,229.96 1,885,327.31 25,354,180.42 计提比例 8% 5% 理由 按会计政策计提 按会计政策计提 按会计政策计提 按会计政策计提 按会计政策计提 按会计政策计提
15% 30% 5%
注：单项金额重大的其他应收款指年末单项金额在其他应收款余额 5%以上的 往来款， 按单项测试计提坏账准备， 单项测试不存在减值情形的再按账龄分析法计 提坏账准备。 5.7.3 其他应收款按账龄分类
账 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 龄 账面余额 25,330,008.28 16,108,931.86 2,823,271.21 8,704,144.12 比例(%) 47.82 30.41 5.33 16.43 坏账准备 1,266,500.41 1,288,714.55 423,490.68 2,611,243.24 账面余额 44,671,905.77 8,162,628.86 1,469,875.11 7,781,590.47 比例(%) 71.95 13.15 2.37 12.53 坏账准备 2,233,592.66 653,010.32 220,481.27 2,334,477.16 年末数 年初数
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合
计
52,966,355.47
100.00
5,589,948.88
62,086,000.21
100.00
5,441,561.41
5.7.4 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 开办费 朗川软件 经营部驻江苏办 北京连邦数字科技有限公司 北京联邦软件股份有限公司 李宪法 刘剑 中国价格学会纺织品分会 居宁 北京建工远大市政公司 福建省食品药品监 理局工会 田进 北京握奇数据系统有限公司 赵楠 北京恒源信公司 泰阳网络公司 陈新 邹克佳 韩涛 翟冬梅 伏德胜 北京天威诚信电子商务服务有限公司 杨曼 郎莉 孙宇峰 郭秀敏 李尧 田庆祥 吴涤生 陈伟 李辉 账面余额 2,254,284.68 440,000.00 325,846.00 300,000.00 300,000.00 271,621.28 210,062.29 168,800.00 166,695.20 150,000.00 140,000.00 124,854.10 88,891.00 59,000.00 50,000.00 49,063.30 48,591.00 42,722.00 40,000.00 39,515.80 38,410.60 37,230.00 35,360.00 33,831.72 33,482.41 32,244.00 30,198.08 30,000.00 29,542.20 28,297.23 25,000.00 坏账金额 2,254,284.68 440,000.00 325,846.00 300,000.00 300,000.00 271,621.28 210,062.29 168,800.00 166,695.20 150,000.00 140,000.00 124,854.10 88,891.00 59,000.00 50,000.00 49,063.30 48,591.00 42,722.00 40,000.00 39,515.80 38,410.60 37,230.00 35,360.00 33,831.72 33,482.41 32,244.00 30,198.08 30,000.00 29,542.20 28,297.23 25,000.00 计提比例 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 理由 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回
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朱亚剑 龚继勇 程岩 罗强 海南嘉天律师事务所 山东新华制药股份有限公司 杜东旭 周爽 金明光 王艺 鲁鹏飞 郑吉 衡阳办事处 杨晓 王伟 徐茂 庞靖玺 赖永禄 谢湘琳 冯宇培 刘亚 吕兵 天津市腾海药业科技有限公司 卓尔房地产代理公司 曾塞外 中国医药工业公司天津联营分公司 何德才 陶静 杨清 员工社保款 沈威 马卫民 九龙 保 简玉中
24,478.13 20,795.67 20,580.00 20,467.92 19,600.00 18,000.00 15,474.88 15,400.00 13,250.41 12,500.00 11,300.00 10,900.00 10,500.00 10,205.09 10,000.00 9,858.00 9,000.00 7,000.00 6,562.00 5,865.90 5,722.83 5,600.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 4,863.37 4,312.65 3,720.00 3,450.00 3,119.60 3,000.00 2,800.00 2,355.28 1,856.20
24,478.13 20,795.67 20,580.00 20,467.92 19,600.00 18,000.00 15,474.88 15,400.00 13,250.41 12,500.00 11,300.00 10,900.00 10,500.00 10,205.09 10,000.00 9,858.00 9,000.00 7,000.00 6,562.00 5,865.90 5,722.83 5,600.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 4,863.37 4,312.65 3,720.00 3,450.00 3,119.60 3,000.00 2,800.00 2,355.28 1,856.20
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回
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河北世纪大饭店物业管理有限公司 张亮 孙艰 向波 多划保险 饶凯 王凌 彭晓燕 钟春 石家庄市栗鑫水业 河北省药品认证咨询中心 谭恂 张峻山 联邦名都物业 杨雪 徐富贵 莫晓勇 陈华 刘红平 俞冰 付影琦 周丁 赵舫 陈众 合 计
1,362.90 1,200.00 1,000.00 1,000.00 819.00 667.40 600.00 564.00 555.50 500.00 500.00 397.76 360.00 250.00 234.00 216.00 180.00 99.52 96.00 36.00 36.00 14.00 14.00 6.00 5,961,788.90
1,362.90 1,200.00 1,000.00 1,000.00 819.00 667.40 600.00 564.00 555.50 500.00 500.00 397.76 360.00 250.00 234.00 216.00 180.00 99.52 96.00 36.00 36.00 14.00 14.00 6.00 5,961,788.90
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回
5.7.5 年末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 274,910,164.21 元， 占其他应收款账面余额的 83.19%，其明细如下：
名 称 All Precise Investments Limited 梅朝辉 海南海赢通信息技术有限公司 海南海虹化纤工业有限公司 沈阳军区药材采购供应站 合 计 与本公司关系 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 欠款金额 97,074,000.00 75,154,063.05 61,617,433.19 37,706,546.22 3,358,121.75 274,910,164.21 对应账龄 1-2 年 1 年以内 2-3 年 1 年以内 1 年以内 占其他应收款总额比例(%) 29.37 22.74 18.64 11.41 1.02 83.19
5.7.5.1 2011 年 4 月 10 日，本公司控股子公司 Sino Power Management Ltd. 与梅朝辉签订协议， Power Management Ltd.以原始发行价格 9000 万港币受让梅 Sino
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朝辉持有的香港上市公司首长科技（521）的 2 亿股可转换债券，为降低本公司 持有风险并锁定收益， 约定转让方或其指定的第三方在指定日期前以高于票面利 息的对价溢价回购该 2 亿股可转换债券。依据相关准则，公司将该笔款项视作债 权核算。 5.7.6 其他应收款中无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东。 5.7.7 年末其他应收款无应收关联方的款项。 5.7.8 无不符合终止确认条件的其他应收款发生转移的款项。 5.7.9 年末其他应收款未用于担保。 5.7.10 无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在 报告期又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的款项。 5.8 存货 5.8.1 存货分类
年末数 项 库存商品 低值易耗品 合 计 目 金 额 54,196.00 997,615.72 1,051,811.72 跌价准备 账面价值 54,196.00 997,615.72 1,051,811.72 661,771.88 661,771.88 金 额 661,771.88 跌价准备 账面价值 661,771.88 年初数
5.8.2 存货年末数比年初数增加 58.94%， 变动原因主要系： 本年采购低值易耗 品增加所致。 5.8.3 年末存货无利息资本化金额。 5.8.4 年末存货未用于担保。 5.8.5 年末存货所有权未受到限制。 5.9 可供出售金融资产 5.9.1 可供出售金融资产情况
项 1．可供出售债券 2．可供出售权益工具 其中：有限售条件的可供出售股票 无限售条件的可供出售 3．其 他 合 计 8,302,920.42 8,509,255.57 8,302,920.42 8,509,255.57 8,302,920.42 8,509,255.57 目 年末公允价值 年初公允价值
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5.9.2 可供出售金融资产明细如下：
年末数 名称 成本(美元) 公允价(美元) 差额(美元) 香港上市 : 01228 德信科技集团 00902 华能国际 Giant Interactive Group Inc 合 计 407,677.00 152,808.00 771,120.00 384,710.00 105,548.00 792,720.00 22,967.00 47,260.00 -21,600.00 407,677.00 152,808.00 771,120.00 407,677.00 106,065.00 771,120.00 1,284,862.00 46,743.00 46,743.00 成本(美元) 公允价(美元) 差额(美元) 年初数
1,331,605.00 1,282,978.00
48,627.00 1,331,605.00
5.9.3 可供出售金融资产为可出售的权益工具投资，投资成本为 1,331,605.00 美元，折合人民币 8,617,614.92 元，公允价值 1,282,978.00 美元，折合人民币 8,302,920.42 元。 5.10 长期股权投资 5.10.1 长期股权投资分类
年末数 项 目 账面余额 1、成本法核算 的长期股权投 资 2、权益法核算 的长期股权投 资 其中：合营企 业 联营企 业 3、其他投资 合 计 94,500.00 104,676,847.12 4,237,921.02 94,500.00 100,438,926.1 0 63,639,608.22 63,639,608.22 30,350,272.2 5 94,500.00 80,899,388.3 8 11,341,226.4 9 1,493,605.38 28,856,666.87 94,500.00 69,558,161.89 0.00 63,639,608.22 63,639,608.22 30,350,272.2 5 1,493,605.38 28,856,666.87 40,942,738.90 4,237,921.02 36,704,817.88 50,454,616.1 3 9,847,621.11 40,606,995.02 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年初数
5.10.2 对合营企业和联营企业投资情况：
本企业 企业 被投资单位名称 类型 一、合营企业 二、联营企业 通用医药电子商 其他有 注册地 性质 例(%) 组织机构 法人 业务 注册资本 持股比 位表决权比例(%) 本企业在被投资单
北京
57125408-X 高渝文 网络技术 10000 万元 49.00%
49.00%
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务有限公司 Ehong International Holding Company Limited
限责任 公司 有限责 香港 任公司
网络技术 600 万美元 49.00%
49.00%
续表：
年末资产总 被投资单位名称 额 一、合营企业 二、联营企业 通用医药电子商务有限公司 Ehong International Holding Company Limited 合 计 131,039,508.29 1,122,122.01 129,917,386.28 1,328,264.51 -3,997,112.64 97,298,547.35 33,740,960.94 513,761.35 608,360.66 96,784,786.00 33,132,600.28 1,328,264.51 -3,215,222.00 -781,890.64 额 额 额 年末负债总 年末净资产总 本年营业收入总 本年净利润
5.10.3 长期股权投资情况：
被投资单位 北京易通经纬科技有限公司 海南海虹化纤工业有限公司 陕西华虹医药网络有限公司 浙江卫康网络系统工程有限公司 海南亚龙湾股份有限公司 北京联众电脑技术有限责任公司 Ourgame Assets Limited Ehong International Holding Company Limited 通用医药电子商务有限公司 合 计 权益法 权益法 权益法 权益法 核算方法 成本法 成本法 成本法 成本法 投资成本 2,061,148.84 36,704,817.88 176,772.18 2,000,000.00 94,500.00 61,511,214.20 4,806.43 19,622,513.08 49,000,000.00 171,175,772.61 80,899,388.38 年初余额 2,061,148.84 36,704,817.88 176,772.18 2,000,000.00 94,500.00 12,593,628.09 9,511,877.23 17,756,644.16 -12,593,628.09 -9,511,877.23 -1,541,577.16 47,424,541.22 23,777,458.74 增减变动 年末余额 2,061,148.84 36,704,817.88 176,772.18 2,000,000.00 94,500.00 0.00 0.00 16,215,067.00 47,424,541.22 104,676,847.12
(续上表)
在被投资 被投资单位 单位持股 比例(%) 北京易通经纬科技有限公司 海南海虹化纤工业有限公司 陕西华虹医药网络有限公司 浙江卫康网络系统工程有限公司 19.00 18.90 19.00 10.00 在被投资 单位表决 权比例(%) 19.00 18.90 19.00 10.00 176,772.18 2,000,000.00 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 2061148.84 减值准备 值准备 金红利 本年计提减 本年现
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海南亚龙湾股份有限公司 北京联众电脑技术有限责任公司 Ourgame Assets Limited Ehong International Holding Company Limited 通用医药电子商务有限公司 合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
49.00 49.00
49.00 49.00 4,237,921.02
5.10.4 长期股权投资年末数比年初数增加 29.39%，变动原因主要系： (1)转让持有北京联众电脑技术有限责任公司 28.3%的股权导致减少长期股权 投资 12,593,628.09 元； (2)本公司本年转让 Ourgame Assets Limited 13.3%的股权导致长期股权投资减少 9,511877.23 元。 (3)本公司新增对通用医药电子商务有限公司投资， 投资成本 49,000,000.00 元， 本期确认联营企业投资收益-1,575,458.78 元，导致长期股权投资增加 47,424,541.22 元。 5.11 投资性房地产
类 别 年初数 31,571,729.70 31,571,729.70 13,478,175.63 13,478,175.63 18,093,554.07 18,093,554.07 573,360.40 573,360.40 17,520,193.67 17,520,193.67 -536,000.89 -536,000.89 本年增加 4,191.00 4,191.00 540,191.89 540,191.89 -536,000.89 -536,000.89 本年减少 年末数 31,575,920.70 31,575,920.70 14,018,367.52 14,018,367.52 17,557,553.18 17,557,553.18 573,360.40 573,360.40 16,984,192.78 16,984,192.78 一、账面原值合计 房屋建筑物 二、累计折旧合计 房屋建筑物 三、账面净值合计 房屋建筑物 四、减值准备累计金额合计 房屋建筑物 五、账面价值合计 房屋建筑物
5.12 固定资产 5.12.1 固定资产情况
类 别 年初账面余额 183,544,262.78 97,817,861.22 1,103,821.09 72,126,097.38 12,496,483.09 本期增加 2,665,670.02 6,809.00 188,685.00 262,714.22 2,207,461.80 本期减少 4,268,797.63 135,490.46 5,900.00 3,816,774.17 310,633.00 年末账面余额 181,941,135.17 97,689,179.76 1,286,606.09 68,572,037.43 14,393,311.89 一、账面原值合计 其中：房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具
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类
别
年初账面余额 87,989,873.17 23,899,678.90 979,519.44 57,651,237.43 5,459,437.40
二、累计折旧合计 其中：房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具
本期增加 4,442,710.40 1,041,183.33 747,630.66 2,020,818.19 633,078.22
本期减少 3,143,141.96 8,729.50 2,989.44 2,903,114.01 228,309.01
年末账面余额 89,289,441.61 24,932,132.73 1,724,160.66 56,768,941.61 5,864,206.61
类
别
年初账面余额 95,554,389.61 73,918,182.32 124,301.65 14,474,859.95 7,037,045.69
本期增加 2,665,670.02 6,809.00 188,685.00 262,714.22 2,207,461.80
本期减少 5,568,366.07 1,167,944.29 750,541.22 2,934,478.35 715,402.21
年末账面余额 92,651,693.56 72,757,047.03 -437,554.57 11,803,095.82 8,529,105.28
三、固定资产账面净值合计 其中：房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具
类
别
年初账面余额 6,824,885.72 6,128,455.71 69,553.76 32,393.85 594,482.40
本期增加
本期减少
年末账面余额 6,824,885.72 6,128,455.71 69,553.76 32,393.85 594,482.40
四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具
类
别
年初账面余额 88,729,503.89 67,789,726.61 54,747.89 14,442,466.10 6,442,563.29
本期增加 2,665,670.02 6,809.00 188,685.00 262,714.22 2,207,461.80
本期减少 5,568,366.07 1,167,944.29 750,541.22 2,934,478.35 715,402.21
五、固定资产账面价值合计 其中：房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具
年末账面余额 85,826,807.84 66,628,591.32 -507,108.33 11,770,701.97 7,934,622.88
本年折旧额为 4,442,710.40 元。 5.12.2 本年无在建工程转入固定资产。 5.12.3 本年减少的专用设备是对使用期限到期的设备进行处理。 5.12.4 固定资产部分房屋及建筑物已作为抵押物抵押给上海浦东发展银行股 份有限公司北京分行、中国工商银行股份有限公司北京新街口支行、杭州市商业 银行股份有限公司之江支行，账面价值为 70,707,638.22 元。5.12.5 无融资租入固 定资产。
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5.13 无形资产
类 别 年初数 345,526,282.12 1,114,200.00 9,727,184.00 334,684,898.12 203,064,863.38 308,726.25 76,000.00 13,818,826.18 13,927.50 46,095,856.64 15,364,383.86 本年增加 76,000.00 本年减少 46,095,856.64 年末数 299,506,425.48 1,114,200.00 9,727,184.00 288,665,041.48 201,519,305.70 322,653.75 202,756,137.13 142,461,418.74 805,473.75 9,727,184.00 131,928,760.99 12,440,266.37 76,000.00 13,804,898.68 76,000.00 15,364,383.86 59,914,682.82 13,927.50 59,900,755.32 201,196,651.95 82,622,735.92 791,546.25 9,727,184.00 72,104,005.67 12,440,266.37 12,440,266.37 130,021,152.37 805,473.75 9,727,184.00 119,488,494.62 76,000.00 76,000.00 44,550,298.96 13,927.50 44,536,371.46 12,440,266.37 85,546,853.41 791,546.25 9,727,184.00 75,028,123.16 一、账面原值合计 土地使用权 土地权益证 软件服务系统 二、累计摊销合计 土地使用权 土地权益证 软件服务系统 三、无形资产账面净值合计 土地使用权 土地权益证 软件服务系统 四、减值准备合计 土地使用权 土地权益证 软件服务系统 五、无形资产账面价值合计 土地使用权 土地权益证 软件服务系统
5.13.1 本期摊销额为 13,818,826.18 元。 5.13.2 本年无形资产减少 34.21%系本公司以无形资产作价投资通用医药电子 商务有限公司所致。 5.14 商誉
项 目 年初数 386,034.05 386,034.05 本年增加 本年计提减值准备 年末数 386,034.05 386,034.05
非同一控制下企业合并形成的商誉 合 计
5.14.1 投资北京威邦物业 有限公司的商誉 159,247.05 元，为购买日投资 成本大于购买日北京威邦物业管理有限公司的所有者权益按本公司持股比例计 算应享有的份额之差额。 5.14.2 投资重庆卫虹医药电子商务有限公司的商誉 226,787.00 元，为购买日 投资成本大于购买日重庆卫虹医药电子商务有限公司的所有者权益按本公司持
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股比例计算应享有的份额之差额。 5.15 长期待摊费用
项 目 装修费 布线费 租赁费 合 计 年初数 1,689,232.14 1,321,087.45 43,296.00 3,053,615.59 507,706.80 本年增加额 507,706.80 本年摊销额 486,422.02 258,700.42 10,399.98 755,522.42 其他减少额 年末数 1,710,516.92 1,062,387.03 32,896.02 2,805,799.97 其他减少的原因
5.16 递延所得税资产 5.16.1 已 的递延所得税资产和递延所得税负债
项 递延所得税资产： 计提资产减值准备 的递延所得税资产 小 递延所得税负债： 计 212,662.15 212,662.15 212,662.15 212,662.15 目 年末数 年初数
小 净
计 额 212,662.15 212,662.15
5.16.2 应纳税差异和可抵 异项目明细
项 应纳税差异项目 无 小 可抵 异项目 计提的资产减值准备 小 计 850,648.60 850,648.60 计 目 金额
5.17 资产减值准备
本年减少 项 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 7,398,246.12 11,341,226.49 7,103,305.47 17,744,683.57 目 年初数 36,766,863.28 本年增加 转回 4,940,756.59 转销 其他 41,707,619.87 17,744,683.57 4,237,921.02 7,398,246.12 年末数
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八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 85,691,285.83 4,940,756.59 12,440,266.37
12,440,266.37 7,103,305.47 83,528,736.95
5.17.1 本年计提的减值准备比利润表中列示资产减值损失少 256,684.63 元，主 要是外币折算汇率所致。 5.18 短期借款
项 抵押借款 质押借款 合 计 目 年末数 年初数
14,712,918.00 16,291,674.00 31,004,592.00
17,040,133.38 72,221,609.43 89,261,742.81
5.18.1 截止 2011 年 6 月 30 日无逾期贷款。 5.18.2 抵押借款：本公司的子公司北京海虹药通电子商务有限公司向中国工 商银行股份有限公司北京工行安华桥西支行贷款 712,918.00 元，抵押物为本公司 的子公司北京威邦物业 有限公司位于北京市朝阳区西坝河西里甲 18 号的房 产及土地使用权； 本公司的子公司北京海虹药通电子商务有限公司向上海浦东发 展银行股份有限公司北京分行贷款 14,000,000.00 元，抵押物为本公司的子公司北 京海虹药通电子商务有限公司位于北京市朝阳区安贞西里三区 26 楼 801-816 的房 产及土地使用权。 5.18.3 质押借款：本公司的子公司北京海虹药通电子商务有限公司向华夏银 行股份有限公司北京分行贷款 16,291674.00 元，由中海恒实业发展有限公司以其 持有海虹企业（控股）股份有限公司有限售条件的流通股 6,000 万股总价值 104,190,000.00 元作为质押，并由其法定代表人康健提供保证担保。 5.18.4 短期借款年末数比年初数减少 65.27%，变动原因主要系：本年偿还借 款所致。 5.19 应付账款
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5.19.1 应付账款情况
项 工程款 货款 合 计 目 年末数 年初数
254,190.60 1,137,950.10 1,392,140.70
1,158,990.70
1,158,990.70
5.19.2 应付账款年末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位或关联方的款项。 5.19.3 账龄超过 1 年的大额应付账款
单 位 年末数 166,246.00 71,886.60 61,485.00 43,680.00 33,000.00 376,297.60 内容 货款 货款 货款 货款 货款 账龄 3 年以上 3 年以上 3 年以上 1-2 年 3 年以上 未偿还的原因 未结算 未结算 未结算 未结算 未结算 期后是否偿还 未还 未还 未还 未还 未还 世纪龙信息网络有限责任公司 深圳金梦网信息技术公司 海南数字证书认证有限公司 北京握奇数据系统有限公司 中国联通有限公司郑州分公司 合 计
5.20 预收账款 5.20.1 预收款项情况
项 目 服务费 股权转让款 预收房租 合 计 年末数 2,283,578.06 662,500.00 2,946,078.06 年初数 2,413,169.56 1,573,495.00 3,986,664.56
5.20.2 预收账款年末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位或关联方的款项。 5.20.3 年末无账龄超过一年的大额预收款项。 5.21 应付职工薪酬 5.21.1 应付职工薪酬
项 目 年初数 1,797,888.30 286.3 566,992.72 300,369.00 144,362.40 本年增加 19,194,749.13 479,861.91 3,534,708.82 2,222,296.91 1,064,013.13 267.50 本年支付 18,562,177.26 466,021.77 3,585,824.75 2,267,013.95 1,067,680.34 年末数 2,430,460.17 14,126.44 515,876.79 255,651.96 140,695.19 一、工资、奖金、津贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：1．基本养老保险费 2．医疗保险费 3．年金缴费
267.5
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4．失业保险费 5．工伤保险费 6．生育保险费 7．补充保险费 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、非货币性福利 七、因 劳动关系给予的补偿 八、其 他
20,419.39 9,803.75 5,538.04 86,500.14 124,433.21 7,406,281.50
140,466.36 44,664.90 59,132.14 3,867.88 1,343,554.03 243,371.37
139,561.76 46,241.01 55,718.16 9,342.03 1,390,829.20 132,306.59
21,323.99 8,227.64 8,952.02 81,025.99 77,158.04 7,517,346.28
22,770.00
335,092.40 66,120.44
349,422.40 10,018.04
8,440.00 56,102.40
其中：以现金结算的股份支付 合 计 9,918,652.03 25,197,458.10 24,496,600.01 10,619,510.12
5.21.2 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
项 职工工资 因解除劳动关系给予的补偿 合 计 目 期末数 2,430,460.17 8,440.00 2,438,900.17 预计发放时间 2011 年 7 月份发放 2011 年 7 月发份放
5.22 应交税费
税 增值税 营业税 城建税 企业所得税 个人所得税 教育费附加 平抑基金 水利建设基金 副食品调节基金 人民教育基金 防洪费 堤围防护费 基本教育发展费 房产税 印花税 合 种 年末数 95,170.98 493,728.46 42,167.09 -192,990.00 349,782.48 25,881.23 557.31 543.09 2,022.70 32547.92 13938.26 66.61 -224.42 45,139.37 193.81 908,524.89 年初数 8,429.74 2,057,296.06 145,795.14 849,375.88 868,902.08 69,238.12 4,798.90 1,152.03 2,286.88 410.06 296.01 12,413.18 46,738.99 4,067,133.07
计
5.22.1 应交税费年末数比年初数减少 77.66%，变动原因主要系：本年受国家 行业政策调整，收入减少相应的各项税费也减少所致。 5.23 应付利息
项 短期借款利息 合 计 目 年末数 0.00 0.00 年初数 69,622.22 69,622.22
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5.24 应付股利
投资者 海南富南国际信托投资公司 海南君健信息咨询服务有限公司 海南金元投资控股有限公司 海南椰明贸易有限公司 海南省国际信托投资公司 海口晨阳贸易有限公司 海南开发建设总公司 上海华能建筑工程有限公司 昆山市 达木业有限公司 上海华海电脑电器有限公司 上海炼达石油化工有限公司 上海光茂食品有限公司 上海复特科技有限公司 北京海利尔得经济信息咨询有限公司 上海卫明货运 有限公司 北京博迪盈嘉信息咨询有限公司 无锡市锡瑞经贸有限公司 上海中胜贸易有限公司 上海诺信信息咨询有限公司 上海托香贸易有限公司 上海融科科技发展有限公司 上海强普市场研究有限公司 上海绿意房地产开发有限公司 上海基通机电设备有限公司 上海靖升金属材料有限公司 常州市同海信息技术有限公司 上海百杰科贸有限公司 合 计 年末数 1,094,069.99 112,200.00 -225.99 239,700.00 181,220.85 121,777.74 104,169.54 13,000.00 13,000.00 12,000.00 10,400.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 5,000.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,240.00 6,000.00 5,000.00 3,500.00 3,900.00 3,000.00 2,600.00 2,600.00 900 1,989,552.13 年初数 1,094,069.99 112,200.00 149,774.01 239,700.00 181,220.85 121,777.74 104,169.54 13,000.00 13,000.00 12,000.00 10,400.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 5,000.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,240.00 6,000.00 5,000.00 3,500.00 3,900.00 3,000.00 2,600.00 2,600.00 900 2,139,552.13 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 未支付 超过 1 年未支付原因 未支付 未支付
5.25 其他应付款 5.25.1 其他应付款情况
项 预收款 保证金 目 年末数 68,994,771.67 41,197,920.82 年初数 70,600,133.81 42,555,578.62
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往来款 押金 会费 其他 合 计
20,417,228.71 30,000.00
26,828,876.03 1,102,168.39 400,000.00
2,729,968.04 133,369,889.24
2,030,945.84 143,517,702.69
5.25.2 其他应付款年末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位款项。 5.25.3 账龄超过一年以上的金额较大的其他应付款
单位名称 招标 预收款 招标 保证金 北京东方互动科技发展有限公司 北京康意昊天科技发展有限公司 浙江卫康网络系统工程有限公司 海南海虹化纤工业有限公司 上海弘扬文化食品有限公司 中国民生银行西坝河支行 海南海虹商贸有限公司 合 计 年末数 41,322,321.33 35,919,598.17 2,070,000.00 2,000,000.00 1,346,874.64 895,282.04 800,000.00 678,500.00 662,887.65 85,695,463.83 性质或内容 预收款 保证金 往来款 往来款 往来款 往来款 往来款 房租押金 往来款
5.26 其他流动负债 5.26.1 递延收益
类 别 年初数 875,250.27 875,250.27 本年增加 其他减少 年末数 875,250.27 875,250.27
海虹医药电子交易系统二期工程项目 合 计
5.26.2 海虹医药电子交易系统二期工程项目： ①根据海南省财政厅琼财建（2006）139 号关于下达 2006 年国债专项资金基 本建设支出预算（拨款）的通知，公司收到海南省财政厅 2006 年国债专项资金 300 万元； ②根据海南省财政厅琼财建（2006）1903 号关于下达 2006 年国债专项资金 基本建设支出预算（拨款）的通知，公司收到海南省财政厅 2006 年国债专项资 金 400 万元； ③根据海南省财政厅琼财建（2007）1923 号关于下达 2007 年中央预算内基 本建设支出预算的通知，公司收到海南省财政厅 2007 年中央预算内基本建设资 金 300 万元。
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5.27 长期借款
项 抵押借款 合 计 目 年末数 4,507,646.69 4,507,646.69 年初数 4,507,646.69 4,507,646.69
5.27.1 抵押借款：本公司的子公司浙江海虹药通网络技术有限公司向杭州市 商业银行股份有限公司之江支行办理商业用房贷款 5,373,000.00 元，截止 2010 年 12 月 31 日已偿还 865,353.31 元，还有 4,507,646.69 元未还，抵押物为浙江海虹药 通网络技术有限公司位于杭州市文三路 20 号 1 号楼建工大厦七楼的房屋所有权。 5.27.2 金额前五名的长期借款
借款起始 贷款单位 日 杭州市商业银 2009.3.10 行之江支行 合 计 4,507,646.69 4,507,646.69 2018.1.6 人民币 7.1775‰ 4,507,646.69 4,507,646.69 借款终止日 币种 月利率 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 年末数 年初数
5.28 股本
本次变动增减（+、一） 项 目 年初数 发行新股 一、有限售条件股份 1．国家持股 2．国有法人持股 3．其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4．外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 二、无限售条件股份 1．人民币普通股 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 568,981,855 113,796,371 113,796,371 682,778,226 179,931,422 70,000 35,986,284 14,000 35,986,284 14,000 215,917,706 84,000 180,001,422 36,000,284 36,000,284 216,001,706 送股 公积金转股 其他 小计 年末数
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4．其他 已流通股份合计 三、股份总数
35,227 569,017,082 749,018,504
7,045 113,803,416 149,803,700
7,045 113,803,416 149,803,700
42,272 682,820,498 898,822,204
5.28.1 依据公司 2010 年度利润分配方案，本年公司以 2010 年 12 月 31 日总 股份 749，018,504 股为基数向全体股东按每 10 股转增 2 比例以资本公积转 增股份 149,803,700 股，每股面值一元，合计增加股本 149,803,700 元，转增后公司 注册资本为人民币 898,822,204 元。 5.28.2 本次转增股本业经中准会计师事务所有限公司中准验字（2011）5002 号验资报告验证。 5.29 资本公积
项 股本溢价 其他资本公积 合 计 目 年初数 155,510,288.53 24,305,795.82 179,816,084.35 本年增加 本年减少 149,803,700.80 12,191.69 年末数 5,706,587.73 24,293,604.13 30,000,191.86 详见附注 5.29.1 变动原因、依据
5.29.1 资本公积年末数较年初数减少 83.32%，变动原因主要是：股本溢价转 增股本所致， 详见附注 5.28.1。 其他资本公积减少系可供出售金融资产减值所致。 5.30 盈余公积
项 法定盈余公积 任意盈余公积 合 计 目 年初数 290,922.81 3,145,821.23 3,436,744.04 本年增加 本年减少 年末数 290,922.81 3,145,821.23 3,436,744.04
5.31 未分配利润
项目 追溯调整前上年末未分配利润 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 加：本年归属于母公司所有者的净利润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 486,516,087.25 467,148,208.31 19,367,878.94 金额 467,148,208.31 提取或分配比例
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5.32 营业收入及营业成本 5.32.1 营业收入
项 主营业务收入 其他业务收入 合 计 54,452,936.92 83,992,487.16 目 本年发生数 54,452,936.92 上年发生数 83,992,487.16
营业成本
项 主营业务成本 其他业务成本 合 计 26,519,894.63 23,532,672.98 目 本年发生数 26,519,894.63 上年发生数 23,532,672.98
5.32.2 本年营业收入的减少主要系国家医药电子商务政策调整所致。 5.32.3 主营业务（分行业）
本年发生数 行业名称 服务业 合 计 营业收入 54,452,936.92 54,452,936.92 营业成本 26,519,894.63 26,519,894.63 营业收入 83,992,487.16 83,992,487.16 营业成本 23,532,672.98 23,532,672.98 上年发生数
5.32.4 主营业务（分产品）
本年发生数 项 目 收 入 医药电子商务及交易 52,075,436.92 2,377,500.00 房租收入 小 计 54,452,936.92 成 本 25,390,892.64 1,129,001.99 26,519,894.63 利 润 26,684,544.28 1,248,498.01 27,933,042.29 收 入 82,606,987.16 1,385,500.00 83,992,487.16 成 本 22,267,604.69 1,265,068.29 23,532,672.98 利 润 60,322,262.47 137,551.71 60,459,814.18 上年发生数
5.32.5 主营业务（分地区）
地区名称 营业收入 海南地区 北京地区 其他地区 合 计 7,789,204.06 7,262,360.45 39,401,372.41 54,452,936.92 本年发生数 营业成本 3,779,713.70 3,128,639.91 19,611,541.02 26,519,894.63 营业收入 10,335,673.69 13,360,857.03 60,295,956.44 83,992,487.16 上年发生数 营业成本 3,046,653.68 3,957,283.12 16,528,736.18 23,532,672.98
5.32.6 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 北京科园信海医药经营有限公司 武汉美康源医药有限公司 贵州绿原药业有限公司 中国医药对外贸易公司 营业收入 4,573,188.63 1,304,109.90 1,149,948.65 802,485.19 占公司全部营业收入的比例(%) 8.40 2.39 2.11 1.47
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国药控股北京有限公司 合 计
767,535.00 8,597,267.37
1.41 15.78
5.33 营业税金及附加
项 营业税 城建税 教育费附加 教育发展费 堤围防护费 副食品调节基金 交通附加费 人民教育基金 水利建设基金 合 计 46.76 783.57 2,753,627.97 目 本年发生数 2,423,819.69 177,784.73 108,662.33 14489.09 24,851.09 3,190.71 上年发生数 4,231,022.89 297,912.85 154,156.59 225 20,146.80 2,601.01 30.87 527.78 1,030.55 4,707,654.34 标准 详见附注 3 详见附注 3 详见附注 3
5.33.1 营业税金及附加本年发生数比上年发生额减少 41.51%，主要变动原因 系：本年受国家行业政策调整，收入减少相应的各项税费也减少所致。 5.34 财务费用
类 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 合 计 别 本年发生数 1,522,014.10 4,165,188.54 3,406.30 228,731.23 104,988.65 -2,763,510.72 129,001.43 2,193,290.47 上年发生数 3,708,684.83 1,756,780.61 112,384.82
5.34.1 财务费用本年发生数较上年发生数减少 1.26 倍，主要原因系：应收取 借款单位利息收入增加所致。 5.35 资产减值损失
项 1．坏账损失 2．存货跌价损失 3．长期股权投资减值损失 4．固定资产减值损失 5．无形资产减值损失 6．可供出售金融资产减值 合 计 5,197,441.22 -19,718,579.27 目 本年发生数 5,197,441.22 上年发生数 -19,718,579.27
5.35.1 资产减值损失变动原因主要系：去年同期收回海南化纤工业股份有限
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公司 4000 万元股权转让款等多项往来款，冲销相应计提的坏账准备。 5.36 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 1．企业合并 2．债务重组 3．非货币性资产交换 4．金融工具 合 计 -3,482,023.56 -3,482,023.56 -3,854,553.65 -3,854,553.65 本年发生数 上年发生数
5.37 投资收益 5.37.1 投资收益明细情况
项目 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资 收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合 计 本年发生数 -320,171.86 44,585,525.82 770,310.82 上年发生数 -8,100,686.54
156,340.59 14,420,843.07
13,114,955.93
59,612,848.44
5,014,269.39
5.37.2 投资收益本年发生数较上年发生数增加 10.89 倍， 变动原因主要系： 本 年公司出售北京联众电脑科技有限 公司 28.3%的股权及 Ourgame Assets Limited 13.3%股权，共计取得投资收益 44,585,525.82 元。 5.37.3 按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 Ourgame Assets Limited Ehong International Holding Company Limited 北京联众电脑技术有限责任公司 通用医药电子商务有限公司 合 计 本年发生数 上年发生数 -6,884,124.26 -1,149,727.60 2,405,014.52 -1,575,458.78 -320,171.86 -8,100,686.54 -1,216,562.28 本年比上年增减变动的原因
5.37.4 处置长期股权投资产生的投资收益：
被投资单位 Ourgame Assets Limited 北京联众电脑技术有限责任公司 合 计 本年发生数 35,237,068.05 9,348,457.77 44,585,525.82 上年发生数
5.37.5 本公司投资收益汇回无重大限制。
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5.38 营业外收入 5.38.1 营业外收入明细情况
项 目 本年发生数 11,916,266.06 849,038.84 11,067,227.22 上年发生数 2,200.00 2,200.00 金额 11,916,266.06 849,038.84 11,067,227.22 计入当期非经常性损益的
非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 非货币性资产交换利得 政府补助 罚款收入 无法支付的款项 接受捐赠 其他 合 计
30,000.00 300.00
30,000.00
10,282.87 11,956,548.93
5,420.65 7,920.65
10,282.87 11,956,548.93
5.38.2 政府补助明细
项 目 海虹交易中心江苏分公司 合 计 本年发生额 30,000.00 30,000.00 说明
5.38.3 本年本公司控股子公司海南海虹交易中心有限公司江苏分公司，根据 南京市人民政府宁政发〔2011〕88 号文件，收到政府一次性资助 30,000.00 元，计 入营业外收入。 5.38.4 本年本公司以无形资产及固定资产作价投资通用医药电子商务有限 公司，依据中联评报字【2010】第 659 号，无形资产及固定资产合计增值 11,916,266.06 元计入营业外收入。 5.39 营业外支出
项 目 本年发生数 25,221.90 25,221.90 上年发生数 57,281.37 57,281.37 金额 25,221.90 25,221.90 5,000.00 32,583.53 4,261.54 1,250.67 13,050.00 5,000.00 32,583.53 4,261.54 计入当期非经常性损益的
非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 核销往来损失 对外捐赠 盘亏损失 税收滞纳金、罚款
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赔偿款 其他 合 计 3,293.02 70,359.99 8,533.66 80,115.70
3,293.02 70,359.99
5.40 所得税费用
项 本年所得税费用 递延所得税费用 合 计 265,096.26 835,019.49 目 本年发生数 265,096.26 上年发生数 835,019.49
5.40.1 所得税费用本年发生数比上年发生数减少 68.25%，变动原因主要系： 本年受国家行业政策调整，收入下降所致。 5.41 基本每股收益和稀释每股收益
报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润 非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润 -0.0592 -0.0592 基本每股收益 0.0215 稀释每股收益 0.0215
5.41.1 基本每股收益的计算过程： 基本每股收益=P÷ S S= S0+ S1 +Si× Mi÷ M0 - Sj× Mj÷ M0-Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普 通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； 为报告期因发行新 Si 股或债转 增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股 数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为 减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。 5.41.2 稀释每股收益的 过程与基本每股收益的 过程相同。 5.42 其他综合收益
项 目 本年发生数 -12,192.49 上年发生数 -1,189,659.69 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 -12,192.49 -1,189,659.69
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2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的 份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始 金额的调整 小 4.外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小 5.其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 合 计 计 -12,539,404.32 -3,719,520.15 计 -12,527,211.83 -2,529,860.46 计 -12,527,211.83 -2,529,860.46
5.43 现金流量表项目附注 5.43.1 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 收到 Ourgame Assets Limited 往来款 收到 结算款 收到外交部、广电总局项目收款 收到员工归还借款 收到利息收入 收到其他往来 收到保证金 收到押金 收到其他 合 计 金 额 51,772,800.00 28,554,507.86 12,857,467.20 4,379,868.79 4,129,957.37 3,463,435.86 3,375,333.80 236,056.26 232,387.28 109,001,814.42
5.43.2 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 支付梅朝辉债券转让款 支付结算 款 支付外交部、广电总局项目收款 支付海南海虹化纤工业有限公司 支付武汉美康源医药有限公司 支付退保证金 支付注册、咨询费 支付员工借款 金 额 75,154,063.05 29,653,296.00 12,857,467.20 11,070,000.00 9,400,988.78 7,539,509.65 5,137,199.45 5,012,875.10
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支付其他往来 支付差旅费 支付广东三和药业有限公司 支付招待餐费 支付交通费用 支付办公费 支付房租、物业支出 支付中介费 支付会务费 支付汽车费 支付其他 支付装修费 支付研发支出 支付通讯费 支付信息披露费 支付修理费 支付水电费 支付 款 支付推广活动费 支付专线费 支付手续费 支付 员工社保 支付项目费用 支付耗材费 支付人力资源费 支付低值易耗品 支付残保金 支付修理费 支付煤气费 支付保安保洁费 支付保险费 支付押金 支付邮寄、速递费 合
计
2,819,772.11 2,292,405.20 2,050,000.00 1,771,276.87 1,768,102.91 1,689,111.09 1,660,243.78 1,219,476.83 1,091,072.55 771,405.56 526,402.42 504,832.76 471,301.41 387,682.18 370,000.00 217,304.82 189,538.30 176,879.16 161,000.00 120,888.75 112,126.73 63,319.74 48,816.00 48,227.00 45,823.50 24,666.00 15,336.28 8,691.00 6,631.40 6,505.50 4,309.72 2,000.00 209.50 176,470,758.30
5.44 现金流量表补充资料： 5.44.1 现金流量表补充资料
补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 公允价值变动损失(减：收益) 财务费用 投资损失(减：收益) -59,612,848.44 -3,482,023.56 3,854,553.65 3,708,684.83 -5,014,269.39 18,601,194.72 5,197,441.22 4,442,710.40 13,818,826.18 -247,815.62 -11,916,266.06 5,900,926.10 17,568,275.64 820,341.40 55,081.37 2,952,787.35 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
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递延所得税资产减少(减：增加) 递延所得税负债增加(减：减少) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 35,458,177.75 -19,049,407.80 262,017,190.54 226,559,012.79 168,779,797.44 187,829,205.24 -71,293,417.44 15,216,542.50 -24,531,636.24 -13,563,000.04 5,838.00 -8,050,959.34 -6,584,717.11
5.44.2 现金和现金等价物
项 1、现 金 目 2011 年 1-6 月 262,017,190.54 2,415,208.75 259,557,262.23 44,719.56 2010 年 1-6 月 168,779,797.44 4,042,490.99 164,690,145.57 47,160.88
其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 2、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 合 计
262,017,190.54
168,779,797.44
262,017,190.54
168,779,797.44
附注 6、关联方关系及交易 6.1 本公司的母公司情况
注册资 母公司对本 关联 企业 母公司名称 关系 类型 注册 法定代 业务 本(万 地 表人 性质 元) 中 海 恒 实 业 母公 有限责 海口 康健 发 展 有 限 公 司 任公司 市 100,000 比例 23.80% 23.80% 林宗岐 10001800-5 公司的持股 的表决权比例 终控制方 母公司对本公司 本公司最 组织机构
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司
母公司对本公司的持股比例和表决权比例为 23.80%。本公司的最终控制人为 林宗岐。 6.2 本公司的子公司情况
子公司全称 中公网信息技术与服务有限公司 海南海虹资产 有限公司 海南海虹投资咨询有限公司 域创投资(香港)有限公司 域创投资有限公司 北京海川药科医药经济研究所有限公司 北京海虹药通电子商务有限公司 海南卫虹医药电子商务有限公司 河南海虹医药电子商务有限公司 重庆卫虹医药电子商务有限公司 云南卫虹医药电子商务有限公司 吉林省海虹药通电子商务有限责任公司 天津市卫虹药通网络技术有限公司 陕西海虹医药电子商务有限公司 四川卫虹医药电子商务有限公司 广东海虹药通电子商务有限公司 山东海虹医药电子商务有限公司 厦门海虹医药电子商务有限公司 湖北海虹医药电子商务有限公司 贵州卫虹医药电子商务有限公司 江西海虹医药电子商务有限公司 广西卫虹医药电子商务有限公司 新疆海虹医药电子商务有限公司 安徽海虹医药电子商务有限公司 河北海虹医药电子商务有限公司 湖南海虹医药电子商务有限公司 山西海虹医药电子商务有限公司 江苏卫虹医药电子商务有限公司 辽宁海虹医药电子商务有限公司 子公司类型 全资子公司 控股子公司 控股子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 控股子公司 控股子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 控股子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 企业类型 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 注册地 海口市 海口市 海口市 香港 香港 北京市 北京市 海口市 郑州市 重庆市 昆明市 长春市 天津市 西安市 成都市 广州市 济南市 厦门市 武汉市 贵阳市 南昌市 南宁市 乌鲁木齐市 合肥市 石家庄市 长沙市 太原市 南京市 沈阳市 法人 康健 康健 康健 康健 康健 李旭 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 孙立旗 康健 孙立旗 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 业务性质 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业
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浙江海虹药通网络技术有限公司 上海海虹软件有限公司 海南泰虹医药网络开发有限公司 辽宁华虹网络技术发展有限公司 广西海虹医药网络技术有限公司 重庆泰虹医药网络发展有限公司 湖北海虹医药网络技术有限公司 南京海虹网络工程技术有限公司 吉林省华虹医药网络发展有限公司 福建华虹医药科技有限 公司 山东华虹网络技术有限公司 河南华虹药品网络技术发展有限公司 杭州海虹网络技术开发有限公司 湖南华虹医药网络发展有限公司 新疆华虹医药网络科技发展有限公司 河北华虹医药网络技术有限公司 四川省华虹医药网络技术发展有限公司 甘肃华虹网络技术发展有限公司 青海省华虹医药网络发展有限公司 海南海川科技投资有限公司 宁夏华虹医药网络有限公司 内蒙古华虹医药网络发展有限公司 北京威邦物业 有限公司 海虹医药电子交易中心有限公司 Sino Power Management Limited 福建海虹医药电子商务有限公司 贵州华虹网络技术有限公司 海南海虹医疗器械电子商务有限公司 北京药通数据有限公司 浙江海川医药科技有限公司 上海卫虹医药电子商务有限公司 Asiagame International Limited 上海海康网络科技有限公司 海南海虹医药电子交易服务有限公司 海南海虹商业智能 软件有限公司 海南海虹医药电子商务结算服务有限公司
全资子公司 全资子公司 控股子公司 控股子公司 全资子公司 全资子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 控股子公司 控股子公司 全资子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 全资子公司 控股子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 控股子公司 全资子公司 全资子公司 控股子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 控股子公司 控股子公司
有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限
杭州市 上海市 海口市 沈阳市 南宁市 重庆市 武汉市 南京市 长春市 福州市 济南市 郑州市 杭州市 长沙市 乌鲁木齐市 石家庄市 成都市 兰州市 西宁市 海口市 银川市 呼和浩特市 北京市 海口市 英属处女岛 福州市 贵阳市 海口市 北京市 杭州市 上海市 开曼群岛 上海市 海口市 海口市 海口市
康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 李旭 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健 康健
服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业
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海南海虹医药信息有限公司 海南海虹医药资讯有限公司 海南海虹医疗咨询服务有限公司 北京利泓智盟电子商务服务有限公司 金萃科技有限公司 北京海协智康科技发展有限公司 海南海虹电能科技有限公司 Searainbow Investment Ltd 海南千帆实业发展有限公司 海南万木网络科技有限公司 北京兴卫虹盛科技发展有限公司
控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司
有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限 有限
海口市 海口市 海口市 北京市 香港 北京市 海口市 开曼群岛 海口市 海口市 北京市
康健 康健 康健 孙立旗 康健 康健 康健 康健 康健 康健 上官永强
服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业 服务业
续上表
子公司全称 中公网信息技术与服务有限公司 海南海虹资产 有限公司 海南海虹投资咨询有限公司 域创投资(香港)有限公司 域创投资有限公司 北京海川药科医药经济研究所有限公司 北京海虹药通电子商务有限公司 海南卫虹医药电子商务有限公司 河南海虹医药电子商务有限公司 重庆卫虹医药电子商务有限公司 云南卫虹医药电子商务有限公司 吉林省海虹药通电子商务有限责任公司 天津市卫虹药通网络技术有限公司 陕西海虹医药电子商务有限公司 四川卫虹医药电子商务有限公司 广东海虹药通电子商务有限公司 山东海虹医药电子商务有限公司 厦门海虹医药电子商务有限公司 湖北海虹医药电子商务有限公司 贵州卫虹医药电子商务有限公司 江西海虹医药电子商务有限公司 广西卫虹医药电子商务有限公司 新疆海虹医药电子商务有限公司 注册资本 100,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 万美元 100 港币 500,000.00 86,240,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 6,980,000.00 25,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00 77,420,000.00 74,950,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 8,000,000.00 1,000,000.00 15,000,000.00 1,000,000.00 持股比例(%) 100.00 99.70 99.70 100.00 100.00 100.00 100.00 55.00 60.00 100.00 100.00 100.00 100.00 80.00 100.00 100.00 100.00 90.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 表决权比例(%) 100.00 99.70 99.70 100.00 100.00 100.00 100.00 55.00 60.00 100.00 100.00 100.00 100.00 80.00 100.00 100.00 100.00 90.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 75674184-5 80172066-5 72124228-8 71917903-X 70931383 72731630-5 72676513-3 72750519-X 72735773-X 72806969-2 72788085-4 72755056-4 77602533-6 73085063-X 73095119-0 72777950-2 73220648-5 73447989-0 组织机构 73408350-3 72127693-9 72127271-9
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安徽海虹医药电子商务有限公司 河北海虹医药电子商务有限公司 湖南海虹医药电子商务有限公司 山西海虹医药电子商务有限公司 江苏卫虹医药电子商务有限公司 辽宁海虹医药电子商务有限公司 浙江海虹药通网络技术有限公司 上海海虹软件有限公司 海南泰虹医药网络开发有限公司 辽宁华虹网络技术发展有限公司 广西海虹医药网络技术有限公司 重庆泰虹医药网络发展有限公司 湖北海虹医药网络技术有限公司 南京海虹网络工程技术有限公司 吉林省华虹医药网络发展有限公司 福建华虹医药科技有限 公司 山东华虹网络技术有限公司 河南华虹药品网络技术发展有限公司 杭州海虹网络技术开发有限公司 湖南华虹医药网络发展有限公司 新疆华虹医药网络科技发展有限公司 河北华虹医药网络技术有限公司 四川省华虹医药网络技术发展有限公司 甘肃华虹网络技术发展有限公司 青海省华虹医药网络发展有限公司 海南海川科技投资有限公司 宁夏华虹医药网络有限公司 内蒙古华虹医药网络发展有限公司 北京威邦物业 有限公司 海虹医药电子交易中心有限公司 Sino Power Management Limited 福建海虹医药电子商务有限公司 贵州华虹网络技术有限公司 海南海虹医疗器械电子商务有限公司 北京药通数据有限公司 浙江海川医药科技有限公司 上海卫虹医药电子商务有限公司
10,000,000.00 1,000,000.00 3,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,420,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,100,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 500,000.00 10,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 80,000,000.00 50,000,000.00 100 美元 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10,000,000.00 1,000,000.00
100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 70.00 70.00 100.00 100.00 70.00 70.00 70.00 70.42 80.00 70.00 100.00 70.00 70.00 100.00 70.00 70.00 70.00 80.00 70.00 100.00 97.50 100.00 100.00 100.00 70.00 100.00 40.00 70.00 100.00
100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 70.00 70.00 100.00 100.00 70.00 70.00 70.00 70.42 80.00 70.00 100.00 70.00 70.00 100.00 70.00 70.00 70.00 80.00 70.00 100.00 97.50 100.00 100.00 100.00 70.00 100.00 40.00 70.00 100.00
73303572-9 73139883-3 73679113-2 73633894-4 73605798-2 73674283-2 73528055-X 75431409-X 73581858-3 74079765-X 73762859-9 73657279-X 73791502-9 74821168-4 74933387-8 74380757-7 74898160-3 74922176-1 74945678-X 74837269-9 74865888-1 75026745-X 74694846-3 75094047-2 71059536-0 73778441-3 75083421-5 75667461-1 10119006-9 76745526-2
77537863-1 76608973-1 76035267-4 78098143-5 77193058-0 7340508-4
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Asiagame International Limited 上海海康网络科技有限公司 海南海虹医药电子交易服务有限公司 海南海虹商业智能 软件有限公司 海南海虹医药电子商务结算服务有限公司 海南海虹医药信息有限公司 海南海虹医药资讯有限公司 海南海虹医疗咨询服务有限公司 北京利泓智盟电子商务服务有限公司 金萃科技有限公司 北京海协智康科技发展有限公司 海南海虹电能科技有限公司 Searainbow Investment Ltd 海南千帆实业发展有限公司 海南万木网络科技有限公司 北京兴卫虹盛科技发展有限公司
100 美元 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 20,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1 港币 10,000,000.00 200 万美元 1 万美元 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
100.00 100.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 80.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
100.00 100.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 80.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 68726757-9 68727259-7 55852464-7 79161042-9 78072654-9 78055572-7 77427671-3 77428883-7 78660568-4 78660536-9 78661232-3 78661231-5 79162509-X
6.3 本公司的合营和联营企业情况
本企业在被 业务性 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人 质 一、合营企业 二、联营企业 通用医药电子商务有限公司 Ehong International Holding 其他有限 公司 有限公司 北京 高渝文 网络技 10000 万元 术 网络技 香港 术 600 万美元 49.00 49.00 49.00 49.00 注册资本 股比例(%) 决权比例(%) 本企业持 投资单位表
Company Limited
续上表
期末净资产总 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 额 一、合营企业 二、联营企业 通用医药电子商 务有限公司 Ehong International Holding Company Limited 33,740,961.51 608,361.27 33,132,600.24 2,499,341.22 -2,346,386.71 联营企 业 97,298,547.35 513,761.35 96,784,786.00 -3,215,222.00 联营企 业 57125408-X 收入总额 本期营业 本期净利润 系 关联关 组织机构
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6.4 关联方交易 6.4.1 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司， 其相互间交 易及母子公司交易已作抵销。 6.4.2 提供或接受劳务 本公司与关联方无提供或接受劳务。 6.4.3 关联担保情况
担保方 康健 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 2011 年 11 月 12 日 担保是否已经履行完 毕 北京海虹药通电 2011 年 3 月 10 5,000 万元 子商务有限公司 日 否
6.5 关联方应收应付款项 本年无关联方应收应付款项 附注 7、股份支付情况 无股份支付情况。 附注 8、或有事项 8.1 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 无未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响。 8.2 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响。 8.3 其他或有负债及其财务影响 无其他或有负债及其财务影响。 附注 9、其他重大事项 9.1 截至 2011 年 6 月 30 日止，本公司的资产抵押情况如下：
抵押物 抵押金额 取得贷款的金额 北京海虹药通电子商务有限公司的房屋建筑物 账面价值为 18,437,627.60 元、抵押价值 上海浦东发展银行股份有限公司 (北京市朝阳区安贞西里三区 26 楼 801-816) 地使用权(北京市朝阳区西坝河西里甲 18 号) 浙江海虹药通网络技术有限公司的房屋建筑物 （杭州市文三路 20 号 1 号楼建工大厦七楼） 为 24,100,000.00 元 价为 8,007.07 万元 账面价值为 11,079,765.96 元 北京分行 1,400 万元 行 3,040,133.38 元 杭州市商业银行之江支行商业用 房贷款 5,373,000.00 元 北京威邦物业 有限公司的房屋建筑物和土 账面价值分别为 68,339,931.61 元、评估 工商银行股份有限公司北京新街
9.2 本年公司已完成出售北京联众电脑技术有限责任公司28.3%、Ourgame Assets Limited 13.3%的股权交易，收回对Ourgame Assets Limited的股东贷款800万美
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元及相应利息，共计产生投资收益44,585,525.82元。 9.3 公司及下属子公司和通用技术集团医药控股有限公司发起设立的合资 公司，已于 2011 年 3 月 30 日取得企业工商营业执照，公司名称为：通用医药电 子商务有限公司，营业执照号：110000013708350，注册资本为 10,000 万元。目前 企业名称变更工作及增加相关经营范围等工商手续仍在进行中。 9.4 本年公司于 2011 年 6 月实施 2010 年度利润分配方案，以 2010 年底总股 本为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增 149,803,7000 股， 转增后公司股本变为 898,822,204 股。 附注 10、资产负债表日后事项 10.1 公司与美国 ESI 集团于 2011 年 7 月 12 日签署股东协议， 集团的 ESI 全资子公司 ESI Singapore II Pte Ltd 将持有的益虹国际控股有限公司 120,000 股股 份以原始出资价格转让给海虹，转让款为 120,000 美元。转让后，本公司将拥有 益虹国际控股有限公司 51％的股份，ESI Singapore II Pte Ltd 将拥有 49％的股份。 ESI Singapore II Pte Ltd 于 2015 年 1 月 1 日后可以选择从海虹一次性购买益虹 22% 的股份，购买价格将根据本公司的市盈率、美国 ESI 集团的市盈率结合益虹的 运营情况进行 ，但最低不低于该等股份出资额的两倍。 10.2根据2006年12月8日签署相关协议，本公司收购九洲化纤工业有限公司 （转让方）和海南中恒实业有限公司（转让方）所持有的浙江绍兴兴虹化纤工业 有限公司81%股权和10%股权，并预付了股权转让款。根据2008年6月30日签署中 止协议，转让方应向本公司返还已支付的所有款项共计 19,360 万元，其中九洲 化纤工业有限公司 17,000 万元，海南中恒实业有限公司2,360 万元，并于2009 年4月30日全部偿还。 截止报告日公司已收到海南中恒实业有限公司 2,360 万元。 因浙江绍兴兴虹化纤工业有限公司已纳入绍兴市搬迁(关停)企业名单(绍市工提 转搬办(2008)第3号)， 九洲化纤工业有限公司未能履约原协议及补充协议的约定先 决事项。为保证本公司利益，九洲化纤工业有限公司已将持有的浙江绍兴兴虹化 纤工业有限公司所有的股权质押给本公司。 本公司和九洲化纤工业有限公司一直以来不断地与当地政府关于浙江绍兴 兴虹化纤工业有限公司土地处置事宜沟通， 目前相关各方仍在积极推进该项历史
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遗留问题的解决。 附注 11、承诺事项 本公司非流通股股东中海恒实业发展有限公司承诺， 其持有的非流通股股份 自获得上市流通权之日起，只有在同时满足下列两项条件后方可开始减持：A、 本公司股权分置改革方案实施完成 36 个月后；B、本公司连续三年经审计净利润 年增长率不低 30%。触发上述初始减持条件后，中海恒实业发展有限公司承诺所 持原非流通股股份如果减持，则减持价将不低于 24.50 元/股(该价格高于海虹控 股上市以来经复权处理后的股价最高值 24.40 元。若自股权分置改革方案实施之 日起至出售股份期间发生派息、送股、资本公积金转增等除权事项，对该价格进 行相应除权处理)。因公司于 2011 年 6 月实施 2010 年度利润分配方案：每 10 股 转增 2 股，该价格除权为 20.42 元。 附注 12、母公司财务报表主要项目注释 12.1 应收账款 12.1.1 应收账款按风险种类分类
年末数 项 目 账面余额 单项金额重大并按单项计 提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 账龄分析法组合 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合 计 1,552,992.93 100.00 1,392,086.68 100.00 1,539,992.93 100 1,391,436.68 100 131,663.55 8.48 131,663.55 9.46 131,663.55 8.55 131,663.55 9.46 1,421,329.38 比例(%) 91.52 坏账准备 1,260,423.13 比例(%) 90.54 账面余额 1,408,329.38 比例(%) 91.45 坏账准备 1,259,773.13 比例(%) 90.54 年初数
12.1.2 年末单项金额重大并按单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 账面余额 903,125.68 琼海涤纶厂 348,828.70 海南省开建广州分公司 169,375.00 海南卫虹医药电子商务公司 8,468.75 5% 348,828.70 100% 坏账金额 903,125.68 计提比例 100% 理由 按会计政策计 提 按会计政策计 提 按会计政策计 提
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合
计
1,421,329.38
1,260,423.13
注：单项金额重大的应收账款指年末单项金额在应收账款余额 5%以上的往 来款，按单项测试计提坏账准备，单项测试不存在减值情形的再按账龄分析法计 提坏账准备。 12.1.3 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比 例 海南金牛膜料开发有限公司 海口市叶叔矿泉水有限公司 海口市金盘建筑材料公司 琼海市包装厂 海南 无纺股份有限公司 海南海丰印刷品有限公司 中山市怡和贸易有限公司分公 司 海南金海彩色包装印刷公司 海南东鹏塑料厂 海口市力神速溶咖啡厂 合 计 27,610.21 18,549.85 17,747.66 16,218.40 14,235.23 13,334.62 11,588.00 9,834.90 2,528.68 16.00 131,663.55 27,610.21 18,549.85 17,747.66 16,218.40 14,235.23 13,334.62 11,588.00 9,834.90 2,528.68 16.00 131,663.55 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 欠款时间长，预计无法收回 欠款时间长，预计无法收回 欠款时间长，预计无法收回 欠款时间长，预计无法收回 欠款时间长，预计无法收回 欠款时间长，预计无法收回 欠款时间长，预计无法收回 欠款时间长，预计无法收回 欠款时间长，预计无法收回 欠款时间长，预计无法收回 理由
12.1.4 年末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 1,454,489.44 元，占 应收账款账面余额的 94.43%，明细如下：
客户名称 琼海涤纶厂 海南省开建广州分公司 海南卫虹医药电子商务公司 海南金牛膜料开发有限公司 海口市椰树矿泉水有限公司 合 计 与本公司关系 非关联方 非关联方 控股子公司 非关联方 非关联方 年末数 903,125.68 348,828.70 169,375.00 27,610.21 18,549.85 1,467,489.44 对应账龄 3 年以上 3 年以上 1 年以内 3 年以上 3 年以上 占应收账款总额比例 58.15 22.46 10.91 1.78 1.19 94.49
12.1.5 应收账款中无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 12.1.6 应收关联方账款情况
单位名称 海南卫虹医药电子商务有限公司 合 计 与本公司关系 控股子公司 金 额 169,375.00 169,375.00 占应收账款总额的比例(%) 10.91 10.91
12.1.7 无不符合终止确认条件的应收账款发生转移的金额。 12.1.8 年末应收账款未用于担保。
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12.1.9 报告期无核销的应收账款。 12.2 其他应收款 12.2.1 其他应收款按风险种类分类
年末数 项 目 账面余额 单项金额重大并按单 项计提坏账准备的应 142,567,660.44 收账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 账龄分析法组合 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 1,916,542.69 应收账款 合 计 148,773,714.26 100.00 9,483,303.86 100.00 131,439,749.63 100.00 8,493,671.73 100.00 1.29 1,916,542.69 20.21 1,751,338.28 1.33 1,751,338.28 20.62 4,289,511.13 2.88 438,378.15 4.62 3,921,822.42 2.99 454,004.01 5.34 4,289,511.13 2.88 438,378.15 4.62 3,921,822.42 2.99 454,004.01 5.34 95.83 7,128,383.02 75.17 125,766,588.93 95.68 6,288,329.44 74.04 比例(%) 坏账准备 比例(%) 账面余额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 年初数
12.2.2 年末单项金额重大并按单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比 例 海南海虹投资咨询有限公司 海虹医药电子交易中心有限公司 海南海虹化纤工业有限公司 中公网信息技术与服务有限公司 合 计 45,010,972.39 38,247,598.28 37,706,546.22 21,602,543.55 142,567,660.44 2,250,548.62 1,912,379.91 1,885,327.31 1,080,127.18 7,128,383.02 5% 5% 5% 5% 按会计政策计提 按会计政策计提 按会计政策计提 按会计政策计提 理由
注：单项金额重大的其他应收款指年末单项金额在其他应收款余额 5%以上的 往来款， 按单项测试计提坏账准备， 单项测试不存在减值情形的再按账龄分析法计 提坏账准备。 12.2.3 其他应收款按账龄分析法组合分类
账 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 龄 账面余额 3,366,061.83 7,507.72 35,387.00 880,554.58 4,289,511.13 比例(%) 78.47 0.18 0.82 20.53 100.00 坏账准备 168,303.11 600.62 5,308.05 264,166.37 438,378.15 账面余额 2,833,614.38 13,608.22 74,302.20 1,000,297.62 3,921,822.42 比例(%) 72.25 0.35 1.89 25.51 100.00 坏账准备 141,680.73 1,088.66 11,145.33 300,089.29 454,004.01 年末数 年初数
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12.2.4 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 开办费 经营部驻江苏办 北京连邦数字科技有限公司 李宪法 中国价格学会纺织品分会 费用 赵楠 邹克佳 孙宇峰 李辉 海南嘉天律师事务所 曾塞外 合 计 账面余额 540,400.00 325,846.00 300,000.00 271,621.28 168,800.00 125,071.00 59,000.00 42,722.00 33,482.41 25,000.00 19,600.00 5,000.00 1,916,542.69 坏账金额 540,400.00 325,846.00 300,000.00 271,621.28 168,800.00 125,071.00 59,000.00 42,722.00 33,482.41 25,000.00 19,600.00 5,000.00 1,916,542.69 计提比例 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 理由 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回 预计无法收回
12.2.5 无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在 报告期又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的款项。 12.2.6 年末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 144,386,047.49 元， 占其他应收款账面余额的 97.04%。
单位名称 海南海虹投资咨询有限公司 海虹医药电子交易中心有限公司 海南海虹化纤工业有限公司 中公网信息技术与服务有限公司 海南海虹实业有限公司 合 计 与本公司关系 控股子公司 控股子公司 非关联方 控股子公司 非关联方 金 额 45,010,972.39 38,247,598.28 37,706,546.22 21,602,543.55 1,818,387.05 144,386,047.49 占其他应收款总额的比例(%) 30.25 25.71 25.34 14.52 1.22 97.04
12.2.7 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 12.2.8 年末应收关联方款项占其他应收款余额的 71.43%，明细如下：
单位名称 海南海虹投资咨询有限公司 海虹医药电子交易中心有限公司 中公网信息技术与服务有限公司 山东华虹网络技术有限公司 海南海虹医疗器械电子商务有限公司 辽宁华虹网络技术发展有限公司 海南海虹电能科技有限公司 合 计 与本公司关系 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 孙公司 金 额 45,010,972.39 38,247,598.28 21,602,543.55 922,795.00 348,000.00 155,562.00 2,290.00 106,289,761.22 占其他应收款总额的比例(%) 30.25 25.71 14.52 0.62 0.23 0.10 0.00 71.43
12.2.9 无不符合终止确认条件的其他应收款发生转移的金额。 12.2.10 年末其他应收款未用于担保。 12.2.11 报告期无实际核销的其他应收款。
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12.3 长期股权投资 12.3.1 长期股权投资分类
年末数 项 目 账面余额 1、成本法核算的 长期股权投资 2、权益法核算的 长期股权投资 其中：合营企业 联营企业 3、其他投资 合 计 5,447,400.00 94,500.00 639,446,302.60 53,346,708.80 5,447,400.00 94,500.00 586,099,593.80 12,593,628.09 94,500.00 646,592,530.69 54,840,314.18 1,493,605.38 11,100,022.71 94,500.00 591,752,216.51 5,447,400.00 5,447,400.00 12,593,628.09 1,493,605.38 11,100,022.71 633,904,402.60 53,346,708.80 580,557,693.80 633,904,402.60 53,346,708.80 580,557,693.80 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年初数
12.3.2 长期股权投资情况：
被投资单位 核算方法 北京联众电脑技术有限责任公司 权益法 通用医药电子商务有限公司 权益法 北京威邦物业 有限公司 成本法 北京易通经纬科技有限公司 成本法 海南海虹化纤工业有限公司 成本法 中公网信息技术与服务有限公司 成本法 海南海虹投资咨询有限公司 成本法 海南海虹资产 有限公司 成本法 北京海虹药通电子商务有限公司 成本法 海南卫虹医药电子商务有限公司 成本法 河南海虹医药电子商务有限公司 成本法 重庆卫虹医药电子商务有限公司 成本法 云南卫虹医药电子商务有限公司 成本法 吉林省海虹药通电子商务有限公司 成本法 陕西海虹医药电子商务有限公司 成本法 四川卫虹医药电子商务有限公司 成本法 广东海虹药通电子商务有限公司 成本法 山东海虹医药电子商务有限公司 成本法 湖北海虹医药电子商务有限公司 成本法 厦门海虹医药电子商务有限公司 成本法 贵州卫虹医药电子商务有限公司 成本法 广西卫虹医药电子商务有限公司 成本法 江西海虹医药电子商务有限公司 成本法 安徽海虹医药电子商务有限公司 成本法 河北海虹医药电子商务有限公司 成本法 天津市卫虹药通网络技术有限公司 成本法 新疆海虹医药电子商务有限公司 成本法 辽宁海虹医药电子商务有限公司 成本法 浙江海虹药通网络技术有限公司 成本法 江苏卫虹医药电子商务有限公司 成本法 山西海虹医药电子商务有限公司 成本法 海南海虹医疗器械电子商务有限公 成本法 司 投资成本 61,511,214.20 5,447,400.00 61,690,642.87 2,061,148.84 36,704,817.88 96,430,037.16 49,850,000.00 49,850,000.00 68,992,000.00 2,750,000.00 3,000,000.00 6,508,787.78 22,500,000.00 900,000.00 800,000.00 4,500,000.00 69,678,000.00 67,455,000.00 800,000.00 1,686,795.89 7,200,000.00 13,500,000.00 800,000.00 8,000,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00 1,600,000.00 800,000.00 900,000.00 年初余额 增减变动 年末余额 5,447,400.00 61,690,642.87 2,061,148.84 36,704,817.88 96,430,037.16 49,850,000.00 49,850,000.00 68,992,000.00 2,750,000.00 3,000,000.00 6,508,787.78 22,500,000.00 900,000.00 800,000.00 4,500,000.00 30,193,800.00 67,455,000.00 800,000.00 1,686,795.89 7,200,000.00 13,500,000.00 800,000.00 8,000,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00 1,600,000.00 800,000.00 900,000.00 12,593,628.09 -12,593,628.09 5,447,400.00 61,690,642.87 2,061,148.84 36,704,817.88 96,430,037.16 49,850,000.00 49,850,000.00 68,992,000.00 2,750,000.00 3,000,000.00 6,508,787.78 22,500,000.00 900,000.00 800,000.00 4,500,000.00 30,193,800.00 67,455,000.00 800,000.00 1,686,795.89 7,200,000.00 13,500,000.00 800,000.00 8,000,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00 1,600,000.00 800,000.00 900,000.00
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海虹医药电子交易中心有限公司 海南海虹医药电子交易服务有限公 司 上海卫虹医药电子商务有限公司 海南海虹商业智能 软件有限公 司 海南海虹医药电子商务结算服务有 限公司 海南海虹医药信息有限公司 海南海虹医药资讯有限公司 海南海虹医疗咨询服务有限公司 福建海虹医药电子商务有限公司 重庆泰虹医药网络发展有限公司 青海华虹医药网络有限公司 湖北海虹网络技术有限公司 陕西华虹医药网络发展有限公司 海南泰虹医药网络开发有限公司 吉林省华虹医药网络发展有限公司 甘肃华虹医药网络发展有限公司 宁夏华虹医药网络有限公司 海南海川科技投资有限公司 浙江海川医药科技有限公司 上海海康网络科技有限公司 北京海协智康科技发展有限公司 域创投资(香港)有限公司 海南亚龙湾股份有限公司 合 计
成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法
35,000,000.00 700,000.00 800,000.00 700,000.00
35,000,000.00 700,000.00 800,000.00 700,000.00
35,000,000.00 700,000.00 800,000.00 700,000.00
14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 176,772.18 176,772.18 176,772.18 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 7,304,600.00 7,304,600.00 7,304,600.00 94,500.00 94,500.00 94,500.00 735,794,316.80 646,592,530.69 -7,146,228.09 639,446,302.60
续表：
在被投资 在被投资单位持 在被投资 单位表决 股比例与表决权 被投资单位 单位持股 权比例 比例(%) 通用医药电子商务有限公司 北京威邦物业 有限公司 北京易通经纬科技有限公司 海南海虹化纤工业有限公司 中公网信息技术与服务有限公司 海南海虹投资咨询有限公司 海南海虹资产 有限公司 北京海虹药通电子商务有限公司 海南卫虹医药电子商务有限公司 河南海虹医药电子商务有限公司 重庆卫虹医药电子商务有限公司 云南卫虹医药电子商务有限公司 吉林省海虹药通电子商务有限公司 5.45 97.50 19.00 18.90 92.00 99.70 99.70 80.00 55.00 60.00 90.00 90.00 90.00 (%) 5.45 97.50 19.00 18.90 92.00 99.70 99.70 80.00 55.00 60.00 90.00 90.00 90.00 900,000.00 6,508,787.78 2,061,148.84 比例不一致的说 明 减值准备 减值准备 红利 本年计提 现金 本年
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陕西海虹医药电子商务有限公司 四川卫虹医药电子商务有限公司 广东海虹药通电子商务有限公司 山东海虹医药电子商务有限公司 湖北海虹医药电子商务有限公司 厦门海虹医药电子商务有限公司 贵州卫虹医药电子商务有限公司 广西卫虹医药电子商务有限公司 江西海虹医药电子商务有限公司 安徽海虹医药电子商务有限公司 河北海虹医药电子商务有限公司 天津市卫虹药通网络技术有限公司 新疆海虹医药电子商务有限公司 辽宁海虹医药电子商务有限公司 浙江海虹药通网络技术有限公司 江苏卫虹医药电子商务有限公司 山西海虹医药电子商务有限公司 海南海虹医疗器械电子商务有限公司 海虹医药电子交易中心有限公司 海南海虹医药电子交易服务有限公司 上海卫虹医药电子商务有限公司 海南海虹商业智能 软件有限公司 海南海虹医药电子商务结算服务有限 公司 海南海虹医药信息有限公司 海南海虹医药资讯有限公司 海南海虹医疗咨询服务有限公司 福建海虹医药电子商务有限公司 重庆泰虹医药网络发展有限公司 青海华虹医药网络有限公司 湖北海虹网络技术有限公司 陕西华虹医药网络发展有限公司 海南泰虹医药网络开发有限公司 吉林省华虹医药网络发展有限公司 甘肃华虹医药网络发展有限公司 宁夏华虹医药网络有限公司
80.00 90.00 39.00 90.00 80.00 90.00 90.00 90.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 90.00 70.00 70.00 80.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 80.00 70.00 70.00 70.00 19.00 70.00 70.00 70.00 70.00
80.00 90.00 39.00 90.00 80.00 90.00 90.00 90.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 90.00 70.00 70.00 80.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 80.00 70.00 70.00 70.00 19.00 70.00 70.00 70.00 70.00
800,000.00
800,000.00
800,000.00
800,000.00
1,600,000.00 800,000.00 900,000.00 35,000,000.00 700,000.00 800,000.00
700,000.00
176,772.18
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海南海川科技投资有限公司 浙江海川医药科技有限公司 上海海康网络科技有限公司 北京海协智康科技发展有限公司 域创投资(香港)有限公司 海南亚龙湾股份有限公司 合 计
80.00 70.00 30.00 90.00 100.00
80.00 70.00 30.00 90.00 100.00
53,346,708.80
12.3.2.1 本年公司出售北京联众电脑技术有限公司 28.3%股权，导致长期股权 投资减少 12,593,628.09 元，相应转销原已计提减值准备 1,493,605.38 元。 12.3.2.2 本年公司和通用技术集团医药控股有限公司发起设立通用医药电子 商务有限公司，公司以现金出资 5,447,400.00 元，持股比例 5.45%。 12.4 营业收入和营业成本 12.4.1 营业收入
项 主营业务收入 其他业务收入 合 目 本年发生数 60,000.00 60,000.00 上年发生数 60,000.00 60,000.00
计
营业成本
项 主营业务成本 其他业务成本 合 计 目 本年发生数 32,708.22 32,708.22 上年发生数
12.4.2 主营业务（分行业）
本年发生数 行业名称 营业收入 制造业 医药电子 合 计 营业成本 营业收入 营业成本 上年发生数
12.4.3 主营业务（分产品）
本年发生数 项 技术服务费 纸 箱 合 计 目 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 上年发生数
12.4.4 主营业务（分地区）
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本年发生数 地区名称 营业收入 海南省 合 计 营业成本 营业收入
上年发生数 营业成本
12.4.5 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 海南卫虹医药电子商务有限公 司 海南海虹实业有限公司 合 计 30,000.00 60,000.00 50.00 100.00 营业收入 30,000.00 占公司全部营业收入的比例(%) 50.00
12.5 投资收益 12.5.1 投资收益明细情况
项 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合 计 11,753,472.29 2,405,014.52 9,348,457.77 目 本年发生数 上年发生数
12.5.1.1 本年投资收益较上年增加 11,753,472.29 元，主要系： 1、本年本公司的联营企业北京联众电脑技术有限责任公司按权益法核算的 长期股权投资收益为 2,405,014.52 元。 2、本公司本年转让持有北京联众电脑技术有限责任公司 28.30%的股权产生 投资收益为 9,348,457.77 元。 12.5.2 按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 北京联众电脑技术有限责任公 司 本年发生数 2,405,014.52 上年发生数 本年比上年增减变动的原因
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合
计
2,405,014.52
12.5.3 处置长期股权投资产生的投资收益：
被投资单位 北京联众电脑技术有限责任公司 合 计 本年发生数 9,348,457.77 9,348,457.77 上年发生数
12.5.4 本公司投资收益汇回无重大限制。 12.6 现金流量补充资料
补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填 列） 固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 财务费用（收益以―－‖号填列） 投资损失（收益以―－‖号填列） 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 存货的减少（增加以―－‖号填列） 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 2,530,447.78 2,905,933.62 3,874,454.70 3,440,966.14 -16,041,097.84 -39,555,662.44 -12,533,810.80 -1,378,533.96 1,177,980.34 -36,674,335.80 -11,753,472.29 200,000.00 5,341,973.27 990,282.13 3,092,463.81 7,818,369.00 -12,072,915.06 95,239.08 100,000.00 本年发生数 上年发生数
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减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -375,485.84 433,488.56
附注 13、补充资料 13.1 本年度非经常性损益明细表：
项 非流动资产处置损益 越权审批或无 批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 （与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或 定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司 经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、 交易 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、 会计等法律、 法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益 的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合 计 72,302,490.82 计 -60,077.12 44,585,525.82 72,302,490.82 11,865,470.93 详见附注 5.37 3,965,305.13 30,000.00 详见附注 5.38.3 目 金 额 11,916,266.06 说 明 详见附注 5.38.4
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13.2 基本每股收益和稀释每股收益 13.2.1 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 报告期利润 收益率（%） 归属于公司普通股股东的净利润 非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 -4.10% -0.0589 -0.0589 1.50% 基本每股收益 0.0215 稀释每股收益 0.0215 每股收益
13.2.2 加权平均净资产收益率的 过程
项 归属于公司普通股股东的净利润 非经常性损益 非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 归属于公司普通股股东的期初净资产 发行新股或债转 新增的、归属于公司普通股股东的净资产 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 报告期月份数 加权平均净资产 加权平均净资产收益率 同一控制企业合并被合并方不予加权 的净资产 非经常损益加权平均净资产收益率 目 序号 1 2 3=1-2 4 5 6 7 8 9 10 11 12=4+1× 1/2 +5× 6/1 1-7 × 8/11± 9× 10/11 13=1/12 14 15=3/（12-14） -4.10% 1.50% 1,289,885,394.87 本年数 19,367,878.94 72,302,490.82 -52,934,611.88 1,280,201,455.40
13.2.3 每股收益的计算过程 基本每股收益= P0÷ S S= S0＋S1＋Si× Mi÷ M0– Sj× Mj÷ M0-Sk 其中： 0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普 P 通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新 股或债转 增加股份数； j 为报告期因回购等减少股份数； k 为报告期缩股数； S S M0 报告期月份数； i 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数； j 为减少股份 M M
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次月起至报告期期末的累计月数。 在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生派发股票股利、 公积金转增 股本、拆股或并股，影响发行在外普通股或潜在普通股数量，但不影响所有者权 益金额的，应当按调整后的股数重新 各比较期间的每股收益。 13.2.4 本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股 13.3 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
会计科目 交易性金融资产 应收票据 存货 长期股权投资 无形资产 短期借款 应交税费 主营业务收入 资本公积 营业税金及附加 财务费用 资产减值损失 投资收益 营业外收入 所得税费用 年末数 129,189,412.07 300,000.00 1,051,811.72 104,676,847.12 299,506,425.48 31,004,592.00 908,524.89 54,452,936.92 30,000,191.86 2,753,627.97 -2,763,510.72 5,197,441.22 59,612,848.44 11,956,548.93 265,096.26 年初数 237,027,664.82 2,236,775.97 661,771.88 80,899,388.38 345,526,282.12 89,261,742.81 4,067,133.07 83,992,487.16 179,816,084.35 4,707,654.34 2,193,290.47 -19,718,579.27 5,014,269.39 7,920.65 835,019.49 增减变动额 -107,838,252.75 -1,936,775.97 390,039.84 23,777,458.74 -46,019,856.64 -58,257,150.81 -3,158,608.18 -29,539,550.24 -149,815,892.49 -1,954,026.37 -4,956,801.19 24,916,020.49 54,598,579.05 11,948,628.28 -569,923.23 增减变动率 -45.50% -86.59% 58.94% 29.39% -13.32% -65.27% -77.66% -35.17% -83.32% -41.51% -226.00% -126.36% 10.9 倍 1508.54 倍 -68.25% 变动原因 本年出售交易性金融资产所致 主要系应收票据到期承兑所致 主要系本年低值易耗品增加所致 主要系投资设立通用医药电子商 务有限公司所致 本年以无形资产出资投资设立通 用医药电子商务有限公司所致 本年偿还银行借款所致 主营业务收入下降所致 国家行业政策调整， 医药电子商务 业务出现调整所致 主要系股本溢价转增股本所致 主营业务收入减少所致 短期借款减少所致 去年同期收回较大往来款所致 因出售联众电脑及 OAL 股权所致 因无形资产评估增值所致 主要系主营业务收入减少所致
附注 14、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2011 年 8 月 23 日批准报出。
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