四川川投能源股份有限公司 600674 2009 年年度报告 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 1 目录 一、重要提示.2 二、公司基本情况.2 三、会计数据和业务数据摘要.3 四、股本变动及股东情况.5 五、董事、监事和高级管理人员.9 六、公司治理结构.12 七、股东大会情况简介.15 八、董事会报告.16 九、监事会报告.23 十、重要事项.25 十一、财务会计报告.31 十二、备查文件目录.109 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、 监事会及其董事、 监事、 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任. (二) 公司全体董事出席董事会会议. (三) 信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告. (四) 公司负责人姓名 董事长黄顺福先生 主管会计工作负责人姓名 总会计师王新先生 会计机构负责人(会计主管人员)姓名 财务经理姜雪梅女士 公司负责人董事长黄顺福先生、主管会计工作负责人总会计师王新先生及会计机构负责人(会计主管 人员)财务经理姜雪梅女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整. (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况? 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 (七)本年度报告释义: 四川省投资集团有限责任公司:简称川投集团; 四川巴蜀江油燃煤发电有限公司:简称江油燃煤; 四川嘉阳集团有限责任公司:简称嘉阳集团; 国电大渡河流域水电开发有限公司:简称大渡河电力; 成都交大光芒实业有限公司:简称光芒公司; 四川嘉阳电力有限责任公司:简称嘉电公司; 四川天彭电力开发有限公司:简称天彭公司; 四川长飞双龙光纤光缆有限公司:简称长飞双龙公司; 四川川投田湾河开发有限责任公司:简称田湾河公司; 四川川投峨嵋铁合金(集团)有限责任公司:简称川投峨铁; 四川川投峨嵋新银江铁合金有限责任公司:简称新银江公司; 四川川投能源股份有限公司:简称公司或本公司; 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 四川川投能源股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 川投能源 公司的法定英文名称 SICHUAN CHUANTOU ENERGY CO.,LTD. 公司的法定英文名称缩写 SCTE 公司法定代表人 黄顺福 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 谢洪先 联系地址 四川省成都市小南街 23 号 电话 028-86098647 传真 028-86098649 电子信箱 xiehongxian@scte.com.cn 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 3 (三) 基本情况简介 注册地址 四川省成都市武侯区龙江路 11 号 注册地址的邮政编码 610000 办公地址 四川省成都市小南街 23 号 办公地址的邮政编码 610015 公司国际互联网网址 www.scte.com.cn 电子信箱 mail@scte.com.cn (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、金融投资报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 川投能源 600674 川投控股 (六) 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1988 年4月18 日 公司首次注册登记地点 四川省峨眉山市九里镇 公司变更注册登记日期 2009 年1月24 日 公司变更注册登记地点 四川省成都市武侯区龙江路 11 号 企业法人营业执照注册号 510000000090776 税务登记号码 川地税蓉字 51010720695623-5 首次变更 组织机构代码 20695623-5 公司聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 成都市航空路 1 号国航世纪中心 A 座12 层三、会计数据和业务数据摘要(一) 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 212,948,768.94 利润总额 225,547,445.60 归属于上市公司股东的净利润 171,727,322.25 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 172,181,967.89 经营活动产生的现金流量净额 505,493,590.33 (二) 非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 113,886.29 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 560,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -910,230.98 所得税影响额 -88,924.41 少数股东权益影响额(税后) -129,376.54 合计 -454,645.64 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 4 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2009 年2008 年 本期比上年同期 增减(%) 2007 年 营业收入 901,786,379.62 518,623,826.52 73.88 362,569,808.24 利润总额 225,547,445.60 380,995,228.00 -40.80 80,645,536.58 归属于上市公司股东的净利润 171,727,322.25 358,680,181.09 -52.12 61,066,237.80 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 172,181,967.89 376,026,625.67 -54.21 69,226,826.35 经营活动产生的现金流量净额 505,493,590.33 138,413,972.82 265.20 104,402,348.18 2009 年末 2008 年末 本期末比上年同 期末增减(%) 2007 年末 总资产 9,901,470,459.14 6,124,766,361.58 61.66 4,772,208,871.85 所有者权益(或股东权益) 5,189,645,239.18 1,823,503,220.84 184.60 1,472,331,042.61 主要财务指标 2009 年2008 年 本期比上年同期增减 (%) 2007 年 基本每股收益(元/股) 0.2689 0.5616 -52.12 0.1147 稀释每股收益(元/股) 0.2689 0.5616 -52.12 0.1147 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/ 股) 0.2696 0.5888 -54.21 0.13 加权平均净资产收益率(%) 9.12 21.80 减少 12.68 个百分点 5.08 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 率(%) 9.14 22.85 减少 13.71 个百分点 5.76 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.5418 0.2167 150.02 0.21 2009 年末 2008 年末 本期末比上年同期末 增减(%) 2007 年末 归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 5.56 2.86 94.41 3.00 (四) 采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 持有天地源股份有 限公司流通股 411,840.00 1,171,427.40 759,587.40 合计 411,840.00 1,171,427.40 759,587.40 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 5 四、股本变动及股东情况(一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 (%) 发行新股 送股公积金转股其他小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 301,716,237.00 47.24 294,243,219 294,243,219 595,959,456 63.88 1、国家持股 2、国有法人持股 301,716,237.00 47.24 294,243,219 294,243,219 595,959,456 63.88 3、其他内资持股 其中: 境内非国有法人持 股 境内自然人持股 4、外资持股 其中: 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 336,962,049.00 52.76 336,962,049 36.12 1、人民币普通股 336,962,049.00 52.76 336,962,049 36.12 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 638,678,286.00 100 294,243,219 294,243,219 932,921,505 100 股份变动的批准情况 (1)2009 年3月18 日,获得省国资委《关于同意四川川投能源股份有限公司非公开定向增发方案 的批复》(川国资改革[2009]7 号); (2)2009 年3月27 日,召开 2009 年第 1 次临时股东大会,以现场投票和网络投票相结合的表决 方式审议通过了本次非公开发行股票购买资产之重大资产重组方案的有关提案,关联股东回避了与其 有厉害关系的提案的表决; (3)2009 年7月27 日, 经中国证监会上市公司并购重组审核委员会 2009 年第 18 次并购重组工作 会议审核,公司本次非公开发行股票购买资产之重大资产重组方案获得有条件通过; (4)2009 年11 月19 日,取得《关于核准四川川投能源股份有限公司向四川省投资集团有限责任 公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2009]1184 号)、《关于核准豁免四川省投资集团有限责 任公司要约收购四川川投能源股份有限公司股份义务的批复》(证监许可[2009]1185 号). 股份变动的过户情况 2009 年12 月15 日, 在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕向控股股东川投集团 发行的 294,243,219 股股份登记事宜. 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 经本公司 2009 年第一次临时股东会决议通过, 并获四川省国资委批准及中国证券监督管理委员会 核准, 本公司向川投集团非公开发行 294,243,219 股股票收购其持有的二滩水电开发有限责任公司 48% 股权. 该项增发股份发行价格为人民币 11.06 元/股, 作价人民币 3,254,330,000.00 元, 其中 294,243,219 元增加实收资本,溢价部分增加资本公积. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 6 2、限售股份变动情况 单位:股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日期 四川省投资集团 有限责任公司 91,237,283 0 294,243,219 385,480,502 非公开发行 股票 2012 年12 月17 日 四川省投资集团 有限责任公司 210,478,954 0 0 210,478,954 股改承诺 2010 年3月29 日 合计 301,716,237 0 294,243,219 595,959,456 / / 2010 年3月24 日,公司发布了《控股股东所持股改限售股份解禁的公告》,川投集团持有的股 改限售解禁股份的数量为 210,478,954 股,上市流通日为 2010 年3月29 日,但公司于 2009 年向川投 集团定向增发股份收购二滩水电 48%股权,新增股份登记工作于 2009 年12 月15 日完成,川投集团 作为控股股东,承诺其新增股份及原持有股份在增发完成后的 36 个月内不上市交易或转让,因此,本 次股改限售解禁股份因定向增发承诺在 2012 年12 月15 日前不上市交易或转让. (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币 股票及其 衍生证券 的种类 发行日期 发行价格 (元) 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 股票类 A 股2007 年10 月10 日5.25 70,182,525 2012 年12 月17 日91,237,283 A 股2007 年10 月29 日10.8 34,900,000 2008 年10 月29 日45,370,000 本报告期前三年,公司仅于 2007 年以"一次审批,两次发行"的方式分别于 2007 年10 月10 日、 10 月29 日实施了非公开发行股票,共增发 A 股105,082,525 股,增发完成后,公司总股本变更为 491,290,989 股. 2008 年5月14 日,公司实施了 2007 年度利润分配及公积金转增股本方案:以2007 年年末总股 本491,290,989 股为基数,每10 股送 1 股,派现 0.13 元(含税),资本公积金每 10 股转增 2 股.2007 年每次发行的股份相应获得送配,增至 136,607,283 股,总股本变更为 638,678,286 股. 由于公司于本报告期再次向川投集团定向增发股份. 川投集团作为控股股东, 承诺其新增股份及 原持有股份在增发完成后的 36 个月内不上市交易或转让.故川投集团原持有的 2007 年增发股份上市 流通日期延续至 2012 年12 月17 日. 2、公司股份总数及结构的变动情况 本公司向川投集团非公开发行 294,243,219 股股票收购其持有的二滩水电开发有限责任公司 48% 股权. 该项增发股份发行价格为人民币 11.06 元/股, 作价人民币 3,254,330,000.00 元, 其中 294,243,219 元增加实收资本,溢价部分增加资本公积. 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 7 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 100,580 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限售条件 股份数量 质押或 冻结的 股份数 量 四川省投资集团有限责任公 司 国有法人 63.88 595,959,456 294,243,219 595,959,456 无 中国农业银行-华夏平稳增 长混合型证券投资基金 其他 1.44 13,464,231 无 峨眉铁合金综合服务开发公 司 国有法人 1.18 11,016,955 无 中国建设银行-博时主题行 业股票证券投资基金 其他 0.76 7,060,511 无 中国人寿保险股份有限公司 -分红-个人分红-005L- FH002 沪 其他 0.43 4,000,000 无 全国社保基金一零三组合 其他 0.27 2,504,121 无 中国银行-嘉实沪深 300 指数 证券投资基金 其他 0.26 2,428,426 无 中国太平洋人寿保险股份有 限公司-分红-个人分红 其他 0.21 2,000,000 无 中国工商银行股份有限公司 -华夏沪深 300 指数证券投资 基金 其他 0.18 1,639,162 无 詹虎 其他 0.13 1,223,826 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 的数量 股份种类及数量 中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投资基金 13,464,231 人民币普通股 峨眉铁合金综合服务开发公司 11,016,955 人民币普通股 中国建设银行-博时主题行业股票证券投资基金 7,060,511 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L- FH002 沪4,000,000 人民币普通股 全国社保基金一零三组合 2,504,121 人民币普通股 中国银行-嘉实沪深 300 指数证券投资基金 2,428,426 人民币普通股 中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红 2,000,000 人民币普通股 中国工商银行股份有限公司-华夏沪深 300 指数证券投资 基金 1,639,162 人民币普通股 詹虎 1,223,826 人民币普通股 陈婉笑 1,048,453 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知以上股东之间是否存在关联关系或者一致行动情 况. 上述股东中,峨铁综开司是川投集团子公司的子公司,存在关联关系.未知其他股东之间是否存 在关联关系或者一致行动情况. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 8 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东 名称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市交易时间 新增可上市交易股 份数量 限售条件 1 四川省投资集团 有限责任公司 385,480,502 2012 年12 月17 日2009 年非公开 发行股票购买资产, 川投集团作为控股股 东,承诺其新增股份 及原持有股份在增发 完成后的 36 个月内 不上市交易或转让. 2 四川省投资集团 有限责任公司 210,478,954 2010 年3月29 日2006 年公司股 权分置改革,控股股 东川投集团公司承诺 其持有股份自股改方 案实施起, 36 个不上 市交易或转让. 2010 年3月24 日,公司发布了《控股股东所持股改限售股份解禁的公告》,川投集团持有的股 改限售解禁股份的数量为 210,478,954 股,上市流通日为 2010 年3月29 日,但公司于 2009 年向川投 集团定向增发股份收购二滩水电 48%股权,新增股份登记工作于 2009 年12 月15 日完成,川投集团 作为控股股东,承诺其新增股份及原持有股份在增发完成后的 36 个月内不上市交易或转让,因此,本 次股改限售解禁股份因定向增发承诺在 2012 年12 月15 日前不上市交易或转让. 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东为四川省投资集团有限责任公司,是四川省人民政府的主要投资主体,授权的国有 资产经营主体和重点建设项目融资主体, 具有政府出资人身份, 是我国特大型国有独资集团公司之一. 公司实际控制人为四川省国有资产监督管理委员会. (2) 控股股东情况 法人 单位:万元 币种:人民币 名称 四川省投资集团有限责任公司 单位负责人或法定代表人 黄顺福 成立日期 1996 年6月26 日 注册资本 313,900 主要经营业务或管理活动 经营和管理能源、交通、通信、原材料、机电、 轻纺、科技、农业、林业及其他非工业经营性固 定资产投资;根据省政府授权经营公司投资所形 成的国有资产;为国内外投资者提供咨询服务. (3) 实际控制人情况 法人 单位:元 币种:人民币 名称 四川省国有资产监督管理委员会 主要经营业务或管理活动 四川省政府下属职能部门,主要负责对全省国有 资产运营、投资等方面的监督管理. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 9 (4) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更. 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东. 五、董事、监事和高级管理人员(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄任期起始日期 任期终止日期 年初持股数年末持股数变动 原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额(万元)(税前) 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报酬、 津贴 黄顺福 董事长 男54 2008 年4月18 日2011 年4月18 日是杨勇 副董事长、 总经理 男53 2008 年4月18 日2011 年4月18 日27.39 否 邹广严 独立董事 男68 2008 年4月18 日2011 年4月18 日4否郭振英 独立董事 男72 2009 年3月18 日2011 年4月18 日4否李成玉 独立董事 男67 2008 年4月18 日2011 年4月18 日4否邱国凡 独立董事 男62 2008 年4月18 日2011 年4月18 日4否伍康定 董事 男56 2008 年4月18 日2011 年4月18 日是李文志 董事 男43 2008 年4月18 日2011 年4月18 日是刘资甫 董事 男71 2008 年4月18 日2011 年4月18 日3.5 否 曾强国 董事 男50 2008 年4月18 日2011 年4月18 日3.5 是 赵德胜 监事会主席 男55 2008 年4月18 日2011 年4月18 日是曹筱萍 监事 女56 2008 年4月18 日2011 年4月18 日是郑世红 监事 女46 2008 年4月18 日2011 年4月18 日是1.18% 四川省投资集团有限责任公司 四川川投能源股份有限公司 峨眉铁合金综合服务开发公司 四川川投峨眉铁合金(集团)有限公司 100% 100% 四川省国有资产监督管理委员会 100% 63.88% 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 10 孙志祥 监事 男46 2008 年4月18 日2011 年4月18 日2是金树安 监事 男60 2008 年4月18 日2011 年4月18 日2是陈长江 常务副总经 理男50 2008 年4月18 日2011 年4月18 日24.65 否 张昊 纪委书记、 工会主席 男40 2007 年5月28 日23.28 否 谢洪先 董事会秘书 男45 2008 年4月18 日2011 年4月18 日20.54 否 王新 总会计师 男47 2009 年5月27 日2011 年4月18 日7.88 否 合计 130.74 / 黄顺福:曾任四川省计经委工业处副处长、处长,四川省秀山县副县长,四川省轻工业厅副厅长、 党组成员,四川省雅安地委副书记,四川省轻工总会副会长、会长(正厅级)、党组副书记、书记, 四川省交通厅常务副厅长、党组副书记(正厅级),四川省第八届省委委员,四川省南充市市委书记、 市人大常委会主任.现任四川省投资集团有限责任公司董事长、党委书记,公司董事长. 杨勇:曾任四川省计委、计经委办公室秘书、主任科员;四川省计委保密委副主任;四川省投资 公司计划综合部副经理、经理;展利国际有限公司副总经理、香港新川港公司副总经理、展利国际有 限公司总经理,四川省投资集团有限责任公司总经理助理、人力资源部经理.现任公司副董事长、总 经理. 邹广严:曾任四川长城特殊钢(集团)有限责任公司办公室主任、处长、副厂长、党委书记,四 川省计经委副主任、四川省生产委主任,四川省经济委员会主任、党组书记,四川省人民政府省长助 理、副省长,四川省投资集团有限责任公司董事长,川投能源公司董事长.现任公司独立董事. 郭振英:曾任国务院研究室局长,公司第五届、第六届董事会独立董事.现任中国移动通信联合 会常务副会长、中国工业经济联合会常务理事、国防科技工业委员会专家咨询委委员,公司独立董事. 李成玉:曾任四川电力局电力建设公司技术员、工程处处长、副总工程师、副总经理,四川电力 局建设集团公司总经理、党委书记,四川电力局副局长.现任公司独立董事. 邱国凡:曾任四川省攀枝花市税务局弄弄坪税务所副所长,攀枝花市税务局大渡口分局局长,攀 枝花市税务局税政科副科长、统计会计科副科长、利润监交科科长、副局长、党组成员,四川省税务 局征管处副处长、计财处副处长、计财处处长,四川省国家税务局计财处处长、总会计师(副厅级). 现任四川省预算协会会员、常务理事、税务师,公司独立董事. 伍康定:曾任四川省政府办公厅一处副处长,四川省计划委员会能源处处长.现任四川省投资集 团有限责任公司副总经理,公司董事. 李文志:曾任四川省政府办公厅综合秘书处科员、副主任科员,四川省政府办公厅秘书一处副主 任科员、主任科员、副处级调研员、正处级秘书;四川省投资集团公司办公室主任、信息中心主任. 现任四川省投资集团公司总经济师,公司董事. 刘资甫:曾任四川化工总厂厂长;四川省化学工业厅厅长、党组书记;四川省计划委员会副主任; 四川省国际工程咨询公司董事长;四川省科技顾问团顾问;天津大学兼职教授.现任四川工程咨询研 究院专家委员会主任,公司董事. 曾强国:曾任成都铁路分局广元车务段办公室主任,成都铁路分局江油车务段副段长、段长,成 都铁路分局多元经营(集团)公司总经理.现任四川汉都铁路实业开发集团公司总经理,公司董事. 赵德胜:曾任四川省南充市副市长,川投集团副总经理、党委委员、董事,现任川投集团党委副 书记、纪委书记、董事,公司监事会主席. 曹筱萍:曾任中国银行成都市分行稽核处副处长,川投集团财务部经理、副总会计师、党委委员, 现任川投集团总会计师、党委委员,公司监事. 郑世红:曾任川投集团审计监察部副主任,现任川投集团审计监察部主任,公司监事. 孙志祥:曾任中国水利水电第五工程局副局长兼第七分局局长兼紫坪铺工程施工局局长兼福堂电 站调压井项目部经理;四川川投田湾河开发有限责任公司常务副总经理、董事.现任四川川投田湾河 开发有限责任公司董事、总经理、党委书记,公司监事. 金树安:曾任公司车间技术员、车间副主任、分厂厂长、副总经理,现任嘉阳电力公司董事、总 经理,公司监事. 陈长江:曾任工商银行四川省分行副科级干部;先后在四川省委财经领导小组办公室、四川省政 府办公厅、四川省政府财贸办公室担任副处长、正处级秘书;香港嘉陵集团公司成都办事处副主任, 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 11 海南贝迪房地产有限公司副总经理、董事、代总经理、总经理;公司副总经理.现任公司常务副总经 理、新光硅业公司党委书记. 张昊:曾任四川省冶金工业厅办公室秘书、副主任科员;四川省投资集团有限责任公司办公室秘 书;四川川投能源股份有限公司董事会秘书、办公室副主任.现任公司纪委书记、工会主席. 谢洪先:曾任成都飞机工业公司供应财务科副科长;成飞华西通用航空公司计划财务部经理;光 大证券投资银行三部经理、高级经理、业务执行董事;朝华科技(集团)股份有限公司资金财务总部 总经理;四川九龙电力集团有限公司总经理助理;证券事务代表、证券部经理公司、总经理助理.现 任公司董事会秘书. 王新:曾任西南民族学院教师、四川省干部函授学院教学部副主任兼直属分院副院长、川投集团 审计监察部主任、 川投能源第五届监事会监事、 川投田湾河开发有限责任公司副总经理 (财务负责人) . 现任公司总会计师(财务负责人). (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名 称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津 贴 黄顺福 川投集团 董事长、党委书记 2004 年12 月1日是伍康定 川投集团 副总经理 2005 年12 月1日是李文志 川投集团 总经济师 2008 年2月1日是赵德胜 川投集团 党委副书记、纪委 书记 2006 年8月1日是曹筱萍 川投集团 总会计师 2002 年9月1日是郑世红 川投集团 审计监察部主任 2005 年12 月1日是曾强国 四川汉都铁 路实业开发 集团公司 总经理 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 邹广严 四川省投资集 团有限责任公 司 已退休 2003 年1月1日2004 年1月1日否郭振英 国务院政策研 究室 已退休 1990 年1月1日2002 年1月1日否李成玉 四川省电力局 已退休 1988 年1月1日2003 年1月1日否邱国凡 四川省国家税 务局 已退休 1995 年1月1日2007 年1月1日否刘资甫 四川省工程咨 询研究院 专家委员会主 任2006 年5月1日是孙志祥 四川川投田湾 河开发有限责 任公司 总经理、党委 书记 2006 年4月1日2007 年6月1日是金树安 四川嘉阳电力 有限责任公司 总经理 2001 年1月1日是(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 董事、监事职务津贴方案经董事会审议通过并提交股东大会批准后执行. 高级管理人员薪酬方案经董事会审议通过后执行. 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 董事、监事津贴根据董事、监事所任职务应承担的义务、责任和风险而 定.高级管理人员薪酬按董事会通过的《高管人员薪酬管理与考核办法》 执行. 董事、监事和高级管理人 在控股股东川投集团任职的董事、监事按规定未在公司领取任何报酬和 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 12 员报酬的实际支付情况 津贴.其余董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬或津贴,其中外部 董事、监事只在公司领取董事、监事职务津贴. (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 陈全训 独立董事 离任 工作原因 郭振英 独立董事 聘任 工作原因 郭勇 董事 离任 工作原因 李军 副总会计师 离任 工作原因 王新 总会计师 聘任 工作原因 (五) 公司员工情况 在职员工总数 620 公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 管理人员 96 专业技术人员 258 工人 266 教育程度 教育程度类别 数量(人) 研究生 64 本科 135 专科 100 中专 112 高中及以下 209 六、公司治理结构(一) 公司治理的情况 2009 年,董事会把进一步强化公司治理作为不断提高公司综合素质、实现做大做强的一个重要方 面来抓,以证券法规、规章为准则,结合公司的实际情况,不断深化公司治理,做到公司治理与其他 工作同步发展. 1、根据中纪委文件规定和公司情况的变化,调整了部分独立董事、董事职务和高管人员,同时在 上述人员变动后对董事会战略委员会和董事会薪酬及提名与考核委员会成员进行调整. 2、根据证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》修改了《公司章程》中的利润分配 政策;同时根据上交所的要求对《董事会审计委员会年报工作制度》作了补充. 4、进一步抓好董事、监事和高级管理人员的证券法规、规章学习,利用召开董事会的机会组职董 事、监事和高级管理人员学习证券法规、规章,重点学习了对董事、监事和高级管理人员及其亲属买 卖本公司股票的规定等制度.参加了四川省证监局组织的证券法规、规章培训班,董事会秘书及部分 董事、监事和高级管理人员参加了上交所组织的后续培训. 5、按照公司制定的《信息披露事务管理制度》,公司董事会秘书全面负责对外信息披露工作以及 接待股东、投资者的来访、电话和网络咨询.公司严格按照相关法律、法规的要求,真是、准确、完整、及时地披露有关信息. 公司将一如既往地严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等 有关法律法规的要求规范运作,增强企业竞争力,提高公司盈利水平、治理水平,确保公司持续、稳定、健康发展,寻求股东利益最大化,切实维护中小股东的权益. (二) 董事履行职责情况 1、董事参加董事会的出席情况 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 13 董事姓名 是否独立 董事 本年应参 加董事会 次数 亲自出席 次数 以通讯方 式参加次 数 委托出席 次数 缺席次数 是否连续 两次未亲 自参加会 议 黄顺福 否64200否杨勇 否64200否邹广严 是64200否郭振英 是41210否李成玉 是64200否邱国凡 是62220是伍康定 否63210否李文志 否63210否刘资甫 否63210否曾强国 否63210否独立董事邱国凡先生因工作原因,未亲自出席 2009 年2月18 日召开的 7 届8次董事会、2009 年2月27 日召开的 7 届9次董事会.均委托其他独立董事代为出席,并使表决权. 年内召开董事会会议次数 6 其中:现场会议次数 4 通讯方式召开会议次数 2 现场结合通讯方式召开会议次数 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 无3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 根据中国证监会有关规定,公司建立了《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》,对 独立董事的任职条件、任职程序、享有的权利以及相对应的责任与义务等方面做出了规定. 公司独立董事勤勉尽责,积极参加公司董事会和股东大会,认真履行职责,发挥其在法律、财务 和企业管理等方面的专业知识,对公司发展起到了推动作用.2009 年,对公司日常关联交易事项、非 公开发行股票暨重大资产重组等事项发表了独立意见; 对公司定期报告进行了认真审阅; 严格按照 《独 立董事年报工作制度》的要求,对公司进行了实地考察.在年审会计师进场前,听取了财务负责人对 公司本年度财务状况和经营成果的汇报,就年审工作小组人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞 弊测试和评价方法、本年度审计重点等方面,与年审注册会计师进行了全面、细致的沟通.在初步出 具审计意见后和召开董事会前,就初审情况与年审注册会计师进行了见面沟通,认真审查了召开审议 年报董事会的程序、必备文件等资料,形成了相应书面记录. (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 是否独立完整 情况说明 对公司产生 的影响 改进措施 业务方面独立完 整情况 是 公司根据自己的情况制定生产经 营计划、发展规划和发展战略,生 产经营中的重大事项均由董事会或 总经理办公会根据权限和程序作出 决策. 人员方面独立完 整情况 是 公司根据自己的情况制定人事、 劳动工资制度,根据工作需要招聘 员工.董事、监事、高级管理人员 及中层干部的任免均按公司章程及 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 14 国有控股企业干部任免的有关规定 进行. 资产方面独立完 整情况 是 公司资产独立完整,权属清晰. 机构方面独立完 整情况 是 公司根据自己的情况设置内部机 构,各机构独立行使公司赋予的职 能,不存在从属控股股东的职能部 门或与其合署办公的情况. 财务方面独立完 整情况 是 公司有独立的财务部门和财务制 度,建立了独立的会计核算系统和 帐目.公司的资金在银行独立开设 帐户,在税务机关独立纳税. (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 内部控制建设的总体方案 公司始终坚持按照《公司法》、《证券法》、《上市公 司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善 公司法人治理结构、规范公司运作.公司治理的实际情况与 中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不 存在差异. 公司内部控制建设以公司的基本管理制度作为基 础,包括《公司章程》及三会议事规则,财务管理制度、业 务管理制度和信息披露事务管理制度等, 各机构及控股子公 司根据基本管理制度按各自的职责制定管理细则, 公司内部 控制制度基本完整.今后,公司将不断加强有关法律法规的 学习,进一步提高公司董事、监事、高级管理人员以及有关 部门依法规范经营的意识,按照有关法律法规的规定,不断 完善公司治理结构, 促进公司在完善的公司治理环境下规范 运作,实现公司持续、健康、协调发展,以良好的业绩回报 社会、回报股东. 公司内部控制的目标是:严格遵守各项法律法规,合理 保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整, 提高经营效率和效果, 促进企业实现发展战略. 内部控制制度建立健全的工作计划及其 实施情况 公司根据监管部门要求和经营运作的实际情况加强公 司内部控制制度的建设, 目前公司机构的设置及职能的分工 符合内部控制的要求; 公司及各控股子公司也严格按照整体 要求逐步制定及修订各项管理制度. 报告期内,根据证监会《关于修改上市公司现金分红若 干规定的决定》修改了《公司章程》中的利润分配政策;同 时根据上交所的要求对《董事会审计委员会年报工作制度》 作了补充. 内部控制检查监督部门的设置情况 公司设立了审计监察部作为内部控制检查监督部门. 内部监督和内部控制自我评价工作开展 情况 董事会下设审计委员会指导和执行内部监督和控制, 已 经制定了《公司审计委员会工作制度》,明确了内控监察的 具体实施程序.根据审计委员会的工作计划,公司审计部负 责协调组织工作, 每年对各个控股子公司以及母公司开展内 控监察工作,发现问题就要提出并要求给出整改意见或计 划,将内部控制自我评估情况向公司董事会、审计委员会及 管理层进行汇报. 董事会对内部控制有关工作的安排 公司董事会积极学习了财政部、证监会、审计署、银监 会、保监会关于印发《企业内部控制基本规范》的通知,对 照规范,寻找公司内部控制薄弱环节以便加以改善.董事会 下设审计委员会通过对公司内部控制及内部控制制度的执 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 15 行情况进行监督和检查,确保内部控制制度得到贯彻和落 实.董事会听取审计委员会的工作汇报,并讨论公司关于内 控监察问题的整改报告. 与财务核算相关的内部控制制度的完善 情况 公司认真贯彻执行《企业会计准则》及财务相关法律法 规,公司以及各个控股子公司已经建立了财务内控制度,基 本形成了较为完善的包括财务核算在内的内控制度. 制定了 公司的 《会计制度》 、 《募集资金专项存储及使用管理制度》 、 《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外投 资管理制度》等一系列财务管理制度.这些制度有效地保证 了财务工作的准确性、有效性、合法性,保障了公司各类资 产的安全、完整. 内部控制存在的缺陷及整改情况 经自查, 本公司不存在内部控制设计或执行方面的重大 缺陷.随着新的法律法规的出台,公司业务的拓展和变化, 公司将持续调整内部组织机构, 进一步完善和深化内部控制 制度,并有效的执行和实施. (五) 高级管理人员的考评及激励情况 公司 6 届6次董事会审议通过了《高管人员薪酬管理与考核办法》,高管人员定期作述职报告, 根据考核情况对高管人员进行奖惩. (六) 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告 《四川川投能源股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告》、《四川川投能源股份 有限公司关于履行社会责任的报告》 披露网址:www.sse.com.cn 1、公司是否披露内部控制的自我评价报告:是 披露网址:www.sse.com.cn 2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见:否 (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 公司《信息披露事务管理制度》中对年报信息披露的相关责任做了相应规定.公司将进一步完善 年报信息披露重大差错的责任追究制度. 截至目前,公司未出现年报信息披露重大差错. 七、股东大会情况简介(一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年度股东 大会 2009 年3月18 日 《中国证券报》、《上海证券 报》、《金融投资报》 2009 年3月19 日 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2009 年第 1 次 临时股东大会 2009 年3月27 日 《中国证券报》、《上海证券 报》、《金融投资报》 2009 年3月28 日2009 年第 2 次 临时股东大会 2009 年6月29 日 《中国证券报》、《上海证券 报》、《金融投资报》 2009 年6月30 日2009 年第 3 次 临时股东大会 2009 年12 月18 日 《中国证券报》、《上海证券 报》、《金融投资报》 2009 年12 月19 日 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 16 八、董事会报告(一) 管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 2009 年,面对外有金融危机的持续影响,内有定向增发、安全环保、生产经营和恢复重建的多重 任务与压力,在公司董事会的正确领导下,特别是在大股东川投集团的大力支持下,公司按照"做强 做大上市公司,全力打造行业蓝筹"的战略发展目标和"围绕一个中心,完成两个建设,推进三条主 线"的工作思路,解放思想、真抓实干、跨越发展,全面推进公司各项工作,经受住了严峻考验,取 得了公司发展史上具有里程碑意义的重大阶段性成果,较好地完成了全年各项工作任务. 报告期内,圆满完成了二滩水电开发有限责任公司 48%股权的收购工作,公司的能源主业更加突 出,资产规模再跃新台阶,总体实力、盈利能力和竞争优势明显增强.公司重点建设工程全面投产, 生产经营后劲有力,公司控股的田湾河公司克服冰雪、地震灾害、雨季时间长、施工地质条件差等各 种困难,迎难奋进,顽强拼搏,实现了仁宗海水库电站并网发电,田湾河"一库三级"6 台机组全部 建成投产发电;天彭电力继续发扬抗震救灾精神,全面完成了灾后恢复重建工程;公司参股企业大渡 河瀑布沟电站工程历时八年, 实现了年内两台 60 万千瓦机组的 "双投" 目标. 公司生产经营持续稳定, 发电任务提前完成,控股电力企业累计完成发电量 30.2 亿千瓦时;交大光芒公司攻坚破难,高质量保 证了我国首条武广线高铁客运专线按时开通和正常运营, 经营发展跃上新台阶, 科研开发有了新突破, 核心竞争力进一步提升,开创了公司新局面,取得了实现利润总额 4,600 万元,同比增长 460%的优异 成绩;同时公司抓住发展机遇,促进长飞双龙公司更好的可持续发展,调整长飞双龙公司股权结构, 退出控股地位,以退为进实现了股权减持收益不减的发展目标;公司运作进一步规范,治理水平进一 步提高,市场形象稳步提升,公司股票成为"上证治理板块样本股"、 "上证 180 指数样本股"和"沪深300 指数样本股". 2、公司报告期内生产经营情况及影响因素 报告期内,公司累计实现主营业务收入 90,178.64 万元,完成预算目标 84,000 万元的 107.35%,比 上年同期 51,862.38 万元增长 73.9%, 主要影响因素是田湾河公司本年度 6 台发电机组全面投产发电并 进入商业运行带来收入增加. 本年度公司完成利润总额 22,554.74 万元,完成董事会下达预算目标 23,800 万元的 94.77%,实现 合并净利润(归属于母公司)17,172.73 万元,完成年度目标净利润 19,400 万元的 88.52%,主要影响 因素:一是受国际金融危机和国内外多晶硅产能迅猛释放的影响,多晶硅产品价格暴跌,导致公司参 股38.9%的四川新光硅业科技有限责任公司本年度净利润远低于年初预期盈利水平, 同比减少 89.67%, 从而影响公司利润目标的完成;二是尽管公司控股的其他子公司均圆满完成年度预算目标,特别是田 湾河公司和交大光芒公司本期业绩与上年比均有较大幅度的增长,但增长额远不能抵消对新光硅业公 司投资收益的减少额. 3、公司未来发展展望 (1)机遇与挑战 a、发展环境有利,但经营压力加大. 全球经济逐渐复苏,我国经济持续回暖,低碳经济成为国际共识,国家在能源发展战略上将加大 清洁能源和可再生能源的发展力度,在节能减排上将在电力行业推行节能经济调度,这无疑为以水电 和新能源为主业的公司提供了更为有利的政策支持和广阔的发展空间.但同时,水电也面临政策性成 本增加的压力,如追溯征收大中型水库库区基金、征收水电资源开发补偿费、地方留存电量和节能发 电调度补偿等,都将增加水电的营业成本,影响水电利润水平.近年来四川统分统调装机容量以每年 10%以上的幅度递增,高于年平均用电量的增幅,发电小时数持续下降,川电外送通道未能完全打通, 这些都是企业经营将面临的风险和压力.2010 年是田湾河公司全流域整体投产运行的第一年,消缺项 目多,还存在不可预见因素;多晶硅产品市场供给陆续放量,国内外需求减少,市场价格持续下降, 新光硅业公司经营压力很大,公司在产品能耗指标、产品质量等方面均亟待进一步提高;嘉阳电力随 着电煤价格的不断上涨和用电需求的持续减少,生产经营压力加大;交大光芒公司抢抓高铁市场机遇 实现了近年销售收入和利润的大幅增长,但随着行业竞争加剧和电子元器件材料价格上涨,经营成本 不断增加,目前的高利润率将难以保持. b、发展巩固主业,但行业竞争激烈. 经过几次重大资产重组,尤其是二滩 48%股权注入后,公司已成为水电和新能源为主的公司,能 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 17 源主业得到进一步巩固,公司资产规模、资产质量和盈利能力都跃上了新台阶.但目前能源行业在不 同区域、不同能源领域对水电资源和新能源的争夺,以及未来电力市场的竞争都将进一步加剧,且竞 争的方式和重点逐步转变为速度、质量和效益的综合实力的较量,由此都考验着公司的开发能力和对 资源的利用水平. c、发展前景美好,但融资压力增大. 根据规划,二滩公司在雅砻江干流开发 21 级电站,规划可开发装机容量 3000 万千瓦,大渡河公 司在大渡河上开发 16 级电站, 规划开发装机容量 1726 万千瓦, 未来 5 到10 年公司的权益装机容量还 将大幅度增加,公司发展前景美好.但同时,对项目建设资本金的需求也将十分巨大,如何拓宽融资 渠道、降低融资成本、推动项目的滚动开发,将成为公司需要重点着力解决的问题. (2)新年度工作计划 2010 年是公司"十一五"规划各项任务的收官之年,也是承上启下为"十二五"谋篇布局的关 键一年.公司将继续秉承科学发展的理念,结合生产经营实际,适应发展阶段和发展环境的新变化, 按照"抓住新机遇,完成新转变,谋划新蓝图,实现新跨越"的总体工作思路,巩固现有产业,提高 管理水平,全力推进公司健康稳定可持续发展.重点抓好以下几方面工作: 一是着力抓好"十二五"规划编制.经过几年的重大资产重组、资本运作后,公司已发展成为以 能源产业为主导、资产质量优异、收益稳定、盈利能力持续走强的优质上市公司,在此背景下,公司 将一方面做好"十一五"规划执行的分析和总结,另一方面认真谋划,审慎思考,如何站在新高度制 定公司未来改革发展的新思路、新途径和新举措, 如何乘势而上, 做大做强川投能源, 做好公司的 "十 二五"规划编制工作. 二是着力抓好生产管理.公司将对现有参、控股企业资产,强化服务支撑,履行好出资人监督管 理职能,加大机制创新力度,注重调查研究,主动顺应市场规律,促进构建企业持续、快速发展的动 力机制.抓好资本经营的重大事项落实,重点支持田湾河公司加快从以水电工程建设为主向生产经营 管理企业转变,确保安全生产,做好流域科学调度,强化电力营销,加强生产经营队伍培训建设,逐步 建立起具有田湾河特色的电力生产经营管理模式; 重点支持新光硅业进行技术升级与技改, 节能降耗, 严控成本,提高产品质量,减少质量波动,把握市场脉搏,提高市场竞争力;重点支持交大光芒公司 进一步解放思想,开拓思路,抢机遇、掘市场、精管理、进一步创新管理机制体制,加快公司发展. 三是着力抓好规范管理.公司将进一步深化制度建设,规范工作流程,完善内控体系建设;进一 步完善财务风险控制,将资金管理作为风险管理的重中之重,从现金流、对外长期投资、融资决策、 应收账款等方面全面控制,确保资金安全;进一步做好信息披露工作,严格按照上市公司的信息披露 有关规定和要求,及时公开公正、合规合法的做好信息披露工作,坚持规范运作,融洽投资者关系, 保障股东权益,维护企业形象,树立公司良好形象.以规范治理全面提升公司质量. 4、报告期内公司财务状况经营成果分析: (1)资产负债表主要变动项目 单位:元 项目 年末数 年初数 增减额 增减幅度(%) 应收账款 129,887,559.77 84,773,273.63 45,114,286.14 53.22 预付账款 3,732,709.80 7,520,060.16 -3,787,350.36 -50.36 其他应收款 59,674,621.22 91,859,909.42 -32,185,288.20 -35.04 存货 33,055,641.51 57,304,701.29 -24,249,059.78 -42.32 长期股权投资 4,583,203,698.76 1,225,429,412.75 3,357,774,286.01 274.01 固定资产 4,647,721,863.30 1,760,591,943.98 2,887,129,919.32 163.99 在建工程 52,205,148.59 2,542,936,803.63 -2490731655.04 -97.95 工程物资 11,698,388.39 -11,698,388.39 -100.00 短期借款 1,075,000,000.00 762,980,000.00 312,020,000.00 40.89 应付账款 68,380,782.84 45,068,927.01 23,311,855.83 51.72 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 18 一年内到期的 非流动负债 29,000,000.00 2,000,000.00 27,000,000.00 1350.00 实收资本 932,921,505.00 638,678,286.00 294,243,219.00 46.07 资本公积 3,343,970,083.82 399,091,131.28 2,944,878,952.54 737.90 变动说明: (1 应收帐款:年末较年初余额增加 45,114,286.14 元,上升 53.22%,主要是本年田湾河全部机 组投产发电,年末结算期内的电费增加以及光芒公司随着销售规模的扩大而增加的应收款项所致. (2 预付账款:年末账面余额较年初账面余额减少 3,787,350.36 元,下降 50.36%,主要是到货开 票结算减少预付款项所致. (3 其他应收款:年末账面余额较年初账面余额减少 32,185,288.20 元,下降 35.04%,主要是田 湾河工程全面投产发电,暂未结算的甲供材料款、暂借工程款进行结算减少所致. (4 存货:年末账面余额较年初账面余额减少 24,249,059.78 元,下降 42.32%,主要是本公司出 售原控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有限公司 18.77%股权后该公司不再纳入合并范围而转出存货 所致. (5 长期股权投资:年末较年初余额增加 3,357,774,286.01 元,上升 274.01%,主要原因为:一是 增加对国电大渡河公司的继续滚动投资 11,460 万元;二是经本公司 2009 年第一次临时股东会决议通 过,并获四川省国资委批准及中国证券监督管理委员会核准,本公司向川投集团非公开发行 294,243,219 股股票收购其持有的二滩水电开发有限责任公司 48%股权. 该项增发股份发行价格为人民 币11.06 元/股,作价人民币 3,254,330,000.00 元. (6 固定资产本年增加和在建工程以及工程物资的减少主要原因为:一是控股子公司田湾河工程 转固 3,008,232,133.52 元和天彭电力公司灾后恢复重建工程转固 74,186,010.38 元所致;二是本年因出 售原控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有限公司 18.77%股权后, 该公司不再纳入合并范围而转出减少 的固定资产原价为 38,560,025.00 元、累计折旧 26,980,621.75 元和减值准备 2,471,750.17 元. (7 短期借款和一年内到期的非流动负债本年增加 339,020,000.00 元,主要原因为母公司及控股 子公司随着经营规模的扩大而新增的流动资金贷款所致. (8 应付账款:应付账款年末余额较年初余额增加 23,311,855.83 元,上升 51.72%,主要是子公 司田湾河公司结算的工程尾款增加和子公司嘉阳电力公司生产备料应付款增加所致. (9 实收资本和资本公积本年增加主要原因: 本年度公司向川投集团非公开发行 294,243,219 股股 票收购其持有的二滩水电 48%股权,增发价格为 11.06 元/股,作价人民币 3,254,330,000.00 元,其中 294,243,219 元增加实收资本,溢价部分增加资本公积. (2)利润及利润分配表主要变动项目: 单位:元 项目 本期数 上年同期 增减额 增减幅度(%) 营业总收入 901,786,379.62 518,623,826.52 383,162,553.10 73.88 营业成本 504,256,695.76 330,507,820.02 173,748,875.74 52.57 营业税金及附加 4,722,184.78 2,499,375.41 2,222,809.37 88.93 财务费用 187,977,143.68 87,609,882.58 100,367,261.10 114.56 资产减值损失 8,501,048.86 982,785.97 7,518,262.89 765.00 投资收益 81,181,865.23 366,715,995.98 -285,534,130.75 -77.86 营业外支出 1,410,843.76 36,602,619.78 -35,191,776.02 -96.15 利润总额 225,547,445.60 380,995,228.00 -155,447,782.40 -40.80 净利润 217,738,663.08 374,742,761.80 -157,004,098.72 -41.90 变动说明: (1 营业总收入:本期与上年同期增加 383,162,553.10 元,增长 73.88%,主要原因:一是田湾河梯 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 19 级水电站"一库三级"6 台机组(总装机 72 万千瓦)自2009 年8月起全部建成投产发电,本年度电 力收入较上年大幅增加;二是本年软件、硬件产品销售收入较上年上升 155.94%,主要是子公司光芒 实业公司 2008 年7月与成都交大许继电气有限责任公司组成的投标联合体中标 326,258,750 元铁道部 客运专线综合 SCADA 系统集成项目 2009 年项目结算收入增加;三是光缆产品收入本年较上年下降 34.30%, 公司 2009 年6月转让原持股 67.77%的控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有限公司 18.77%股权, 持股比例下降为 49%, 由控制变更为重大影响, 本年仅合并长飞双龙公司 2009 年1-6 月损益所致; (2 营业成本:本期与上年同期增加 173,748,875.74 元,增长 52.57%,主要是随销售收入的增长 同比增加的营业成本. (3 营业税金及附加:本期与上年同期增加 2,222,809.37 元,增长 88.93%,主要是随销售收入的 增长同比增加的税费所致. (4 财务费用:本期与上年同期净增加 100,367,261.10 元,增长 114.56%,主要原因为新增贷款 增加利息支出和田湾河工程全面转固投入发电,其对应占用资金利息费用计入财务费用所致. (5 资产减值损失:期末根据应收账款计提的坏账准备增加. (6 投资收益:本年投资收益较上年下降 77.86%,主要是因为本公司重要联营企业四川新光硅业 科技有限责任公司受宏观经济的影响,产品价格下降,盈利水平随之下降,导致投资收益减少. (7 营业外支出:本年发生额较上年减少 96.15%,主要原因是子公司天彭电力公司 2008 年由于 5.12 汶川大地震发生大量资产损毁和造成停工损失所致. (8 利润总额和净利润同比分别减少 40.80%和41.90%的主要原因为当期投资收益与上年比大幅 度减少所致. (3)现金流量表主要变动项目: 单位:元 项目 本期数 上年同期 增减额 增减幅度 (%) 经营活动产生现金流量净额 505,493,590.33 138,413,972.82 367,079,617.51 265.20 投资活动产生现金流量净额 -508,459,463.66 -1,363,295,723.79 854,836,260.13 -62.70 筹资活动产生现金流量净额 30,677,815.63 876,289,456.87 -845,611,641.24 -96.50 现金及现金等价物净增加额 27,711,942.30 -348,592,294.10 376,304,236.40 -107.95 变动说明: (1 经营活动产生的现金流量净额同比大幅度增加原因:主要为田湾河公司随销售收入的增长而 增加经营活动现金来源的同时,各控股子公司加大了货款的催收力度,使货款回笼较好增加现金流量 所致. (2 投资活动产生的现金流量净额与上年同期大幅度减少原因,主要是田湾河公司全部机组已投 入运行,工程建设投资项目资金与上年同期比大幅减少所致; (3 筹资活动产生的现金流量净额与上年同期比大幅度减少原因也是田湾河公司建设期基本结 束,所需新的增量建设资金减少而减少筹资资金所致. 公司是否披露过盈利预测或经营计划:否 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 20 5、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 分行业或分产 品 营业收入 营业成本 营业利润 率(%) 营业收入 比上年增 减(%) 营业成本 比上年增 减(%) 营业利润率比上年 增减(%) 分行业 电力 720,863,950.11 391,647,857.26 45.67 101.82 90.40 增加 7.68 个百分点 光缆产品 80,641,597.56 69,426,495.04 13.91 -34.30 -33.88 减少 3.76 个百分点 软件产品销售 48,608,926.84 18,754,801.46 61.42 296.62 285.82 增加 1.79 个百分点 硬件产品销售 48,839,124.86 24,365,266.00 50.11 89.16 63.44 增加 18.58 个百分点 服务收入 2,659,050.10 100.00 326.42 -100.00 增加 5.82 个百分点 分产品 电力 720,863,950.11 391,647,857.26 45.67 101.82 90.40 增加 7.68 个百分点 光缆产品 80,641,597.56 69,426,495.04 13.91 -34.30 -33.88 减少 3.76 个百分点 软件产品销售 48,608,926.84 18,754,801.46 61.42 296.62 285.82 增加 1.79 个百分点 硬件产品销售 48,839,124.86 24,365,266.00 50.11 89.16 63.44 增加 18.58 个百分点 服务收入 2,659,050.10 100.00 326.42 -100.00 增加 5.82 个百分点 注1:电力收入本年发生较上年增加 101.82%,主要原因是田湾河梯级水电站"一库三级"6 台 机组(总装机 72 万千瓦)自2009 年8月起全部建成投产发电,本年度电力收入较上年大幅增加. 注2:光缆产品收入本年发生较上年减少 34.30%,主要原因是 2009 年6月转让原持股 67.77%的 控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有限公司 18.77%股权, 持股比例下降为 49%, 由控制变更为重大影 响,本年仅合并长飞双龙公司 2009 年1-6 月损益所致. 注3:本年软件、硬件产品销售收入较上年增加 155.94%,主要原因是子公司光芒实业公司 2008 年7月与成都交大许继电气有限责任公司组成的投标联合体中标 326,258,750 元铁道部客运专线综合 SCADA 系统集成项目 2009 年项目结算收入增加所致. (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 四川省内 742,566,398.94 90.51 四川省外 159,046,250.53 23.45 6、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 收入计划 (亿元) 费用计划 (亿元) 新年度经营目标 为达目标拟采取的 策略和行动 10 计划完成发电量 36.5 亿千瓦时;实现销售收入 10 亿元;实现利润总额 2.08 亿元. (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否(3) 资金需求、使用计划及来源情况 资本支出承诺 合同 安排 时间 安排 融资 方式 资金来源安 排 资金成本及使用说明 对国电大渡河流 域水电开发有限 公司的资本金投 入. 2010 年,公司本部投资计划主要是新增对 国电大渡河流域水电开发有限公司项目建 设投入资本金 1.628 亿元, 其中 4,000 万元 由其分配的红利来支付,其余的 12,280 万 元公司将通过新增信用额度予以解决. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 21 二滩公司资本金 投入 根据二滩公司 2010 年预算, 该公司向股东 方的资本金需求为 28.27 亿元,按48%股 份计算, 本公司 2010 年需向二滩公司注入 资本金为 13.57 亿元.在公司向资本市场 通过股权融资募集资金到位前,公司将主 要采取发行短期融资券、中期票据、拆借 等方式予以解决. 公司本部2010年 将有 6.2 亿元流 动资金贷款到 期,公司主要将 采用向金融机构 续贷等方式予以 解决. 公司本部 2010 年将有 6.2 亿元流动资金贷 款到期,公司主要将采用向金融机构续贷 等方式予以解决. (二) 公司投资情况 单位:万元 报告期内投资额 343,707.8 投资额增减变动数 275,720.46 上年同期投资额 67,987.34 投资额增减幅度(%) 405.55 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例 (%) 备注 国电大渡河流域电力开发有 限责任公司 电力生产 10 长飞光纤光缆四川有限公司 光纤光缆生产 49 四川新光硅业科技有限责任 公司 多晶硅的生产、 销售 38.90 二滩水电开发有限责任公司 电力生产 48 1、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集年份 募集方式 募集资 金总额 本年度已使用募 集资金总额 已累计使用募 集资金总额 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集资金 用途及去向 2007 非公开发行 35,897 0 33,120 2,777 经公司七届十 二次董事会审议通 过,剩余资金及其 利息全部用于补充 公司流动资金,到 报告期末,该余额 已经全部补充公司 流动资金. 合计 / 35,897 33,120 2,777 / 公司募集资金投向主要为田湾河公司的项目资本金.田湾河梯级三个电站中,大发电站已于 2007 年11 月投产运行,金窝电站于 2008 年12 月投运,2009 年7月仁宗海电站投入运行.6 台机组全部投 产后取得了良好的经济效益,达到了业绩预期. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 22 2、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 国电大渡河电力 114,600,000.00 39,800,000.00 合计 114,600,000.00 / / (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预 告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预 告修正. (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披 露报纸 决议刊登的信息披 露日期 7 届8次董事会 2009 年2月18 日 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《金融投资报》 2009 年2月19 日7届9次董事会 2009 年2月27 日 同上 2009 年2月28 日7届10 次董事会 2009 年4月17 日 同上 2009 年4月18 日7届11 次董事会 2009 年5月27 日 同上 2009 年5月28 日7届12 次董事会 2009 年8月18 日 同上 2009 年8月19 日7届13 次董事会 2009 年10 月28 日 同上 2009 年10 月29 日2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2009 年召开了 4 次股东大会:2008 年度股东大会、2009 年第 1 次临时股东大会、2009 年第 2 次临时股东大会、2009 年第 3 次临时股东大会.董事会认真贯彻执行了股东大会的决议. (1)向控股股东川投集团非公开发行股票购买其持有二滩水电 48%股份事项:公司根据股东大会 决议, 于2009 年12 月15 日完成了在登记结算公司新增股份登记工作. 2009 年12 月17 日公告了 《向 四川省投资集团有限责任公司发行股份购买资产之重大资产重组实施情况报告书暨股份变动公告》, 标志着本项工作实施完成. (2)续聘四川君和会计师事务所并确定审计费用:根据股东大会决议,公司续聘了四川君和会计师 事务所为公司 2009 年度的财务审计中介机构,聘期为一年,董事会根据股东大会的授权,科学、合理 的确定了 2009 年度审计费用. (3)更换公司年报审计事务所:公司原年报审计事务所四川君和会计师事务所有限责任公司与信永 中和会计师事务所有限责任公司签署了合并协议,由信永中和会计师事务所有限责任公司吸收合并四 川君和会计师事务所有限责任公司,合并后会计师事务所名称为:信永中和会计师事务所有限责任公 司.此前公司与四川君和会计师事务所有限责任公司签署的所有业务合同由信永中和会计师事务所有 限责任公司继续履行.根据股东大会决议,公司年报审计事务所更换为信永中和会计师事务所有限责 任公司. (4)嘉阳电力与嘉阳集团的关联交易:全面、认真地执行了双方签订的《煤矸石供销协议》,收到 了互惠互利的效果,保证了双方的生产经营的正常进行. 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告 公司于 2008 年3月24 日召开的 6 届24 次董事会修订了《董事会审计委员会实施细则》,新建了 《董事会审计委员会年报工作制度》.2009 年根据上交所的要求,对《董事会审计委员会年报工作制 度》进行了进一步修订补充. 2009 年1月3日,审计委员会以通讯方式召开了 2009 年第 1 次会议,根据证监会[2008]48 号公 告的要求和公司《审计委员会年报工作制度》的规定,在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财 务会计报表. 2009 年2月17 日,审计委员会以通讯方式召开了 2009 年第 2 次会议,审议通过了《关于 2008 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 23 年度财务决算报告的提案报告》、《关于年审会计师从事本年度审计工作的情况报告》、《关于建议 续聘四川君和会计师事务所的提案报告》、《关于董事会拟提请股东大会授权董事会确定审计费用的 提案报告》、《关于修订<审计委员会工作制度>的提案报告》. 2009 年8月18 日,审计委员会以现场方式召开了 2009 年第 3 次会议,审议通过了《关于对 2009 年中期报告审核意见的提案报告》. 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 2009 年2月17 日,提名及薪酬与考核委员会以通讯方式召开了 2009 年第 1 次会议,审议通过了 《关于同意陈全训先生辞去独立董事职务的提案报告》和《关于增补独立董事的提案报告》. 2009 年4月17 日,提名及薪酬与考核委员会以现场方式召开了 2009 年第 2 次会议,审议通过了 《关于对公司经营班子进行 2008 年度奖励的提案报告》. (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 以2009 年年末总股本 932,921,505 股为基数,每10 股派 0.1 元(含税),不进行资本公积金转增 股本. (六) 公司前三年分红情况 单位:元 币种:人民币 分红年度 现金分红的数额(含税) 分红年度合并报表中归 属于上市公司股东的净 利润 占合并报表中归属于上 市公司股东的净利润的 比率(%) 2007 6,386,782.86 61,066,237.80 10.46 2008 44,707,475.45 358,680,181.09 12.46 九、监事会报告(一) 监事会的工作情况 召开会议的次数 6 监事会会议情况 监事会会议议题 2009 年2月18 日召开了 7 届8次监事会,应出 席会议监事 5 名,实到监事 5 名,会议由监事会 主席赵德胜先生主持. 1、 2008 年度监事会工作报告; 2、 关于对公司 2008 年报告审核意见的提案报告; 3、 关于对公司 2008 年度财务决算及 2009 年度财务预算报告审核意 见的提案报告;4、关于对公司 2008 年度计提资 产减值准备及资产核销报废处理审核意见的提案 报告;5、关于对公司 2008 年度利润分配及公积 金转增股本预案审核意见的提案报告; 6、 关于 《公 司募集资金使用情况专项说明》审核意见的提案 报告;7、对修改《公司章程》审核意见的提案报 告;8、对《董事会审计委员会年报工作制度》审 核意见的提案报告;9、对《公司内部控制和自我 评估报告》审核意见的提案报告;10、对《公司 履行社会责任情况报告》审核意见的提案报告; 11、关于对年审会计师完成本年度审计工作情况 及其执业质量评价审核意见的提案报告;12、关 于对续聘会计师事务所审核意见的提案报告; 13、 关于对提请股东大会授权董事会确定审计费用审 核意见的提案报告. 2009 年2月27 日召开了 7 届9次监事会,应出 席会议监事 5 名,实到监事 5 名,会议由监事会 主席赵德胜先生主持. 1、对《非公开发行股票购买资产协议关于盈利预 测的补充协议》监审意见的提案报告;2、关于对 《非公开发行股票购买资产协议的补充协议》监 审意见的提案报告;3、关于对《重大资产重组有 关财务报告》 监审意见的提案报告; 4、 关于对 《董 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 24 事会对资产评估相关问题发表意见》监审意见的 提案报告;5、关于对川投能源所持长飞双龙公司 部分股权转让监审意见的提案报告. 2009 年4月17 日召开了 7 届10 次监事会,应出 席监事 5 名,实到监事 4 名,监事会主席赵德胜 先生因公未能参会,委托监事曹筱萍女士代为出 席并行使表决权,会议由监事曹筱萍女士主持. 关于对公司 2009 年第一季度报告审核意见的提 案报告. 2009 年5月27 日以通讯方式召开了 7 届11 次监 事会,应参加投票监事 5 名,实际参加投票监事 5 名. 关于对控股子公司嘉阳电力与嘉阳集团签订 2009 年度《煤矸石购销合同》监审意见的提案报 告. 2009 年8月18 日召开了 7 届12 次监事会,应出 席监事 5 名,实到监事 5 名,会议由监事会主席 赵德胜先生主持. 1、关于对 2009 年上半年度报告的审核意见;2、 关于对《2007 年非公开发行股票募集资金的存放 与实际使用情况专项报告》 审核意见的提案报告; 3、 关于对公司将募集资金剩余部分用于补充公司 流动资金审核意见的提案报告;4、关于对公司向 银行申请 2.5 亿元滚动贷款审核意见的提案报告; 5、关于对公司向"川投和谐基金"捐款审核意见 的提案报告. 2009 年10 月28 日以通讯方式召开了 7 届13 次 监事会,应参加投票监事 5 名,实际参加投票监 事5名. 1、关于对公司 2009 年第三季度报告审核意见的 提案报告;2、关于对更换公司年报审计事务所审 核意见的提案报告. (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内,公司及公司控股股东严格遵守国家各项法律法规、证监部门的规章制度、公司章程等 规定规范经营,依法运作.公司的决策程序符合有关法律规定,进一步完善了公司内部控制制度.公 司董事、监事、高级管理人员在执行公司职务时,均能勤勉尽职,遵守国家法律法规和公司章程、制度,维护公司了股东权益. (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务行为符合相关法律法规,严格遵照了公司财务管理制度,公司季度财务报告、半年度财 务报告、年度财务报告内容真实、客观地反映了公司的财务状况和生产经营成果.信永中和会计师事 务所有限责任公司对公司 2009 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告. (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司严格按照《募集资金管理办法》的要求进行募集资金管理和使用,募集资金的使用及变更符 合公司项目计划和决策审批程序,未发生违规占用募集资金行为. (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内,公司完成了收购川投集团持有的二滩水电 48%股权事项.本次收购将使公司进一步壮 大电力主业,加快实现做优做大做强公司的战略目标,提高公司可持续发展能力,维护全体股东的利 益,为公司的可持续发展奠定更为坚实的基础. 报告期内,公司完成了转让长飞双龙公司部分股权事项,监事会认为:此次转让有利于公司资产 结构的优化,利于公司集中力量发展能源主营业务,同时也有利于长飞双龙公司的发展. (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内关联交易有 2 项:嘉阳电力与嘉阳集团签订《煤矸石购销合同》之关联交易事项;非公 开发行股票收购川投集团持有的二滩水电 48%股权事项. 以上交易事项是公司生产经营和发展的正常需要,未损害公司和投资者的利益,提案报告的审议 及其他相关程序符合法律法规、部门规章和公司章程的规定.关联交易遵循了自愿、互利、公开、公平、公正、合法的原则. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 25 十、重要事项(一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项. (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项. (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、持有其他上市公司股权情况 单位:元 证券代码 证券简 称 最初投资 成本 占该公司 股权比例 (%) 期末账面价 值 报告期 损益 报告期所 有者权益 变动 会计核 算科目 股份来 源600665 天地源 365,800 0.06 1,171,427.40 0 759,587.40 可供出 售金融 资产 发起人 股份 合计 365,800 / 1,171,427.40 0 759,587.40 / / 本项目本年末账面余额较年初账面余额增加 759,587.40 元,上升 184.44%,主要是股价上涨,股 票市值回升所致. 本项目核算的是本公司持有的天地源股份有限公司(股票代码 600665)股票 17.589 万股,本年末 流通股市价为 6.66 元/股. (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:元 币种:人民币 交易对方或最 终控制方 被收购资产 购买日 资产收购价格 自收购 日起至 本年末 为上市 公司贡 献的净 利润 自本年初 至本年末 为上市公 司贡献的 净利润 (适用于 同一控制 下的企业 合并) 是否 为关 联交 易(如是,说 明定 价原 则) 资产收购 定价原则 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 该资 产贡 献的 净利 润占 上市 公司 净利 润的 比例 (%) 关联 关系 四川省投资集 团公司 二滩公司 48%股份 2009 年12月31 日3,254,330,000.00 0 0 是 定价原则 遵循公 平、公正、 公开的原 则是是0母公 司 本公司本年完成了非公开发行股票收购二滩水电公司 48%股权的工作.根据协议,二滩水电公司 48%股权 2009 年享有的净利润归公司所有,因股权交割在 2009 年12 月完成,本公司确定股权取得日 为2009 年12 月31 日.按照企业会计准则的规定,本公司享有的股权交割前二滩水电 2009 年的净利 润份额应于宣告分配红利时冲减本公司投资成本,不应计入本公司本年度投资收益. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 26 2、出售资产情况 单位:元 币种:人民币 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出 售日该资产为 上市公司贡献 的净利润 出售产生 的损益 是否为 关联交 易(如是,说 明定价 原则) 资产出售 定价原则 所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移该资产 出售贡 献的净 利润占 上市公 司净利 润的比 例(%) 关联关系长飞光纤光 缆有限公司 长飞双龙公 司18.77% 股权 2009 年7月1日11,397,400.00 1,879,694.74 925,052.78 否 公开挂牌 出售方式 是是0.58 2009 年6月22 日,本公司与长飞光纤光缆有限公司签订股权转让协议,将本公司持有四川长飞 双龙光纤光缆有限公司 18.77%股权转让给长飞公司. 上述股权转让经本公司七届九次董事会批准并通 过四川省国投产权交易中心公开挂牌方式进行.2009 年7月3日,本公司收到股权转让款.上述股权 转让完成后,本公司对长飞双龙公司持股比例为 49%,由控制转变为重大影响. (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易 方 关联关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联交易金额 占同 类交 易金 额的 比例 (%) 关联 交易 结算 方式 市场 价格 交易 价格 与市 场参 考价 格差 异较 大的 原因 四川嘉阳 集团有限 责任公司 母公司的 控股子公 司 购买 商品 煤炭 供销 合同 市场 定价 176.95 105,012,513.24 100 注:本年度,公司嘉阳电力公司与四川嘉阳集团有限责任公司(以下简称"嘉阳集团公司")重 新签订了 2009 年煤炭供销合同. 双方约定: 嘉阳集团公司本年向嘉阳电力公司提供发电所需低热值原 煤66 万吨,结算价格以基低位发热量 2950 大卡/公斤燃煤,到嘉阳电力公司煤坪的到货价 176.95 元/ 吨(含税价)为基础价格结算.在执行合同的过程中如国家税收政策有调整,执行新的税收政策.基 低位发热量每超过 100 大卡/公斤(实测热值计算),每吨增加 6.00 元(含税价),基低位发热量每 降低 100 大卡/公斤(实测热值计算),每吨减少 6.00 元(含税价);对基低位发热量低于 2750 大卡 /公斤部分,嘉阳电力公司有权拒付煤款.该合同有效期为 2009 年1月1日至 2009 年12 月31 日. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 27 2、资产收购、出售发生的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联 关系 关联交 易类型 关联 交易 内容 关联交易 定价原则 转让资产 的账面价 值 转让资产 的评估价 值 转让价格 转让 价格 与账 面价 值或 评估 价值 差异 较大 的原 因 关联 交易 结算 方式 转让 资产 获得 的收 益 四川省投 资集团有 限责任公 司 母公 司 收购股 权 收购 二滩 公司 48% 股权 定价原则 遵循公 平、公正、 公开的原 则254,506.57 325,433.00 325,433.00 3、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 四川嘉阳集团有 限责任公司 母公司的控股 子公司 25,166,139.11 25,166,139.11 四川省投资集团 有限责任公司 母公司 480,000.00 480,000.00 合计 25,646,139.11 25,646,139.11 (六) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项. (2) 承包情况 本年度公司无承包事项. (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项. 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 4,600 报告期末对子公司担保余额合计(B) 4,600 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额(A+B) 4,600 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.89 其中: 上述三项担保金额合计(C+D+E) 4,600 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 28 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项. 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同. (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 控股股东川投集团承诺, 所持股份 自股改方案实施起,36 个月不上市 交易或转让. 2010 年3月24 日, 公司发布了 《控 股股东所持股改限售股份解禁的公告》, 川投集团持有的股改限售解禁股份的数 量为 210,478,954 股, 上市流通日为 2010 年3月29 日,但公司于 2009 年向川投 集团定向增发股份收购二滩水电 48%股权,新增股份登记工作于 2009 年12 月15 日完成,川投集团作为控股股东,承 诺其新增股份及原持有股份在增发完成 后的 36 个月内不上市交易或转让, 因此, 本次股改限售解禁股份因定向增发承诺 在2012 年12 月15 日前不上市交易或转 让. 发行时所作承诺 控股股东川投集团承诺, 所持非公 开发行股份及原持有股份自发行方 案实施起,36 个月不上市交易或转 让. 该承诺正在履行. 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其 原因作出说明 信永中和会计师事务所按要求已出具了《关于四川川投能源股份有限公司盈利预测实现情况的专项审 核报告》.其结论为:截止 2009 年12 月31 日止, 公司增发标的资产(二滩公司)2009 年度实际完成净利 润36,545 万元,与盈利预测数 23,082 万元相比,完成率为 158.32%,实现了盈利预测目标;公司(原有业 务)2009 年度合并净利润实际完成 21,773.87 万元,与盈利预测数 23,099 万元相比,完成率为 94.26%. (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所: 是 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 四川君和会计师事务所有限责任 公司 信永中和会计师事务所有限责任 公司 境内会计师事务所报酬 48 48 境内会计师事务所审计年限 11 1 四川君和会计师事务所有限责任公司与信永中和会计师事务所有限责任公司签署了合并协议,由信永 中和会计师事务所有限责任公司吸收合并四川君和会计师事务所有限责任公司.合并后会计师事务所名称 为:信永中和会计师事务所有限责任公司.此前公司与四川君和会计师事务所有限责任公司所签署的所有 业务合同由信永中和会计师事务所有限责任公司继续履行.公司的审计事务所由原来的四川君和会计师事 务所有限责任公司更换为信永中和会计师事务所有限责任公司. (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责. (十) 其他重大事项的说明 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 29 1、根据中国国电集团公司《关于落实国电大渡河投资收益的回函》"国电集财函【2005】25 号" 规定,从2004 年起,国电大渡河公司每年所产生的利润,在提取完两金后,根据可供分配利润,按各 股东持股比例实施全额分红;同时,各股东承诺,分红后立即将所分得资金全额投入大渡河公司,以 达到既体现股东权益又有利于滚动开发的目的. 按照国电大渡河公司 2008 年度股东会、四届董事会第二次会议决议精神,本公司 2009 年度向国电大 渡河公司新增投资 7,480 万元,同时将分得的 2008 年红利 3,980 万元全额投入国电大渡河公司以增加 其注册资本,作为大渡河流域滚动开发资本金来源.截止报告期末,本公司对国电大渡河公司累计投 入达到 6.49 亿元. 2、田湾河梯级水电站分别位于四川省甘孜州康定县、雅安市石棉县境内.田湾河是大渡河中游右 岸的一级支流,整个电站规划为"一库三级",总装机容量 72 万千瓦,是四川省重点建设项目.水电站 的梯级开发从上到下依次为:仁宗海、金窝和大发三级水电站,装机容量均为 24 万千瓦.2009 年8月3日,子公司田湾河公司仁宗海电站 2 号机组(12 万千瓦)顺利完成 72 小时试运行并正式并网发 电,至此,田湾河梯级水电站"一库三级"6 台机组(总装机 72 万千瓦)全部建成投产发电. 3、为调整公司资产结构,精干主业,集中精力管理经营好公司能源主营业务,2009 年6月22 日, 本公司与长飞光纤光缆有限公司(以下简称"长飞公司")签订股权转让协议,将本公司持有四川长 飞双龙光纤光缆有限公司(以下简称"长飞双龙公司")18.77%股权转让给长飞公司.上述股权转让 经本公司七届九次董事会批准并通过四川省国投产权交易中心公开挂牌方式进行.2009 年7月3日, 本公司收到股权转让款 1139.74 万元.2009 年7月17 日,长飞双龙公司完成了工商变更注册工作,公 司更名为长飞光纤光缆四川有限公司.至此,出售资产事宜全部完成. 4、控股子公司天彭电力公司属于 5.12 汶川大地震的极重灾区企业,受地震的影响,公司凤鸣桥 梯级电站的凤鸣车间、官田车间、沙金车间及总站的各建筑物、金属结构及机电设备等受到了不同程 度的破坏而停产. 2009 年,天彭电力公司进一歩开展恢复重建和生产工作.凤鸣车间已于 2008 年11 月23 日正式恢复 并网发电.官田车间于 2009 年1月25 日正式恢复并网发电.沙金车间 3 台机组(共1,890 千瓦)于8月6日成功实现并网发电.至此,四川天彭电力开发有限公司 7 台机组(总装机 31,890 千瓦)全 部恢复发电. 5、2009 年5月21 日,子公司嘉阳电力公司与四川川投峨眉新银江铁合金有限责任公司重新签订 了供用电合同,约定 2009 年12 月1日—2009 年12 月31 日所供电量按照 0.344014 元/kw.h(含税价) 结算. 6、田湾河公司根据生产经营需要,于2009 年8月7日,在四川省康定县设立了全资子公司四川 川投仁宗海发电有限责任公司,公司注册资本 500 万元,法人代表孙志祥,公司经营范围:田湾河仁 宗海水库电站生产运行和经营管理、水利水电工程咨询、监理、水利发电厂运行、维护管理、经销水 利发电设备. (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网 站及检索路径 关于公司拟收购二滩水电股权进展情况 公告 中国证券报、上海证券 报、金融投资报 2009 年1月6日www.sse.com.cn 2008 年年度业绩预告修正公告 同上 2009 年1月10 日 同上 关于公司拟收购二滩水电股权进展情况 公告 同上 2009 年2月3日同上 2008 年度报告 同上 2009 年2月20 日 同上 7 届8次董事会会议决议公告 同上 2009 年2月20 日 同上 召开 2008 年度股东大会的通知 同上 2009 年2月20 日 同上 7 届8次监事会会议决议公告 同上 2009 年2月20 日 同上 向四川省投资集团有限责任公司发行股 份购买资产之重大资产重组暨关联交易 报告书摘要 同上 2009 年3月3日同上 7 届9次董事会会议决议公告 同上 2009 年3月3日同上 7 届9次监事会会议决议公告 同上 2009 年3月3日同上 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 30 召开 2009 年第一次临时股东大会的通知 同上 2009 年3月3日同上 关于控股子公司光芒公司获高新技术企 业证书的公告 同上 2009 年3月5日同上 关于公司非公开发行股票购买资产所涉 及国有资产评估结果备案情况公告 同上 2009 年3月17 日 同上 2008 年度股东大会会议决议公告 同上 2009 年3月19 日 同上 关于公司非公开发行股票方案获省国资 委批复的公告 同上 2009 年3月20 日 同上 召开 2009 年第 1 次临时股东大会的二次 通知 同上 2009 年3月24 日 同上 2009 年第 1 次临时股东大会决议公告 同上 2009 年3月28 日 同上 2009 年第 1 季度业绩预告 同上 2009 年4月4日同上 2009 年第 1 季度报告 同上 2009 年4月18 日 同上 2008 年度分红派息及资本公积金转增股 本实施公告 同上 2009 年4月29 日 同上 关于公司非公开发行股票购买资产之重 大资产重组进展情况公告 同上 2009 年5月4日同上 关于四川新光硅业科技有限责任公司例 行停产检修的公告 同上 2009 年5月22 日 同上 7 届11 次董事会决议公告 同上 2009 年6月1日同上 关联交易公告 同上 2009 年6月1日同上 召开 2009 年第 2 次临时股东大会的通知 同上 2009 年6月1日同上 7 届11 次监事会决议公告 同上 2009 年6月1日同上 董事辞职公告 同上 2009 年6月3日同上 出售资产情况公告 同上 2009 年6月25 日 同上 2009 年第 2 次临时股东大会决议公告 同上 2009 年6月30 日 同上 董事会 2009 年上半年业绩预告 同上 2009 年7月4日同上 关于四川新光硅业科技有限责任公司完 成检修恢复生产的公告 同上 2009 年7月8日同上 出售资产完成情况公告 同上 2009 年7月21 日 同上 关于证监会并购重组审核委员会将审核 公司重大资产重组事项暨停牌公告 同上 2009 年7月23 日 同上 关于证监会并购重组审核委员会有条件 通过公司重大资产重组事项公告 同上 2009 年7月28 日 同上 关于田湾河梯级电站一库三级全面建成 发电的公告 同上 2009 年8月4日同上 关于控股子公司天彭电力全面恢复发电 的公告 同上 2009 年8月8日同上 2009 年半年报 同上 2009 年8月19 日 同上 7 届12 次董事会会议决议公告 同上 2009 年8月19 日 同上 7 届12 次监事会会议决议公告 同上 2009 年8月19 日 同上 关于举行 2009 年半年度报告网上说明会 的公告 同上 2009 年9月8日同上 关于会计师事务所变更的公告 同上 2009 年9月16 日 同上 董事会 2009 年三季度业绩预告 同上 2009 年10 月13 日 同上 2009 年三季度报告 同上 2009 年10 月29 日 同上 7 届13 次董事会会议决议公告 同上 2009 年10 月29 日 同上 7 届13 次监事会决议公告 同上 2009 年10 月29 日 同上 关于发行股份购买资产方案获得中国证 监会核准暨控股股东获得中国证监会豁 同上 2009 年11 月20 日 同上 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 31 免要约收购义务的公告 详式权益变动报告书 同上 2009 年11 月19 日 同上 关于电价调整的公告 同上 2009 年11 月27 日 同上 召开 2009 年第 3 次临时股东大会的通知 同上 2009 年12 月3日同上 关于非公开发行股票购买资产过户完成 的公告 同上 2009 年12 月9日同上 关于瀑布沟水电站首台机组投产的公告 同上 2009 年12 月16 日 同上 向四川省投资集团有限责任公司非公开 发行股份购买资产之重大资产重组实施 情况报告书暨股份变动公告 同上 2009 年12 月16 日 同上 2009 年第 3 次临时股东大会决议公告 同上 2009 年12 月19 日 同上 十一、财务会计报告公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所注册会计师何勇、谢芳审计,并出具了标准无保留 意见的审计报告. (一) 审计报告 审计报告 XYZH/2009CDA4025 四川川投能源股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的四川川投能源股份有限公司 (以下简称川投能源公司) 合并及母公司财务报表, 包括 2009 年12 月31 日的资产负债表,2009 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报 表附注. 按照企业会计准则的规定编制财务报表是川投能源公司管理层的责任. 这种责任包括: (1) 设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计. 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程序取决于注 册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性 发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财 务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础. 我们认为,川投能源公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映 了川投能源公司 2009 年12 月31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量. 信永中和会计师事务所 中国注册会计师:何勇、谢芳 中国 北京 2010 年3月29 日 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 32 (二) 财务报表 合并资产负债表 2009 年12 月31 日 编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 八、1 255,792,069.13 223,416,222.29 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 八、2 97,510,983.96 77,695,000.0 应收账款 八、3 129,887,559.77 84,773,273.63 预付款项 八、4 3,732,709.80 7,520,060.16 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八、5 59,674,621.22 91,859,909.42 买入返售金融资产 存货 八、6 33,055,641.51 57,304,701.29 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 579,653,585.39 542,569,166.79 非流动资产: 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 八、7 1,171,427.40 411,840.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、8 4,583,203,698.76 1,225,429,412.75 投资性房地产 固定资产 八、9 4,647,721,863.30 1,760,591,943.98 在建工程 八、10 52,205,148.59 2,542,936,803.63 工程物资 八、11 11,698,388.39 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、12 36,197,755.83 40,189,120.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 八、13 1,316,979.87 939,685.91 其他非流动资产 非流动资产合计 9,321,816,873.75 5,582,197,194.79 资产总计 9,901,470,459.14 6,124,766,361.58 流动负债: 短期借款 八、15 1,075,000,000.00 762,980,000.00 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 33 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 八、16 10,879,461.00 12,743,820.00 应付账款 八、17 68,380,782.84 45,068,927.01 预收款项 八、18 5,254,674.46 3,089,790.99 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八、19 16,960,517.04 22,154,179.94 应交税费 八、20 2,356,011.93 15,435,510.98 应付利息 八、21 5,540,287.50 应付股利 八、22 2,150,155.81 1,734,702.83 其他应付款 八、23 123,152,125.98 108,188,267.05 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 八、24 29,000,000.00 2,000,000.00 其他流动负债 八、25 250,000.00 流动负债合计 1,338,674,016.56 973,645,198.80 非流动负债: 长期借款 八、26 3,113,000,000.00 3,089,000,000.00 应付债券 长期应付款 八、27 1,616,518.94 1,616,518.94 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 2,004.74 其他非流动负债 非流动负债合计 3,114,616,518.94 3,090,618,523.68 负债合计 4,453,290,535.50 4,064,263,722.48 所有者权益(或股东权 益): 实收资本(或股本) 八、28 932,921,505.00 638,678,286.00 资本公积 八、29 3,343,970,083.82 399,091,131.28 减:库存股 专项储备 盈余公积 八、30 295,079,153.50 279,863,456.08 一般风险准备 未分配利润 八、31 617,674,496.86 505,870,347.48 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 5,189,645,239.18 1,823,503,220.84 少数股东权益 八、32 258,534,684.46 236,999,418.26 所有者权益合计 5,448,179,923.64 2,060,502,639.10 负债和所有者权益 总计 9,901,470,459.14 6,124,766,361.58 法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:王新 会计机构负责人:姜雪梅 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 34 母公司资产负债表 2009 年12 月31 日 编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 87,732,772.39 86,541,272.11 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 392,538.74 392,538.74 其他应收款 295,972.10 477,991.31 存货 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 88,421,283.23 87,411,802.16 非流动资产: 可供出售金融资产 1,171,427.40 411,840.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5,539,482,040.91 2,216,448,362.44 投资性房地产 固定资产 2,012,487.99 2,296,817.13 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 5,542,665,956.30 2,219,157,019.57 资产总计 5,631,087,239.53 2,306,568,821.73 流动负债: 短期借款 620,000,000.00 445,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 5,118,199.27 5,954,943.92 应交税费 1,610,852.59 176,113.68 应付利息 应付股利 205,203.40 135,095.53 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 35 其他应付款 2,327,745.09 8,836,132.00 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 629,262,000.35 460,102,285.13 非流动负债: 长期借款 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 1,616,518.94 1,616,518.94 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,616,518.94 101,616,518.94 负债合计 630,878,519.29 561,718,804.07 所有者权益(或股东权 益): 实收资本(或股本) 932,921,505.00 638,678,286.00 资本公积 3,341,730,083.82 396,769,914.44 减:库存股 专项储备 盈余公积 295,079,153.50 279,863,456.08 一般风险准备 未分配利润 430,477,977.92 429,538,361.14 所有者权益 (或股东权益) 合计 5,000,208,720.24 1,744,850,017.66 负债和所有者权益 (或股东权益)总计 5,631,087,239.53 2,306,568,821.73 法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:王新 会计机构负责人:姜雪梅 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 36 合并利润表 2009 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 901,786,379.62 518,623,826.52 其中:营业收入 八、33 901,786,379.62 518,623,826.52 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 770,019,475.91 480,113,898.01 其中:营业成本 八、33 504,256,695.76 330,507,820.02 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八、34 4,722,184.78 2,499,375.41 销售费用 11,273,906.92 12,306,509.54 管理费用 53,288,495.91 46,207,524.49 财务费用 八、35 187,977,143.68 87,609,882.58 资产减值损失 八、36 8,501,048.86 982,785.97 加:公允价值变动收益(损失以 "-"号填列) 投资收益(损失以"-"号填 列) 八、37 81,181,865.23 366,715,995.98 其中:对联营企业和合营企 业的投资收益 40,456,812.45 313,881,635.73 汇兑收益(损失以"-"号填 列) 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 212,948,768.94 405,225,924.49 加:营业外收入 八、38 14,009,520.42 12,371,923.29 减:营业外支出 八、39 1,410,843.76 36,602,619.78 其中:非流动资产处置损失 11,302.78 15,830.26 四、利润总额(亏损总额以"-"号 填列) 225,547,445.60 380,995,228.00 减:所得税费用 八、40 7,808,782.52 6,252,466.20 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 217,738,663.08 374,742,761.80 归属于母公司所有者的净利润 171,727,322.25 358,680,181.09 少数股东损益 46,011,340.83 16,062,580.71 六、每股收益: (一)基本每股收益 八、41 0.2689 0.5616 (二)稀释每股收益 八、41 0.2689 0.5616 七、其他综合收益 八、42 759,587.40 -1,021,220.00 八、综合收益总额 218,498,250.48 373,721,541.80 归属于母公司所有者的综合收益 总额 172,486,909.65 357,558,961.09 归属于少数股东的综合收益总额 46,011,340.83 16,162,580.71 法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:王新 会计机构负责人:姜雪梅 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 37 母公司利润表 2009 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 减:营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 15,201,965.13 15,005,831.81 财务费用 29,542,456.24 29,829,701.02 资产减值损失 -9,579.96 9,771.56 加:公允价值变动收益(损失以 "-"号填列) 投资收益(损失以"-"号 填列) 105,617,631.06 377,317,271.08 其中:对联营企业和合营 企业的投资收益 41,815,895.26 313,881,635.73 二、营业利润(亏损以"-"号填列) 60,882,789.65 332,471,966.69 加:营业外收入 80,000.00 减:营业外支出 100,000.00 1,100,000.00 其中:非流动资产处置损失 三、利润总额(亏损总额以"-"号 填列) 60,862,789.65 331,371,966.69 减:所得税费用 四、净利润(净亏损以"-"号填列) 60,862,789.65 331,371,966.69 五、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 六、其他综合收益 759,587.40 -1,221,220.00 七、综合收益总额 61,622,377.05 330,150,746.69 法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:王新 会计机构负责人:姜雪梅 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 38 合并现金流量表 2009 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 911,821,643.14 508,424,562.41 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 12,835,021.35 784,804.27 收到其他与经营活动有关的现金 八、43(1)1 2,985,279.63 16,803,693.33 经营活动现金流入小计 927,641,944.12 526,013,060.01 购买商品、接受劳务支付的现金 235,805,562.00 218,349,993.13 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 65,342,152.51 58,676,451.76 支付的各项税费 90,426,043.86 52,014,566.93 支付其他与经营活动有关的现金 八、43(1)2 30,574,595.42 58,558,075.37 经营活动现金流出小计 422,148,353.79 387,599,087.19 经营活动产生的现金流量净额 505,493,590.33 138,413,972.82 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 119,103,755.80 84,557,000.00 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 152,267.00 158,061.50 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 八、43(3) -6,329,776.69 收到其他与投资活动有关的现金 八、43(1)3 4,549,257.48 22,036,707.06 投资活动现金流入小计 117,475,503.59 106,751,768.56 购建固定资产、 无形资产和其他长期资产支付 的现金 489,279,358.62 920,695,246.90 投资支付的现金 114,600,000.00 491,848,963.49 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 八、43(1)4 22,055,608.63 57,503,281.96 投资活动现金流出小计 625,934,967.25 1,470,047,492.35 投资活动产生的现金流量净额 -508,459,463.66 -1,363,295,723.79 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 34,800,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 34,800,000.00 取得借款收到的现金 1,236,000,000.00 1,387,980,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 八、43(1)5 253,566.81 2,423,581.90 筹资活动现金流入小计 1,236,253,566.81 1,425,203,581.90 偿还债务支付的现金 872,980,000.00 284,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 294,931,334.96 253,413,508.72 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 5,862,809.95 3,258,820.63 支付其他与筹资活动有关的现金 八、43(1)6 37,664,416.22 11,500,616.31 筹资活动现金流出小计 1,205,575,751.18 548,914,125.03 筹资活动产生的现金流量净额 30,677,815.63 876,289,456.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 27,711,942.30 -348,592,294.10 加:期初现金及现金等价物余额 202,127,816.13 550,720,110.23 六、期末现金及现金等价物余额 229,839,758.43 202,127,816.13 法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:王新 会计机构负责人:姜雪梅 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 39 母公司现金流量表 2009 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 717,354.82 6,899,501.53 经营活动现金流入小计 717,354.82 6,899,501.53 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 7,001,008.12 5,457,748.08 支付的各项税费 3,397,296.36 220,000.00 支付其他与经营活动有关的现金 12,289,297.50 16,444,795.09 经营活动现金流出小计 22,687,601.98 22,122,543.17 经营活动产生的现金流量净额 -21,970,247.16 -15,223,041.64 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 140,116,552.59 95,230,214.74 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 11,397,400.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 151,513,952.59 95,230,214.74 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 96,220.00 70,690.00 投资支付的现金 114,600,000.00 631,048,963.49 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 114,696,220.00 631,119,653.49 投资活动产生的现金流量净额 36,817,732.59 -535,889,438.75 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 570,000,000.00 595,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 570,000,000.00 595,000,000.00 偿还债务支付的现金 495,000,000.00 210,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 74,816,651.09 36,288,915.36 支付其他与筹资活动有关的现金 13,539,334.06 1,866,700.00 筹资活动现金流出小计 583,355,985.15 248,155,615.36 筹资活动产生的现金流量净额 -13,355,985.15 346,844,384.64 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响五、现金及现金等价物净增加额 1,491,500.28 -204,268,095.75 加:期初现金及现金等价物余额 86,241,272.11 290,509,367.86 六、期末现金及现金等价物余额 87,732,772.39 86,241,272.11 法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:王新 会计机构负责人:姜雪梅 41 合并所有者权益变动表 2009 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减: 库存 股专项储备盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 638,678,286.00 399,091,131.28 278,821,098.90 506,912,704.66 236,999,418.26 2,060,502,639.10 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 1,042,357.18 -1,042,357.18 二、本年年初余额 638,678,286.00 399,091,131.28 279,863,456.08 505,870,347.48 236,999,418.26 2,060,502,639.10 三、本期增减变动金额(减少以 "-"号填列) 294,243,219.00 2,944,878,952.54 15,215,697.42 111,804,149.38 21,535,266.20 3,387,677,284.54 (一)净利润 171,727,322.25 46,011,340.83 217,738,663.08 (二)其他综合收益 759,587.40 759,587.40 上述(一)和(二)小计 759,587.40 171,727,322.25 46,011,340.83 218,498,250.48 (三)所有者投入和减少资本 294,243,219.00 2,944,119,365.14 -18,267,919.57 3,220,094,664.57 1.所有者投入资本 294,243,219.00 2,944,200,581.98 3,238,443,800.98 2.股份支付计入所有者权益的金 额3.其他 -81,216.84 -18,267,919.57 -18,349,136.41 (四)利润分配 15,215,697.42 -59,923,172.87 -6,208,155.06 -50,915,630.51 1.提取盈余公积 15,215,697.42 -15,215,697.42 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 -44,707,475.45 -6,208,155.06 -50,915,630.51 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额 932,921,505.00 3,343,970,083.82 295,079,153.50 617,674,496.86 258,534,684.46 5,448,179,923.64 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 41 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减: 库存 股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 491,290,989.00 498,470,549.28 195,960,122.32 286,609,382.01 187,478,843.59 1,659,809,886.20 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 1,060,342.10 -1,060,342.10 二、本年年初余额 491,290,989.00 498,470,549.28 197,020,464.42 285,549,039.91 187,478,843.59 1,659,809,886.20 三、 本期增减变动金额 (减少以 "-" 号填列) 147,387,297.00 -99,379,418.00 82,842,991.66 220,321,307.57 49,520,574.67 400,692,752.90 (一)净利润 358,680,181.09 16,062,580.71 374,742,761.80 (二)其他综合收益 -1,121,220.00 100,000.00 -1,021,220.00 上述(一)和(二)小计 -1,121,220.00 358,680,181.09 16,162,580.71 373,721,541.80 (三)所有者投入和减少资本 34,800,000.00 34,800,000.00 1.所有者投入资本 34,800,000.00 34,800,000.00 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 82,842,991.66 -89,229,774.52 -1,442,006.04 -7,828,788.90 1.提取盈余公积 82,842,991.66 -82,842,991.66 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 -6,386,782.86 -1,442,006.04 -7,828,788.90 4.其他 (五)所有者权益内部结转 147,387,297.00 -98,258,198.00 -49,129,099.00 1.资本公积转增资本(或股本) 98,258,198.00 -98,258,198.00 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 49,129,099.00 -49,129,099.00 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额 638,678,286.00 399,091,131.28 279,863,456.08 505,870,347.48 236,999,418.26 2,060,502,639.10 法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:王新 会计机构负责人:姜雪梅 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 42 母公司所有者权益变动表 2009 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减: 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 638,678,286.00 396,769,914.44 279,863,456.08 429,538,361.14 1,744,850,017.66 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 638,678,286.00 396,769,914.44 279,863,456.08 429,538,361.14 1,744,850,017.66 三、本期增减变动金额(减少以"-"号 填列) 294,243,219.00 2,944,960,169.38 15,215,697.42 939,616.78 3,255,358,702.58 (一)净利润 60,862,789.65 60,862,789.65 (二)其他综合收益 759,587.40 759,587.40 上述(一)和(二)小计 759,587.40 60,862,789.65 61,622,377.05 (三)所有者投入和减少资本 294,243,219.00 2,944,200,581.98 3,238,443,800.98 1.所有者投入资本 294,243,219.00 2,944,200,581.98 3,238,443,800.98 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 15,215,697.42 -59,923,172.87 -44,707,475.45 1.提取盈余公积 15,215,697.42 -15,215,697.42 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 -44,707,475.45 -44,707,475.45 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额 932,921,505.00 3,341,730,083.82 295,079,153.50 430,477,977.92 5,000,208,720.24 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 43 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减:库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 491,290,989.00 496,037,311.92 195,960,122.32 233,344,241.70 1,416,632,664.94 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 212,020.52 1,060,342.10 3,181,026.27 4,453,388.89 二、本年年初余额 491,290,989.00 496,249,332.44 197,020,464.42 236,525,267.97 1,421,086,053.83 三、本期增减变动金额(减少以"-"号 填列) 147,387,297.00 -99,479,418.00 82,842,991.66 193,013,093.17 323,763,963.83 (一)净利润 331,371,966.69 331,371,966.69 (二)其他综合收益 -1,221,220.00 -1,221,220.00 上述(一)和(二)小计 -1,221,220.00 331,371,966.69 330,150,746.69 (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 82,842,991.66 -89,229,774.52 -6,386,782.86 1.提取盈余公积 82,842,991.66 -82,842,991.66 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 -6,386,782.86 -6,386,782.86 4.其他 (五)所有者权益内部结转 147,387,297.00 -98,258,198.00 -49,129,099.00 1.资本公积转增资本(或股本) 98,258,198.00 -98,258,198.00 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 49,129,099.00 -49,129,099.00 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额 638,678,286.00 396,769,914.44 279,863,456.08 429,538,361.14 1,744,850,017.66 法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:王新 会计机构负责人:姜雪梅 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 44 一、公司的基本情况 1、公司概况 四川川投能源股份有限公司(以下简称本公司)的前身——峨眉铁合金厂,是1964 年经 国家计委、经委、冶金部批准,由吉林、锦州两家大型铁合金厂抽调骨干建设的"三线"企业. 1988 年4月18 日,经四川省乐山市人民政府乐府函(1988)25 号批准由峨眉铁合金厂改组, 联合中国工商银行四川省信托投资公司、 铁道部西昌铁路分局和峨眉铁合金综合服务开发公司 以发起方式设立"峨眉铁合金(集团)股份有限公司". 经中国人民银行乐山市分行以乐人银管(1988)352 号文批复,本公司向社会公开发行社 会公众股 3,880 万元.1993 年2月,国家体改委以体改生(1993)21 号文件批复确认本公司 继续进行股份制试点.1993 年9月,经中国证券监督管理委员会证监审字(1993)44 号文和 上交所上(93)字第 2059 号文批准,本公司 3,880 万股社会公众股于 1993 年9月24 日在上 海证券交易所上市流通. 1998 年8月,根据四川省人民政府川府函(1998)194 号文精神,四川省投资集团有限责 任公司(以下简称川投集团)整体兼并本公司母体企业峨眉铁合金厂,被兼并后更名为四川川 投峨眉铁合金集团有限责任公司(以下简称川投峨铁).1999 年1月,根据四川省人民政府 川府函(1999)9 号文、乐山市人民政府乐府函(1999)2 号文及乐山市国有资产管理局乐山 国资办(1993)3 号文,乐山市资产经营有限公司将其持有的本公司国有股股权无偿划归川投 峨铁集团公司经营管理.股权性质变为国有法人股.经本公司第三届十三次董事会提议并经 1998 年度临时股东大会审议通过,本公司更名为"四川川投控股股份有限公司". 2000 年8月,经四川省人民政府川府函(2000)234 号同意并经财政部财企(2000)234 号批准, 川投峨铁将其持有的本公司 13,095.811 万股国有法人股划转给川投集团持有, 股权性 质仍为国有法人股.划转后,川投集团持有的股份占本公司总股份的 54.25%,为本公司第一 大股东. 2004 年12 月,证监会以证监公司(2004)48 号文批准本公司重大资产重组方案,本公司 以全部铁合金资产置换川投集团持有的四川嘉阳电力有限责任公司 95%股权.,实现了由铁 合金行业向电力行业的转移,主营业务发生了相应变化.2005 年5月,川投能源控股公司由 原"四川川投控股股份有限公司"更名为"四川川投能源股份有限公司". 经过历次送股、转增股本和非公开发行股票股权变更,截至 2008 年12 月31 日,公司股 本增至 638,678,286 股. 2009 年,经本公司 2009 年第一次临时股东会决议通过,并获四川省国资委批准及中国证 券监督管理委员会核准,本公司向川投集团非公开发行 294,243,219 股股票,川投集团以其持 有的二滩水电开发有限责任公司(以下简称"二滩水电")48%的股权认购全部增发股份.经上 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 45 述变更后,本公司股本为 932,921,505 股,其中有限售条件的流通股为 595,959,456 股,无限售 条件的流通股为 336,962,049 股.川投集团持有本公司股份为 595,959,456 股,持股比例为 63.88%,为本公司控股股东.四川省国有资产监督管理委员会为本公司的最终控股人. 本公司注册地址为成都市武侯区龙江路 11 号, 办公地址为成都市小南街 23 号; 法定代表 人为黄顺福;注册资本为玖亿叁仟贰佰玖拾贰万壹仟伍佰零伍元. 2、所处行业及主要经营业务 公司所属行业为电力、工业自动化控制设备行业;经营范围为:投资开发,经营管理的电 力生产为主的能源项目;开发和经营新能源项目,电力配套产品及信息、咨询服务;投资经营 铁路、交通系统自动化及智能控制产品.主要经营活动为火力和水力电力发电和销售、工业自 动化控制设备等生产和销售. 3、组织构架 股东大会是本公司的最高权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重 大事项决议权.董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;总经理层负责组织实施 股东大会、董事会决议事项,主持企业的生产经营管理工作,具体由总经理负责公司的日常经 营管理工作. 监事会是公司的内部监督机构. 公司下设董事会办公室、 监事会办公室、 办公室、 财务部、审计部、发展部、经营部、证券事务部等八个部门. 截止到 2009 年12 月31 日,本公司拥有四家控股子公司,分别是成都交大光芒实业有限 公司 (以下简称 "光芒实业公司" ) 、 四川嘉阳电力有限责任公司 (以下简称 "嘉阳电力公司" )、 四川天彭电力开发有限公司(以下简称"天彭电力公司")、四川川投田湾河开发有限责任公 司(以下简称"田湾河公司");田湾河公司拥有一家控股子公司四川川投仁宗海发电有限责 任公司(以下简称"仁宗海公司" ) . 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业 会计准则》及相关规定,并基于本附注四"重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法" 所述会计政策和估计编制. 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息. 四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计期间 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 46 自公历 1 月1日至 12 月31 日为一个年度. 2、记账本位币 以人民币为记账本位币. 3、记账基础及计量属性 以权责发生制为记账基础,除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房 地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入 非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外,均以历史成本为计量属性. 4、现金等价物的确定标准 编制现金流量表时,将持有的期限短(一般指从购入之日起三个月内到期) 、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物. 5、外币交易的核算方法 对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位 币. 在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理: (1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算;因资产负债表日即期汇率与初 始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额, 除了为购建或生产符合资本 化条件的资产而借入的外币专门借款产生的会对差额按照资本化的原则处理外, 直接计入当期 损益. (2)以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民 币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损益. 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其人民 币金额. 6、金融资产、金融负债的分类、确认和计量 (1)分类 ①金融资产的分类: 按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产四类. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 47 A 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产: 主要是指持有的主要目的为短期内 出售的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示. B 持有至到期投资:是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产. C 应收款项:是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包 括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等. D 可供出售的金融资产: 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划 分为其他类的金融资产. ②金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (包括交易性金融负 债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债两类. (2)金融工具的确认依据和计量方法 ①本公司成为金融工具合同的一方时, 确认一项金融资产或金融负债; 收取该金融资产现 金流量的合同权利终止时,终止确认该项金融资产. ②本公司初始确认金融资产或金融负债, 按照公允价值计量. 对于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债, 相关交易费用直接计入当期损益; 对于其他类别的金 融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进 行后续计量;应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损 益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始 入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益. 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益;持有期间按照实际利率法计算的利息, 计入投资收益; 可供出售权益工具投资的现金股利, 于被投资单位宣告发放股利时计入投资收 益; 处置时, 取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差 额,计入投资损益. (3)金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具, 以活跃市场中的报价确定其公允价值. 不存在活跃市场的金融 工具, 采用估值技术确定其公允价值. 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他其他金融资产的当前公允价值、 现金流量折 现法和期权定价模型等. 采用估值技术时, 尽可能多使用市场参数, 不使用公司特定相关参数. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 48 (4)金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备;如果可供出售金 融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降, 原直接计入股东权益的因公允价值下降形成 的累计损失计入减值损失. 对已确认减值损失的可供出售债务工具投资, 在期后公允价值上升 且客观上与原减值损失确认后发生的事项有关的, 原确认的减值损失予以转回, 计入当期损益. 对已确认减值损失的可供出售权益工具, 在期后公允价值上升且客观上与原减值损失确认后发 生的事项有关的,原确认的减值损益予以转回,计入股东权益.在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,不予转回. 7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 对于单项金额超过 50 万元的应收款项视为重大应收款项,于资产负债表日单独进行减值 测试.有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确 认减值损失, 计提坏账准备. 单独测试未发生减值以及其余应收款项 (扣除正常周转的备用金) 根据本公司以往经验、 债务单位的实际财务状况和现金流量的情况, 以及其他相关信息进行合 理的估计,按年末余额的 5%计提坏账准备. 对符合下列标准的应收款项,经审核批准后确认为坏账损失: (1)债务人失踪、死亡、撤销或破产,以其财产清偿后尚不能收回的部分; (2)账龄在三年以上、经法定程序确认仍不能收回的应收款项. 8、存货核算方法 (1)存货的分类:存货包括原材料、在产品及自制半成品、库存商品、周转材料等. (2)存货的盘存制度:永续盘存制. (3)存货的计价:原材料采用计划成本法核算,月末材料成本差异按当月差异率分摊; 产成品采用实际成本核算,发出时按加权平均法核算;周转材料采用一次摊销法核算. (4)期末存货计价原则存货跌价准备的确认标准及计提方法: 在报告期末,存货按成本与可变现净值孰低原则计价;期末,对存货进行全面清查,对于 存货因遭受毁损、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因, 预计其成本不可回收的部 分,计提存货跌价准备,计入当期损益类账项.产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存 货项目的成本高于其可变现净值的差额提取.其他数量繁多、单价较低的原辅材料,按照存货 类别计提存货跌价准备.以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并 在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 49 9、长期股权投资核算方法 (1)长期股权投资的初始计量 企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本: ①同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价 的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本; 长期股权投资初始投资成本与支付的现金、 转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之 间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益. 以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本; 按照发行股份的面值总额作为股本, 长期股权投资初 始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留 存收益. ②非同一控制下的企业合并,在购买日区别下列情况确定合并成本: A、一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值. B、通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和. C、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本. D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未 来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本. 在购买日对作为企业合并对价付出的资产、 发生或承担的负债按照公允价值计量, 公允价 值与其账面价值的差额,计入当期损益. 另外,除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规 定确定其初始投资成本: ①以支付现金取得的长期股权投资, 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本. 初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出. ②以发行权益性证券取得的长期股权投资, 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本. ③投资者投入的长期股权投资, 按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本, 但合 同或协议约定价值不公允的除外. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 50 (2)长期股权投资的后续计量及收益确认方法 ①本公司能够对被投资单位实施控制, 对被投资单位不具有共同控制或重大影响, 并且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资按照成本法核算. 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价; 追加或收回投资调整长期股权投 资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,确认投资收益仅限 于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额, 所获得的利润或现金股利超过上述数额 的部分作为初始投资成本的收回. ②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算. 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的, 不调整长期股权投资的初始投资成本; 长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益, 同时调整长期股权投资的成本. 取得长期股权投资后, 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额, 确认投资 损益并调整长期股权投资的账面价值; 投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计 算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值. 确认被投资单位发生的净亏损, 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限, 本公司负有承担额外损失义务的除外; 被投资单位以后 实现净利润的,在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额. 在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等 的公允价值为基础, 对被投资单位的净利润进行调整后确认. 被投资单位采用的会计政策及会 计期间与投资企业不一致的, 按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进 行调整,并据以确认投资损益.对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长 期股权投资的账面价值并计入所有者权益. 在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时, 同时考虑投资企业和其他方持有的 被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素. (3)长期股权投资减值 期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时,按单项投资可收回金额低于账面价值的差 额,计提长期投资减值准备. (4)长期股权投资的处置 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.采用权益法核算 的长期股权投资, 因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的, 处 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 51 置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益. 10、固定资产计价及折旧方法 (1)固定资产的确认标准:固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有并且使用年限超过一年的有形资产. (2)固定资产的计价:固定资产按实际成本计价. (3)固定资产分类:本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设 备和其他. (4)固定资产折旧方法:除已提足折旧仍继续使用的固定资产外,对所有固定资产计提 折旧.固定资产折旧采用平均年限法计算,以单项折旧率按月计算,并根据用途分别计入相关 资产的成本或当期费用.固定资产预计净残值率为 3%(大坝、隧道不留残值).各类固定资 产折旧率如下: 类别折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 其中:房屋及建筑物 30-40 3 3.23-2.43 大坝、隧道 50 0 2 机械设备 其中:通用设备 11-35 3 8.82-2.77 专用设备 20-30 3 4.85-3.23 输电线路 15-18 3 6.47-5.39 运输设备 10-17 3 9.70-5.71 办公设备及其他 其中:仪器仪表 7-14 3 13.86-6.93 其他 6-13 3 16.17-7.46 已计提减值准备的固定资产,以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为 应计折旧额.对持有待售的固定资产,停止计提折旧并对其预计净残值进行调整. (5)固定资产后续支出的处理:固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益.固定 资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利 益超过了原先的估计时,予以资本化;重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定 资产尚可使用年限期间内计提折旧;装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧. (6)固定资产减值准备的确认标准和计提方法:在报告期末,存在市价持续下跌,或技术 陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的,估计其可收回金额;可收回金额的计量结果表明,固定资 产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认 为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 52 (7)有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额.企业难 以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额. 11、在建工程核算方法 (1)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本.自营工程按直接材料、直接工资、 直接施工费等计量;出包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、 安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本.在建工程成本还包括应当资本化的借款 费用和汇兑损益. (2)在建工程结转固定资产的标准和时点:建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起, 根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧.待 办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值,但已计提的折旧额不再调整. (3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法:会计期末,对在建工程进行全面检查,当 存在减值迹象时,估计其可收回金额,按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准 备. 12、借款费用资本化 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利 息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购 建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支 出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率),计算确定一般借款应予资本化的 利息金额.在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利 息金额.外币专门借款本金及利息的汇兑差额,在资本化期间内予以资本化.专门借款发生的辅 助费用,在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的, 予以资本化;在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,计入当期损益.一般借款发生的辅 助费用,在发生时计入当期损益. 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产中土地使用权,以实际成本入账,按照使用年限平均摊销;其他无形资产按照实际 成本入账,并按照使用寿命进行摊销,使用寿命不确定的无形资产不摊销. 本公司无形资产预计净残值为 0. 本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核;无形 资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销期限和摊销方法;在每个会计期间对使 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 53 用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的, 重新估计其使用寿命. 在报告期末,对无形资产进行全面检查,存在减值迹象的,估计其可收回金额;可收回金额 的计量结果表明,无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减计至可收 回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准 备. 无形资产预期不能为企业带来经济利益的,将该无形资产的账面价值予以转销. 14、其他资产的资产减值准备确定方法 在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,资产存在减值迹象的,估计其可收 回金额;可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值 减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值 准备. 有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资 产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额. 企业合并所形成的商誉,在每年年度终了进行减值测试;商誉结合与其相关的资产组或者资 产组组合进行减值测试. 15、职工薪酬的核算方法 (1)职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出. 职工薪酬包括: ①职工工资、奖金、津贴和补贴; ②职工福利费; ③医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费; ④住房公积金; ⑤工会经费和职工教育经费; ⑥年金 ⑦非货币性福利; ⑧因解除与职工的劳动关系给予的补偿; ⑨其他与获得职工提供的服务相关的支出. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 54 (2)在职工为本公司提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,除因解除与职 工的劳动关系给予的补偿外,根据职工提供服务的受益对象,分别下列情况处理: ①应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬,计入产品成本或劳务成本. ②应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬,计入建造固定资产或无形资产成本. ③上述①和②之外的其他职工薪酬,计入当期损益. (3)为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社 会保险费和住房公积金,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据工资总额的一定比例计算. 16、 政府补助的核算方法 (1)政府补助,是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为 企业所有者投入的资本. (2)政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量. (3)与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助的的处理方式. ① 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当 期损益.但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益. ②与收益相关的政府补助,分别下列情况处理: A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期 间,计入当期损益. B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益. 17、预计负债 (1)确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资 产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债: 该义务是承担的现时义务; 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业; 该义务的金额能够可靠地计量. (2)计量方法 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 55 按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量. 18、收入确认原则 (1)销售商品收入同时满足下列条件的予以确认: ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控 制; ③收入的金额能够可靠地计量; ④相关的经济利益很可能流入企业; ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量. (2)提供劳务收入的确认原则:以劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经 济利益能够流入本公司,劳务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现.在同一年度 内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供 劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入, 完工百分比按已完工作的测量(或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占 估计总成本的比例)确认. (3)让渡资产使用权收入在满足相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠地 计量时确认. 19、所得税会计处理方法 本公司所得税处理采用资产负债表债务法. 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产.但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生 的递延所得税资产不予确认: (1)该项交易不是企业合并; (2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损). 对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产时,减记递延所得税资产的账面价值.在很可能获得足够的应纳税所得额时, 减记的金额予以转回. 20、合并报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 56 合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础,在统一子公司所采用的会计政策、会 计期间的情况下,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编 制.合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相 互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后编制;合并利润表以母公司和子公司的利润表 为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后编制; 合并现金流量表应当以母公司和子公司的现金流量表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相 互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响后编制;合并所有者权益变动表应当以母公司和 子公司的所有者权益变动表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对 合并所有者权益变动表的影响后编制. 少数股东权益的数额根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算 确定.少数股东损益根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计 算确定. 同一控制下的企业合并在编制比较报表时,视同该企业自比较报表当期期初已经存在,被合 并方的有关资产、负债应以其账面价值并入合并财务报表,被合并方的所有者权益份额按照现有 持股比例分别计入资本公积、少数股东权益;对于被合并方在企业合并前实现的留存收益中归属 于合并方的部分,自合并方的资本公积转入留存收益;发生同一控制下企业合并的当期,在合并 利润表中的"归属于母公司所有者的净利润'项下单列"其中:被合并方在合并前实现的净利 润"项目.合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易,作为内部交易进行抵销. 五、会计政策、会计估计变更和前期差错更正 1. 会计政策变更及影响:无2. 会计估计变更及影响:无3. 前期差错更正和影响:无4. 其他追溯事项: 2009 年6月,本公司出售原持股比例为 67.77%的控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有 限公司(现更名为"长飞光纤光缆四川有限公司",以下简称"长飞双龙公司")18.77%股权, 出售后持股比例为 49%,本公司对长飞双龙公司由控制转变为重大影响.根据《企业会计准 则第 2 号-长期股权投资》有关因处置投资导致对被投资单位的影响能力由控制转为具有重大 影响的情况下, 应将投资核算由原来采用成本法调整为权益法的规定, 本公司进行了追溯调整. 追溯调整事项 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 一、对合并财务报表的影响 1、2009 年年初归属于母公司 的所有者权益累计影响金额 - 出售长飞双 龙公 司18.77%股权, 本 公司由控制 转变 为重大影响. 此项追溯调整系 根据《企业会计 准则第 2 号-长 期股权投资》规 定进行 无需本 其中:盈余公积 1,042,357.18 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 57 未分配利润 -1,042,357.18 二、母公司财务报表的影响 1、2009 年年初所有者权益累 计影响金额 4,381,449.25 其中:资本公积 212,020.52 盈余公积 1,042,357.18 未分配利润 3,127,071.55 2、对2008 年净利润影响额 -71,939.64 六、税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或者提供加工、修理修配劳务的增值额 17% 城市维护建设税 应缴流转税额 1%、5%、7% 教育费附加 应缴流转税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税额 1% 企业所得税 应缴流转税额 25% 其他 按国家有关税法计缴 注:控股子公司天彭电力公司、田湾河公司城市建设维护税税率为 1%,嘉阳电力公司税 率为 5%,光芒实业公司税率为 7%. 2. 税收优惠及批文 (1)控股子公司光芒实业公司被认定为软件企业,根据财政部、国家税务总局、海关总 署[财税(2000)25号]《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》规定,自2000年6月24日起至2010年底,对认定的软件企业增值税一般纳税人销售其自行开发生 产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即 征即退政策. 所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产, 不作为企业所得税应税收 入,不予征收企业所得税. 光芒实业公司根据财政部、国家税务总局[财税(2008)92号]《关于嵌入式软件增值税政策 的通知》,能够分别核算嵌入式软件的销售额,可以享受按17%的法定税率征收增值税后,对 其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策. (2)控股子公司嘉阳电力公司1999年经四川省经济贸易委员会川经贸[1999]资节998号文 件认定为煤矸石综合利用发电企业,享受财政部、国家税务总局《关于部分资源综合利用及其 他产品增值税政策问题的通知》(财税[2001]198号)规定的增值税减半征收优惠政策.2008 年7月9日经四川省资源综合利用认定委员会川资综认 (2008) 第电03号审核认证本公司煤矸石 发电为国家鼓励的资源综合利用(有效期2008年1月至2010年1月).从2008年7月1日起,根据 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 58 财税2008年156号 《财政部 国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》 第 四条规定,嘉阳电力公司属于"煤矸石、煤泥、石煤、油母页岩用量占发电燃料的比重不低于 60%"的企业,执行增值税实行即征即退50%的政策. (3)控股子公司光芒实业公司于 2000 年6月22 日经成都市科学技术委员会[成科工字 (2000)08 号]认定为高新技术企业,自认定之日起享受国家及地方有关优惠政策.经成都市 高新区地税局成高地税函(2000)88 号批准,从1999 年11 月至 2001 年10 月免征企业所得 税,2001 年10 月以后按 15%的企业所得税税率计征企业所得税.2008 年,经四川省科学技 术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局再次重新认定为高新技术企业, 高新技术企业认证公示文号为川高企[2009]1 号,高新技术企业证书编号为 GR200851000043, 有限期为 2008 年12 月15 日到 2011 年12 月14 日,享受高新技术企业的相关优惠政策. (4)控股子公司嘉阳电力公司系从事煤矸石和劣质煤发电企业,符合《当前国家重点鼓 励发展的产业、产品和技术目录(2000年修订)》第6条7款内容,根据《国家税务总局关于落 实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国税发[2002]47号,以下简称"国税发 [2002]47号")和《四川省地方税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具 体实施意见的通知的通知》(川地税发[2002]46)的规定,在2001年至2010年享受15%的企业 所得税税率. (5)根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的《财政部、国家税务总局、海关 总署关于西部大开发税收优惠政策的通知》(财税[2001]202号)、国税发[2002]47号、 《四川省 国家税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(川国 税函[2002]162号)以及《石棉县国家税务局关于对四川川投田湾河开发有限责任公司享受西部 大开发企业所得税优惠政策的批复》(石国税函[2008]9号)的规定,控股子公司田湾河公司享受 企业所得税免征二年减半征收三年的优惠政策. 根据国家税务总局 《关于新办企业减免税执行 期限问题的通知》(国税发[1996]23号)的规定,经向石棉县国家税务局申请同意田湾河公司自 2008年度开始享受"两免三减半"的税收优惠政策. 七、企业合并及合并财务报表 (一) 子公司:详见下表. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 59 公司名称 公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 (万元) 经营 范围 年末实际 出资额 (万元) 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股 比例(%) 表决权比 例(%) 是否合 并报表 少数股东权益 (元) 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股 东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后 的余额 一、通过设立或投资等方式取得的子公司 四川天彭电力开发 有限公司 有限 责任 公司 成都彭州 市 水力发电、 销售 15000 水力发电, 电力项目投 资,电力设备检修、安 装及租赁, 电力工程咨 询及其它无须许可或 者审批的合法项目 14250 - 95.00 95.00 是6,623,182.24 - - 四川川投仁宗海发 电有限责任公司 有限 责任 公司 四川康定 县 水力发电、 销售 500 田湾河仁宗海水库电 站生产运行和经营管 理、水利水电工程咨 询、监理、水利发电厂 运行、维护管理,经销 水利发电设备 500 - 100% 100% 是---二、同一控制下企业合并取得的子公司 成都交大光芒实业 有限公司[注] 有限 责任 公司 成都高新 区 软件开发、 生产、 销售 3000 开发、 生产工业自动化 控制设备等 1500 - 50.00 50.00 是42,982,494.60 - - 四川嘉阳电力有限 责任公司 有限 责任 公司 四川犍为 县 火力发电、 销售 15000 建设经营嘉阳劣质煤, 电力生产和销售, 经营 自用设备、材料和技 术,其他附属产品 14250 -- 95.00 95.00 是9,411,724.90 - - 四川川投田湾河开 发有限责任公司 有限 责任 公司 四川石棉 县 水电开发、 销售 40000 田湾河流域水电开发, 建筑材料、 机电设备销 售32000 - 80.00 80.00 是199,517,282.72 - - 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 60 注:本公司拥有光芒实业公司 50%的股权,为该公司第一大股东.光芒实业公司生产经 营、财务、人事均由本公司控制,本公司对光芒实业公司拥有实质控制权,故将其纳入合并报 表范围. (二) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体:无. (三) 本年合并财务报表合并范围的变动 1. 本年度不再纳入合并范围的公司情况 公司名称 不再纳入合并 范围的原因 持股比例 (%) 2009 年6月30 日 (处置日)净资产 2009 年1月1日-2009 年6月30 日(处置日)净利 润四川长飞双龙 光 纤光缆有限公司 出售股权 67.77 56,512,712.99 2,773,638.40 其中:本年因出售股权丧失了控制权而减少的子公司 子公司 出售日 损益确认方法 四川长飞双龙光纤光缆有限公 司 以控制权实际转移日 2009 年6月30 日作为出售日 计算如下 2009年6月22日,本公司与长飞光纤光缆有限公司(以下简称"长飞公司")签订股权转 让协议,将本公司持有四川长飞双龙光纤光缆有限公司(以下简称"长飞双龙公司")18.77% 股权转让给长飞公司. 上述股权转让经本公司七届九次董事会批准并通过四川省国投产权交易 中心公开挂牌方式进行.2009年7月3日,本公司收到股权转让款.述股权转让完成后,本公司 对长飞双龙公司持股比例为49%,由控制转变为重大影响.本公司本年度仅合并长飞双龙公司 1-6月利润表及现金流量表,不再合并年末资产负债表. 损益确认具体计算过程: 项目 持股比例(%) 金额 股权投资成本 67.77 30,359,158.29 其中:出售股权的投资成本 18.77 8,408,460.99 股权转让对价 11,397,400.00 母公司股权转让收益 2,988,939.01 合并抵消:出售日合并报表中包含的出 售股权享有的累计留存收益 18.77 2,063,886.23 合并股权转让收益 925,052.78 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 61 八、合并财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,"年初"系指 2009 年1月1日,"年末"系指2009 年12 月31 日,"本年"系指 2009 年1月1日至 12 月31 日,"上年" 系指 2008 年1月1日至 12 月31 日,货币单位为人民币元. 1. 货币资金 年末金额 年初金额 项目 原币 折算 汇率 折合人民币 原币 折算 汇率 折合人民币 库存现金 87,666.61 87,666.61 186,259.36 186,259.36 人民币 87,666.61 - 87,666.61 186,259.36 - 186,259.36 美元 - - 银行存款 194,752,091.82 196,684,141.72 193,780,399.82 193,780,399.82 人民币 194,752,091.82 - 196,684,141.72 193,780,399.82 - 193,780,399.82 美元 - - 其他货币资金60,952,310.70 59,020,260.80 29,449,563.11 29,449,563.11 人民币 60,952,310.70 - 59,020,260.80 29,449,563.11 - 29,449,563.11 美元 - - 合计 255,792,069.13 255,792,069.13 223,416,222.29 223,416,222.29 本项目其他货币资金主要为 3 个月期定期存单 35,000,000.00 元、所有权受限的银行承兑 汇票保证金 10,879,461.00 元和所有权受限的合同履约保函保证金 15,072,849.70 元. 2. 应收票据 (1) 应收票据种类 票据种类 年末金额 年初金额 银行承兑汇票 97,510,983.96 77,695,000.00 商业承兑汇票 合计 97,510,983.96 77,695,000.00 (2) 年末已用于质押的应收票据:无. (3) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据:无. (4) 年末已经背书给他方但尚未到期的票据:无. (5) 年末已贴现但尚未到期的票据: 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 62 票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 银行承兑汇票莱芜钢铁股份有限 公司 2009.09.08 2010.03.08 2,000,000.00 银行承兑汇票济南钢铁股份有限 公司 2009.10.30 2010.04.30 1,000,000.00 合计 3,000,000.00 3. 应收账款 (1) 应收账款风险分类 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 项目 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 第一类 131,159,008.75 95.93 6,557,950.43 95.93 76,763,370.94 87.39 2,485,313.55 80.94 第二类 451,190.85 0.33 22,559.54 0.33 433,969.27 0.49 62,337.96 2.03 第三类 5,113,547.52 3.74 255,677.38 3.74 10,646,431.51 12.12 522,846.58 17.03 合计 136,723,747.12 100.00 6,836,187.35 100.00 87,843,771.72 100.00 3,070,498.09 100.00 第一类单项金额重大的应收款项,指年末余额在 50 万元以上的应收款项.对单项金额重 大的应收账款,经测试无减值迹象,本公司按年末金额的 5%计提坏账准备. 第二类单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项, 本公司将 账龄在3 年以上的年末余额小于50 万元的应收款项列入本类. 第三类其他不重大应收款项. 应收账款本年末账面余额较年初账面余额增加48,879,975.40元,上升55.64%,主要是本年 田湾河全部机组投产发电,年末结算期内的电费增加所致. 1)年末单项金额重大的应收账款账面余额为 131,159,008.75 元,经测试无减值,故按照 年末余额的 5%计提坏账准备;年末无虽不重大但需单独进行减值测试的应收账款. 2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 年末金额 年初金额 项目 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 3 年以上: 3-4 年276,190.85 61.21 13,809.54 433,969.27 100.00 62,337.96 4-5 年175,000.00 38.79 8,750.00 5 年以上 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 63 年末金额 年初金额 项目 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 合计 451,190.85 100.00 22,559.54 433,969.27 100.00 62,337.96 (2)年末应收账款中不含持本公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款. (3)应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 四川省电力公司 非关联方 65,476,526.38 1 年以内 47.89 四川川投峨嵋新银江铁 合金有限责任公司 非关联方 23,862,583.65 1 年以内 17.45 武广铁路客运专线有限 责任公司 非关联方 8,339,443.64 1 年以内 6.10 郑西铁路客运专线有限 责任公司 非关联方 8,000,415.09 1 年以内 5.85 合武铁路安徽有限公司 非关联方 3,880,238.70 1 年以内、1-2 年2.84 合计 109,559,207.46 80.13 (4)应收其他关联方账款情况:无. 4. 预付款项 (1) 预付款项账龄 年末金额 年初金额 项目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,949,596.80 79.02 7,499,629.16 99.73 1-2 年763,113.00 20.44 20,000.00 0.27 2-3 年20,000.00 0.54 431.00 0.00 3 年以上 合计 3,732,709.80 100.00 7,520,060.16 100.00 本项目本年末账面余额较年初账面余额减少3,787,350.36元,下降50.36%,主要是到货开 票结算减少预付款项所致. (2) 预付款项主要单位 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 未结算原因 武汉金茂工程科技有限公司 非关联方 864,000.00 1 年以内 结算期内 深圳隆丰智能科技公司 非关联方 449,280.00 1-2 年质量问题待换货中石化乐山石化销售有限公司 非关联方 353,999.97 1 年以内 结算期内 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 64 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 未结算原因 上海复华保护神电源有限公司 非关联方 316,200.00 1 年以内 结算期内 北京华特恒信科技公司 非关联方 294,400.00 1 年以内 结算期内 合计 2,277,879.97 (3) 年末预付款项中不含持本公司 5% (含5%) 以上表决权股份的股东单位及其他关联 方欠款 . 5. 其他应收款 (1) 其他应收款风险分类 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 项目 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 第一类 55,196,458.83 87.87 2,759,822.94 87.89 88,246,620.32 95.23 第二类 8,131.70 0.01 406.59 0.01 592,836.78 0.64 592,836.78 73.84 第三类 7,610,273.93 12.12 380,013.71 12.10 3,823,301.24 4.13 210,012.14 26.16 合计 62,814,864.46 100.00 3,140,243.24 100.00 92,662,758.34 100.00 802,848.92 100.00 第一类单项金额重大的应收款项,指年末余额在 50 万元以上的应收款项. 第二类单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项, 本公司将 账龄在 3 年以上的年末余额小于 50 万元的应收款项列入本类. 第三类其他不重大应收款项. 其他应收款年末账面余额较年初账面余额减少29,847,893.88元,下降32.21%,主要是田湾 河工程全面投产发电,暂未结算的甲供材料款、暂借工程款进行结算所致. 1)年末单项金额重大的其他应收款账面余额为 55,196,458.83 元,经测试无减值,故按照 年末余额的 5%计提坏账准备;年末无虽不重大但需单独进行减值测试的应收账款. 2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 年末金额 年初金额 项目 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 3 年以上: 3-4 年4,131.70 50.81 206.59 592,836.78 100.00 592,836.78 4-5 年4,000.00 49.19 200.00 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 65 年末金额 年初金额 项目 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 5 年以上 合计 8,131.70 100.00 406.59 592,836.78 100.00 592,836.78 (2)年末其他应收款中不含持本公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款. (3) 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 占其他应收 款总额的比 例(%) 性质或内容 中国水电三局田湾河施工局 非关联方 31,592,139.68 1 年以内 50.29 甲供料、暂借款等 水电五局田湾河项目部 非关联方 13,942,034.32 1 年以内 22.20 甲供料、暂借款等 国电公司西南电力设计院 非关联方 4,000,000.00 1 年以内 6.37 甲供料、暂借款等 四川汇友电气公司 非关联方 3,000,000.00 1 年以内 4.78 往来款 葛州坝集团公司田湾河项目部 非关联方 2,661,284.83 1 年以内 4.24 甲供料、暂借款等 合计 55,195,458.83 87.87 (4) 应收其他关联方款项:无. 6. 存货 (1) 存货分类 年末金额 年初金额 项目 账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 10,259,580.31 10,259,580.31 26,568,991.27 547,068.72 26,021,922.55 在产品 23,765,816.31 23,765,816.31 21,843,700.34 21,843,700.34 库存商品 12,452,202.92 33,970.12 12,418,232.80 材料成本差异 -969,755.11 -969,755.11 -2,979,154.40 -2,979,154.40 合计 33,055,641.51 33,055,641.51 57,885,740.13 581,038.84 57,304,701.29 本项目年末账面余额较年初账面余额减少24,830,098.62元,下降42.90%,主要是本公司出 售原控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有限公司18.77%股权后该公司不再纳入合并范围而转 出存货所致. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 66 (2) 存货跌价准备 本年减少 项目 年初金额 本年增加 转回 其他转出 年末金额 原材料 547,068.72 547,068.72 在产品 库存商品 材料成本差异 33,970.12 33,970.12 合计 581,038.84 581,038.84 本年存货跌价准备转出的原因是本公司出售原控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有 限公司 18.77%股权后该公司不再纳入合并范围而转出. 7. 可供出售金融资产 (1) 可供出售金融资产分类 项目 年末公允价值 年初公允价值 可供出售股票投资 1,171,427.40 411,840.00 合计 1,171,427.40 411,840.00 本项目本年末账面余额较年初账面余额增加759,587.40元,上升184.44%,主要是股价上 涨,股票市值回升所致. 本项目核算的是本公司持有的天地源股份有限公司 (股票代码 600665) 股票 17.589 万股, 2006 年5月天地源股份有限公司已完成股权分置改革,本年末流通股市价为 6.66 元/股. 8. 长期股权投资 (1) 长期股权投资分类 项目 年末金额 年初金额 按成本法核算的长期股权投资 652,011,359.64 537,411,359.64 按权益法核算的长期股权投资 3,931,192,339.12 688,018,053.11 长期股权投资合计 4,583,203,698.76 1,225,429,412.75 减:长期股权投资减值准备 长期股权投资价值 4,583,203,698.76 1,225,429,412.75 (2) 按成本法、权益法核算的长期股权投资 详见下表. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 67 被投资单位名称 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 初始投资成本 年初 金额 本年 增加 本年 减少 年末 金额 本年 现金 红利 成本法核算 1、国电大渡河大岗山水 电开发公司 2.00 2.00 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 2、四川川投光通信产业 有限公司 4.13 4.13 2,065,896.89 2,065,896.89 2,065,896.89 3、国电大渡河流域电力 开发有限责任公司[注1] 10.00 10.00 291,132,462.75 534,145,462.75 114,600,000.00 648,745,462.75 39,800,000.00 小计 294,398,359.64 537,411,359.64 114,600,000.00 652,011,359.64 39,800,000.00 权益法核算 1、长飞光纤光缆四川有 限公司[注2] 49.00 49.00 30,359,158.29 35,728,530.73 1,503,755.80 34,224,774.93 1,503,755.80 2、四川新光硅业科技有 限责任公司 38.90 38.90 419,793,417.38 688,018,053.11 32,419,511.08 77,800,000.00 642,637,564.19 77,800,000.00 3、二滩水电开发有限责 任公司[注3] 48.00 48.00 3,254,330,000.00 3,254,330,000.00 3,254,330,000.00 小计 3,696,074,114.68 688,018,053.11 3,322,478,041.81 79,303,755.80 3,931,192,339.12 79,303,755.80 合计 3,990,472,474.32 1,225,429,412.75 3,437,078,041.81 79,303,755.80 4,583,203,698.76 119,103,755.80 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 68 注1:对国电大渡河流域电力开发有限责任公司(以下简称"国电大渡河公司")本年增加 投资包括:①将本年度分回红利 39,800,000.00 元继续作为国电大渡河公司滚动开发投资;② 根据国电大渡河公司四届董事会第二次会议决议, 对国电大渡河电力公司新增资本金认购出资 款74,800,000.00 元,详见附注十三、1. 注2:长飞光纤光缆四川有限公司本期投资情况详见附注七、(三). 注3: 经本公司2009年第一次临时股东会决议通过, 并获四川省国资委批准及中国证券监 督管理委员会核准, 本公司向川投集团非公开发行294,243,219股股票收购其持有的二滩水电开 发有限责任公司 (以下简称"二滩水电")48%股权. 该项增发股份发行价格为人民币11.06元/股, 作价人民币3,254,330,000.00元.二滩水电于2009年12月7日变更了工商登记,本公司于2009年12月完成了股份的增发,信永中和会计师事务所出具了XYZH/2009CDA7056号验资报告予以 审验. (3)对联营企业投资:详见附注九、(一)、3. (4)长期股权投资减值准备:无. 9. 固定资产 (1) 固定资产明细表 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 原价 2,138,240,471.50 3,084,833,198.08 39,696,194.46 5,183,377,475.12 房屋建筑物 1,266,281,815.28 1,861,749,401.15 7,970,357.30 3,120,060,859.13 机器设备 841,275,424.36 1,217,391,235.43 27,926,114.38 2,030,740,545.41 运输设备 21,288,835.39 1,084,229.00 2,659,146.80 19,713,917.59 办公设备及其他 9,394,396.47 4,608,332.50 1,140,575.98 12,862,152.99 累计折旧 375,176,777.35 188,556,044.38 28,077,209.91 535,655,611.82 房屋建筑物 123,304,174.23 66,008,917.90 3,965,611.98 185,347,480.15 机器设备 235,366,281.42 119,208,443.70 21,378,156.29 333,196,568.83 运输设备 10,089,800.32 2,154,927.41 1,626,328.06 10,618,399.67 办公设备及其他 6,416,521.38 1,183,755.37 1,107,113.58 6,493,163.17 账面净值 1,763,063,694.15 4,647,721,863.30 房屋建筑物 1,142,977,641.05 2,934,713,378.98 机器设备 605,909,142.94 1,697,543,976.58 运输设备 11,199,035.07 9,095,517.92 办公设备及其他 2,977,875.09 6,368,989.82 减值准备 2,471,750.17 2,471,750.17 房屋建筑物 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 69 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 机器设备 2,471,750.17 2,471,750.17 运输设备 办公设备及其他 账面价值 1,760,591,943.98 4,647,721,863.30 房屋建筑物 1,142,977,641.05 2,934,713,378.98 机器设备 603,437,392.77 1,697,543,976.58 运输设备 11,199,035.07 9,095,517.92 办公设备及其他 2,977,875.09 6,368,989.82 本年增加的固定资产中,由在建工程转入的金额为 3,082,418,143.90 元,主要是子公司田 湾河公司工程转固 3,008,232,133.52 元和天彭电力公司灾后恢复重建工程转固 74,186,010.38 元 增加.本年增加的累计折旧中,本年计提 188,556,044.38 元. 本年因本公司出售原控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有限公司18.77%股权后该公司不 再纳入合并范围而转出减少的固定资产原价为 38,560,025.00 元、累计折旧 26,980,621.75 元和 减值准备 2,471,750.17 元.其他减少主要为资产处置和报废减少. 所有权受限的固定资产如下:本公司子公司光芒实业公司将位于成都市高新区天府大道 中段 801 号,面积为 1071.59 ㎡(成房权证监证字第 1548038 号)账面净值为 4,585,442.35 元 的房屋,抵押给成都中小企业信用担保有限责任公司. (2) 暂时闲置的固定资产:无. (3) 未办妥产权证书的固定资产 田湾河工程本年度基建基本完成,尚未办理竣工决算,房屋建筑物暂未办妥产权证书, 待田湾河整体工程竣工决算完成后办理相关产权证书. (4) 年末本公司固定资产无减值迹象,未计提减值准备. 10. 在建工程 (1) 在建工程明细表 年末金额 年初金额 项目 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 ①田湾河工程: 仁宗海电站 1,880,725,544.01 1,880,725,544.01 金窝电站 375,757,799.94 375,757,799.94 大发电站 12,689,713.33 12,689,713.33 送出工程 218,797,343.20 218,797,343.20 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 70 田湾河公司成都基地 44,722,938.00 44,722,938.00 预付工程款 10,020,140.03 10,020,140.03 小计 44,722,938.00 44,722,938.00 2,497,990,540.51 2,497,990,540.51 ②其他工程: 沙金车间、 官田车间技 术改造项目 1,750,510.69 1,750,510.69 33,234,251.23 33,234,251.23 凤鸣车间技术改造项 目收尾工程 181,278.17 181,278.17 闸管所改造工程及护 坡1,748,079.68 1,748,079.68 11,712,011.89 11,712,011.89 凤鸣车间、 沙金车间办 公楼 3,532,256.59 3,532,256.59 锅炉烟气在线监控系 统建设项目 270,085.46 270,085.46 小计 7,482,210.59 7,482,210.59 44,946,263.12 44,946,263.12 合计 52,205,148.59 52,205,148.59 2,542,936,803.63 2,542,936,803.63 (2) 重大在建工程项目变动情况 本年减少 工程名称 年初金额 本年增加 转入固定资产 其他减少 年末金额 ①田湾河工程: 仁宗海电站 1,880,725,544.01 283,601,243.35 2,164,326,787.36 金窝电站 375,757,799.94 180,984,103.55 556,741,903.49 大发电站 12,689,713.33 51,696,815.99 64,386,529.32 送出工程 218,797,343.20 3,979,570.15 222,776,913.35 田湾河公司成都基地 44,722,938.00 44,722,938.00 预付工程款 10,020,140.03 3,355,809.26 13,375,949.29 小计 2,497,990,540.51 568,340,480.30 3,008,232,133.52 13,375,949.29 44,722,938.00 ②其他工程: 沙金车间、官田车间 技术改造项目 33,234,251.23 28,081,780.24 59,565,520.78 1,750,510.69 凤鸣车间技术改造项 目收尾工程 4,718,402.64 4,537,124.47 181,278.17 闸管所改造工程及护 坡11,712,011.89 119,432.92 10,083,365.13 1,748,079.68 凤鸣车间、沙金车间 办公楼 3,532,256.59 3,532,256.59 锅炉烟气在线监控系 统建设项目 270,085.46 270,085.46 小计 44,946,263.12 36,721,957.85 74,186,010.38 7,482,210.59 合计 2,542,936,803.63 605,062,438.15 3,082,418,143.90 13,375,949.29 52,205,148.59 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 71 (续表) 工程名称 预算数(万元) 工程投 入占预 算比例 (%) 工程 进度(%) 利息资本化累计金 额 其中: 本年利息资 本化金额 本年利 息资本 化率 (%) 资金来源 ①田湾河工程: 仁宗海电站 240,840.76 91.24 100.00 272,226,371.59 58,348,679.32 6.02 借款和自筹 金窝电站 125,073.17 76.92 100.00 80,013,256.86 1,159,196.13 6.02 借款和自筹 大发电站 119,286.29 89.26 100.00 91,520,544.58 6.02 借款和自筹 送出工程 28,302.84 106.38 100.00 24,588,426.96 1,882,418.75 6.02 借款和自筹 ②其他工程: 沙金车间、 官田车间技 术改造项目 3,450.00 98.00 90.00 741,215.16 549,494.40 6.67 自筹700万、商 业贷款 2750 万 合计 469,089,815.15 61,939,788.60 (3) 本年在建工程其他减少的主要原因为将预付工程款转入各建设项目. (4) 年末本公司在建工程无减值迹象,未计提减值准备. 11. 工程物资 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 专用物资 11,698,388.39 11,698,388.39 合计 11,698,388.39 11,698,388.39 注:本项目年末余额较年初余额减少 100.00%,原因为专用物资为工程领用完毕. 12. 无形资产 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 原价 50,962,050.43 5,232,407.23 45,729,643.20 土地使用权 43,943,050.43 1,232,407.23 42,710,643.20 专利技术 3,000,000.00 3,000,000.00 专有技术 4,000,000.00 4,000,000.00 软件 19,000.00 19,000.00 累计摊销 10,772,930.30 1,409,253.72 2,650,296.65 9,531,887.37 土地使用权 7,385,728.55 887,271.84 650,296.45 7,622,703.94 专利技术 1,600,000.00 300,000.00 1,900,000.00 专有技术 1,781,818.36 218,181.84 2,000,000.20 软件 5,383.39 3,800.04 9,183.43 账面净值 40,189,120.13 36,197,755.83 土地使用权 36,557,321.88 35,087,939.26 专利技术 1,400,000.00 1,100,000.00 专有技术 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 72 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 软件 13,616.61 9,816.57 减值准备 土地使用权 专利技术 专有技术 软件 账面价值 40,189,120.13 36,197,755.83 土地使用权 36,557,321.88 35,087,939.26 专利技术 1,400,000.00 1,100,000.00 专有技术 软件 13,616.61 9,816.57 本年无形资产的减少系本公司出售原控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有限公司 18.77% 股权后该公司不再纳入合并范围而转出. 13. 递延所得税资产和递延所得税负债 (1) 已确认递延所得税资产和递延所得税负债 项目 年末金额 年初金额 递延所得税资产 资产减值准备 1,316,979.87 902,185.91 财政专项补贴收入 37,500.00 合计 1,316,979.87 939,685.91 递延所得税负债 新旧会计制度对接时福利费用冲回 2,004.74 合计 2,004.74 (2) 未确认递延所得税资产明细 项目 年末金额 备注 可抵扣暂时性差异 1,196,564.82 公司本部为投资性公司,无营业收入,未来能否 获取足够的应纳税所得额具有不确定性,故未确 认可抵扣暂时性差异的递延所得税资产. 合计 1,196,564.82 (3) 暂时性差异项目 项目 暂时性差异金额 应收款项账面价值低于计税基础产生的可抵扣暂时差异 8,779,865.77 合计 8,779,865.77 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 73 14. 资产减值准备明细表 本年减少 项目 年初金额 本年增加 转回 其他转出 年末金额 坏账准备 3,873,347.01 8,501,048.86 2,397,965.28 9,976,430.59 存货跌价准备 581,038.84 581,038.84 固定资产减值准备 2,471,750.17 2,471,750.17 合计 6,926,136.02 8,501,048.86 5,450,754.29 9,976,430.59 本年减值准备的其他转出系本公司出售原控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有限公司 18.77%股权后该公司不再纳入合并范围而转出. 15. 短期借款 (1) 短期借款分类 借款类别 年末金额 年初金额 质押借款 20,000,000.00 抵押借款 保证借款 155,000,000.00 53,000,000.00 信用借款 920,000,000.00 689,980,000.00 合计 1,075,000,000.00 762,980,000.00 (2) 保证借款基本情况如下: 委托借款人 转贷银行 贷款金额 保证人 备注 成都市高新创 新投资有限公 司 成都银行高新支行 5,000,000.00 成都中小企业信 用担保有限责任 公司 以净值为 458.54 万元的房屋建筑 物抵押给保证人 (续) 借款银行 贷款金额 保证人 备注 中国建设银行股份有限公司成都新华 支行 150,000,000.00 四川嘉阳电力有限责任 公司 注注: 本公司于 2009 年12 月1日接到贷款行中国建设银行股份有限公司成都新华支行 (以 下简称"建行新华支行")《关于以建行对贵公司贷款债权设立财产信托的通知书》,告知建 行新华支行与建信信托有限公司(以下简称"建信信托")达成协议,建行新华支行以对本公 司的贷款债权委托建信信托设立财产信托理财产品-09 年四川分行川投集团乾图理财产品 16 期(有效期:2009 年12 月1日-2010 年1月20 日).建行新华支行接受建信信托委托,对该 信托资产进行管理. 本公司母公司川投集团向建信信托购买了该理财产品. 2010 年1月20 日, 本公司按期归还了上述借款. (3)年末无到期未偿还的借款. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 74 16. 应付票据 票据种类 年末金额 年初金额 银行承兑汇票 10,879,461.00 12,743,820.00 商业承兑汇票 合计10,879,461.00 12,743,820.00 下一会计年度将到期的金额为 10,879,461.00 元. 17. 应付账款 (1) 应付账款 项目 年末金额 年初金额 合计 68,380,782.84 45,068,927.01 其中:1 年以上 10,757,954.05 6,466,461.98 应付账款年末余额较年初余额增加 23,311,855.83 元,上升 51.72%,主要是子公司田湾河 公司结算的工程尾款增加和子公司嘉阳电力公司生产备料应付款增加所致. (2) 年末应付账款中不含应付持有本公司 5% (含5%) 以上表决权股份股东单位的款项. (3) 应付关联方款项 单位名称 与本公司关系 金额 占应付账款总额的比例 四川嘉阳集团有限 责任公司 受同一母公司控制 25,166,139.11 36.80% 合计 25,166,139.11 36.80% (4) 年末余额中账龄一年以上的应付账款主要是田湾河工程工程款尾款. 18. 预收款项 (1) 预收款项 项目 年末金额 年初金额 合计 5,254,674.46 3,089,790.99 其中:1 年以上 1,114,173.40 2,861,633.30 本项目年末余额较年初余额增加 70.07%, 主要是因为子公司光芒实业公司业务规模扩大, 预收货款增加所致. (2)年末预收款项中不含持有本公司 5%(含5%)以上表决权股份股东单位及其他关联 方的款项 . 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 75 (3)预收款项年末余额中账龄超过 1 年以上的预收款项主要原因是项目未完成,尚未结 算的款项. 19. 应付职工薪酬 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 工资、奖金、津贴和补贴 17,995,419.71 44,456,750.83 48,465,006.29 13,987,164.25 职工福利费 1,158,961.06 2,673,053.51 3,832,014.57 社会保险费 4,511.76 9,712,874.49 9,717,386.25 其中:医疗保险费 1,291,395.16 1,291,395.16 基本养老保险费 4,351,408.25 4,351,408.25 年金缴费 3,346,722.90 3,346,722.90 失业保险费 300,171.27 300,171.27 工伤保险费 165,933.17 165,933.17 生育保险费 4,511.76 257,243.74 261,755.50 住房公积金 752,965.36 3,185,959.45 3,138,620.93 800,303.88 工会经费和职工教育经费 1,707,699.26 1,956,033.81 2,107,650.01 1,556,083.06 非货币性福利 辞退福利 其他 534,622.79 527,291.50 444,948.44 616,965.85 其中:以现金结算的股份支 付 合计 22,154,179.94 62,511,963.59 67,705,626.49 16,960,517.04 本项目年末余额主要为预提的 2009 年12 月的工资、奖金、津贴,预计发放时间为 2010 年1月.应付职工薪酬中无拖欠性质的金额. 20. 应交税费 项目 年末金额 年初金额 增值税 -6,640,513.29 2,918,185.85 营业税 62,600.00 86,982.64 企业所得税 3,451,343.13 4,465,733.16 个人所得税 1,571,528.84 2,362,395.89 城市维护建设税 279,923.10 323,526.41 教育费附加 587,230.02 227,319.53 地方教育费附加 228,980.89 109,010.79 副食品调节基金 82,492.74 34,686.23 印花税 1,225,165.00 25,000.00 代扣施工单位税款 1,507,261.50 4,882,670.48 合计 2,356,011.93 15,435,510.98 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 76 21. 应付利息 项目 年末金额 年初金额 分期付息到期还本的长期借款利息 4,883,175.00 短期借款应付利息 657,112.50 合计 5,540,287.50 22. 应付股利 单位名称 年末金额 年初金额 超过1年未支付原因 四川省电力开发公司 1,944,952.41 1,599,607.30 股东单位未催收 法人股分红款 205,203.40 135,095.53 股东单位未催收 合计 2,150,155.81 1,734,702.83 23. 其他应付款 (1) 其他应付款 项目 年末金额 年初金额 合计 123,152,125.98 108,188,267.05 其中:1 年以上 69,589,896.89 62,637,791.45 注: 本项目账龄超过 1 年的大额其他应付款主要为暂收各施工单位工程质量保证金以及履 约保证金等. (2) 应付持有本公司 5%(含5%)以上表决权股份股东单位的款项 单位名称 年末金额 年初金额 四川省投资集团有限责任公司 480,000.00 276,600.00 合计 480,000.00 276,600.00 (3) 年末大额其他应付款 项目 金额 账龄 性质或内容 葛州坝集团公司田湾河项目部 17,494,164.79 1-3 年 工程质保金 水电五局田湾河项目部 15,305,103.76 1-3 年 工程质保金 国电公司西南电力设计院 10,152,673.35 1-3 年 工程质保金 中国水电三局田湾河施工局 6,607,671.89 2-3 年 工程质保金 武警水电三总队后勤部 6,577,780.32 1-3 年 工程质保金 合计 56,137,394.11 (4) 年末应付其他关联方款项:无. 24. 一年内到期的非流动负债 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 77 (1) 一年内到期的非流动负债 项目 年末金额 年初金额 一年内到期的长期借款 29,000,000.00 2,000,000.00 合计 29,000,000.00 2,000,000.00 (2)一年内到期的长期借款分类明细 项目 年末金额 年初金额 质押借款[注1] 7,000,000.00 2,000,000.00 抵押借款 保证借款[注2] 22,000,000.00 信用借款 合计 29,000,000.00 2,000,000.00 注1: 质押借款系子公司天彭电力公司用电费收费权向中国银行股份有限公司彭州支行的 借款,同时本公司为该项借款提供担保,详见附注十一、2. 注2:保证借款由本公司的母公司四川省投资集团有限责任公司提供担保. (3)一年内到期的长期借款具体明细如下 贷款单位 借款起始日 借款终止日 年利率 (%) 年末余额 年初余额 国家开发银行股份有限公司 1997.11.20 2010.11.20 5.9400 22,000,000.00 中国银行股份有限公司彭州支行 2008.10.31 2009.12.31 5.9400 2,000,000.00 中国银行股份有限公司彭州支行 2008.10.31 2010.12.31 5.9400 7,000,000.00 合计 29,000,000.00 2,000,000.00 25. 其他流动负债 项目 年末金额 年初金额 递延收益 250,000.00 合计 250,000.00 注:本项目年初余额为控股子公司光芒实业公司 2008 年收到的"高速铁路客运专线新一 代嵌入式网络化远程监控系统"项目重大产业化项目扶持金.2009 年,该项目实施完成后递 延收益转入营业外收入. 26. 长期借款 (1) 长期借款分类 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 78 借款类别 年末金额 年初金额 质押借款[注1] 39,000,000.00 43,000,000.00 抵押借款 保证借款[注2] 2,724,000,000.00 2,946,000,000.00 信用借款 350,000,000.00 100,000,000.00 合计 3,113,000,000.00 3,089,000,000.00 注1: 质押借款系子公司天彭电力公司用电费收费权向中国银行股份有限公司彭州支行的 借款,同时本公司为该项借款提供担保,详见附注十一、2. 注2:保证借款由本公司的母公司四川省投资集团有限责任公司提供担保. (2) 年末金额中前五名长期借款 贷款单位 借款起始日 借款终止日 年利率 (%) 年末余额 年初余额 中国建设银行 成都市新华支 行2004.10.29 2019.10.28 5.3500 280,000,000.00 280,000,000.00 中国建设银行 成都市新华支 行2006.05.19 2020.05.18 5.3500 150,000,000.00 150,000,000.00 中国建设银行 成都市新华支 行2007.03.27 2023.03.26 5.3500 150,000,000.00 150,000,000.00 中国建设银行 成都市新华支 行2007.03.27 2023.03.26 5.3500 150,000,000.00 150,000,000.00 中国建设银行 成都市新华支 行2007.09.27 2021.09.26 5.3500 100,000,000.00 100,000,000.00 合计 830,000,000.00 830,000,000.00 27. 长期应付款 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 备注 国家增股准备金 1,616,518.94 1,616,518.94 合计 1,616,518.94 1,616,518.94 本项目形成原因为本公司以前年度调整股权结构将多余资产转入形成. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 79 28. 股本 年初金额 本年变动 年末金额 股东名称/ 类别 金额 比例 (%) 发行新股 送股公积金转股其他小计 金额 比例 (%) 有限售条件股份 国家持有股国有法人持股 301,716,237.00 47.24 294,243,219.00 595,959,456.00 595,959,456.00 63.88 其他内资持股 其中:境内 法人持股 境内 自然人持 股 外资持股 其中:境外 法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计301,716,237.00 47.24 294,243,219.00 595,959,456.00 595,959,456.00 63.88 无限售条件股份 人民币普通股 336,962,049.00 52.76 336,962,049.00 336,962,049.00 36.12 境内上市外资股 境外上市外资股 其他 无限售条件股份合计336,962,049.00 52.76 336,962,049.00 336,962,049.00 36.12 股份总额 638,678,286.00 100.00 294,243,219.00 932,921,505.00 932,921,505.00 100.00 本年度本公司向川投集团非公开发行 294,243,219 股股票收购其持有的二滩水电 48%股权,信永中和会计师事务所出具了 XYZH/2009CDA7056 号验资报告予以审验. 29. 资本公积 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 股本溢价[注1] 386,993,934.66 2,944,200,581.98 3,331,194,516.64 其他资本公积[注2] 12,097,196.62 759,587.40 81,216.84 12,775,567.18 合计 399,091,131.28 2,944,960,169.38 81,216.84 3,343,970,083.82 注1:股本溢价本年增加数为向川投集团非公开发行 294,243,219 股股票收购其持有的二 滩水电 48%股权支付对价 3,254,330,000 元,超过增发股份的部分扣除发行费用 15,886,199.02 元后,作为股本溢价. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 80 注2:其他资本公积本年增加额为可供出售的金融资产公允价值上升金额;减少额为本年 处置原子公司四川长飞双龙光纤光缆有限公司 18.77%股权相应转出的股权投资准备. 30. 盈余公积 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 法定盈余公积 119,622,429.49 6,086,278.97 125,708,708.46 任意盈余公积 160,241,026.59 9,129,418.45 169,370,445.04 合计 279,863,456.08 15,215,697.42 295,079,153.50 本项目年初数法定盈余公积调增 416,942.87 元,任意盈余公积调增 625,414.31 元,系出 售原控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有限公司 18.77%股权,根据企业会计准则规定进行追 溯调整所致,详见本附注五、4. 31. 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例(%) 上年年末金额 506,912,704.66 加:年初未分配利润调整数 -1,042,357.18 其中:会计政策变更 重要前期差错更正 同一控制合并范围变更 其他调整因素 -1,042,357.18 本年年初金额 505,870,347.48 加:本年归属于母公司股东的净利润 171,727,322.25 减:提取法定盈余公积 6,086,278.97 当期实现净利润的 10% 提取任意盈余公积 9,129,418.45 当期实现净利润的 15% 提取一般风险准备 应付普通股股利 44,707,475.45 以2008 年年末股份数 638,678,286 股为基数, 每10 股派 0.70 元 转作股本的普通股股利 本年年末金额 617,674,496.86 年初未分配利润的调整系出售原控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有限公司 18.77%股权,根据企业会计准则规定进行追溯调整所致,详见本附注五、4. 32. 少数股东权益 子公司名称 少数股权比例(%) 年末金额 年初金额 四川天彭电力开发有限公司 5.00 6,623,182.24 6,318,220.86 成都交大光芒实业有限公司 50.00 42,982,494.60 25,751,741.87 四川嘉阳电力有限责任公司 5.00 9,411,724.90 9,152,479.81 四川川投田湾河开发有限责任公 20.00 199,517,282.72 178,402,999.80 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 81 子公司名称 少数股权比例(%) 年末金额 年初金额 司 四川长飞双龙光纤光缆有限公司 17,373,975.92 合计 258,534,684.46 236,999,418.26 33. 营业收入、营业成本 项目 本年金额 上年金额 主营业务收入 901,612,649.47 518,623,826.52 其他业务收入 173,730.15 合计 901,786,379.62 518,623,826.52 主营业务成本 504,194,419.76 330,507,820.02 其他业务成本 62,276.00 合计 504,256,695.76 330,507,820.02 (1) 主营业务—按行业、产品分类 本年金额 上年金额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力 720,863,950.11 391,647,857.26 357,183,818.85 205,700,110.19 光缆产品 80,641,597.56 69,426,495.04 122,741,349.87 105,004,129.80 软件产品销售 48,608,926.84 18,754,801.46 12,255,669.78 4,861,076.15 硬件产品销售 48,839,124.86 24,365,266.00 25,819,416.02 14,908,207.42 服务收入 2,659,050.10 623,572.00 34,296.46 合计 901,612,649.47 504,194,419.76 518,623,826.52 330,507,820.02 注1:电力收入本年发生较上年上升 101.82%,主要原因是田湾河梯级水电站"一库三级" 6 台机组(总装机 72 万千瓦)自2009 年8月起全部建成投产发电,本年度电力收入较上年 大幅增加. 注2:光缆产品收入本年发生较上年下降 34.30%,主要原因是 2009 年6月转让原持股 67.77%的控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有限公司 18.77%股权,持股比例下降为 49%,由 控制变更为重大影响,本年仅合并长飞双龙公司 2009 年1-6 月损益所致. 注3:本年软件、硬件产品销售收入较上年上升 155.94%,主要原因是子公司光芒实业公 司2008 年7月与成都交大许继电气有限责任公司组成的投标联合体中标 326,258,750 元铁道部 客运专线综合 SCADA 系统集成项目 2009 年项目结算收入增加所致. (2) 主营业务—按地区分类 本年金额 上年金额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 四川省内 742,566,398.94 415,253,529.18 389,785,611.97 248,401,994.47 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 82 本年金额 上年金额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 四川省外 159,046,250.53 88,940,890.58 128,838,214.55 82,105,825.55 合计 901,612,649.47 504,194,419.76 518,623,826.52 330,507,820.02 (3)本年公司前五名客户销售收入总额 843,773,100.00 元,占本年全部销售收入总额的 93.57%. 34. 营业税金及附加 项目 本年金额 上年金额 计缴标准 营业税 140,424.06 41,238.61 5% 城市维护建设税 1,685,187.51 989,754.13 1%、5%、7% 教育费附加 2,113,116.87 1,182,500.38 3% 地方教育费附加 704,372.26 247,183.63 1% 副食品调节基金 79,084.08 38,698.66 0.1% 合计 4,722,184.78 2,499,375.41 注:本项目本年发生额较上年增加 88.93%,主要是因为田湾河电站全面投产发电,应纳 流转税增加所致. 35. 财务费用 项目 本年金额 上年金额 利息支出 188,031,656.33 87,781,134.27 减:利息收入 1,876,019.63 2,888,140.50 加:汇兑损失 加:担保费支出 1,324,478.76 1,598,232.12 加:其他支出 497,028.22 1,118,656.69 合计 187,977,143.68 87,609,882.58 本项目中利息支出比上年增加 1.15 倍,主要原因为田湾河工程全面转固投入发电,其对 应占用资金利息费用计入财务费用所致. 36. 资产减值损失 项目 本年金额 上年金额 坏账损失 8,501,048.86 982,785.97 合计 8,501,048.86 982,785.97 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 83 37. 投资收益 (1) 投资收益来源 项目 本年金额 上年金额 成本法核算的长期股权投资收益 39,800,000.00 38,900,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 40,456,812.45 313,881,635.73 处置长期股权投资产生的投资收益 925,052.78 13,934,360.25 合计 81,181,865.23 366,715,995.98 注1:本公司本年投资收益汇回不存在重大限制. 注2:本年投资收益较上年下降 77.86%,主要是因为本公司重要联营企业四川新光硅业 科技有限责任公司受宏观经济的影响, 产品价格下降, 盈利水平随之下降, 导致投资收益减少. 注3:本公司本年完成了非公开发行股票收购二滩水电公司 48%股权的工作.根据协议, 二滩水电公司 48%股权 2009 年享有的净利润归公司所有,因股权交割在 2009 年12 月完成, 本公司确定股权取得日为 2009 年12 月31 日.按照企业会计准则的规定,本公司享有的股权 交割前二滩水电 2009 年的净利润份额应于宣告分配红利时冲减本公司投资成本,不应计入本 公司本年度投资收益. 注4:本年处置长期股权投资产生的投资收益是本年出售原持股比例 67.77%的控股子公 司四川长飞双龙光纤光缆有限公司 18.77%股权产生的处置投资收益,详见七(三)、1. (2) 成本法核算的长期股权投资收益 项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因 合计 39,800,000.00 38,900,000.00 分配现金股利 其中: 国电大渡河流域电力 开发有限责任公司 38,900,000.00 38,900,000.00 分配现金股利 (3) 权益法核算的长期股权投资收益 项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因 合计 40,456,812.45 313,881,635.73 四川新光硅业科技有 限责任公司 32,419,511.08 313,881,635.73 由于受宏观经济的影响,产品 价格下降,盈利水平随之下降, 导致投资收益减少 长飞光纤光缆四川有 限公司 8,037,301.37 本年度出售长飞双龙公司18.77%股权,持股比例下降至 49%,由控制变更为重大影响, 投资核算由成本法变更为权益 法,发生额为按现有持股比例 49%计算的出售日至本年末投 资收益 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 84 38. 营业外收入 (1) 营业外收入明细 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置利得 125,189.07 121,489.42 其中:固定资产处置利得 125,189.07 121,489.42 无形资产处置利得 接受捐赠 3,270,000.00 政府补助 13,395,021.35 8,948,603.86 其他 489,310.00 31,830.01 合计 14,009,520.42 12,371,923.29 (2) 政府补助明细 项目 本年金额 上年金额 来源和依据 煤矸石综合利用 增值税即征即退 6,206,673.03 7,863,799.59 《财政部 国家税务总局关于资源综合 利用及其他产品增值税政策的通知》 (财税2008 年156 号),详见六、2、(2) 软件增值税返还 6,628,348.32 784,804.27 财政部、国家税务总局、海关总署[财税 (2000)25 号]《关于鼓励软件产业和集 成电路产业发展有关税收政策问题的通 知》、财政部、国家税务总局[财税 (2008)92 号]《关于嵌入式软件增值税政 策的通知》,详见六、2、(1) 重点科技创新基 金300,000.00 成都市高新区科技局拨付 重大产业项目扶 持基金 530,000.00 成都高新区财政局、经贸发展局、成都 市高新区拓新产业投资有限责任公司拨 付 环保扶持金 30,000.00 四川省犍为县环保局拨付 合计 13,395,021.35 8,948,603.86 39. 营业外支出 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损失 11,302.78 15,830.26 其中:固定资产处置损失 11,302.78 15,830.26 无形资产处置损失 对外捐赠 1,330,000.00 200,000.00 非常损失 32,859,232.49 其他 69,540.98 3,527,557.03 合计 1,410,843.76 36,602,619.78 本项目本年发生额较上年减少 96.15%, 主要原因是子公司天彭电力公司 2008 年由于 5.12 汶川大地震发生大量资产损毁和造成停工损失所致. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 85 40. 所得税费用 项目 本年金额 上年金额 当年所得税 9,536,625.52 6,454,006.88 递延所得税 -1,727,843.00 -201,540.68 合计 7,808,782.52 6,252,466.20 41. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净 利润 1 171,727,322.25 358,680,181.09 归属于母公司的非经常 性损益 2 -454,645.64 -17,346,444.58 归属于母公司股东、扣除 非经常性损益后的净利 润3=1-2 172,181,967.89 376,026,625.67 年初股份总数 4 638,678,286.00 491,290,989.00 公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数 (Ⅰ) 5 147,387,297.00 发行新股或债转股等增 加股份数(Ⅱ) 6 294,243,219.00 增加股份(Ⅱ)下一月份 起至年末的累计月数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份下一月份起至 年末的累计月数 9 缩股减少股份数 10 报告期月份数 11 12 12 发行在外的普通股加权 平均数 12=4+5+6*7÷11 -8*9÷11-10 638,678,286.00 638,678,286.00 基本每股收益(Ⅰ) 13=1÷12 0.2689 0.5616 基本每股收益(Ⅱ) 14=3÷12 0.2696 0.5888 已确认为费用的稀释性 潜在普通股利息 15 转换费用 16 所得税率 17 认股权证、期权行权、可 转换债券等增加的普通 股加权平均数 18 稀释每股收益(Ⅰ) 19=[1+(15-16)*(1-17)]÷(12+18) 0.2689 0.5616 稀释每股收益(Ⅱ) 19=[3+(15-16)*(1-17)]÷(12+18) 0.2696 0.5888 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 86 42. 其他综合收益 项目 本年金额 上年金额 1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 759,587.40 -1,121,220.00 减:可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 759,587.40 -1,121,220.00 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额 100,000.00 减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 100,000.00 3.现金流量套期工具产生的利得(损失)金额 减:现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小计 4.外币财务报表折算差额 减:处置境外经营当期转入损益的净额 小计 5.其他 减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合计 759,587.40 -1,021,220.00 43. 现金流量表项目 (1) 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 利息收入 1,876,019.63 开门红奖励 490,000.00 产业化扶持金 280,000.00 环保局环保扶持资金 30,000.00 其他 309,260.00 合计 2,985,279.63 2) 支付的其他与经营活动有关的现金 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 87 项目 本年金额 差旅费、办公费、招待费、会议费、交通费等 16,369,615.37 中介机构费用、信息披露费 916,840.00 物管水电费 1,236,770.70 运输及售后服务费 1,864,057.36 排污费、库区维护费、实验检验费等 1,807,804.50 培训费、宣传费 564,987.78 董事会会费 789,236.50 捐赠支出 1,330,000.00 往来款 3,000,000.00 支付项目投标保证金 1,116,445.52 其他 1,578,837.69 合计 30,574,595.42 3) 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 收到的质量保证金、履约保证金 4,549,257.48 合计 4,549,257.48 4) 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 支付的质量保证金、履约保证金 4,678,804.60 缴纳代扣施工单位税款 17,376,804.03 合计 22,055,608.63 5) 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 工程利息收入 253,566.81 合计 253,566.81 6) 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 担保费支出 844,478.76 定向增发相关费用 13,539,334.06 银行承兑汇票保证金的增加 23,280,603.40 合计 37,664,416.22 (2) 合并现金流量表补充资料 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 88 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 217,738,663.08 374,742,761.80 加:资产减值准备 8,501,048.86 982,785.97 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 188,556,044.38 75,591,649.65 无形资产摊销 1,409,253.72 1,658,648.28 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的 损失(收益以"-"填列) -115,250.70 -105,659.16 固定资产报废损失(收益以"-"填列) 1,364.41 32,859,232.49 公允价值变动损益(收益以"-"填列) 财务费用(收益以"-"填列) 188,031,656.33 89,379,366.39 投资损失(收益以"-"填列) -81,181,865.23 -366,715,995.98 递延所得税资产的减少(增加以"-"填列) -377,293.96 -201,540.68 递延所得税负债的增加(减少以"-"填列) -2,004.74 存货的减少(增加以"-"填列) 24,830,098.62 -28,183,675.69 经营性应收项目的减少(增加以"-"填列) -57,727,798.72 -41,332,530.02 经营性应付项目的增加(减少以"-"填列) 15,829,674.28 -261,070.23 其他 经营活动产生的现金流量净额 505,493,590.33 138,413,972.82 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 229,839,758.43 202,127,816.13 减:现金的期初余额 202,127,816.13 550,720,110.23 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 27,711,942.30 348,592,294.10 (3) 当年处置子公司及其他营业单位的有关信息 项目 本年金额 上年金额 处置子公司及其他营业单位的有关信息 1.处置子公司及其他营业单位的价格 11,397,400.00 2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价 物11,397,400.00 减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物17,727,176.69 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 89 项目 本年金额 上年金额 3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -6,329,776.69 4.处置子公司的净资产 56,512,712.99 流动资产 93,909,679.89 非流动资产 13,066,307.96 流动负债 50,463,274.86 非流动负债 - (4) 现金和现金等价物 项目 本年金额 上年金额 现金 229,839,758.43 202,127,816.13 其中:库存现金 87,666.61 186,259.36 可随时用于支付的银行存款 194,752,091.82 193,780,399.82 可随时用于支付的其他货币资金 35,000,000.00 8,161,156.95 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 期末现金和现金等价物余额 229,839,758.43 202,127,816.13 其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 本项目年末余额与货币资金差异 25,952,310.70 元,为受限存款,详见附注八、1. 44. 股东权益变动表项目:详见附注五、4. 九、关联方及关联交易 (一)关联方关系 1. 母公司及最终控制方 (1) 母公司及最终控制方 母公司名称 企业类型 注册地 业务性质 法人代表 组织机 构代码 四川省投资集团有限责任公司 有限责任公司 四川成都 投资企业 黄顺福 201812339 注:本公司最终控制人为四川省国有资产监督管理委员会. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 90 (2) 母公司的注册资本及其变化 母公司 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 四川省投资集团有限责任公司 3,139,000,000.00 3,139,000,000.00 (3) 母公司的所持股份或权益及其变化 持股金额 持股比例(%) 母公司 年末金额 年初金额 年末比例 年初比例 四川省投资集团有限责任 595,959,456.00 301,716,237.00 63.88 47.24 2. 子公司 (1) 子公司 子公司名称 企业类型 注册地 业务性质 法人代 表 组织机 构代码 成都交大光芒实业有限公司 有限责任公司 成都高新区 软件开发、生产、 销售 陈长江 709225231 四川天彭电力开发有限公司 有限责任公司 成都彭州市 水力发电、销售 陈长江 75879580-4 四川嘉阳电力有限责任公司 有限责任公司 四川犍为县 火力发电、销售 杨勇 20735502-8 四川川投田湾河开发有限责 任公司 有限责任公司 四川石棉县 水电开发、销售 郭勇 74467620-6 四川川投仁宗海发电有限责 任公司 有限责任公司 四川康定县 水力发电、销售 孙志祥 69227346-3 (2) 子公司的注册资本及其变化 子公司名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 成都交大光芒实业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 四川天彭电力开发有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 四川嘉阳电力有限责任公司 150,000,000.00 150,000,000.00 四川川投田湾河开发有限责 任公司 400,000,000.00 400,000,000.00 四川川投仁宗海发电有限责 任公司[注] 5,000,000.00 5,000,000.00 注:四川川投仁宗海发电有限责任公司系四川川投田湾河开发有限责任公司 2009 年新设 成立的全资子公司. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 91 (3) 对子公司的持股比例或权益及其变化 持股金额 持股比例(%) 子公司名称 年末金额 年初金额 年末比例 年初比例 成都交大光芒实业有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 50.00 50.00 四川天彭电力开发有限公司 142,500,000.00 142,500,000.00 95.00 95.00 四川嘉阳电力有限责任公司 142,500,000.00 142,500,000.00 95.00 95.00 四川川投田湾河开发有限责任公司 320,000,000.00 320,000,000.00 80.00 80.00 四川川投仁宗海发电有限责任公司 5,000,000.00 100.00 3. 联营企业 (1) 联营企业 被投资单位名称 企业 类型 注册地 业务 性质 法人 代表 注册 资本 持股 比例 (%) 组织机 构代码 联营企业 长飞光纤光缆四川有限 公司 有限责任 公司 四川峨眉 山市 光纤、 光缆生 产和销售 徐锡洲 3,320 万49.00 62110028-2 四川新光硅业科技有限 责任公司 有限责任 公司 四川乐山 市 多晶硅开发、 生产 黄顺福 30,850 万38.90 720850126 二滩水电开发有限责任 公司 有限责任 公司 成都市双 林路 水电开发和 销售 王会生 460,000 万48.00 201870221 (2) 财务信息 年末金额(万元) 本年金额(万元) 被投资单位名称 资产 负债 净资产 营业收入 净利润 联营企业 长飞光纤光缆四川有 限公司 14,017.09 6,947.44 7,069.65 20,544.52 1,012.13 四川新光硅业科技有 限责任公司 151,024.68 51,261.87 99,762.80 60,172.03 8,334.06 二滩水电开发有限责 任公司 5,229,103.42 4,660,307.70 568,795.72 293,641.82 36,545.06 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 92 4. 其他关联方 关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机 构代码 受同一母公司及最终控制方控 制的其他企业 四川嘉阳集团有限责任公司 购买原煤 20735173X (二) 关联交易 1. 购买商品 本年 上年 关联方类型及关联方名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 受同一母公司及最终控制方控制的 其他企业 其中:四川嘉阳集团有限责任公 司105,012,513.24 100.00 87,301,338.53 100.00 合计 105,012,513.24 100.00 87,301,338.53 100.00 注:本年度,子公司嘉阳电力公司与四川嘉阳集团有限责任公司(以下简称"嘉阳集团公 司")重新签订了 2009 年煤炭供销合同.双方约定:嘉阳集团公司本年向嘉阳电力公司提供发 电所需低热值原煤 66 万吨,结算价格以基低位发热量 2950 大卡/公斤燃煤,到嘉阳电力公司 煤坪的到货价 176.95 元/吨(含税价)为基础价格结算.在执行合同的过程中如国家税收政策 有调整,执行新的税收政策.基低位发热量每超过 100 大卡/公斤(实测热值计算),每吨增 加6.00 元(含税价),基低位发热量每降低 100 大卡/公斤(实测热值计算),每吨减少 6.00 元(含税价);对基低位发热量低于 2750 大卡/公斤部分,嘉阳电力公司有权拒付煤款.该合 同有效期为 2009 年1月1日至 2009 年12 月31 日. 2. 关联担保情况 担保方名称 被担保方名称 担保金额(万元) 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 四川省投资集团有限责 任公司[注1] 四川嘉阳电力有限责任 公司 9,600.00 1997 年2013 年否四川省投资集团有限责 任公司[注2] 四川川投田湾河电力开 发有限责任公司 265,000.00 2004 年2025 年否四川川投能源股份有限 公司[注3] 四川天彭电力开发有限 公司 4,600.00 2008 年2018 年否四川天彭电力开发有限 公司[注4] 四川川投能源股份有限 公司 3,500.00 2007 年2011 年是四川嘉阳电力有限责任 公司[注5] 四川川投能源股份有限 公司 15,000.00 2009 年2010 年否四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 93 注1:根据与川投集团签订的担保协议的约定,控股子公司嘉阳电力公司报告期内计提川 投集团担保费 960,000.00 元,支付了 480,000.00 元. 注2:2004 年5月20 日、2005 年2月2日,控股子公司田湾河公司与中国建设银行股 份有限公司新华支行(以下简称"新华建行")分别签订了金额为 20 亿元和 12 亿的人民币资金 借款合同,借款用途:用于田湾河梯级水电站的开发;借款期限为分别为 19 年和 18 年,分别 自2004 年-2023 年和 2005 年-2023 年;合同下的借款分次发放,每次发放前双方签订《用款 协议》.该项借款由四川省投资集团有限责任公司、中国水电顾问集团成都勘测设计研究院和 四川投资服务经营公司联合担保.截至 2009 年12 月31 日,控股子公司田湾河公司在新华建 行实际贷款金额为 26.5 亿元. 注3:经本公司七届董事会第三次会议审议通过,本公司为控股子公司四川天彭电力开发 有限公司向中国银行成都彭州支行、 中信银行成都武成支行申请的灾后重建和恢复生产银行贷 款提供担保,担保最高额度不超过 6,000 万元.本年度,天彭电力公司与中国银行股份有限公 司彭州支行签订编号为 2008 年中银彭贷字第 021 号 《人民币借款合同》 , 合同贷款额度为 5,500 万元,借款期限为 96 个月.截至 2009 年12 月31 日,天彭电力公司实际借款余额为 4,600 万元. 注4:子公司天彭电力公司为本公司在兴业银行的 3,500 万元借款提供了担保,该项借款 本公司已在本期归还. 注5: 子公司嘉阳电力公司为本公司在中国建设银行成都新华支行的 15,000 万元借款提供 了担保,该项借款本公司已于 2010 年1月20 日归还. (三)关联方往来余额 1. 关联方应付账款 关联方(项目) 年末金额 年初金额 母公司及最终控制方 其中:四川嘉阳集团有限责任公司 25,166,139.11 8,215,227.03 合计 25,166,139.11 8,215,227.03 2. 关联方其他应付款 关联方(项目) 年末金额 年初金额 母公司及最终控制方 其中:四川省投资集团有限责任公司 480,000.00 276,600.00 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 其中:四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 2,445,623.12 四川嘉阳集团有限责任公司 50,000.00 合计 480,000.00 2,772,223.12 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 94 十、或有事项 本公司无需要披露的重大或有事项. 十一、 承诺事项 1、2007 年8月17 日,控股子公司田湾河公司与中国工商银行雅安市分行(以下简称"雅 安工行")签订金额为 7 亿元的固定资产借款合同,借款用途:用于仁宗海水库电站、大发水 电站项目建设;借款期限为 15 年,自2007 年8月至 2022 年8月;本合同下的借款分次发放, 每次发放前双方签订《用款协议》.合同约定:该合同项下仁宗海水库电站、大发水电站项目 建成进入经营期后, 田湾河公司与雅安工行在半年之内签订上述两电站电费收费质押合同, 并 办理相关登记手续,若质押合同不能签订,或者质押合同的质押行为无论何种原因导致无效, 则雅安工行有权提前收回该合同项下全部贷款.截至 2009 年12 月31 日,田湾河公司在雅安 工行实际贷款金额为 35,000 万元. 2、 控股子公司天彭电力公司与中国银行股份有限公司彭州支行签订金额为5,500万元银行 借款合同,用于灾后重建及恢复生产.该借款以天彭电力公司凤鸣桥梯级水电站100%的电费 收费权益做质押,并同时由本公司提供担保. 3、2008 年7月,控股子公司光芒实业公司与成都交大许继电气有限责任公司组成的投标 联合体在铁道部客运专线综合 SCADA 系统集成项目招标中排名第一. 光芒实业公司于 2008 年9月接到中机国际招标公司统一发出的 《中标通知书》 , 中标价为人民币 326,258,750.00 元. 随后, 光芒实业公司与成都交大许继电气有限责任公司分别与武广铁路客运专线有限责任公司 武汉铁路局等业主签订了 17 份合同.本年光芒实业公司积极履行上述合同义务,销售收入、 利润均有大幅度的增长.2010 年光芒实业公司需进一步履行上述合同义务,该事项对 2010 年 的销售收入、利润以及未来发展也将产生较为重大的影响. 4、除上述承诺事项外,截至 2009 年12 月31 日,本公司无其他重大承诺事项. 十二、 资产负债表日后事项 本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项. 十三、 其他重要事项 1、根据中国国电集团公司《关于落实国电大渡河投资收益的回函》"国电集财函【2005】 25 号"规定,从2004 年起,国电大渡河公司每年所产生的利润,在提取完两金后,根据可供 分配利润,按各股东持股比例实施全额分红;同时,各股东承诺,分红后立即将所分得资金全 额投入大渡河公司,以达到既体现股东权益又有利于滚动开发的目的. 按照国电大渡河公司 2008 年度股东会、四届董事会第二次会议决议精神,本公司 2009 年度向国电大渡河公司新增投资 7,480 万元, 同时将分得的 2008 年红利 3,980 万元全额投入国 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 95 电大渡河公司以增加其注册资本,作为大渡河流域滚动开发资本金来源.截止报告期末,本公 司对国电大渡河公司累计投入达到 6.49 亿元. 2、田湾河梯级水电站分别位于四川省甘孜州康定县、雅安市石棉县境内.田湾河是大渡 河中游右岸的一级支流,整个电站规划为"一库三级",总装机容量 72 万千瓦,是四川省重点 建设项目.水电站的梯级开发从上到下依次为:仁宗海、金窝和大发三级水电站,装机容量均 为24 万千瓦.2009 年8月3日,子公司田湾河公司仁宗海电站 2 号机组(12 万千瓦)顺利完 成72 小时试运行并正式并网发电,至此,田湾河梯级水电站"一库三级"6 台机组(总装机 72 万千瓦)全部建成投产发电. 3、为调整公司资产结构,精干主业,集中精力管理经营好公司能源主营业务,2009 年6月22 日,本公司与长飞光纤光缆有限公司(以下简称"长飞公司")签订股权转让协议,将 本公司持有四川长飞双龙光纤光缆有限公司(以下简称"长飞双龙公司")18.77%股权转让 给长飞公司. 上述股权转让经本公司七届九次董事会批准并通过四川省国投产权交易中心公开 挂牌方式进行.2009 年7月3日,本公司收到股权转让款 1,139.74 万元.2009 年7月17 日, 长飞双龙公司完成了工商变更注册工作,公司更名为长飞光纤光缆四川有限公司.至此,出售 资产事宜全部完成. 4、控股子公司天彭电力公司属于 5.12 汶川大地震的极重灾区企业,受地震的影响,公 司凤鸣桥梯级电站的凤鸣车间、官田车间、沙金车间及总站的各建筑物、金属结构及机电设备 等受到了不同程度的破坏而停产. 2009 年,天彭电力公司进一歩开展恢复重建和生产工作.凤鸣车间已于 2008 年11 月23 日正式恢复并网发电.官田车间于 2009 年1月25 日正式恢复并网发电.沙金车间 3 台机 组(共1,890 千瓦)于8月6日成功实现并网发电.至此,四川天彭电力开发有限公司 7 台 机组(总装机 31,890 千瓦)全部恢复发电. 5、2009 年5月21 日,子公司嘉阳电力公司与四川川投峨眉新银江铁合金有限责任公司 重新签订了供用电合同,约定 2009 年12 月1日—2009 年12 月31 日所供电量按照 0.344014 元/kw.h(含税价)结算. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 96 十四、 母公司财务报表主要项目注释 1.其他应收款 (1) 其他应收款风险分类 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 项目 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 第一类 第二类 第三类 311,549.58 100.00 15,577.48 100.00 503,148.75 100.00 25,157.44 100.00 合计 311,549.58 100.00 15,577.48 100.00 503,148.75 100.00 25,157.44 100.00 第一类单项金额重大的应收款项,指年末余额在 50 万元以上的应收款项. 第二类单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项, 本公司将 账龄在 3 年以上的年末余额小于 50 万元的应收款项列入本类. 第三类其他不重大应收款项. (2) 年末其他应收款中不含持本公司 5% (含5%) 以上表决权股份的股东单位及其他关 联方欠款 . (3) 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款总 额的比例(%) 性质或内容 企业年金(个人部分) 公司员工 190,736.66 1 年以内 61.22 企业年金 邓勇 公司员工 27,936.45 1 年以内 8.97 备用金 肖鹏 公司员工 19,000.00 1 年以内、1-2 年6.10 备用金 朱伦伦 公司员工 15,254.00 1 年以内 4.90 备用金 王歆 公司员工 11,775.00 1 年以内 3.78 备用金 合计 264,702.11 84.96 (4) 应收关联方款项:无. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 97 2.长期股权投资 (1)长期股权投资分类 项目 年末金额 年初金额 按成本法核算长期股权投资 1,608,289,701.79 1,493,689,701.79 按权益法核算长期股权投资 3,931,192,339.12 722,758,660.65 长期股权投资合计 5,539,482,040.91 2,216,448,362.44 减:长期股权投资减值准备 长期股权投资价值 5,539,482,040.91 2,216,448,362.44 (2)按成本法、权益法核算的长期股权投资 详见下表 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 98 被投资单位名称 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 初始 金额 年初 金额 本年 增加 本年 减少 年末 金额 本年 现金 红利 成本法核算 1、对子公司的投资 成都交大光芒实业有限公司 50.00 50.00 899,636.43 899,636.43 899,636.43 3,000,000.00 四川天彭电力开发有限公司 95.00 95.00 142,500,000.00 142,500,000.00 142,500,000.00 四川嘉阳电力有限责任公司 95.00 95.00 143,278,705.72 143,278,705.72 143,278,705.72 6,561,557.00 四川川投田湾河开发有限责任公司 80.00 80.00 669,600,000.00 669,600,000.00 669,600,000.00 11,451,239.79 2、对其他单位投资 国电大渡河大岗山水电开发公司 2.00 2.00 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 四川川投光通信产业有限公司 4.13 4.13 2,065,896.89 2,065,896.89 2,065,896.89 国电大渡河流域电力开发有限责任公司 10.00 10.00 291,132,462.75 534,145,462.75 114,600,000.00 648,745,462.75 39,800,000.00 小计 1,250,676,701.79 1,493,689,701.79 114,600,000.00 1,608,289,701.79 60,812,796.79 权益法核算 长飞光纤光缆四川有限公司 49.00 49.00 30,359,158.29 34,740,607.54 9,396,384.18 9,912,216.79 34,224,774.93 1,503,755.80 四川新光硅业科技有限责任公司 38.90 38.90 419,793,417.38 688,018,053.11 32,419,511.08 77,800,000.00 642,637,564.19 77,800,000.00 二滩水电开发有限责任公司 48.00 48.00 3,254,330,000.00 3,254,330,000.00 3,254,330,000.00 小计 3,704,482,575.67 722,758,660.65 3,296,145,895.26 87,712,216.79 3,931,192,339.12 79,303,755.80 合计 4,955,159,277.46 2,216,448,362.44 3,410,745,895.26 87,712,216.79 5,539,482,040.91 140,116,552.59 注:长期股权投资本年变动情况详见附注八、8、(2). 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 99 (3)对联营企业投资:详见附注九、(一)、3. (4)长期股权投资减值准备:无. 3.投资收益 (1) 投资收益来源 项目 本年金额 上年金额 成本法核算的长期股权投资收益 60,812,796.79 49,573,214.74 权益法核算的长期股权投资收益 41,815,895.26 313,809,696.09 处置长期股权投资产生的投资收益 2,988,939.01 13,934,360.25 合计 105,617,631.06 377,317,271.08 注1:本公司本年投资收益汇回不存在重大限制. 注2:本公司本年投资收益较上年下降 72.01%,主要是因为本公司重要联营企业四川新 光硅业科技有限责任公司受宏观经济的影响,产品价格下降,盈利水平随之下降,导致投资收 益减少. 注3:本公司本年完成了非公开发行股票收购二滩水电公司 48%股权的工作.根据协议, 二滩水电公司 48%股权 2009 年享有的净利润归公司所有,因股权交割在 2009 年12 月完成, 本公司确定股权取得日为 2009 年12 月31 日.按照企业会计准则的规定,本公司本年度投资 收益不包含归本公司享有的二滩水电 2009 年的净利润份额. 注4:本年处置长期股权投资产生的投资收益是本年出售原持股比例 67.77%的控股子公 司四川长飞双龙光纤光缆有限公司 18.77%股权产生的处置投资收益,详见七(三)、1. (2) 成本法核算的长期股权投资收益 项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原 因 合计 60,812,796.79 49,573,214.74 其中: 成都交大光芒实业有限公司 3,000,000.00 分配现金股利 四川天彭电力开发有限公司 8,591,914.74 分配现金股利 四川长飞双龙光纤光缆有限公 司2,081,300.00 分配现金股利 四川嘉阳电力有限责任公司 6,561,557.00 分配现金股利 四川川投田湾河开发有限责任 公司 11,451,239.79 分配现金股利 国电大渡河流域电力开发有限 责任公司 39,800,000.00 38,900,000.00 分配现金股利 (3) 权益法核算的长期股权投资收益 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 100 项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因 合计 41,815,895.26 313,809,696.09 其中: 长飞光纤光缆四川有 限公司 9,396,384.18 -71,939.64 本年度出售长飞双龙公司18.77%股权,持股比例下降至 49%,由控制变更为重大影响, 投资核算由成本法变更为权益 法,本年金额为按现有持股比 例49%计算的投资收益;上年 金额为按照 49%计提的投资收 益与当年实际分回的红利(49% 相应份额,在子公司分红红利 项目列示)之间的差额. 四川新光硅业科技有 限责任公司 32,419,511.08 313,881,635.73 由于受宏观经济的影响,产品 价格大幅下降,盈利水平大幅 下降,导致投资收益大幅减少 4.母公司现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 60,862,789.65 331,371,966.69 加:资产减值准备 -9,579.96 9,771.56 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 380,549.14 370,525.24 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损 失(收益以"-"填列) 固定资产报废损失(收益以"-"填列) 公允价值变动损益(收益以"-"填列) 财务费用(收益以"-"填列) 30,179,283.51 30,929,002.05 投资损失(收益以"-"填列) -105,617,631.06 -377,317,271.08 递延所得税资产的减少(增加以"-"填列) 递延所得税负债的增加(减少以"-"填列) 存货的减少(增加以"-"填列) 经营性应收项目的减少(增加以"-"填列) 191,599.17 -195,431.07 经营性应付项目的增加(减少以"-"填列) -7,957,257.61 -391,605.03 其他 经营活动产生的现金流量净额 -21,970,247.16 -15,223,041.64 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 101 项目 本年金额 上年金额 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 87,732,772.39 86,241,272.11 减:现金的期初余额 86,241,272.11 290,509,367.86 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,491,500.28 -204,268,095.75 十五、 补充资料 1. 本年非经营性损益表 项目 本年金额 说明 非流动资产处置损益 113,886.29 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 560,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -910,230.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 -236,344.69 所得税影响额 88,924.41 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 102 项目 本年金额 说明 少数股东权益影响额(税后) 129,376.53 合计 -454,645.64 2. 净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 9.12 0.2689 0.2689 扣除非经常性损益后归属于母公司 股东的净利润 9.14 0.2696 0.2696 十六、 财务报告批准 本财务报告于 2010 年3月29 日由本公司董事会批准报出. 四川川投能源股份有限公司 2009 年年度报告 103 备查文件目录 1、载有法定代表人、专管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表. 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件. 3、报告期内在中国证券报和上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿. 4、公司 2009 年年度报告正本. 董事长:黄顺福 四川川投能源股份有限公司 2010 年3月29 日 四川川投能源股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担 个别及连带责任. 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的 责任.本公司内部控制的目标是:合理保证企业经营管理合法合 规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和 效果,促进企业实现发展战略.内部控制存在固有局限性,故仅 能对达到上述目标提供合理保证;而且,内部控制的有效性亦可 能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变.本公司内部控 制设有检查监督机制,内控缺陷一经识别,本公司将立即采取整 改措施. 本公司建立和实施内部控制制度时,考虑了以下基本要素: 内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项 要素.本公司根据自身建立内控的实际情况,披露公司内控的基 本要素. 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自 我评估,评估发现,自本年度 1 月1日起至 12 月31 日,未发现 本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷. 本公司董事会认为,自本年度 1 月1日起至 12 月31 日,本 公司内部控制制度基本健全、执行有效.本报告已于 2010 年3 月29 日经公司七届十四次董事会审议通过,本公司董事会及其 全体成员对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责 任. 本公司未聘请会计师事务所对公司本年度的内部控制情况 进行核实评价. 四川川投能源股份有限公司董事会 二〇一〇年三月二十九日 四川川投能源股份有限公司 2009 年度履行社会责任的报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任. 一、前言 企业社会责任是指企业在创造利润、 对股东承担法律责任的 同时,还要承担对员工、消费者、社区和环境的责任.企业的社 会责任要求企业必须超越把利润作为唯一目标的传统理念, 强调 要在生产过程中对人的价值的关注,强调对消费者、对环境、对 社会的贡献. 四川川投能源股份有限公司(以下简称"公司" )将"做强 做大,打造行业蓝筹"作为公司的发展目标,在追求经济效益、 保护股东利益的同时,以全面贯彻科学发展观为指导原则,认真 践行社会责任,大力促进社会可持续发展,大力促进环境及生态 可持续发展,努力构建企业与社会、企业与自然的和谐. 《四川川投能源股份有限公司 2009 年度履行社会责任的报 告》 是公司继 2009 年首次对外发布 2008 年度社会责任报告后再 次发布的社会责任报告,该报告以 2009 年度为重点,真实、客 观地反映了公司在从事经营管理活动中履行社会责任方面的重 要信息.希望本报告能起到与社会各界沟通、交流的桥梁作用, 能加强对公司 2009 年度社会责任了解,公司也希望接受社会的 监督,促使公司持续健康发展. 二、履行社会责任情况 (一)切实保障投资者的合法权益. 公司始终坚持把投资者权益放在重要位置,通过公司治理、 依法经营、规范运作,切实保障投资者享有法律法规、规章所规 定的各项合法权益. 1.公司继续抓好公司治理,进一步推行现代企业制度,更 加完善公司法人治理结构.修改了部分内部制度,调整了部分董 事和高管人员,充实了内部审计机构.股东大会、董事会、监事 会、 董事会专门委员会及经营班子在其职责范围和权限范围内规 范运作,相互有机结合又相互监督,形成了一个既符合现代企业 管理要求, 又符合本公司实际情况的内部决策体系和股东及债权 人权益保护体系, 并随着公司业务的发展和市场经济环境的变化 不断完善. 2.公司加大资产调整、资产优化的力度,提高对股东的回 报能力,提高保护股东和债权人权益的能力.一是在省政府、省委、省国资委和控股股东川投集团的大力支持下,通过非公开发 行股票收购了二滩水电公司的股权, 提高了公司资产质量和盈利 能力,实现了公司的跨越发展,实现了控股东川投集团资产的保 值增值.二是顾全大局,以长飞双龙公司的发展为重,一方面对 长飞双龙公司加大扩能改造投入, 一方面退出对长飞双龙公司的 控股地位,由持股 67.77%降到 49%,具有光纤光缆生产经营实力 的武汉长飞公司由持股 9.64%提高到 51%.股权结构调整后,长 飞双龙公司的产量、销售、利润都明显增长,更好的保护了长飞 双龙公司各投资方的利益. 3.公司始终坚持与控股股东及其关联企业在业务、人员、 资产、机构及财务等方面完全分开,建立了《控股股东行为规范 制度》 ,杜绝控股股东及其关联企业非生产经营占用公司资产现 象,确保公司资产不受损失,确保投资者利益不受损害. 4.按照中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定 的决定》的相关要求,对《公司章程》中的利润分配政策进行了 修订,明确规定: "最近三年以现金方式累计分配的利润不少于 最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十; 在有条件的情况 下,公司可以进行中期分红.公司利润分配主要采用派现和送股 形式",使投资者的回报更加有保证. 5.公司按规定程序召开股东大会,在股东大会召开前发出 股东大会通知,明确规定公司所有股东均有资格出席股东大会, 并在上交所网站披露会议提案全文. 股东大会上出席会议的股东 畅所欲言,依法表决,充分行使参与权和表决权. 6.公司认真按法律法规和部门规章、规定要求履行信息披 露义务,坚持真实、准确、及时、完整、公平的原则积极主动地 进行信息披露.2009 年共披露临时公告 49 个,定期报告 4 个, 使公司股东和债权人及时了解、掌握公司经营动态、财务状况及 所有重大事项的进展情况,很好的维护了投资者的知情权. 5.加强投资者关系的管理,积极与投资者进行交流沟通. 公司不断加强投资者关系的管理,通过电话、网络及现场接 待等多种方式积极与投资者进行交流互动.2009 年共接待机构 投资者来访调研 20 多批次, 回答投资者电话咨询 380 多次,在公 司网站设立的投资者热线上回答投资者提问 77 次,并在公共网 站举办了中期报告说明会.公司董事长、总经理、董事会秘书及 总会计师就投资者提出的公司生产经营、发展规划、非公开发行 股票进展、二滩水电利润分配及建设规划、公司股票价格、多晶 硅价格及公司今后的融资等 58 个问题在说明会上做了回答,收 到较好效果. (二)充分保障员工的权益. 公司始终坚持"以人为本"的核心价值观,突出员工的主人 翁地位,努力保障员工的各项权益,促进员工的价值实现和全面 发展,提升企业的凝聚力,实现员工与企业共同成长. 1.公司严格遵守《劳动法》及其它有关法律法规的规定, 建立和完善包括薪酬体系、激励机制、社保、医保等在内的薪酬 与福利制度,与所有员工签订《劳动合同》 ,办理医疗、养老、 失业、工伤、生育等社会保险,为员工提供健康、安全的生产和 生活环境,促进劳资关系的和谐稳定. 2.建立民主管理、民主监督、民主参与机制,充分行使员 工在各方面的权力.依据《公司法》和公司章程等规定,建立了 监事会中的职工监事选任制度, 确保职工在公司重大决策中的监 督权;建立了公司领导干部民主评议制度,确保职工对公司领导 干部的监督权; 建立了职工代表大会制度, 组建了川投能源工会, 确保职工在公司管理及员工工资、福利、劳动安全卫生、社会保 险等涉及职工切身利益的决策中享有充分的权利. 3.公司积极开展各项文体活动,大力建设企业文化,促进 员工身心健康.举办了庆祝国庆 60 周年系列活动之一的"川投 能源杯"桥牌赛,董事长及公司其他领导亲自参加比赛;参加了 川投集团举办的 "川投水务杯" 篮球赛, 参加了 "新光杯羽毛球、 乒乓赛" ;在春节等节假日举办文艺汇演等. 4.公司十分重视员工的生活,时刻把员工的冷暖放在心间. 每年春节前,公司董事长、总经理等领导都要到各子公司慰问员 工,深入到困难员工家中,送上慰问金和生活用品,使员工深深 感受到公司的关怀. (三)切实抓好安全生产,保障职工安全健康. 公司把安全生产上升到对国家、对社会、对员工负责的高度 来认识,秉承"以人为本,生命致上,安全第一"的理念,坚持 标本兼治,重在治本,夯实安全生产基础,优化劳动作业环境, 促进人、机、环境的安全和谐. 1.健全安全保证和监督体系,落实安全责任. 公司针对电力行业的特点和企业实际, 认真贯彻国家安全法 规政策,健全安全保证和监督体系,落实安全责任,构建安全生 产长效机制.通过深入开展安全性评价、技术监督等专项治理和 重大危险源及应急预案的管理,夯实安全生产基础;通过落实安 全生产责任制, 实现从安全生产第一责任人到每一个岗位的安全 生产目标层层分解,压力层层传递,责任层层落实;通过严格考 核,实现责、权、利统一的目标. 2.为使安全生产深入广泛地开展,公司以多种形式开展安 全生产活动.搞好对员工的安全教育培训,组织专题培训 11 人次,参加地方安监局、质检局组织的特种作业人员培训 74 人次; 举办了安全生产知识竞赛和"安康杯"答题活动;进行了春季、 汛期、 秋季安全检查; 根据公司下属企业面广、 行业不一的特点, 创造性地开展安全流动警示旗传递活动. 这些活动使公司的安全 生产工作开展得有声有色, 有效的提高了员工的安全生产意识和 自我保护能力. 3.2009 年,公司进一步搞好安全生产技术改造,加大安全 保障投入,公司及各子公司投入安全生产费用共 404.5 万元,为 顺利完成非公开发行股票和生产经营创造了稳定环境. (四)公司发展与环境保护并举. 公司近几年得到了长足发展,并在发展中坚持环保自律,履 行节约资源、环境保护的社会责任,致力于构建环境友好及资 源节约型企业. 1.公司 2005 年通过主营业务转换由高耗能、高污染的铁合 金行业转变为污染少、为社会提供能源的电力行业,之后又通 过逐次资产重组,逐步调整电源结构和机组结构,降低火电装 机在总装机容量中的比例,提高水电装机在总装机容量中的比 例,收购了田湾河公司 80%股份,以江油燃煤发电公司 12.6% 的股份置入了以新能源为主业的新光硅业 38%的股份.2009 年 又以非公开发行股票收购了二滩水电 48%股份.目前,公司的 权益装机容量已由主营业务转换初期的 13.186 万千瓦增至 253.8 万千瓦,其中水电机组装机容量在总装机容量中所占比 例由主营业务转换初期的 21%增至 98%. 公司在向清洁能源发展 中又跨出了一大步,实现了在快速发展中电源结构和机组结构 的优化. 2. 公司及下属各子公司严格执行国家和地方各项环境保护 规定,切实保护企业及企业所在地的环境.在新建项目中做到 "三同时" ,在抓生产中抓好"三废"排放工作,各子公司设有 专门机构,保证相关设备的维护、检修和运行,做好"三废" 排放指标的监测,确保"三废"排放达标. 3.修旧利废,综合利用. 公司积极开展技术革新活动,在生产中大力推行修旧利废, 综合利用,既降低成本,又有利于环境保护. (五)供应商、客户和消费者权益保护 公司努力实现与供应商、客户和消费者和谐共生,共同创 造价值,共享成果.注重与相关各方的沟通与协调,构筑信任 与合作的平台. 1.公司及各子公司领导人员、相关人员在物资采购、供应 及项目招标等经济往来中严格执行党风廉政建设责任制,签署 了《廉洁经营、廉政建设双廉责任书》 ,制定下发了《所属企业 党风廉政建设责任制考核办法》 , 加大制度约束, 落实源头治本, 把廉洁从业、 廉洁经营的要求纳入企业经营管理的各项工作中, 坚决纠正和杜绝在生产经营管理工作中的不良行为,自觉抵制 和反对商业贿赂,营造公平、公正、公开的市场环境,保护供 应商、客户和消费者权益.公司未发生违法违纪和商业贿赂事 件. 2.公司在所属各企业中广泛开展"守合同,重信用"活动, 把"守合同,重信用"活动作为赢得客户、占领市场的重要手段 和维护企业自身利益的重要举措.公司上下形成"守合同、重信 用"的良好风气,为企业抵御各种风险筑起了一道防火墙.公司 及所属子公司不断规范内部运作机制, 建立、 健全合同管理制度, 在与供应商、客户和消费者签订经济合同或协议时,坚持公开、 公平、公正和互惠互利的原则,在确定价格时,合同双方以国家 政策、市场情况等为依据,进行协商,确保双方利益.一旦合同 或协议签定,则坚决执行,不违约,不做虚假宣传,不侵犯供应 商、客户和消费者的商标权、专利权等知识产权.自1998 年至 今, 连续被四川省工商行政管理局授予 "省级守合同重信用企业" 称号. 3.坚持依法经营,严格执行各项经济政策法规. 公司始终坚持依法经营,严格执行各项经济政策法规,服从 工商行政管理部门和税务部门的监督和管理. 按规定缴纳各项税 费,在公司基本情况发生变化时,及时进行工商变更登记. (六)做好公共关系和社会公益事业 公司十分注重公共关系和支持社会公益事业,主动履行回 报社会的责任,积极为推动地方经济发展和文明进步、为和谐 社会建设作出贡献. 1. 公司主动接受并积极配合政府部门和监管机关的监督和 检查,并加强与相关政府机关联系,热情做好所有相关政府部 门的参观、考察接待以及挂职学习联系点等任务.公司努力发 展自身经济的同时,在力所能及的范围内,积极参加所在地区 的社会公益活动,建立良好的公共关系. 2.公司借助资本平台,坚持诚实守信、规范经营,取得了 跨越式的发展:经营业绩持续增长,资产规模不断扩大,综合实 力迅速提高,抵御抗风险能力也得到大大加强.2009 年,在国 际金融危机影响下,公司仍然保持平稳的发展态势,营业收入 90,178.64 万元,实现利润总额 22,554.74 万元,上缴税收 9,042.60 万元,为社会提供电力 77,800 万千瓦时,为地方政府 和社会的经济发展与社会发展作出了较大的贡献. 3.2009 年,公司继续做好社会捐助工作.为了帮扶川投 集团及其下属公司的困难员工,对困难员工在生活、子女上学、 医疗等方面的困难给予帮助, 川投集团设立了 "川投和谐基金" , 公司及各参控股公司共向"川投和谐基金"捐款 110 万元,员 工个人捐款 78700 元. 2010 年,公司将站在更高的起点,继续抓好生产经营,提 高经济效益,继续加快公司发展,尽快实现做强做大,打造行业 蓝筹的目标,更大地提高履行社会责任的能力.公司将不断完善 履行社会责任的管理体系建设,加强与政府部门、各利益相关方 的沟通与交流, 继续支持社会公益, 促进公司与社区的协调发展, 合力创造更大可持续发展空间, 从而促进公司本身与全社会的协 调、和谐发展. 二〇一〇年三月二十九日