第六章商业银行业务及管理
结构:一、商业银行的产生及组织制度二、商业银行的基本业务三、商业银行的经营管理 (预计学时:5学时)
1.商业银行的定义:以经营工商企业存款贷款、个人储蓄和消费信贷为主要业务,以利润为其主要经营目标的金融机构,是历史上出现最早的银行.商业银行在各国的称谓不同:美国称为商业银行;英国称为清算银行;2.商业银行的产生 银行业起源于古代的银钱业和货币兑换业. 现代意义的银行起源于文艺复兴时期的意大利.这些经营货币的商人通常座在长板凳上进行交易,所以意大利人称他们为"banco"——坐在长板凳上的人.英文的"bank"由此而来.
商业银行的产生及组织制度
3.商业银行的组织制度(1)总分行制或分支行制优点:①有利于吸收更多的资金,实现规模经营.②有利于地理上风险的分散.③能在众多的分支行间调度资金,提高资金使用效率.④便于中央银行的管理. 缺点:①容易形成垄断.②在决定业务方针等重大问题时,需逐级请示,经营不够灵活及时.
商业银行的产生及组织制度
3.商业银行的组织制度(2)单一银行制:仅存于美国即其业务只由一个独立的银行机构经营,而不设立分支机构的银行组织结构.优点:①适合本地区经济的需要.②银行从业人员对当地情况比较熟悉、容易开展业务③有利于限制银行业的集中和垄断. 缺点:银行抵御风险的能力相对较弱.而且难以适应现代经发展的需要.
商业银行的产生及组织制度
3.商业银行的组织制度(3)银行控股公司(Bank Holding Companies)是指以控制和收购两家以上银行股票所组成的公司从立法角度看,控股公司拥有银行,但实际上控股公司往往是由银行设立并受银行操纵的组织.流行于金融业发达的美国东北部.是为了避开对开设分行的限制(1927年通过的《麦克法登法案》(McFadden Act)含有对跨州设立分行的限制性条款)1999年美国颁布《现代金融服务法案》在法律上确定了银行控股制度的地位.目前,银行持股公司已成为银行制度中越来越重要的一种组织形式.中国:光大控股集团、中信控股集团、平安控股集团的公司结构都属于金融控股公司制
商业银行的产生及组织制度
3.商业银行的组织制度(4)连锁银行制连锁银行制,是指两家以上商业银行受控于同一个人或同一集团,但又不以股权公司的形式出现的银行制度.连锁银行的成员多是形式上保持独立的小银行,它们围绕在一家主要银行的周围,其中的主要银行为集团确立银行业务模式,并以它为核心,形成集团内部的各种联合.这种银行组织形式主要集中在美国西部.(5)代理银行制:或称往来银行制指银行相互间签订代理协议,委托对方银行代办指定业务的制度在国际间,代理关系非常普遍.至于在各国国内,代理制度最为发达的是实行单一银行制度的美国.
商业银行的产生及组织制度
商业银行的主要业务
资产业务负债业务资本构成中间业务与表外业务
简化的商业银行资产负债表
存款 活期存款 储蓄存款 定期存款借款 向中央银行借款 同业拆借 其他借入资金其他负债股东权益 资本 资本盈余 未分配利润 资本储备金
现金资产 库存现金 存款准备金 同业存款 在途资金贷款 工商贷款 消费者贷款 不动产贷款 银行间贷款 其他贷款投资 政府债券 其他有价证券其他资产
负债与资本
资产
1.存款业务(被动负债),包括:(1)活期存款(demand deposits):有支票存款之称. (2)储蓄存款(savings) :是客户为了积蓄货币和取得利息而开立的存款.储蓄存款分为活期和定期存款两大类.(3)定期存款(time deposit) :规定了存款期限、期满前不能提款的有息存款,定期存款多采用定期存单的形式,其利率较高,期限不等.2.借款业务(主动负债),包括:(1)从中央银行借款.(2)同业拆借 (3)从国际金融市场借款:借入欧洲存款 (4)以回购协议借款(5)发行商业票据和金融债券
商业银行的负债业务
3.负债业务的创新(1)大额可转让定期存单(CDs)(2)可转让支付命令账户(Negotiable Order of Withdrawal account,NOWa/c(3)自动转账服务账户(Automatic Transfer Service Account,ATS a/c)(4)货币市场存款账户
商业银行的负债业务
1.商业银行的流动资产 (1)现金资产 A、库存现金:指银行金库中的现钞和硬币; B、在中央银行存款:库存现金和在中央银行存款被称为银行准备金. C、同业存款: D、托收过程中的资金.这些项目称为"一级准备",即它们构成银行安全性的第一道防线. (2)短期证券 主要有国库券、政府机构短期证券、市政短期证券、高品质的商业票据和银行承兑汇票等.这些项目称为"二级准备",即它们构成银行安全的第二道防线.

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